建設項目評估案例分析及案例附表

附表12-1財務分析報表1——工程投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號工程合計計算期12345671現(xiàn)金流入13995922706264949649496494964949銷售收入13260422706264949649496494964949回收資產(chǎn)余值63395回收固定資產(chǎn)余值42895回收無形資產(chǎn)余值20500回收流動資金101552現(xiàn)金流出102817632227506676571854333487174871738717建設投資125317322275066742423流動資金1015545395616經(jīng)營本錢7133491714934810348103481034810銷售稅金及附加368727321807180718071807支付采礦權價款30000100001000010000固定資產(chǎn)更新投資69608平安生產(chǎn)投入4287587521002100210021003所得稅前凈現(xiàn)金流量371416-32227-50667-38656106161623216232262324累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-32227-82894-121550-110934-94702-78470-522385調整所得稅98818110550444934482448246所得稅后凈現(xiàn)金流量272598-32227-50667-3976155721129811408214087累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-32227-82894-122655-117083-105785-94377-72969續(xù)附表12-1序號工程計算期891011121314151現(xiàn)金流入6494964949649496494964949649496494964949銷售收入6494964949649496494964949649496494964949回收資產(chǎn)余值回收固定資產(chǎn)余值回收無形資產(chǎn)余值回收流動資金2現(xiàn)金流出3871738717443644924838717396243871738717建設投資流動資金經(jīng)營本錢3481034810348103481034810348103481034810銷售稅金及附加18071807180718071807180718071807支付采礦權價款固定資產(chǎn)更新投資564710531907平安生產(chǎn)投入210021002100210021002100210021003所得稅前凈現(xiàn)金流量26232262322058515701262322532526232262324累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-26006226208113651262744880691143011405335調整所得稅482448244824484648684873487948796所得稅后凈現(xiàn)金流量21408214081576110855213642045221353213537累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-51561-30153-14392-353717827382795963280985續(xù)附表12-1序號工程計算期16171819202122231現(xiàn)金流入64949649496494964949649496494964949138499銷售收入6494964949649496494964949649496494964949回收資產(chǎn)余值63395回收固定資產(chǎn)余值42895回收無形資產(chǎn)余值20500回收流動資金101552現(xiàn)金流出4798553298559534924838717387173871739624建設投資流動資金經(jīng)營本錢3481034810348103481034810348103481034810銷售稅金及附加18071807180718071807180718071807支付采礦權價款固定資產(chǎn)更新投資9268145811723610531907平安生產(chǎn)投入210021002100210021002100210021003所得稅前凈現(xiàn)金流量1696411651899615701262322623226232988754累計所得稅前凈現(xiàn)金流量1574971691481781441938452200772463092725413714165調整所得稅487948794902492149224922492249236所得稅后凈現(xiàn)金流量120856772409410780213102131021310939527累計所得稅后凈現(xiàn)金流量9307099842103936114716136026157336178646272598計算指標：所得稅前：所得稅后：工程投資財務內(nèi)部收益率13.87%工程投資財務內(nèi)部收益率10.56%工程投資財務凈現(xiàn)值〔ic=10%)37314萬元工程投資財務凈現(xiàn)值〔ic=7%)43388萬元工程投資回收期年工程投資回收期年附表12-2財務分析報表2——工程資本金現(xiàn)金流量表單位：萬元序號工程合計計算期12345671現(xiàn)金流入13995922706264949649496494964949銷售收入13260422706264949649496494964949回收資產(chǎn)余值63395回收固定資產(chǎn)余值42895回收無形資產(chǎn)余值20500回收流動資金101552現(xiàn)金流出116402611924187473889467850656866659757175工程資本金494151192418747170591685借款本金歸還9496684278427976410675建設投資借款本金歸還842738427842784278427流動資金借款本金歸還7108短期借款本金歸還358513372248借款利息支付4197329465936538549144417建設投資借款利息支付3306927565511496044093858流動資金借款利息支付8690190425425425425短期借款利息支付21480134經(jīng)營本錢7133491714934810348103481034810銷售稅金及附加368727321807180718071807所得稅849681333085315732023366支付采礦權價款中的自有資金30000100001000010000固定資產(chǎn)更新投資中的自有資金69608平安生產(chǎn)投入中的自有資金