風險預警及應急處置

宇宏擔保公司擔保風險預警及應急處置機制宇宏擔保公司通過近年實踐，有效地設置了一套行之有效的風險預警及應急處置機制。使擔保資產(chǎn)得到有效的監(jiān)控和管理，最大限度地避免了風險。一、風險預警機制是指通過保后檢查，發(fā)現(xiàn)擔保風險的早期預警信號，運用定量和定性分析相結合的方法，盡早識別風險的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢，并按規(guī)定的權限和程序?qū)栴}擔保采取針對性處理措施以及時防X、控制和化解擔保風險。風險預警主要是通過風險預警信號來實現(xiàn)的。風險預警信號：1、財務狀況預警信號(1)、資產(chǎn)負債率較年初有大幅上升；⑵、連續(xù)三個月流動比率較年初大幅下降；⑶、庫存連續(xù)兩個月比擔保前較大幅度減少；⑷、流動負債增加額大于流動資產(chǎn)增加額；⑸、連續(xù)三個月應收賬款增幅超過銷售收入增幅；⑹、其他應收賬款占流動資產(chǎn)比重過高；⑺、注冊資本變更減少;⑻、或有負債大幅度增加。2、經(jīng)營效益狀況預警信號(1)、銷售收入較上年同期下降幅度較大；⑵、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量大幅度減少；⑶、貨款回籠連續(xù)兩個月大幅度下降；3、內(nèi)部核算情況預警信號1、賬齡1年以上的應收賬款占比過高或有較大幅度上升⑵、存貨賬實不符；⑶、存在負債未入賬現(xiàn)象；⑷、注冊資本未按規(guī)定到位；⑸、對外投資有較大損失。4、擔保狀況預警信號1、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況惡化；⑵、抵(質(zhì))押物被有關機關法查封、凍結、扣押；⑶、抵（質(zhì)）押物市場價值與評估價值差距拉大；⑷、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)價值與評估價值差距拉大；⑸、抵（質(zhì)）押物所有權發(fā)生爭議；⑹、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力降低；⑺、抵（質(zhì)）押物實際占管人管理不善；⑻、擔保人的經(jīng)營機制和組織結構發(fā)生較大變化。5、非財務因素預警信號⑴、股東之間或高層管理人員之間矛盾較大；⑵、主要經(jīng)營者經(jīng)常出入高消費場所，出現(xiàn)賭博、吸毒違反社會公共道德行為；⑶、內(nèi)部組織結構不合理，管理水平低，內(nèi)部案件較多；⑷、財務制度管理混亂，報表嚴重失實。⑸、經(jīng)常性拖欠職工工資，職工情緒對立；⑹、存在某某經(jīng)營問題；⑺、業(yè)務伙伴關系惡化，出現(xiàn)較大經(jīng)濟糾紛；⑻、受到稅務、工商或質(zhì)檢等部門處罰；⑼、未按期辦理年檢手續(xù);⑽、公司業(yè)務性質(zhì)發(fā)生重大變化；（11）、主要股東發(fā)生重大變化；（⑵、市場供求發(fā)生變化，市場價格發(fā)生較大波動；（13）、政府政策對該行業(yè)發(fā)展作出嚴格限制；（⑷、遭受重大自然災害或意外事故，造成財產(chǎn)損失；6、與金融部門及擔保企業(yè)關系預警信號⑴、被金融機構及其他擔保企業(yè)宣布為信用不良客戶；⑵、拖欠銀行貸款本息；⑶、逃廢銀行債務；⑷、不能按期償還債務，被債權人起訴；⑸、對銀行和本公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度，領導人約見困難，住所經(jīng)常無人或失去通訊聯(lián)系；⑹、拒絕提供財務報表和其他報表資料；⑺、提供嚴重失實的財務報表或其他資料；⑻、多種還款來源沒有落實；⑼、企業(yè)簽發(fā)空頭友票。通過按月按季對保后企業(yè)的檢查中對以上風險預警信號的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)風險，為進一步處理打下了基礎。二、發(fā)現(xiàn)預警信號后的應急處理方法一旦發(fā)現(xiàn)被擔保人出現(xiàn)預警信號時，應立即通過有關途徑加以核實，并擇機采取以下一種或幾種措施，防止損失發(fā)生或擴大：1、 對于發(fā)現(xiàn)某些有較大潛在或現(xiàn)實風險的被擔保人的情況，擔保部、風控部經(jīng)理要及時報告總經(jīng)理，并立即參與保后檢查，提出處理意見，采取果斷措施。2、 對于已經(jīng)拖欠銀行貸款本息的被擔保人，應立即核查其在銀行全部本外幣債權（如在銀行的存款），必要時協(xié)助銀行從其在銀行存款戶中抵扣已欠銀行貸款本息或采取財產(chǎn)保全措施。