銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試綜合考點(diǎn)習(xí)題及答案

(1l=J:新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力

考試綜合考點(diǎn)習(xí)題及答案

1.良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長期

戰(zhàn)略目標(biāo)，下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的有（）。

A.內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮

B.違反用工法

C.缺乏經(jīng)營特色

D.金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷

E.缺乏社會責(zé)任感

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行生存之本。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品/

服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷（如電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），

或內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責(zé)任感，

那么即便花費(fèi)大量的時間和金錢用于事后的危機(jī)管理，也難以彌補(bǔ)對

商業(yè)銀行聲譽(yù)造成的實(shí)質(zhì)性損害。

2.（）是銀行增加一級資本最快捷的方式。

A.發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.留存利潤

D.次級債券

【答案】：C

【解析】：

一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。普通股

是銀行核心一級資本主要內(nèi)容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行

不能經(jīng)常采用；留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于

發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。

3.某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是0.10,

違約損失率（LGD）是0.50。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級借款人的表內(nèi)

外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險暴露（EAD）是20億元人民

幣，則該銀行此類借款預(yù)期損失為（）億元。

A.0.8

B.4

C.1

D.3.2

【答案】：C

【解析】：

預(yù)期損失=違約概率（PD）X違約風(fēng)險暴露（EAD）X違約損失率（LGD）

=0.1X20X0.5=1（億元）。

4.現(xiàn)金流分為（）。

A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流

B.投資活動的現(xiàn)金流

C.融資活動的現(xiàn)金流

D.休閑活動的現(xiàn)金流

E.投機(jī)活動的現(xiàn)金流

【答案】:A|B|C

【解析】：

現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個部分：①經(jīng)

營活動的現(xiàn)金流；②投資活動的現(xiàn)金流；③融資活動的現(xiàn)金流。

5.()用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。

A.流動性比率/指標(biāo)法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【答案】：C

【解析】：

缺口分析用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。具體而言，就是

將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價的期限劃分到不同

的時間段。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債,

再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口二以該

缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的

大致影響。

6.下列說法正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C.累計總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

【答案】：B

【解析】：

累計總敞口頭寸法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸,

都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計量范圍，因此，這種計量方法比較保守；

凈總敞口頭寸法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關(guān)性，認(rèn)為多頭與空

頭存在對沖效應(yīng)，因此，這種計量方法較為激進(jìn)。

7.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得

低于（）o

A.25%

B.30%

C.50%

D.75%

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》第八條，流動性比率為

流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體

水平，不應(yīng)低于25%。

8.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的說法，不正確的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險資本

B,經(jīng)濟(jì)資本小于銀行的賬面資本

C.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多

D.經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本

【答案】：B

【解析】：

經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋

和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本

數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持

有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟(jì)資本

是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水

平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多，反之要求的經(jīng)濟(jì)資本就少。

9.聲譽(yù)風(fēng)險通常與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等風(fēng)險（）o

A.相互排斥、互不共存

B.相互獨(dú)立、互不影響

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關(guān)系

【答案】：C

【解析】：

聲譽(yù)風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風(fēng)險、市

場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險交叉存在、相互作用。因此，

聲譽(yù)風(fēng)險識別的核心是正確識別八大類風(fēng)險中可能威脅商業(yè)銀行聲

譽(yù)的風(fēng)險因素。

10.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的描述，正確的有（）o

A.戰(zhàn)略風(fēng)險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

B.良好的戰(zhàn)略風(fēng)險管理最終會使商業(yè)銀行獲益

C.戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一種長期性管理

D.戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

E.戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一種短期性管理

【答案】：B|C|D

【解析】：

戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀

行的聲譽(yù)和股東價值。戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略

投資，實(shí)施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀

行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險

之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效

遏制。

1L“未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可

能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)。

A.貸前調(diào)查

B.信貸審查

C.信貸審批

D.貸款發(fā)放

【答案】：D

【解析】：

貸款發(fā)放業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)有：①逆程序發(fā)放貸款；②未

按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫不規(guī)范；

④未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無效；

⑤未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形成無效質(zhì)