4287587521002100210021003凈現(xiàn)金流量235566-11924-18747-11832-2901-737-16487774續(xù)附表12-2序號工程計算期891011121314151現(xiàn)金流入6494964949649496494964949649496494964949銷售收入6494964949649496494964949649496494964949回收資產(chǎn)余值回收固定資產(chǎn)余值回收無形資產(chǎn)余值回收流動資金2現(xiàn)金流出5446854099593776391453035535814388143881工程資本金借款本金歸還842784278427842784278430建設投資借款本金歸還842784278427842784278430流動資金借款本金歸還短期借款本金歸還借款利息支付37323181263020791527976425425建設投資借款利息支付33072756220516541102551流動資金借款利息支付425425425425425425425425短期借款利息支付經(jīng)營本錢3481034810348103481034810348103481034810銷售稅金及附加18071807180718071807180718071807所得稅359237743956416043644551473947392.7支付采礦權價款中的自有資金固定資產(chǎn)更新投資中的自有資金564710531907平安生產(chǎn)投入中的自有資金210021002100210021002100210021003凈現(xiàn)金流量10481108505572103511914113682106821068續(xù)附表12-1序號工程計算期16171819202122231現(xiàn)金流入64949649496494964949649496494964949138499銷售收入6494964949649496494964949649496494964949回收資產(chǎn)余值63395回收固定資產(chǎn)余值42895回收無形資產(chǎn)余值20500回收流動資金101552現(xiàn)金流出5314958462611405445443924439244392451940工程資本金借款本金歸還建設投資借款本金歸還流動資金借款本金歸還短期借款本金歸還借款利息支付425425425425425425425425建設投資借款利息支付流動資金借款利息支付425425425425425425425425短期借款利息支付經(jīng)營本錢3481034810348103481034810348103481034810銷售稅金及附加18071807180718071807180718071807所得稅47394739476247814782478247824783支付采礦權價款中的自有資金固定資產(chǎn)更新投資中的自有資金9268145811723610531907平安生產(chǎn)投入中的自有資金210021002100210021002100210021003凈現(xiàn)金流量11800648738091049521025210252102586599計算指標：工程資本金財務內(nèi)部收益率13.65%附表12-3財務分析報表3——投資各方現(xiàn)金流量表單位：萬元序號工程合計計算期12345671現(xiàn)金流入27631624229197174實分利潤16250724229197174資產(chǎn)處置收益分配113809租賃費收入技術轉讓或使用收入其他現(xiàn)金流入2現(xiàn)金流出4941511924187474170591685實繳資本4941511924187474170591685用于建設投資463681192418747415697用于流動資金304713621685租賃資產(chǎn)支出其他現(xiàn)金流出3凈現(xiàn)金流量226901-11924-18747-1681712347174續(xù)附表12-3序號工程計算期891011121314151現(xiàn)金流入98811025049724351131410768189378659實分利潤98811025049724351131410768189378659資產(chǎn)處置收益分配租賃費收入技術轉讓或使用收入其他現(xiàn)金流入2現(xiàn)金流出實繳資本用于建設投資用于流動資金租賃資產(chǎn)支出其他現(xiàn)金流出3凈現(xiàn)金流量98811025049724351131410768189378659續(xù)附表12-3序號工程計算期16171819202122231現(xiàn)金流入9126962196689707970897089708123519實分利潤91269621966897079708970897089710資產(chǎn)處置收益分配113809租賃費收入技術轉讓或使用收入其他現(xiàn)金流入2現(xiàn)金流出實繳資本用于建設投資用于流動資金租賃資產(chǎn)支出其他現(xiàn)金流出3凈現(xiàn)金流量9126962196689707970897089708123519 計算指標：投資各方財務內(nèi)部收益率12.86%附表12-4財務分析報表4——利潤與利潤分配表單位：萬元序號工程合計計算期3456781銷售收入13260422706264949649496494964949649492銷售稅金及附加36872732180718071807180718073總本錢費用10194452567853193529765283852341516564營業(yè)外凈支出122502506006006006006005利潤總額25747540293499566970410201108866彌補以前年度虧損7應納稅所得額25747540293499566970410201108868所得稅84968133308531573202336635929凈利潤1725072696264640965026835729410期初未分配利潤10349127198487143391331611可供分配的利潤2759982696264912814989211742061012提取法定盈余公積金100002762664165068472913可供投資者分配的利潤2659982425638848714339204901988114各投資方利潤分配162507242291971749881其中：A投資方97504145175143045929B投資方650039711682870395215未分配利潤1034912719848714339133161000016息稅前利潤2994483348152851495114618146181461817息稅折舊〔含井巷工程費及50%維簡費〕攤銷期利潤52069680562563225632256322563225632續(xù)附表12-4序號工程計算期91011121314151銷售收入649496494964949649496494