3、對于拖欠本金或利息，造成本公司被迫墊款而在規(guī)定期限內(nèi)仍不改正的，要立即取消對被擔保人的信用擔保，提前處置反擔保物。4、對于在保后檢查中發(fā)現(xiàn)《委托擔保合同》或《反擔保合同》條款不利于保護本公司權益或者存在漏洞的，要采取必要的補救措施，或者與當事人協(xié)商變更合同條款或重簽合同。5、對于發(fā)現(xiàn)被擔保人未按合同約定用途使用擔保資金的，要及時采取措施限期要求其糾正，對于不能限期糾正的，視情節(jié)輕重可同銀行協(xié)商收回全部貸款和信貸承諾，并根據(jù)有關法規(guī)予以追究。6、擔保貸款逾期后，應立即核查反擔保人的代償能力或反擔保品變現(xiàn)清償價值，對于反擔保人代償能力不足或反擔保品不足額等實際反擔保能力下降的擔保業(yè)務，應按照合同約定或在與被擔保人協(xié)商的基礎上，采取追加反擔保、調(diào)整反擔保結構（質(zhì)押、抵押、第三方保證）、立即執(zhí)行反擔保償債等措施，以減少本公司的代償損失。7、對于出現(xiàn)暫時性經(jīng)營困難、已經(jīng)或有可能出現(xiàn)風險的被擔保人，應與被擔保人就挽救其公司經(jīng)營困難或危機進行磋商，通過談判確定是堅持要求被擔保人償還全部欠款，還是要求被擔保人根本改變經(jīng)營規(guī)模或經(jīng)營方向，以便增加本公司收回剩余欠款的機會，或者向被擔保人提出或要求其提出債務重整方案，包括重估項目現(xiàn)金流量，重新確定被擔保人償還銀行貸款（或本公司代償款）本息的時間表，并要求其董事會通過債務重整方案，以保證及時還款。8、對于原材料供應或產(chǎn)品銷售出現(xiàn)困難而影響銀行貸款按期歸還的被擔保人，可根據(jù)需要通報銀行，在他們的批準和協(xié)調(diào)下，安排與被擔保人主要的上下游關聯(lián)企業(yè)協(xié)商，對于被擔保人的主要上下游關聯(lián)企業(yè)施加影響，如提高對其原材料賒銷比例、延緩應付款解付，以緩解被擔保人的生產(chǎn)經(jīng)營或資金運轉(zhuǎn)困難。9、對于資本金不足或籌資成本過高的并發(fā)生逾期貸款的被擔保人，可協(xié)助其尋求新的低成本融資渠道或增加資本性負債，如協(xié)助其爭取發(fā)行信托企業(yè)債券，或協(xié)助其與其他被擔保人合資、合伙經(jīng)營或聯(lián)營等形式吸收外部資金還款。10、對于已經(jīng)或預計出現(xiàn)貸款逾期或本公司已被迫為其代償?shù)谋粨Ｈ?，要設法密切追蹤其在銀行資金賬戶的資金流轉(zhuǎn)，查證其貨款回籠情況及大額資金進出及其匯款銀行賬號等信息，為伺機通過法律程序凍結其大額資金賬戶做好準備。11、對于法人代表持有外國護照或擁有外國永久居住權的，其擁有的企業(yè)在國外有分支機構的，其家庭主要成員在國外定居或者在國外開辦公司的民營或外商合資、獨資企業(yè)貸款擔保，要特別關注法人代表出國及企業(yè)的資金往來的情況，防止其將資金轉(zhuǎn)移到國外或資金用途不明的轉(zhuǎn)賬行為，防上攜款潛逃。一旦發(fā)現(xiàn)這些跡象，要及時采取應對措施。12、對于缺乏還款誠意的被擔保人，應征得貸款銀行同意，通過行政或法律手段（如發(fā)出律師函等）或?qū)ζ渲饕舷掠侮P聯(lián)企業(yè)施加壓力，影響其作出償還貸款的努力；必要時采用媒體爆光其不良行徑、將其列入金融系統(tǒng)的“黑”等手段，督促其還款，以減少進一步的損失。13、對于為國有企業(yè)貸款擔保（含政策性貸款擔保）而出現(xiàn)代償，應與其政府主管部門協(xié)商，爭取減免稅收等優(yōu)惠政策，及時還貸；或協(xié)同銀行向有關法律機構提出仲裁或依法起訴，以達到代償債權實現(xiàn)的目的；或采用代償轉(zhuǎn)投資辦法，實施債務人資產(chǎn)重組等經(jīng)濟、法律手段，以收回代償資金。某某宇宏融資擔保某某2011年7月27日附：保后檢查報告保后檢查報告客戶名稱：客戶地址：客戶聯(lián)系人：聯(lián)系：業(yè)務種類：初始金額：檢查期余額：業(yè)務發(fā)生日：到期日：檢查期風險分類：檢查人：檢查日期：年月日一、客戶回訪工作記錄表回訪日期回訪地點客戶單位人員回訪日期回訪地點客戶單位人員本次回訪收集年月份資產(chǎn)負債表□，員益表□，現(xiàn)金流量表口，其資料收集他資料有:回訪人:向客戶反饋意見回訪人:年月曰貴公司人員已到我公司開展現(xiàn)場檢查工作，我公司對本次向貴公司提供的財務報表、其他相關資料及反饋情況的真實性負責。同時，為與貴公司更好地開展合作，特提出以下建議:客戶意見

