【興業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險及對策10000字（論文）】

綠色信貸概述綠色信貸的含義綠色信貸通常被我們簡單的稱為可持續(xù)融資或者說就是環(huán)保融資。目前來說，很多研究學(xué)者對于發(fā)展綠色信貸有不同的解釋，但是一般來說,發(fā)展綠色信貸最終應(yīng)當(dāng)包含以下兩個層次的意思：其一，綠色企業(yè)信貸的主要核心服務(wù)和價值目標(biāo)之一是通過政策幫助和鼓勵引導(dǎo)金融企業(yè)促使綠色金融企業(yè)減少生產(chǎn)能耗，節(jié)省資源，把怎樣保護生態(tài)環(huán)境這些基本要素全部綜合歸納入整個信貸行業(yè)的業(yè)務(wù)審核、管理和財務(wù)決策之中；其二，金融業(yè)發(fā)展要高度關(guān)注環(huán)保、綠色新興產(chǎn)業(yè)、生態(tài)型綠色新興產(chǎn)業(yè)等“無眼前利益”重點領(lǐng)域綠色新興產(chǎn)業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展，注重共同維護整個人類自身的安全和社會長遠(yuǎn)利益，注重經(jīng)濟和環(huán)境的健康可持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展，以未來良好的環(huán)境生態(tài)、經(jīng)濟效益和生態(tài)環(huán)境質(zhì)量來持續(xù)反哺綠色金融業(yè)，促成綠色金融和環(huán)保綠色生態(tài)之間的一個良性循環(huán)。綠色信貸的特征1.是商業(yè)銀行的一種積極責(zé)任商業(yè)銀行在政策上積極地開展綠色金融信貸，這樣一種做法的背后是對于大環(huán)境影響的隱性驅(qū)動，還有很多需要政府和企業(yè)發(fā)揮其主動作用的因素。商業(yè)銀行和其他股份制商業(yè)銀行相同，其目標(biāo)不僅在于追求利潤，而且也在不停尋求著自身的長久發(fā)展。商業(yè)銀行主動地落實綠色信貸的社會責(zé)任，主動地落實政府政策，把環(huán)境和社會責(zé)任同自己的經(jīng)濟和社會利益緊密地聯(lián)系到一起，在其經(jīng)營和決策的整個過程中充分考量了環(huán)境的成本，運用了綠色信貸的方式和手段來促進(jìn)企業(yè)進(jìn)一步加大控制污染物減排的力度，并且有效地促進(jìn)和鼓勵新型的綠色環(huán)保和金融企業(yè)的運作，從而進(jìn)一步加大了對環(huán)境健康保護的投入和力度，因此說是商業(yè)銀行的一種積極責(zé)任。2.是商業(yè)銀行道德責(zé)任與法律義務(wù)的統(tǒng)一綠色信貸的本質(zhì)就是一種道德責(zé)任和社會法律義務(wù)統(tǒng)一的總稱，對于企業(yè)環(huán)境和社會責(zé)任來說，它既依賴于法律條文的規(guī)定，也依賴于企業(yè)本身的自愿履行，比如銀行按照國家與綠色信貸相關(guān)的法律法規(guī)和政策規(guī)定制定的標(biāo)準(zhǔn)來預(yù)防和控制企業(yè)帶來的環(huán)境污染，這些都是商業(yè)銀行首先應(yīng)該遵守和執(zhí)行的基本法律義務(wù)；而且商業(yè)銀行采用了比國家對環(huán)境資源保護政策和法律法規(guī)的具體要求更為嚴(yán)厲的標(biāo)準(zhǔn)來預(yù)防和控制治理各類環(huán)境污染，這又代表著商業(yè)銀行的倫理道德職責(zé)。所以，法律是道德的約束和沉淀，商業(yè)銀行的道德責(zé)任和法律義務(wù)之間確實存在著很多的關(guān)系。因此，綠色信貸被視為商業(yè)銀行的社會責(zé)任之一，其本質(zhì)上就是將商業(yè)銀行的道德責(zé)任和法律義務(wù)合理統(tǒng)一起來。3.具有較強的預(yù)防性與間接調(diào)控性商業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)對于企業(yè)環(huán)境污染的預(yù)防作用主要體現(xiàn)在以下方面，通常情況下，由于企業(yè)貸款投資在前，污染了環(huán)境的影響在后，若充分利用信貸技術(shù)手段進(jìn)行調(diào)控，搞好了信貸前環(huán)境的可行性評價，對那些可能會直接造成環(huán)境污染的企業(yè)或者項目不予以貸款，使其難以投產(chǎn)，也就避免了環(huán)境污染。