964949649492銷售稅金及附加18071807180718071807180718073總本錢費用511055055449936493174875248182481824營業(yè)外凈支出6006006006006006006005利潤總額114371198812606132251379014360143606彌補以前年度虧損7應納稅所得額114371198812606132251379014360143608所得稅37743956416043644551473947399凈利潤766380328446886192399621962110期初未分配利潤100006647890416070127311027811可供分配的利潤176631467917350249312197019899962112提取法定盈余公積金76680384688692496296213可供投資者分配的利潤168971387616505240452104618937865914各投資方利潤分配1025049724351131410768189378659其中：A投資方6150298326167886461113625195B投資方41001989174452643077575346415未分配利潤6647890416070127311027816息稅前利潤1461814618146851475214766147851478517息稅折舊〔含井巷工程費及50%維簡費〕攤銷期利潤25632256322563225632256322563225632續(xù)附表12-4序號工程計算期16171819202122231銷售收入64949649496494964949649496494964949649492銷售稅金及附加180718071807180718071807180718073總本錢費用48182481824818248054480524805248052480494營業(yè)外凈支出6006006006006006006006005利潤總額14360143601443014488144901449014490144936彌補以前年度虧損7應納稅所得額14360143601443014488144901449014490144938所得稅473947394762478147824782478247839凈利潤9621962196689707970897089708971010期初未分配利潤11可供分配的利潤9621962196689707970897089708971012提取法定盈余公積金49513可供投資者分配的利潤9126962196689707970897089708971014各投資方利潤分配91269621966897079708970897089710其中：A投資方54765773580158245825582558255826B投資方3650384838673883388338833883388415未分配利潤16息稅前利潤147851478514855149131491514915149151491817息稅折舊〔含井巷工程費及50%維簡費〕攤銷期利潤2563225632256322563225632256322563225632附表12-5財務分析報表5——財務方案現(xiàn)金流量表單位：萬元序號工程合計計算期12345671經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量478603879824647245752453024366現(xiàn)金流入14984203058073392733927339273392銷售收入13260422706264949649496494964949增值稅銷項稅額17237835188443844384438443其他流入現(xiàn)金流出10198172178248745488174886249026經(jīng)營本錢7133491714934810348103481034810營業(yè)外凈支出12250250600600600600增值稅進項稅額6348915493097309730973097銷售稅金及附加368727321807180718071807增值稅10888919695346534653465346所得稅849681333085315732023366其他流出2投資活動凈現(xiàn)金流量-283279-32891-53082-50082-17716-12100-12100-2100現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出2832793289153082500821771612100121002100建設投資130641328915308244668續(xù)附表12-5序號工程合計計算期1234567支付采礦權價款30000100001000010000固定資產(chǎn)更新投資69608.4平安生產(chǎn)投入428758752100210021002100流動資金1015545395616其他流出3籌集活動凈現(xiàn)金流量-147957328915308246019-11666-12475-12430-22266現(xiàn)金流入144381328915308249207561613372248工程資本金投入494151192418747170591685建設投資借款84273209673433528971流動資金借款710831773931債券短期借款358513372248其他流入現(xiàn)金流出292338318817282138121467822266各種利息支出4197329465936538549144417歸還債務本金8785883278427976410675應付利潤16250724229197174其他流出4凈現(xiàn)金流量473674735-47355累計盈余資金4735續(xù)附表12-5序號工程計算期891011121314151經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量2414023958237762357223368231812299322993現(xiàn)金流入7339273392733927339273392733927339273392銷售收入6494964949649496494964949649496494964949增值稅銷項稅額84438443844384438443844384438443其他流入現(xiàn)金流出4925249434496164982050024502115039950399經(jīng)營本錢3481034810348103481034810348103481034810營業(yè)外凈支出600600600600600600600600增值稅進項稅額30973097309730973097309730973097銷售稅金及附加18071807180718071807180718071807增值稅53465346534653465346534653465346所得稅35923774395641604