【企業(yè)管理】管理制度資料-子公司分公司管理辦法

北京首信股份有限公司子公司分公司管理辦法(2001年11月20日北京首信股份有限公司第一屆董事會(huì)第二次會(huì)議通過(guò))釋義子公司：指北京首信股份有限公司有實(shí)際控制權(quán)的子公司。分公司：指業(yè)務(wù)或財(cái)務(wù)等相對(duì)獨(dú)立，但不具有獨(dú)立法人資格的經(jīng)戰(zhàn)略發(fā)展部：指北京首信股份有限公司的戰(zhàn)略發(fā)展部。經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理(或財(cái)務(wù)總監(jiān))、人事經(jīng)理、其他經(jīng)子公司認(rèn)定的高級(jí)第一章總則第一條為規(guī)范母公司與子公司的關(guān)系，加強(qiáng)母公司對(duì)子公司的善法人治理結(jié)構(gòu)，保障股東的權(quán)益，提高投資回報(bào)，根據(jù)《中華人和國(guó)公司法》等法律法規(guī)和母公司章程，特制定本辦法。第二條本辦法的適用對(duì)象包括：北京首信股份有限公司及其有第三條戰(zhàn)略發(fā)展部是母公司管理子公司事務(wù)的專業(yè)職能部門，代表母公司對(duì)子公司行使控股股東的權(quán)利。戰(zhàn)略發(fā)展部是母公司管理子公司事務(wù)的唯一接口部門。第四條母公司戰(zhàn)略發(fā)展部和其他職能部門、子公司相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)自覺(jué)遵守本辦法。第五條子公司遵守執(zhí)行本辦法的情況將作為子公司及其高管人員的績(jī)效考核的因素之一。第二章股東會(huì)第六條子公司股東會(huì)由投資各方組成，會(huì)議分為年度股東會(huì)和臨時(shí)股東會(huì)。年度股東會(huì)議應(yīng)于會(huì)計(jì)年度完結(jié)之后的四個(gè)月內(nèi)進(jìn)行。股份有限公司性質(zhì)的子公司必須單獨(dú)召開(kāi)股東大會(huì)：有限責(zé)任和其他性質(zhì)的子公司可安排年度股東會(huì)和董事會(huì)同時(shí)或合并舉行。第七條子公司可根據(jù)《公司法》和子公司章程的規(guī)定，結(jié)合自身情況，制定股東會(huì)議事規(guī)則。股東會(huì)議事規(guī)則一經(jīng)通過(guò)，應(yīng)報(bào)送戰(zhàn)略發(fā)展部備案。第三章董事會(huì)第一節(jié)董事第八條子公司董事除《公司法》和《子公司章程》所賦予的職權(quán)外，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：1、提出董事會(huì)會(huì)議提案；7、參與撰寫(xiě)子公司派出高級(jí)管理人員評(píng)價(jià)報(bào)告、制定派出高級(jí)9、分析、制訂子公司戰(zhàn)略規(guī)劃及投資規(guī)劃，研究改制、融資或12、每季度對(duì)子公司進(jìn)行實(shí)地查看，并參加生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總經(jīng)理辦公與戰(zhàn)略發(fā)展部事前溝通。戰(zhàn)略發(fā)展部視情況需要牽頭召開(kāi)由派出董事、第二節(jié)董事會(huì)第九條董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)每年至少召開(kāi)二次。其中一次應(yīng)在每年11月15日之前召開(kāi)，主要審議下一年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和預(yù)算計(jì)劃；另一次會(huì)議(年度會(huì)議)應(yīng)在上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的三個(gè)月內(nèi)召開(kāi)。第十條董事會(huì)工作報(bào)告一般是在總經(jīng)理工作報(bào)告和財(cái)務(wù)預(yù)決算東會(huì)和董事會(huì)合并召開(kāi)，可略去成文的董事會(huì)工作報(bào)告。第十一條總經(jīng)理工作報(bào)告和財(cái)務(wù)經(jīng)理工作報(bào)告的內(nèi)容與格式第十二條董事會(huì)會(huì)議文件應(yīng)至少在召開(kāi)前15日?qǐng)?bào)送戰(zhàn)略發(fā)展部審核，召開(kāi)前10日通知董事及其他與會(huì)人員，召開(kāi)前7日將正式定稿第十三條子公司可根據(jù)《公司法》和子公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)第三節(jié)董事會(huì)秘書(shū)第十四條為便于子公司、子公司董事會(huì)與戰(zhàn)略發(fā)展部和其他有關(guān)決策機(jī)構(gòu)的及時(shí)溝通，規(guī)范子公司運(yùn)作，提高效率，子公司董事會(huì)應(yīng)第十五條子公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：2、籌備董事會(huì)和股東會(huì)會(huì)議，并負(fù)責(zé)會(huì)議的記錄、會(huì)議文件和3、保證公司信息及時(shí)、準(zhǔn)確、合法、真實(shí)地向本公司董事、監(jiān)事、母公司戰(zhàn)略發(fā)展部、股東和其他相關(guān)管理機(jī)構(gòu)反饋