因此，綠色信貸對于促進(jìn)我國環(huán)境經(jīng)濟發(fā)展的政策目標(biāo)由致力于環(huán)境污染治理的低級過程逐漸轉(zhuǎn)向了以預(yù)防為主的高級過程。綠色金融信貸的這種間接調(diào)控的基本性質(zhì)就是通過地方政府連續(xù)出臺多項綠色金融信貸政策，一方面要求國家商業(yè)銀行和金融機構(gòu)立即停止向那些高耗能、高污染的產(chǎn)業(yè)項目和嚴(yán)重造成環(huán)境污染違法企業(yè)項目提供綠色貸款，切斷其金融資金和服務(wù)供給側(cè)的鏈條，這樣就極有可能會直接地影響到商業(yè)銀行綠色經(jīng)營的管理決策，促使商業(yè)銀行鼓勵中小企業(yè)在環(huán)境防污、治污上由被動逐漸轉(zhuǎn)化為主動，不斷加強環(huán)保意識；另一方面這也鼓勵了商業(yè)銀行不斷加大對于發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、環(huán)境資源保護和大型節(jié)能低碳減排以及相關(guān)高新技術(shù)改造產(chǎn)業(yè)項目的綠色信貸政策扶持服務(wù)力度，優(yōu)先對其他符合條件的大型節(jié)能低碳減排產(chǎn)業(yè)項目、循環(huán)經(jīng)濟項目等提供綠色融資扶持服務(wù)，這將極大有助于中小企業(yè)加快發(fā)展新型企業(yè)經(jīng)營管理模式項目建設(shè)并提供有力的金融政策引領(lǐng)。綜上所述，綠色信貸政策可以從源頭上完美阻斷一些高能耗、高污染生產(chǎn)行業(yè)的資金來源，從而有效率地解決其中的環(huán)境保護問題，對綠色可持續(xù)發(fā)展的企業(yè)起到良好的支持和保護作用。4.前期投入大、收益期長且收益較低綠色信貸因為其投資標(biāo)的是企業(yè)綠色環(huán)保項目，由于在企業(yè)的項目施工和建設(shè)中所涉及到的包括土地征收、環(huán)評和審批、排污允許、取水和使用許可、社會穩(wěn)定風(fēng)險評估、地質(zhì)和自然災(zāi)害的危險性評估、專業(yè)疾病預(yù)警和防范等方面的事項要歸于不同地方政府和職能部門來管理，評價制度體系不同，辦理的進(jìn)度前后差異也不一，且涉及到的法律法規(guī)依據(jù)多；以上原因都造成了綠色信貸項目的前期投入大的特點。又由于綠色信貸的投資往往是具有良好發(fā)展前景但目前處于低資本的企業(yè)，其投資的收益期往往在10年及以上，因此開展綠色信貸業(yè)務(wù)的銀行收益期長，面臨的風(fēng)險也較高且收益率不高。5.具有顯著的外部性外部性，又可以稱為外部經(jīng)濟效應(yīng)，外部性是指某一經(jīng)濟活動主體的營利行為對其他經(jīng)濟活動主體的社會福祉所直接造成的外部直接影響，而那些被認(rèn)為施加這種外部影響的其他經(jīng)濟活動主體卻并未為此類事件的發(fā)生付出任何經(jīng)濟代價并且無法為其獲得任何賠償。綠色發(fā)展功在當(dāng)代利在千秋，開展綠色信貸業(yè)務(wù)的銀行要承擔(dān)很多的社會責(zé)任，而自身的私人收益卻往往和承擔(dān)的社會責(zé)任不對等，因此商業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)具有很強的正外部性。綠色信貸風(fēng)險政策與理論1.赤道原則赤道原則主要是由世界各地主要的金融機構(gòu)依照國際金融公司及世界銀行制定的政策和指導(dǎo)建立的，其目的是為了制定一套完整的銀行基準(zhǔn)使得金融行業(yè)用此基準(zhǔn)制定、評價和防范項目融資過程中的社會責(zé)任和環(huán)境風(fēng)險。它被廣泛地運用到了國際化的融資實踐，并已經(jīng)逐漸發(fā)展到了行業(yè)的慣例。因為赤道原則的影響，金融機構(gòu)必須受到企業(yè)社會責(zé)任的內(nèi)部和外部壓力的影響，并且必須為之做出合理對策。從內(nèi)部來看，銀行的高層應(yīng)該注重對企業(yè)的社會責(zé)任，通過對其董事會施加影響來規(guī)避風(fēng)險，應(yīng)該注意保護環(huán)境以此來降低財務(wù)風(fēng)險。從外部來看，項目貸款申請人應(yīng)該注重環(huán)境保護，只有這樣才能有資格申請綠色信貸。