364455147394739其他流出2投資活動凈現(xiàn)金流量-2100-2100-7747-12631-2100-3007-2100-2100現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出210021007747126312100300721002100建設投資續(xù)附表12-5序號工程計算期89101112131415支付采礦權價款固定資產(chǎn)更新投資564710531907平安生產(chǎn)投入21002100210021002100210021002100流動資金其他流出3籌集活動凈現(xiàn)金流量-22040-21858-16029-10941-21268-20234-19362-9084現(xiàn)金流入工程資本金投入建設投資借款流動資金借款債券短期借款其他流入現(xiàn)金流出220402185816029109412126820234193629084各種利息支出37323181263020791527976425425歸還債務本金842784278427842784278430應付利潤98811025049724351131410768189378659其他流出4凈現(xiàn)金流量1531118095累計盈余資金153113340續(xù)附表12-5序號工程計算期16171819202122231經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量2299322993229702295122950229502295022949現(xiàn)金流入7339273392733927339273392733927339273392銷售收入6494964949649496494964949649496494964949增值稅銷項稅額84438443844384438443844384438443其他流入現(xiàn)金流出5039950399504225044150442504425044250443經(jīng)營本錢3481034810348103481034810348103481034810營業(yè)外凈支出600600600600600600600600增值稅進項稅額30973097309730973097309730973097銷售稅金及附加18071807180718071807180718071807增值稅53465346534653465346534653465346所得稅47394739476247814782478247824783其他流出2投資活動凈現(xiàn)金流量-11368-16681-19336-12631-2100-2100-2100-3007現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出113681668119336126312100210021003007建設投資支付采礦權價款續(xù)附表12-5序號工程計算期1617181920212223固定資產(chǎn)更新投資9268145811723610531907平安生產(chǎn)投入21002100210021002100210021002100流動資金其他流出3籌集活動凈現(xiàn)金流量-9551-10046-10093-10132-10133-10133-10133-10135現(xiàn)金流入工程資本金投入建設投資借款流動資金借款債券短期借款其他流入現(xiàn)金流出955110046100931013210133101331013310135各種利息支出425425425425425425425425歸還債務本金應付利潤91269621966897079708970897089710其他流出4凈現(xiàn)金流量2074-3734-645918810717107171071798075累計盈余資金15414116805221540916126268433756047367附表12-6財務分析報表6——資產(chǎn)負債表單位：萬元序號工程計算期12345671資產(chǎn)3289185973136431139414140833141919133005流動資產(chǎn)總額962310853108531085310853貨幣資金327676676676676應收賬款26306312631263126312預付賬款存貨19313865386538653865累計盈余資金4735在建工程3289185973固定資產(chǎn)凈值9704890161832747638769500無形及其他資產(chǎn)凈值29760384004670654679526522負債及所有者權益3289185973136431139414140833141919133005流動負債總額34969820352946698短期借款13372248應付賬款349698698698698預付賬款其他建設投資借款20967553028427375846674195899250565流動資金借款31777108710871087108負債小計20967553028779983652765626904658371所有者權益11924306714863255762642717287374634資本金11924306714773049415494154941549415194資本公積8752975507571759275累計盈余公積金27653129419442628累計未分配利潤271984871433913316計算指標：資產(chǎn)負債率〔%〕續(xù)附表12-6序號工程計算期891011121314151資產(chǎn)124091115177111910113594104814969558973992801流動資產(chǎn)總額1085310853108531085310853108531238424193貨幣資金676676676676676676676676應收賬款63126312631263126312631263126312預付賬款存貨38653865386538653865386538653865累計盈余資金153113340在建工程5647固定資產(chǎn)凈值6261355726488395819751444425063885532108無形及其他資產(chǎn)凈值50625485984657144544425174050038500365002負債及所有者權益124091115177111910113594104814969558973992801流動負債總額698698698698698698698698短期借款應付賬款698698698698698698698698預付賬款其他建設投資借款421383371125284168578430流動資金借款71087108710871087108710871087108負債小計4994441517330902466316236780678067806所有者權益7414773660788208893188578891498193384995資本金4941549415494