押；⑥貸款錄入上賬錯誤等。

12.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）目標(biāo)。

A.一年

B.兩年

C.三年

D.五年

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、未來資本需求、

資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資

本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。

13.風(fēng)險事件：

為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生

工具風(fēng)險管理能力，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)于2016年11月28

日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見

稿）》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框

架。

相關(guān)背景：

近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務(wù)快速

增長。為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提

升衍生工具風(fēng)險管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交

易對手信用風(fēng)險計量的標(biāo)準(zhǔn)方法》，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)起草

了《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見稿）》（以下

簡稱《規(guī)則》）。

《規(guī)則》借鑒國際經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國銀行業(yè)實(shí)際，提高衍生工具資本計

量的風(fēng)險敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎(chǔ)定義

和計算步驟，明確了凈額結(jié)算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法,

分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風(fēng)險暴露的計量公式。

《規(guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交

易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風(fēng)險

治理的政策流程，強(qiáng)化信息系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能

力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和

潛在風(fēng)險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風(fēng)險暴露的加總方

式。

根據(jù)以上案例描述，回答下列6小題。

⑴區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風(fēng)險，交易對手信用風(fēng)險的特性包括（）。（多

選題）

A.當(dāng)合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風(fēng)險

B.當(dāng)合約價值為正時，己方可能違約，交易對手承擔(dān)違約風(fēng)險

C.當(dāng)合約價值為負(fù)時，己方可能違約，交易對手承擔(dān)違約風(fēng)險

D.當(dāng)合約價值為負(fù)時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風(fēng)險

E.在違約時點(diǎn)上，交易對手的實(shí)際風(fēng)險暴露存在不確定性

【答案】：A|C|E

【解析】：

區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風(fēng)險，交易對手信用風(fēng)險的特性主要有兩個方面：

①動態(tài)的風(fēng)險敞口。傳統(tǒng)信貸風(fēng)險在交易初期就已經(jīng)確定了風(fēng)險暴露

的大小，其風(fēng)險敞口是靜態(tài)的；對于交易對手信用風(fēng)險，由于合約的

經(jīng)濟(jì)價值取決于未來現(xiàn)金流的凈值，可為正，可為負(fù)，具有極高不確

定性，因此在違約的時點(diǎn)上，交易對手的實(shí)際風(fēng)險暴露存在不確定性,

其風(fēng)險敞口是動態(tài)變化的。②風(fēng)險敞口是雙向的。對于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù),

由資金借出方一方承擔(dān)風(fēng)險，而對于衍生產(chǎn)品和證券融資業(yè)務(wù)，風(fēng)險

是雙向的。合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手

風(fēng)險；當(dāng)合約價值為負(fù)時一，己方可能違約，交易對手承擔(dān)違約風(fēng)險，

因此風(fēng)險敞口是雙向的。

⑵以下哪項(xiàng)不屬于交易對手信用風(fēng)險的計量？（）（單選題）

A.交易對手信用風(fēng)險暴露的計量

B.對交易對手信用風(fēng)險的定價

C.交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)

D.交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量

【答案】：C

【解析】：

交易對手信用風(fēng)險的計量主要包括三部分：①交易對手信用風(fēng)險暴露

的計量；②對交易對手信用風(fēng)險的定價；③交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資

產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量。計量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)

資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)。

⑶關(guān)于交易對手信用風(fēng)險，下列說法中錯誤的是（）。（單選題）

A.交易對手信用風(fēng)險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造

成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交

易

D.計量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險

暴露數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，由于交易所保證了交易雙方未來的權(quán)益，所以可以認(rèn)為交易所

交易的衍生產(chǎn)品不存在交易對手信用風(fēng)險。

⑷交易對手信用風(fēng)險的來源包括（）o（多選題）

A.利率掉期

B.CDS

C.逆回購

D.證券借貸

E.即期外匯買賣

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

交易對手信用風(fēng)險主要來源于衍生品交易和證券融資交易。衍生品交

易主要包括利率掉期、外匯遠(yuǎn)期、外匯掉期、交叉貨幣利率掉期、信

用違約互換（CDS）等；證券融資交易主要包括回購、逆回購以及證

券借貸等。

⑸下列關(guān)于交易對手信用風(fēng)險暴露的計量，表述錯誤的是（）。（單

選題）

A.較常用的計量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)

準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴

露的計量

C.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中

D.對于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險敏感度（相對現(xiàn)期風(fēng)險暴