因此，許多商業(yè)銀行將赤道原則作為向社會公眾提供一種關(guān)注環(huán)境和經(jīng)濟社會的問題的途徑和方式，許多利益相關(guān)人在做出投資決策時也應(yīng)該考慮這些問題。2.巴塞爾協(xié)議Ⅲ《巴塞爾協(xié)議》標(biāo)準(zhǔn)是國際巴塞爾委員會根據(jù)國際協(xié)議所共同制訂的并在世界上主要用于銀行資本與財務(wù)風(fēng)險管理控制的一項全球性國際標(biāo)準(zhǔn)。首先是要重視商業(yè)銀行資本充足率的具體要求，新國際合作投資協(xié)議明確規(guī)定了設(shè)在全球各國和地區(qū)的國際商業(yè)銀行最低一級商業(yè)資本的實際充足率必須為6%，總商業(yè)資本的實際充足率必須不低于8%（目前我國對商業(yè)銀行的資本監(jiān)管具體要求一般是：最低核心一級商業(yè)資本的實際充足率為5%，其他一級商業(yè)資本的實際充足率為6%，資本的實際充足率8%）各國商業(yè)銀行應(yīng)該同時設(shè)立“資本防護緩沖資金”，總額不得低于各家商業(yè)銀行資本總資產(chǎn)的2.5%。3.可持續(xù)發(fā)展理論可持續(xù)發(fā)展原則理論主要指的是一種泛指既能滿足了當(dāng)代中國人的切身利益和根本需要，又不對他們的子孫后代和其他人類能夠滿足其根本利益和必要需求的經(jīng)濟能力造成危害的可持續(xù)發(fā)展，其具有社會公平性、可持續(xù)性、共同性為三個基本的發(fā)展原則。實施科學(xué)可持續(xù)發(fā)展這一重要理論的最終思想宗旨就是在于努力實現(xiàn)共同、協(xié)調(diào)、公平、高效、多維度發(fā)展。隨著近些年來經(jīng)濟的發(fā)展，經(jīng)濟全球化的普及，金融服務(wù)已經(jīng)與人們的生活密不可分，并且發(fā)揮著越來越重要的作用。為了更好的維持好生產(chǎn)發(fā)展和環(huán)境保護的關(guān)系，金融行業(yè)應(yīng)該起到維系可持續(xù)發(fā)展的作用。從可持續(xù)發(fā)展的角度來看，首先，不能為了提高市場的活性而違背市場經(jīng)濟發(fā)展的規(guī)，市場活性需要有與之相匹配的市場規(guī)則來約束，一味地提高市場活性帶來的結(jié)果往往會得不償失。其次，需要加強金融行業(yè)之間內(nèi)部的聯(lián)動和與外部行業(yè)之間的聯(lián)動，只有這樣才能讓更多的企業(yè)認(rèn)識到環(huán)境保護的必要性，從而有效地保護生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)企業(yè)綠色可持續(xù)的高質(zhì)量發(fā)展。4.信貸風(fēng)險管理理論目前金融市場的發(fā)展速度日益加快，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍與之前相比截然不同，業(yè)務(wù)趨勢發(fā)生了很大的變化，其中最大的改變是開始從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)向表外業(yè)務(wù)發(fā)展，銀行面臨的風(fēng)險也越來越多元化，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理進(jìn)入全面管理時期。全面風(fēng)險管理意味著對金融風(fēng)險的全面監(jiān)督，并通過該理論盡可能減少金融風(fēng)險對我國金融機構(gòu)的影響。目前來說，我國商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險主要還是信貸風(fēng)險，而我國信貸風(fēng)險管理體系還不夠完善，并且由于綠色信貸業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險多了環(huán)境保護的影響，需要考慮環(huán)境因素對信貸風(fēng)險的影響。5.環(huán)境風(fēng)險理論隨著世界經(jīng)濟與環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展，各國政府對環(huán)境保護的力度逐漸增大，環(huán)境風(fēng)險在金融風(fēng)險中的地位隨之提高。