154941549415494154941549415194資本公積1137513475155751767519775218752397526075累計盈余公積金33574123492657716657758185439505累計未分配利潤1000066478904160701273110278計算指標：資產(chǎn)負債率〔%〕續(xù)附表12-6序號工程計算期16171819202122231資產(chǎn)96415100015103615107215110815114415118015121615流動資產(chǎn)總額2626722533160741626226979376964841358220貨幣資金676676676676676676676676應收賬款63126312631263126312631263126312預付賬款存貨38653865386538653865386538653865累計盈余資金15414116805221540916126268433756047367在建工程9268238495647固定資產(chǎn)凈值2638021133513946245357336522194710242895無形及其他資產(chǎn)凈值34500325003050028500265002450022500205002負債及所有者權益96415100015103615107215110815114415118015121615流動負債總額698698698698698698698698短期借款應付賬款698698698698698698698698預付賬款其他建設投資借款流動資金借款71087108710871087108710871087108負債小計78067806780678067806780678067806所有者權益88609922099580999409103009106609110209113809資本金4941549415494154941549415494154941549415194資本公積2919432794363943999443594471945079454394累計盈余公積金1000010000100001000010000100001000010000累計未分配利潤計算指標：資產(chǎn)負債率〔%〕附表12-7財務分析報表7——借款還本付息方案表單位：萬元序號工程合計計算期1234561長期借款期初借款余額2096755302842737584667419當期借款本金78949203033192026726當期借款利息532466424152245當期還本付息1173422756139381338712836其中：還本84273842784278427付息330692756551149604409期末借款余額2096755302842737584667419589922短期借款期初借款余額1337當期借款本金358513372248當期借款利息21480當期還本付息37991417其中：還本35851337付息21480期末借款余額13372248計算指標：利息備付率償債備付率續(xù)附表12-7序號工程計算期789101112131長期借款期初借款余額5899250565421383371125284168578430當期借款本金當期借款利息當期還本付息122851173411183106321008195298981其中：還本8427842784278427842784278430付息385833072756220516541102551期末借款余額505654213833711252841685784302短期借款期初借款余額2248當期借款本金當期借款利息134當期還本付息2382其中：還本2248付息134期末借款余額計算指標：利息備付率償債備付率附表12-8財務分析輔助報表1——建設投資估算表〔礦井〕單位：萬元序號生產(chǎn)環(huán)節(jié)或費用名稱估算價值噸煤投資〔元/t〕占總投資比重〔%〕井巷工程土建工程設備及工器具購置安裝工程其他費用合計1施工準備工程4015439442井筒449644963井底車場巷道及硐室114311434主要運輸巷道及回風道75431214439195采區(qū)6221143931029216436提升系統(tǒng)32343263560排水系統(tǒng)3081361916358通風系統(tǒng)24212242609壓風系統(tǒng)3213310地面生產(chǎn)系統(tǒng)13161554147511平安技術及監(jiān)控系統(tǒng)1127659178612通訊調度及計算機系統(tǒng)316813970,37續(xù)附表12-813供電系統(tǒng)6149221222129480414地面運輸42051487569215室外給排水及供熱系統(tǒng)774527714202316輔助廠房及倉庫1174964239237717行政福利設施104729111134918場區(qū)設施89689619居住區(qū)20環(huán)境保護及“三廢處理〞1792849756021工程建設其他費用3984939849合計1298310508284016092398499783322工程預備費88188818建設投資總計129831050828401609248667106651噸煤投資〔元/t〕占總投資比重〔%〕附表12-9財務分析輔助報表2——建設投資估算表〔選煤廠〕單位：萬元序號生產(chǎn)環(huán)節(jié)或費用名稱估算價值噸煤投資〔元/t〕占總投資比重〔%〕土建工程設備及工器具購置安裝工程其他費用合計1貯煤系統(tǒng)532247488272篩分破碎車間54286553953主廠房661135540424204濃縮車間104105322415裝車系統(tǒng)185712017431326帶式輸送機棧橋及轉載點67191213117147排矸系統(tǒng)8261898生產(chǎn)系統(tǒng)控制及監(jiān)測195832789供電系統(tǒng)1834133469310地面運輸319510271347611室外給排水及供熱179110812輔助廠房及倉庫601121018213行政福利設施9698720114場區(qū)設施49949915居住區(qū)16工程建設其他費用30283028合計78464868154130281728317工程預備費13831383建設投資總計784648681541441118666噸煤投資〔元/t〕占總投資比重〔%〕附表12-10財務分析輔助報表3——流動資金估算表單位：萬元序號工程最低周轉天數(shù)周轉次數(shù)計算期34567891011原煤產(chǎn)量〔Mt〕1流動資產(chǎn)48881085310853108531085310853108531085310853應收賬款35263063126312631263126312631263126312存貨193138653865386538653865386538653865生產(chǎn)材料100178835753575357535753575357535