露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，對于不滿足利用內(nèi)部模型法，但希望提高風(fēng)險敏感度（相對現(xiàn)

期風(fēng)險暴露法）的銀行，可以采用標(biāo)準(zhǔn)法。

⑹下列加強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險管理的方法中，正確的有（）。（多選

題）

A.在管理理念上，將交易對手信用風(fēng)險作為獨(dú)立的風(fēng)險類型加以管理

B.在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負(fù)責(zé)交易對手信用風(fēng)險管理，形成

風(fēng)險流程管理

C.在管理手段上，改進(jìn)交易對手信用風(fēng)險計量水平，開發(fā)交易對手信

用風(fēng)險計量系統(tǒng)

D.在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與

凈額結(jié)算制度

E.在未來管理中，加強(qiáng)對信用估值調(diào)整（CVA）和錯向風(fēng)險的識別和

管理

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

金融危機(jī)中，許多銀行暴露出交易對手信用風(fēng)險管理方面的不足，因

此必須對交易對手信用風(fēng)險管理給予足夠的重視：①在管理理念上，

將交易對手信用風(fēng)險作為獨(dú)立的風(fēng)險類型加以管理；②在管理架構(gòu)

上，成立專門的部門負(fù)責(zé)交易對手信用風(fēng)險管理，形成風(fēng)險流程管理;

③在管理手段上，改進(jìn)交易對手信用風(fēng)險計量水平，開發(fā)交易對手信

用風(fēng)險計量系統(tǒng)；④在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完

善中央交易對手與凈額結(jié)算制度；⑤在未來管理中，加強(qiáng)對CVA和錯

向風(fēng)險的識別和管理。

.商業(yè)銀行對操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）

14o

A.重要性

B.謹(jǐn)慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行對操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集應(yīng)遵循如下原則：①重要性原

則；②準(zhǔn)確性原則；③統(tǒng)一性原則；④謹(jǐn)慎性原則；⑤全面性原則。

15.下列各項(xiàng)中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將對資本充足率的監(jiān)管分為四個層次，其中，第四個層次

是最低資本要求

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披

露包括資本充足率的計算方法

C.資本充足率=（總資本一對應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

+12.5義市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求）X100%

D.一級資本充足率=（一級資本一對應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/（信用風(fēng)險加

權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求）X100%

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監(jiān)管

資本要求。第一個層次是最低資本要求；第二個層次是儲備資本要求

和逆周期資本要求；第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求；第

四個層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特

定資本要求，即第二支柱資本要求。

16.銀行的存貸款業(yè)務(wù)應(yīng)歸入（）賬簿。

A.基本

B.銀行

C.交易

D.封閉

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大

類。交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有

的金融工具和商品頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行

賬簿。

17.作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法，久期分析通常用來衡量商

業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)價值對利率變動的敏感性，與缺口分析相比，它側(cè)重于

分析（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險

B.基準(zhǔn)風(fēng)險

C.利率變動的長期影響

D.重新定價風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

與缺口分析相比較，久期分析是一種更為先進(jìn)的利率風(fēng)險計量方法。

缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，而久期分析則

能計量利率風(fēng)險對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影響，即估算利率變動對所有

頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的影響，從而對利率變動的長期影響進(jìn)行評

估，并且更為準(zhǔn)確地計量利率風(fēng)險敞口。

18.下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系的說法，不正確的是（）。

A.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行

政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

B.行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有

關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定

的規(guī)范性文件

D.法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照

法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種

有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。

19.()是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況。

A.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時間上不一致

B.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時間上不一致

C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

D.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況是將大量短期借款(負(fù)債)

用于長期貸款(資產(chǎn))，即“借短貸長”，其優(yōu)點(diǎn)是可以提高資金使用

效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴(yán)重失衡，則

有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面

臨較高的流動性風(fēng)險。

20.下列哪一項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行了解個人借款人資信狀況的途徑？

()

A.通過實(shí)地考察了解客戶提供的信息的真實(shí)性

B.查詢法院部門個人客戶信用記錄

C.從其他銀行購買客戶借款記錄

D.查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過與借款人面談、電話訪談、實(shí)地考察等方式了解/