2017年1月20日，江蘇銀行在國內(nèi)股份制商業(yè)銀行中首先使用赤道原則的標(biāo)準(zhǔn)來推行信貸業(yè)務(wù)，近幾年來，我國越來越多的商業(yè)銀行宣布采納赤道原則，我國銀行業(yè)對環(huán)保的重視程度越來越高，所有金融機構(gòu)和企業(yè)在投融資過程中都要把環(huán)境因素放在首位，把環(huán)保理念深入到每個行業(yè)人員心里，只有這樣才能使經(jīng)濟與環(huán)保協(xié)調(diào)發(fā)展，綠色信貸才能起到環(huán)境保護的作用。以上理論與綠色信貸風(fēng)險管理密切相關(guān)，這些理論不僅會促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，還對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的管理十分有效。使用這些理論，對我國商業(yè)銀行綠色信貸的發(fā)展十分有效。興業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀理論分析（一）興業(yè)銀行簡介興業(yè)銀行股份有限責(zé)任公司前身是我國第一家民營赤道型商業(yè)銀行，1988年在中國福建福州市正式注冊成立，自其公司成立之初就一直積極響應(yīng)促進(jìn)社會和諧的國家政策號召，走健康可持續(xù)發(fā)展主義市場經(jīng)濟的發(fā)展道路，注冊資本127億元，目前穩(wěn)居世界銀行30大中型銀行。近幾年來隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，興業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍也發(fā)生了很大的改變，不僅開展了當(dāng)下流行的綠色信貸業(yè)務(wù)，還包括股票、債券等證券的代理發(fā)行業(yè)務(wù)，除此之外，還開展了同業(yè)拆借等銀行業(yè)規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)。（二）興業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展歷程2006年，興業(yè)銀行在國內(nèi)率先開展能效項目融資業(yè)務(wù)，這是該行首次嘗試綠色金融領(lǐng)域內(nèi)的業(yè)務(wù)，積累了許多經(jīng)驗，為未來開展綠色信貸業(yè)務(wù)打下了良好的基礎(chǔ)。2008年10月，興業(yè)銀行宣布采納赤道原則，率先開始邁出了中國銀行業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展歷史進(jìn)程中的重要一步。在2009年，興業(yè)銀行發(fā)放第一筆綠色信貸資金——福建華電永安發(fā)電廠改造工程擴建計劃正式啟動并開始施工。2010年，興業(yè)銀行在低碳金融領(lǐng)域邁出了第一步，發(fā)行了國內(nèi)首張以推動低碳經(jīng)濟為核心和主題的信用卡截至2019年末，該信用卡已發(fā)行80萬張。截至2019年末，該信用卡已發(fā)行80萬張。（三）興業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品現(xiàn)狀1.產(chǎn)品體系興業(yè)銀行截至目前為止已發(fā)展的綠色金融項目有可再生能源與新能源開發(fā)、碳減排、環(huán)境治理、固體廢棄物循環(huán)利用等。推出的擔(dān)保綠色證券信貸金融產(chǎn)品主要包括首單境外雙百元幣種擔(dān)保綠色證券金融債、“三綠”ABN幣種綠色金融債券、環(huán)境綠色貸、低碳綠色信用卡、碳石化產(chǎn)品質(zhì)押貸款、排污權(quán)資產(chǎn)質(zhì)押融資貸款、綠色證券金融債等信貸資產(chǎn)組合綠色證券、中債-興業(yè)綠債指數(shù)、綠色指數(shù)理財產(chǎn)品等。2.產(chǎn)品績效興業(yè)銀行通過推出綠色信貸產(chǎn)品，已經(jīng)達(dá)到了兩個績效：一個是經(jīng)濟績效，另一個是環(huán)境績效。