753575庫存產(chǎn)品3143290290290290290290290290現(xiàn)金153276766766766766766766766762流動負債349698698698698698698698698應付賬款153496986986986986986986986983流動資金45391015510155101551015510155101551015510155自有流動資金136230473047304730473047304730473047借入流動資金3177710871087108710871087108710871084流動資金當期增加額453956165噸煤流動資金占用量〔元/t〕6流動資金借款利息流動資金借款利率〔%〕流動資金借款當期利息190425425425425425425425425附表12-11財務分析輔助報表4——工程總投資使用方案與資金籌措表單位：萬元序號工程合計計算期12341總投資1407963289153082492075616建設投資125317322275066742423建設期利息532466424152245流動資金10155453956162資金籌措1407963289153082492075616工程資本金494151192418747170591685用于建設投資46368119241874715697.1A投資方278207154112489418.2B投資方18548477074996279用于流動資金304713621685.1A投資2B投資方1219545674債務資金913812096734335321483931用于建設投資78949203033192026726用于建設期利息532466424152245用于流動資金710831773931附表12-12財務分析輔助報表5——銷售收入、稅金估算表單位：萬元序號工程單位合計計算期3456789101112-23原煤產(chǎn)量Mt1銷售收入萬元132604227062649496494964949649496494964949649496494964949末煤銷售收入萬元66417413554325313253132531325313253132531325313253132531產(chǎn)品銷售量Mt銷售單價元/t銷售稅額萬元863421762422942294229422942294229422942294229混煤銷售收入萬元66186813508324183241832418324183241832418324183241832418產(chǎn)品銷售量Mt銷售單價元/t銷售稅額萬元8603617564214421442144214421442144214421442142銷售稅金及附加萬元36872732180718071807180718071807180718071807城市維護建設稅萬元543898267267267267267267267267267教育費附加萬元325959160160160160160160160160160資源稅萬元281755751380138013801380138013801380138013803增值稅萬元1088891969534653465346534653465346534653465346銷項稅額萬元1723783518844384438443844384438443844384438443進項稅額萬元634891549309730973097309730973097309730973097附表12-13財務分析輔助報表6——總本錢費用估算表單位：萬元序號工程固定本錢比例達產(chǎn)前固定本錢調整系數(shù)達產(chǎn)前可變本錢調整系數(shù)〔熟練系數(shù)〕合計計算期34567原煤產(chǎn)量〔Mt〕1材料費572638356435128701287012870128702動力費6779705194538883888388838883工資及福利費5051006124624882488248824884修理費1003739391318241824182418245地面塌陷賠償費245050120120120120650%維簡費及30%平安費用61250125030003000300030007其他支出67217710531010620106201062010620經(jīng)營本錢71334917149348103481034810348108折舊費100107974269453875387538753879井巷工程費3062562515001500150015001050%維簡費42875875210021002100210011攤銷費1003977451413601694202720271270%平安費用42875875210021002100210013利息支出4197329495936538549144417長期借款利息1003306927565511496044093858流動資金借款利息308690190425425425425其他短期借款利息10021480134總本錢費用合計10194452567853193529765283852341其中：可變本錢423252959220683206832068320683固定本錢5961931608632510322933215531658單位經(jīng)營本錢單位本錢費用續(xù)附表12-13序號工程固定本錢比例達產(chǎn)前固定本錢調整系數(shù)達產(chǎn)前可變本錢調整系數(shù)〔熟練系數(shù)〕計算期8910111213原煤產(chǎn)量〔Mt〕1材料費571287012870128701287012870128702動力費673888388838883888388838883工資及福利費502488248824882488248824884修理費1001824182418241824182418245地面塌陷賠償費120120120120120120650%維簡費及30%平安費用3000300030003000300030007其他支出67106201062010620106201062010620經(jīng)營本錢3481034810348103481034810348108折舊費1005387538753875387538753879井巷工程費1500150015001500150015001050%維簡費21002100210021002100210011攤銷費1002027202720272027202720231270%平安費用21002100210021002100210013利息支出37323181263020791527976長期借款利息10033072756220516541102551流動資金借款利息30425425425425425425其他短期借款利息100總本錢費用合計516565110550554499364931748752其中：可變本錢206832068320683206832068320683固定本錢309733042229871292532863428069單位經(jīng)營本錢單位本錢費用續(xù)附表12