核實(shí)借款人所提供信息的真實(shí)性；商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人

征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個人客戶的信用記錄，作為

借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。C項(xiàng)違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。

21.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險計量模型遇到的最大困難

是（）o

A.計量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符

B.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障

C.計算機(jī)系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算

D.計量模型運(yùn)算運(yùn)用數(shù)理知識較多，難以掌握

【答案】：B

【解析】：

開發(fā)風(fēng)險管理模型的關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度

的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實(shí)反映商

業(yè)銀行的風(fēng)險狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累

不足、數(shù)據(jù)真實(shí)性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。

22.下列關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨產(chǎn)品的說法，正確的是（）。

A.遠(yuǎn)期合約是指交易雙方按事先約定價格，在未來某一日期交割一定

數(shù)量的標(biāo)的物的金融市場業(yè)務(wù)交易產(chǎn)品

B.遠(yuǎn)期合約和期貨合約通常在交易所內(nèi)進(jìn)行交易

C.期貨合約是非標(biāo)準(zhǔn)化合約

D.遠(yuǎn)期合約標(biāo)的物可以包括外匯、利率、商品等各類形式的基礎(chǔ)金融

產(chǎn)品

E.在商品風(fēng)險方面，通常采用各類商品期貨對沖未來的商品價格波動

風(fēng)險

【答案】：A|D|E

【解析】：

B項(xiàng)，遠(yuǎn)期合約通常在場外市場進(jìn)行交易，期貨合約通常在交易所內(nèi)

進(jìn)行交易；C項(xiàng)，期貨合約是具有標(biāo)準(zhǔn)期限、標(biāo)準(zhǔn)單位的標(biāo)準(zhǔn)化合約。

23.下列各項(xiàng)屬于商業(yè)銀行客戶風(fēng)險監(jiān)測內(nèi)生變量指標(biāo)的有（）。

A.融資主體的合規(guī)性、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營組織架構(gòu)、管理層素質(zhì)、

還款意愿、信用記錄等品質(zhì)類指標(biāo)

B.資金實(shí)力、技術(shù)以及設(shè)備的先進(jìn)性、人力資源、資質(zhì)等級等實(shí)力類

指標(biāo)

C.市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等環(huán)境類

指標(biāo)

D.長期、短期償債能力指標(biāo)

E.主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風(fēng)險域”企業(yè)

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項(xiàng)，主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風(fēng)險域”企業(yè)屬于客

戶風(fēng)險的外生變量。這些相關(guān)群體的變化，均可能對借款人的生產(chǎn)經(jīng)

營和信用狀況造成影響。

24.信用風(fēng)險報告的職責(zé)有（）。

A.應(yīng)實(shí)施并支持一致的風(fēng)險語言/術(shù)語

B.使員工可以在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息

C.傳遞商業(yè)銀行風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度

D.告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)

E.保證對有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項(xiàng)外，風(fēng)險報告的職責(zé)還包括：①利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部

事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持;

②保障風(fēng)險管理信息及時、準(zhǔn)確地向上級或者同級的風(fēng)險管理部門、

外部監(jiān)管部門、投資者報告。

25.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》規(guī)定，董事會在風(fēng)險

管理中的職責(zé)包括（）o

A.承擔(dān)全面風(fēng)險管理的最終責(zé)任

B.負(fù)責(zé)建立風(fēng)險文化

C.制定清晰的執(zhí)行和問責(zé)機(jī)制

D.聘任風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）或其他高級管理人員

E.承擔(dān)全面風(fēng)險管理的監(jiān)督責(zé)任

【答案】：A|B|D

【解析】：

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》規(guī)定，董事會承擔(dān)全面風(fēng)險管

理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)建立風(fēng)險文化，制定風(fēng)險管理策略，設(shè)定風(fēng)險偏

好和確保風(fēng)險限額的設(shè)立，審批重大風(fēng)險管理政策和程序，監(jiān)督高級

管理層開展全面風(fēng)險管理，審議全面風(fēng)險管理報告，審批全面風(fēng)險和

各類重要風(fēng)險的信息披露，聘任風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）或其他高級

管理人員，牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理，同時還明確董事會可以授權(quán)其下

設(shè)的風(fēng)險管理委員會履行其全面風(fēng)險管理的部分職責(zé)。c項(xiàng)，高級管

理層負(fù)責(zé)制定清晰的執(zhí)行和問責(zé)機(jī)制，確保風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好