在經(jīng)濟績效方面，由于我國商業(yè)銀行在發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)方面的時間和規(guī)模上都差異很大，自2008年而興業(yè)銀行宣布采納赤道原則開始，該行不管是從投資力度還是產(chǎn)品種類上都遠(yuǎn)遠(yuǎn)優(yōu)勢于其他商業(yè)銀行。在環(huán)境績效方面，隨著近幾年國內(nèi)環(huán)保政策的不斷提出和實行，在此大背景下，興業(yè)銀行不斷開拓創(chuàng)新，推出了多種綠色信貸產(chǎn)品，在響應(yīng)了國家環(huán)保政策的同時也實現(xiàn)了自然環(huán)境的清潔和社會環(huán)境的優(yōu)化。從2001年到2020年，興業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品累計銷量逐年遞增，這為中國的環(huán)境保護做出了巨大貢獻(xiàn)。3.產(chǎn)品風(fēng)險管理興業(yè)銀行在綠色信貸業(yè)務(wù)開展最初就成立了專業(yè)管理綠色信貸產(chǎn)品風(fēng)險的項目組，其主要目的是為了減少貸款項目前期給銀行帶來的信貸風(fēng)險。建立在該行風(fēng)險管理項目組對銀行綠色信貸相關(guān)產(chǎn)品風(fēng)險進(jìn)行分析和相關(guān)綠色信貸資金政策的基礎(chǔ)上，公司近些年來持續(xù)推出綠色信貸相關(guān)項目，做好產(chǎn)品風(fēng)險管理的同時實現(xiàn)了“資金節(jié)流”并嚴(yán)格控制綠色信貸的“資金節(jié)流”。對于高污染、高產(chǎn)能、高消耗行業(yè)的信貸資金出口必須嚴(yán)格遵守《赤道原則》，嚴(yán)格控制非綠色信貸產(chǎn)品的投入。4.綠色信貸產(chǎn)品盈利能力增強作為商業(yè)銀行指標(biāo)分析的重要環(huán)節(jié)，盈利能力分析通常用三個指標(biāo)進(jìn)行評估和測量——凈利潤、成本收入比、總資產(chǎn)回報率。其中，最能反映企業(yè)盈利能力的指標(biāo)是凈利潤。2006年-2012年，興業(yè)銀行的凈利潤增長速度速超過30%，凈利潤增速呈上升趨勢。2012年-2018年，興業(yè)銀行的凈利潤增速也在15%以上，增速穩(wěn)定。5.社會形象提升發(fā)展至今，興業(yè)銀行的進(jìn)步不僅取得了業(yè)內(nèi)專業(yè)平臺的認(rèn)可，還獲得了社會人員的廣泛關(guān)注和支持。連續(xù)四年被國際金融雜志提名為“可持續(xù)發(fā)展銀行”，這在我國銀行業(yè)的歷史上都是前所未有的；除此之外，興業(yè)銀行曾多次獲得“最佳綠色銀行”、“低碳先鋒企業(yè)”等榮譽稱號。在發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的短短幾年中，企業(yè)形象大幅度提升，社會地位逐漸提高。興業(yè)銀行經(jīng)營現(xiàn)狀數(shù)據(jù)分析成長能力指標(biāo)分析從圖1和圖2可以看到，興業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模從2008年的10210億增加為2020年的78940億，增長了近7.74倍，營業(yè)凈利潤持續(xù)增加，而且從2016年至今，興業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模和營業(yè)收入有逐漸上升的趨勢，增長勢頭良好，說明興業(yè)銀行自開展綠色信貸業(yè)務(wù)后的競爭力逐漸增強，行業(yè)地位逐漸提高。 數(shù)據(jù)來源：東方財富網(wǎng)圖1.2008-2020年興業(yè)銀行資產(chǎn)總額折線圖數(shù)據(jù)來源：東方財富網(wǎng)圖2.2012-2020年興業(yè)銀行成長能力指標(biāo)折線圖盈利能力指標(biāo)分析由圖3顯示，近幾年來興業(yè)銀行的凈資產(chǎn)收益率逐年下降，這并不代表興業(yè)銀行的盈利能力下降，隨著近幾年我國金融業(yè)的發(fā)展，銀行的資本基數(shù)增大，商業(yè)銀行發(fā)展速度必然面臨放緩，但總體來看，興業(yè)銀行的發(fā)展保持著穩(wěn)中向好的局面。從興業(yè)銀行的總資產(chǎn)收益率來看，因為資產(chǎn)收益率為凈利潤與股東權(quán)益相比，在股東權(quán)益不變的情況下，資產(chǎn)收益率的降低其實就是企業(yè)凈利潤的減小。