-13序號工程固定本錢比例達產(chǎn)前固定本錢調整系數(shù)達產(chǎn)前可變本錢調整系數(shù)〔熟練系數(shù)〕計算期1415161718原煤產(chǎn)量〔Mt〕1材料費5712870128701287012870128702動力費67388838883888388838883工資及福利費50248824882488248824884修理費100182418241824182418245地面塌陷賠償費120120120120120650%維簡費及30%平安費用300030003000300030007其他支出671062010620106201062010620經(jīng)營本錢34810348103481034810348108折舊費100538753875387538753879井巷工程費150015001500150015001050%維簡費2100210021002100210011攤銷費100210021002100210021001270%平安費用2100210021002100210013利息支出425425425425425長期借款利息100流動資金借款利息30425425425425425其他短期借款利息100總本錢費用合計4818248182481824818248112其中：可變本錢2068320683206832068320683固定本錢2749927499274992749927429單位經(jīng)營本錢單位本錢費用續(xù)附表12-13序號工程固定本錢比例達產(chǎn)前固定本錢調整系數(shù)達產(chǎn)前可變本錢調整系數(shù)〔熟練系數(shù)〕計算期1920212223原煤產(chǎn)量〔Mt〕1材料費5712870128701287012870128702動力費67388838883888388838883工資及福利費50248824882488248824884修理費100182418241824182418245地面塌陷賠償費120120120120120650%維簡費及30%平安費用300030003000300030007其他支出671062010620106201062010620經(jīng)營本錢34810348103481034810348108折舊費100538753875387538753879井巷工程費150015001500150015001050%維簡費2100210021002100210011攤銷費100210021002100210021001270%平安費用2100210021002100210013利息支出425425425425425長期借款利息100流動資金借款利息30425425425425425其他短期借款利息100總本錢費用合計4805448052480524805248049其中：可變本錢2068320683206832068320683固定本錢2737127369273692736927366單位經(jīng)營本錢單位本錢費用附表12-14財務分析輔助報表7——固定資產(chǎn)折舊費及井巷工程費估算表單位：萬元序號工程折舊年限〔年〕合計計算期345678原煤產(chǎn)量〔Mt〕1井巷工程原值191061910619106191061910619106當期井巷工程費3062562515001500150015001500凈值1848116981154811398112481109812地面建、構筑物40原值256532565325653256532565325653當期折舊費13141321641641641641641凈值2533224691240502340922768221273機器設備綜采綜掘設備8原值172481724817248172481724817248當期折舊費42525107821562156215621562156更新投資32356凈值161701401411858970275645390一般采掘設備10原值970970970970970970當期折舊費1922499797979797更新投資1814凈值921824727630533436其他設備15原值373903739037390373903739037390當期折舊費50386124624932493249324932493更新投資35438凈值3614433651311582866526172236794合計原值100367100367100367100367100367100367當期井巷工程費3062562515001500150015001500當期折舊費107974269453875387538753875387更新投資69608凈值970489016183274763876950062613續(xù)附表12-14序號工程折舊年限〔年〕計算期910111213141516原煤產(chǎn)量〔Mt〕1井巷工程原值1910619106191061910619106191061910619106當期井巷工程費15001500150015001500150015001500凈值9481798164814981348119814812地面建、構筑物40原值2565325653256532565325653256532565325653當期折舊費641641641641641641641641凈值21486208452023419563189221828117640169993機器設備綜采綜掘設備8原值1724817248161781617816178161781617816178當期折舊費21562156208920222022202220222022更新投資564710531凈值32341078151671314511123910170795057一般采掘設備10原值970970970970907907907907當期折舊費9797979793919191更新投資907凈值339242145488627716809589其他設備15原值3739037390373903739037390373903739037390當期折舊費24932493249324932493249324932493更新投資9268凈值21186186931620013707112148721622837354合計原值100367100367992979929799234992349923499234當期井巷工程費15001500150015001500150015001500當期折舊費53875387532052535249524752475247更新投資5647105319079268凈值5572648839581975144445602388553210826380續(xù)附表12-14序號工程折舊年限〔年〕計算期固定資產(chǎn)余值17181920212223原煤產(chǎn)量〔Mt〕1井巷工程原值19106191061910619106191061910619106當期井巷工程費1500150015001500150015001500凈值2地面建、構筑物4012512原值25653256532565325653256532565325653當期