和風(fēng)險限額得到充分傳達(dá)和有效實(shí)施；E項(xiàng)，監(jiān)事會承擔(dān)全面風(fēng)險管

理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風(fēng)險管理方面的

履職盡責(zé)情況并督促整改。

26.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定（）向董事會和高級管理層提供獨(dú)立的市場風(fēng)

險報告。

A.市場風(fēng)險承擔(dān)部門

B.市場風(fēng)險管理部門

C.內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)

D.外部審計機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】：

市場風(fēng)險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨(dú)立性是建設(shè)市場風(fēng)險管

理體系的關(guān)鍵。銀行應(yīng)當(dāng)指定專門的部門負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理工作。負(fù)

責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保

持相對獨(dú)立，向董事會和高級管理層提供獨(dú)立的市場風(fēng)險報告。

27.監(jiān)管部門參與市場約束的作用表現(xiàn)在（）。

A.實(shí)施懲戒

B.指導(dǎo)市場參與者改進(jìn)做法

C.建立風(fēng)險的處置和退出機(jī)制

D.制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)

E.引導(dǎo)公眾對銀行業(yè)務(wù)的選擇

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指

南，提高信息的可靠性和可比性；②實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢

查機(jī)制，確保政策執(zhí)行和有效信息披露；③引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)

做法，強(qiáng)化監(jiān)督；④建立風(fēng)險處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最

終發(fā)揮作用。

28.日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A.完整性

B.獨(dú)立性

C.及時性

D.相關(guān)性

【答案】：D

【解析】：

日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨(dú)立性和及時性原則。完整性

是指應(yīng)該收集全部的風(fēng)險信息，對所有的可能會產(chǎn)生負(fù)面影響、提高

銀行風(fēng)險的信息都應(yīng)該關(guān)注整理；獨(dú)立性是指在處理收集的信息時，

應(yīng)保證獨(dú)立性，不能因?yàn)橹饔^或其他原因而使收集到的信息有失公

允；及時性是指保證信息的時效性，保證在發(fā)生國別風(fēng)險事件的第一

時間收集信息，從而在第一時間做出預(yù)警措施。

29.下列關(guān)于歷史模擬法的說法，正確的有（）o

A.是一種全值估計

B.需要對市場因子的統(tǒng)計分布進(jìn)行假定

C.是一種參數(shù)方法

D.無須分布假定

E.反映風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律

【答案】：A|D|E

【解析】：

歷史模擬法假定歷史可以在未來重復(fù)，通過搜集一定歷史期限內(nèi)全部

的風(fēng)險因素收益信息，模擬風(fēng)險因素收益未來的變化。歷史模擬法反

映了風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無須計算波動

率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)。由于歷史模擬法的風(fēng)險因素的歷史收益本

身已完全包含了風(fēng)險因素之間的相關(guān)關(guān)系，因而可以全面反映風(fēng)險因

素和組合價值的各種關(guān)系，是基于全定價估值的模擬方法。

30.下列關(guān)于商業(yè)銀行評級驗(yàn)證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.各家銀行所采用的驗(yàn)證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一

B.驗(yàn)證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性

C.驗(yàn)證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)

D.驗(yàn)證應(yīng)隨著風(fēng)險管理手段的改進(jìn)而調(diào)整

【答案】：D

【解析】：

A項(xiàng)，銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化的特點(diǎn)，采取基

準(zhǔn)測試、返回檢驗(yàn)等不同的驗(yàn)證方法；B項(xiàng)，內(nèi)部評級體系的驗(yàn)證應(yīng)

評估內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項(xiàng)，驗(yàn)

證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部

評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。

31.商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔(dān)保

作為還款保證，這種做法屬于（）管理策略。

A.風(fēng)險補(bǔ)償

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險對沖

D.風(fēng)險規(guī)模

【答案】：B

【解析】：

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將

風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)