從2016-2019年的興業(yè)銀行資產(chǎn)收益率變化趨勢來看，興業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率基本保持不變，與我國其他11家股份制商業(yè)銀行對比，興業(yè)銀行的盈利能力也是值得肯定的。由于2020年的數(shù)據(jù)具有特殊性，由于新冠肺炎疫情原因?qū)е卤灸甑目傎Y產(chǎn)收益率減小，但按照目前我國的疫情情況看，這種減小的趨勢在今年會得到恢復(fù)。數(shù)據(jù)來源：東方財富網(wǎng)圖3.2012-2020年興業(yè)銀行盈利能力指標(biāo)折線圖（總資產(chǎn)收益率曲線在次坐標(biāo)軸顯示）財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)分析1.資產(chǎn)負(fù)債率逐年下降數(shù)據(jù)來源：東方財富網(wǎng)圖4.2012-2020年興業(yè)銀行盈利能力指標(biāo)折線圖資產(chǎn)負(fù)債率又被稱為舉債經(jīng)營比率,它在財務(wù)上指用來衡量企業(yè)利用債權(quán)人提供資金進(jìn)行經(jīng)營活動的能力，公式是企業(yè)負(fù)債總額占企業(yè)資產(chǎn)總額的百分比。從圖4來看，從2012年至今興業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債率逐年減小且都小于1，并且有逐漸減小的趨勢，可以看出興業(yè)銀行的財務(wù)風(fēng)險逐年減小。2.資本充足率逐年增加數(shù)據(jù)來源：東方財富網(wǎng)圖5.2013-2020年興業(yè)銀行資本充足率和核心資本充足率折線圖資本充足率反映銀行資本的安全性，圖5中興業(yè)銀行從2013年至今所反映的資本充足率和核心資本充足率逐漸增加并且有增加的趨勢，其數(shù)值不僅符合《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中資本最低項的要求，而且也符合我國銀行業(yè)中有關(guān)資本監(jiān)管的要求。3.不良貸款率降低數(shù)據(jù)來源：東方財富網(wǎng)圖6.2012-2020年興業(yè)銀行不良貸款率折線圖興業(yè)銀行不良貸款率變動趨勢較大，都呈現(xiàn)上升后下降的趨勢，且差異在縮小，最高點均出現(xiàn)在2016年，之后下降趨勢比較明顯。這期間，我國金融科技發(fā)展迅猛，銀行尋求轉(zhuǎn)型，改變業(yè)務(wù)的側(cè)重點并且拓寬其業(yè)務(wù)渠道，在一定程度上分散了風(fēng)險，近幾年來更是逐年降低，說明興業(yè)銀行的放貸質(zhì)量逐漸提高，貸款風(fēng)險逐漸減小。綠色信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀數(shù)據(jù)分析表1.2016-2020年20家上市銀行綠色信貸占比情況銀行名稱2016年2017年2018年2019年2020年中國銀行4.08%5.14%5.38%5.71%6.23%中國建設(shè)銀行5.49%7.41%8.02%8.30%8.10%中國工商銀行7.97%8.29%8.13%8.37%8.71%中國農(nóng)業(yè)銀行6.14%6.41%7.00%7.25%9.16%交通銀行4.54%5.64%4.02%6.36%7.83%中信銀行1.25%1.03%1.53%2.09%1.92%浦發(fā)銀行7.99%7.98%5.88%6.54%6.33%續(xù)表1招商銀行6.79%6.24%4.97%4.94%4.78%華夏銀行4.44%3.98%4.09%3.98%3.80%民生銀行0.43%0.58%1.11%0.58%0.84%光大銀行2.74%2.62%3.78%2.82%3.32%興業(yè)銀行19.10%22.88%24.69%29.07%29.94%平安銀行2.67%3.38%4.11%4.87%3.22%北京銀行2.86%3.59%4.59%5.46%6.65%南京銀行5.79%6.05%5.53%5.69%6.18%上海銀行0.58%0.70%2.51%2.94%1.58%杭州銀行0.60%0.59%0.79%1.92%2.77%江蘇銀行2.95%4.45%7.39%9.22%9.22%寧波銀行0.79%0.71%1.41%1.58%1.44%貴陽銀行8.86%9.75%10.09%6.86%9.46%數(shù)據(jù)來源：銀行各年年報表1反映的是從2016年到2020年這五年間20家上市商業(yè)銀行的綠色信貸比（綠色信貸余額/銀行貸款余額）的情況，可以看出，盡管綠色信貸余額在逐年增長，但是與銀行提供的貸款相比其數(shù)量非常少，綠色信貸比占比非常低，逐年增長緩慢，有些年份甚至出現(xiàn)下降，只有興業(yè)銀行的綠色信貸比超過19%，說明興業(yè)銀行的綠色信貸占比在各銀行里最高。