二、保／貸后檢查（1）經(jīng)營情況檢杳檢杳結果1企業(yè)月水、電、氣支出較上月下月降30%以上2近期沒有按時繳納稅款3企業(yè)拖欠員工工資2個月以上4市場供求發(fā)生變化5經(jīng)營活處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)6發(fā)生災害事故影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營對客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況的評價管理狀況檢杳檢杳結果1法定代表人或財務負責人不能正常聯(lián)系2管理層發(fā)生重大人事變動3營業(yè)執(zhí)照未經(jīng)過年審4借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化5存在某某經(jīng)營情況6企業(yè)財務會計制度發(fā)生變化

對客戶管理情況的評價信用狀況檢杳檢杳結果1被人民銀行或其他金融機構宣布為信用不良企業(yè)2在銀行出現(xiàn)違約記錄3拖欠銀行或本公司貸款本息4不能按期償還債務，被債權人起訴對客戶信用狀況的評價填表說明:凡出現(xiàn)符合檢查項目的情況均應在"檢查結果”欄打V表示，并在評價中詳細說明。

三、保（貸）后檢查（2）財務狀況檢杳檢杳結果1資產(chǎn)負債率較年初上升幅度A10%2流動比率較年初下降幅度A10%3速動比率較年初下降幅度A10%4應收賬款占流動資產(chǎn)比重A30%5應收賬款增幅超過銷售收入增幅6其他應收款占流動資產(chǎn)比重A10%7銷售收入較上年同期下降幅度A20%8利潤較上年同期下降幅度A10%9經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量減少對客戶財務狀況評價擔保情況檢杳檢杳結果1保證人喪失了保證資格2保證人沒有能力代償貸款本息3保證人拒絕代償貸款本息4保證人與借款人之間是否互保5保證責任超過時效

6抵（質(zhì)）押物的價值下降7抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力變?nèi)?抵押物被出租、轉(zhuǎn)移、變賣9抵押物過期未能續(xù)登記擔保的風險敞口擴大反擔保情況：□個人擔保□抵押□質(zhì)押□保證□其他反擔保價值：業(yè)務初始反擔保覆蓋率： 檢杳期反擔保覆蓋率：對客戶擔保情況評價填表說明:凡出現(xiàn)符合檢查項目的情況均應在"檢查結果