移和非保險轉(zhuǎn)移，其中，擔(dān)保屬于非保險轉(zhuǎn)移。

32.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為

損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類

貸款減少了15億元，則該銀行當(dāng)期可疑類貸款遷徙率為（）。

A.40%

B.25%

C.62.5%

D.37.5%

【答案】：A

【解析】：

可疑類貸款遷徙率=［期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸

款余額一期初可疑類貸款期間減少金額）］義100%。其中，期初可疑

類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損

失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸

款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等

原因而減少的貸款。該銀行當(dāng)期的可疑類貸款遷徙率=［10/（40—15）］

X100%=40%o

33.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用包括（）。

A.能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失

B.提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價值

C.強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

D.在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制

E.能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互

作用

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀

行的聲譽(yù)和股東價值。同時，戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在

風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在

聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制。

34.下列選項(xiàng)中，（）反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.商品資本

D.賬面資本

【答案】：D

【解析】：

賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水

平。

）

35.下列關(guān)于久期缺口的說法，正確的有（o

A.當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度

比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強(qiáng)

B.當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度

大于負(fù)債價值增加的幅度，流動性隨之增強(qiáng)

C.當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度

大于負(fù)債價值減少的幅度，流動性隨之降低

D.久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值影

響越大，對其流動性的影響也越顯著

E.久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少發(fā)生

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B項(xiàng)，當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。

36.()是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常

運(yùn)營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。

A.法律風(fēng)險

B.監(jiān)管風(fēng)險

C.國別風(fēng)險

D.違規(guī)風(fēng)險

【答案】：B

【解析】：

A項(xiàng)，法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反

法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造

成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險；C項(xiàng)，國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、

政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力

或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存

在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險；D項(xiàng)，違規(guī)風(fēng)險是

指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)

構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。

37.考察和分析企業(yè)的非財務(wù)狀況，主要從哪些方面進(jìn)行分析和判

斷？（）

A.行業(yè)風(fēng)險

B,管理層風(fēng)險

C.生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險

D.宏觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境

E.擔(dān)保狀況

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

非財務(wù)狀況分析主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏

觀經(jīng)濟(jì)、社會及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷。

38.下列各項(xiàng)不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。

A.期權(quán)敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C.即期凈敞口頭寸

D.總敞口頭寸

【答案】：D

【解析】：

外匯敞口可以分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口

頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭

寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險。

39.信用評分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確

定

【答案】：c

【解析】：

信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險量化模型，利用可觀察到的借款

人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險，并將

借款人歸類于不同的風(fēng)險等級。信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的

選擇和各自權(quán)重的確定。

40.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本

充足評估程序框架下建立（）資本充足率壓力測試工作機(jī)制。

A.合規(guī)的

B.全面的

C.審慎的

D.建設(shè)性的

E.前瞻性的

【答案】:B|C|E

【解析】：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充

足評估程序框架下建立全面、審慎、前瞻性的資本充足率壓力測試工

作機(jī)制，通過以定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生

損失及風(fēng)險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影

響。

41.下列關(guān)于中央交易對手的說法正確的是（）。

A.金融危機(jī)后要弱化中央交易對手

B.中央交易對手不存在信用風(fēng)險

C.中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進(jìn)行多邊凈額清算

D.中央機(jī)構(gòu)作為交易對手

【答案】：C

【解析】：

中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆

交易雙方的交易對手而存在的機(jī)構(gòu)。中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓?/p>

手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算，大大減少衍生產(chǎn)品交易的總體風(fēng)

險敞口。2008年國際金融危機(jī)后，各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)都在大力推進(jìn)中央

交易對手體系的建設(shè)，加強(qiáng)對交易對手信用風(fēng)險的監(jiān)管力度。

42.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化

的市場環(huán)境。下列哪一種情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃？（）

A.中國銀行業(yè)實(shí)行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行

不如預(yù)期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企

業(yè)提供貸款服務(wù)

D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】：

戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿

足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。

B項(xiàng)，產(chǎn)品的計劃推行不如預(yù)期，其原因可能是經(jīng)濟(jì)環(huán)境不允許、經(jīng)

濟(jì)政策不支持或規(guī)劃方向有誤等，如果僅是短期內(nèi)的貨幣政策影響，

房貸市場仍然長期看好，就不應(yīng)視為戰(zhàn)略有誤，無須對長遠(yuǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃

進(jìn)行調(diào)整。

43.巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備

首席風(fēng)險官，關(guān)于首席風(fēng)險官，下列說法中錯誤的是（）。

A.首席風(fēng)險官必須具備獨(dú)立性

B.首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理

C.首席風(fēng)險官不能向董事會報告

D.首席風(fēng)險官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離，不負(fù)管理和財務(wù)職責(zé)

【答案】：C

【解析】：

《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨(dú)立于操作和經(jīng)

營條線的首席風(fēng)險官。首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理，并

可以直接向董事會及其風(fēng)險管理委員會報告。

44.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】：

在市場風(fēng)險管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至

少重估一次價值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨(dú)立的中臺、后臺部門負(fù)

責(zé)。

45.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管理的最

根本驅(qū)動力是（）。

A.客戶利益

B.股東利益

C.資本

D.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求

【答案】：C

【解析】：

資本是風(fēng)險的最終承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險管理最根本的動力來源。在

商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，風(fēng)險管理始終是由代表資本利益的董事會

來推動并承擔(dān)最終風(fēng)險責(zé)任的。

46.留置擔(dān)保的范圍包括（）0

A.主債權(quán)及利息

B.違約金

C.損害賠償金

D.留置物保管費(fèi)用

E.實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同

約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該

財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。留置擔(dān)保的范圍

包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留

置權(quán)的費(fèi)用。

47.關(guān)于久期分析，下列說法正確的有（）。

A.久期分析又稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析

B.主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影響

C.只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險（即重新定價

風(fēng)險），而未考慮當(dāng)利率水平變化時，各種金融產(chǎn)品因基準(zhǔn)利率的調(diào)

整幅度不同產(chǎn)生的利率風(fēng)險（即基準(zhǔn)風(fēng)險）

D.是一種相對初級并且粗略的利率風(fēng)險計量方法

E.對于利率的大幅變動（大于1%）,由于頭寸價格的變化與利率的變

動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，需要進(jìn)行更為

復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整

【答案】：A|B|E

【解析】：

CD兩項(xiàng)屬于缺口分析的局限性。

48.下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別中觀管理層面內(nèi)容的是（）。

A.進(jìn)入或退出市場的決策是否恰當(dāng)

B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品

C.是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)

D.建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)

【答案】：B

【解析】：

通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行

層面三個層面入手。其中，在中觀管理層面，業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)

格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略、業(yè)務(wù)拓

展等涉及短期利益的經(jīng)營/管理活動存在的戰(zhàn)略風(fēng)險。例如，違背董

事會和最高管理層的風(fēng)險偏好原則，傾向于選擇高風(fēng)險、高收益的業(yè)

務(wù)，甚至是投資組合中存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品。AD兩項(xiàng)屬

于宏觀戰(zhàn)略層面的風(fēng)險識別;C項(xiàng)屬于微觀執(zhí)行層面的戰(zhàn)略風(fēng)險識別。

49.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》是何時正式施行的？（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1.日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】：

2012年6月7日，原中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法

（試行）》，自2013年1月1日開始施行。

50.下列商業(yè)銀行的風(fēng)險事件中，應(yīng)當(dāng)歸屬于操作風(fēng)險類別的有（）o

A.交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規(guī)模的損失

B.營業(yè)場所及設(shè)施因地震徹底損毀

C.財務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務(wù)報告，受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰

D.數(shù)據(jù)中心因安全漏洞導(dǎo)致大量客戶信息被竊

E.理財業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導(dǎo)性的收益承諾，遭到訴訟并做出相

應(yīng)賠償

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

四大類別分類。AE兩項(xiàng)屬于人員因素；B項(xiàng)屬于外部事件；CD兩項(xiàng)

屬于系統(tǒng)缺陷。

51.商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分

和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評價、

審計的頻率為（）。

A.每三年一次

B.每兩年一次

C.至少每年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：C

【解析】：

銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對市場風(fēng)險管理體系各個

組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評價。

審計應(yīng)當(dāng)既對業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，也對負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門進(jìn)行。

52.“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”，這一投資格言說明的風(fēng)險管

理策略是（）。

A.風(fēng)險分散

B.風(fēng)險對沖

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險補(bǔ)償

【答案】：A

【解析】：

風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。

53.股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成（）風(fēng)險。

A.信用

B.市場

C.聲譽(yù)

D.流動性

【答案】：D

【解析】：

股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到