興業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險信貸風(fēng)險從表1可以看出，興業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的資產(chǎn)占比在我國銀行業(yè)是最高的，因此由發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)所帶來的信貸風(fēng)險在全行業(yè)也是最高的。因此興業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)必然會面臨著無法規(guī)避的信貸風(fēng)險。從理論上說，商業(yè)銀行可以通過不斷提高自身的綠色信貸資產(chǎn)質(zhì)量以及不斷提高銀行自身關(guān)于綠色環(huán)境保護方面的聲譽來降低給銀行帶來的信貸風(fēng)險。財務(wù)風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險通常來說是指由于資金借貸和公司利潤（股東收入）變化而導(dǎo)致破產(chǎn)的可能性，財務(wù)風(fēng)險越大則意味著公司破產(chǎn)的可能性越高。公司不管是在投融資還是在生產(chǎn)運營方面都要承擔(dān)一定的財務(wù)風(fēng)險，這是不可避免的。公司面臨財務(wù)風(fēng)險的程度大小取決于負(fù)債的方式、到期日以及資金用于償還債務(wù)的方式。因為興業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)規(guī)模較大但企業(yè)的不良貸款率較低，說明興業(yè)銀行綠色信貸資產(chǎn)質(zhì)量較好，可以通過分賽投資等方式來降低銀行面臨的財務(wù)風(fēng)險。經(jīng)營風(fēng)險經(jīng)營風(fēng)險主要是由于企業(yè)生產(chǎn)運營狀況的變動或者市場條件的改變所引起，使得企業(yè)未來經(jīng)營性現(xiàn)金流量的發(fā)生變動，從而影響其在市場上價值的概率。這些變動的因素會對企業(yè)在未來的企業(yè)銷售額、價格、成本等方面起到影響，從而導(dǎo)致企業(yè)價值變動。由于綠色信貸業(yè)務(wù)前期投資大、收益期長且收益較低，使用銀行綠色信貸的企業(yè)大都是中小高新企業(yè)，受市場環(huán)境和生產(chǎn)經(jīng)營變動的影響較大，因此企業(yè)面對的經(jīng)營風(fēng)險會增大，企業(yè)價值變動的可能性增大，同樣導(dǎo)致了興業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險增大。偶然事件風(fēng)險由于開展綠色信貸業(yè)務(wù)要兼顧環(huán)境效益與社會效益，作為信貸業(yè)務(wù)占比最高的興業(yè)銀行的社會形象和社會地位會受到更多公眾和媒體的關(guān)注，偶然事件所帶來的風(fēng)險自然也會更大。對策及建議基于以上結(jié)論，以下將從興業(yè)銀行自身與政府宏觀政策及保障機制兩個角度提出促進(jìn)興業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對策和建議。（一）從興業(yè)銀行自身的角度1.強化銀行的社會責(zé)任意識商業(yè)銀行最主要的社會責(zé)任就是利用好自身的金融杠桿去引導(dǎo)使用綠色信貸企業(yè)的綠色發(fā)展、不斷地促進(jìn)高污染、高產(chǎn)能、高消耗企業(yè)向綠色環(huán)保健康企業(yè)轉(zhuǎn)型。興業(yè)銀行應(yīng)始終保持可持續(xù)發(fā)展的綠色信貸理念，始終將銀行的社會責(zé)任與自身利益掛鉤，從而強化自身的社會責(zé)任意識。只有這樣不斷開展綠色信貸業(yè)務(wù)，強化自身形象，提高自身社會地位，維護自身的“綠色聲譽”，才能有效達(dá)到社會的環(huán)境效益與經(jīng)濟效益的統(tǒng)一，銀行責(zé)任與社會責(zé)任的統(tǒng)一，降低銀行面對的風(fēng)險。2.完善銀行的綠色信貸風(fēng)險管理機制興業(yè)銀行應(yīng)牢牢把握目前我國的綠色信貸政策，積極了解和落實我國的綠色信貸政策，不斷完善自身的綠色信貸風(fēng)險管理機制，從而降低銀行面對的風(fēng)險。在綠色信貸發(fā)放前期，興業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)按照“一行業(yè)一標(biāo)準(zhǔn)”的原則針對不同產(chǎn)業(yè)的市場風(fēng)險、環(huán)境污染程度、科技水平制定不同的風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)，對該行業(yè)發(fā)放綠色貸款后所面臨的風(fēng)險做出全面細(xì)致的評估預(yù)測。在綠色信貸發(fā)放過程中，應(yīng)收集借款企業(yè)的相關(guān)資料，從而對其做出正確評價和調(diào)研，確保其始終保持環(huán)?？冃Ш涂沙掷m(xù)發(fā)展性。在綠色信貸發(fā)放以后，銀行應(yīng)對該綠色信貸資金進(jìn)行實時跟蹤與監(jiān)控，并且將反饋的信息作為未來該企業(yè)的信用評價指標(biāo)，完善銀行的綠色信貸風(fēng)險管理機制和企業(yè)評價體系。3.強化產(chǎn)品創(chuàng)新想比于發(fā)達(dá)的資本主義國家來說，由于起步較晚，我國綠色信貸的發(fā)展水平和發(fā)展程度較低。拿幾個發(fā)達(dá)的國家舉例來說，德意志銀行早幾年已經(jīng)開展綠色住房消費貸款項目，英國匯豐銀行較早地開展綠色汽車消費貸款項目，與前兩個的綠色消費貸款項目不同，美國花旗銀行和夏普集團合作創(chuàng)新推出了綠色設(shè)備貸款項目。在綠色消費產(chǎn)品領(lǐng)域，興業(yè)銀行與北京環(huán)境交易所攜手推出國內(nèi)首張低碳主題認(rèn)同卡——興業(yè)銀行中國低碳信用卡自2021年2月25日起，自2021年2月25日起，興業(yè)銀行停止發(fā)行該卡，此卡卡面將統(tǒng)一更換為同級別、同品牌的標(biāo)準(zhǔn)信用卡卡面。4.重視從業(yè)人才的培養(yǎng)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不斷培養(yǎng)同時具有環(huán)境風(fēng)險評估、金融財務(wù)知識和法律知識的交叉型人才。商業(yè)銀行對于環(huán)保工藝技術(shù)和相關(guān)法律法規(guī)的深入了解，有利于銀行在綠色信貸信用標(biāo)準(zhǔn)的制定、授信企業(yè)的盡調(diào)工作、企業(yè)環(huán)保效應(yīng)評估等多個環(huán)節(jié)做出專業(yè)的判斷，能夠有效降低信息不對稱引起的逆向選擇，減少銀行由于信息不對稱給自身帶來損失的可能性，從而降低綠色信貸業(yè)務(wù)中的信貸風(fēng)險。（二）從政府宏觀政策及保障機制的角度1.政府和中央銀行應(yīng)增加針對商業(yè)銀行綠色信貸的激勵政策商業(yè)銀行應(yīng)對環(huán)境污染企業(yè)給予一些低利率優(yōu)惠性的信貸政策，以鼓勵這些企業(yè)減少能耗和環(huán)境污染。這樣做在一定程度上可能會直接造成環(huán)境污染企業(yè)利息收入的減少，因此，政府部門應(yīng)當(dāng)針對有綠色信貸業(yè)務(wù)的銀行利息差額進(jìn)行補貼；央行可以通過對發(fā)放綠色信貸的商業(yè)銀行進(jìn)行定向減準(zhǔn)、降低投資者的投資風(fēng)險責(zé)任等政策措施來激勵商業(yè)銀行發(fā)放綠色信貸和降低商業(yè)銀行發(fā)放綠色信貸業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險。2.健全信息披露和監(jiān)督機制環(huán)境保護部門及政府相關(guān)統(tǒng)計機構(gòu)應(yīng)向商業(yè)銀行提供全面且時效性強的環(huán)境評估報告，加強企業(yè)信息的披露程度與跨部門共享合作服務(wù)，此外，企業(yè)應(yīng)該主動加強自身的信息披露，以有效降低商業(yè)銀行對于綠色