與披露；4、有權(quán)查詢并知悉子公司有關(guān)記錄和文件，有權(quán)了解子公司的第四章監(jiān)事會(huì)第一節(jié)監(jiān)事2、檢查公司財(cái)務(wù)和內(nèi)部控制制度；6、參與撰寫(xiě)子公司派出高級(jí)管理人員評(píng)價(jià)報(bào)告、制訂派出高級(jí)管7、通過(guò)子公司經(jīng)理層和監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)將母公司的建議和評(píng)價(jià)、9、與合作方股東、董事、監(jiān)事進(jìn)行溝通和協(xié)調(diào)，并把重要信息及第二節(jié)監(jiān)事會(huì)第十七條監(jiān)事會(huì)議每年至少召開(kāi)一次，并向股東會(huì)提交監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事工作報(bào)告，年度會(huì)議應(yīng)在上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的三個(gè)月內(nèi)召開(kāi)。第十八條監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事工作報(bào)告內(nèi)容要求見(jiàn)“附件二”。第五章高管人員第十九條子公司派出高級(jí)管理人員(下稱“派出人員”)應(yīng)當(dāng)履1、派出人員必須向戰(zhàn)略發(fā)展部提交定期書(shū)面經(jīng)營(yíng)述職報(bào)告，至3、派出人員應(yīng)根據(jù)子公司經(jīng)營(yíng)情況向戰(zhàn)略發(fā)展部提出增資、減4、派出人員必須根據(jù)母公司預(yù)算編制及調(diào)整流程，及時(shí)做好本5、參與戰(zhàn)略發(fā)展部組織的關(guān)于子公司戰(zhàn)略規(guī)劃討論、修改、制6、及時(shí)向我方董事、監(jiān)事和戰(zhàn)略發(fā)展部匯報(bào)子公司發(fā)生的重大事項(xiàng)如巨額虧損，資產(chǎn)損失、嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)、行政法律處罰、主要人第二十條子公司績(jī)效考核設(shè)定以下關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)：第二十一條對(duì)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的權(quán)重分配，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：財(cái)務(wù)、市場(chǎng)開(kāi)拓、研發(fā)、內(nèi)部管理、子公司管理制度執(zhí)行情況、服務(wù)2、個(gè)案原則：鑒于不同子公司的實(shí)際情況不同，權(quán)重按個(gè)案原3、董事會(huì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成方面的指標(biāo)權(quán)重一般不少于50%。第二十二條子公司績(jī)效考核執(zhí)行程序如下：1、考核組織：戰(zhàn)略發(fā)展部組織子公司董事、監(jiān)事、主管領(lǐng)導(dǎo)等分別對(duì)子公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效作出獨(dú)立評(píng)估，在此基礎(chǔ)上采用一定的；平均或加權(quán)方法得到同一的評(píng)估值。此評(píng)估值作為子公司董事會(huì)評(píng)價(jià)2、確定、調(diào)整考核指標(biāo)和權(quán)重。每年年度董事會(huì)召開(kāi)之前，戰(zhàn)略發(fā)展部予子公司管理層充分溝通，就考核指標(biāo)、權(quán)重的調(diào)整取得一致，并報(bào)母公司投資副總裁審核。4、下次年度董事會(huì)召開(kāi)之時(shí)，董事會(huì)根據(jù)目標(biāo)值和實(shí)際完成業(yè)績(jī)情況評(píng)價(jià)子公司上一會(huì)計(jì)年度的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。5、董事會(huì)根據(jù)子公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，確定對(duì)管理層整體獎(jiǎng)第二十三條子公司高級(jí)管理人員考核模型和指標(biāo)原則上參考母第二十四條子公司高級(jí)管理人員績(jī)效考核執(zhí)行程序如下：1、考核組織。戰(zhàn)略發(fā)展部可視情況，會(huì)同子公司董事、監(jiān)事、主管領(lǐng)導(dǎo)、每公司相關(guān)部門、子公司相關(guān)部門等分別對(duì)子公司高管人員個(gè)人上年度業(yè)績(jī)作出獨(dú)立評(píng)價(jià)，在此基礎(chǔ)上采用一定的平均或加權(quán)方法得到統(tǒng)一的評(píng)分值。此評(píng)分值作為子公司董事會(huì)評(píng)價(jià)子公司管理2、確定、調(diào)整考核指標(biāo)和權(quán)重。每年年度董事會(huì)召開(kāi)之前，戰(zhàn)略發(fā)展部予子公司高級(jí)管理人員個(gè)別溝通，并上報(bào)投資副總裁審核。3、董事會(huì)根據(jù)個(gè)人目標(biāo)值和實(shí)際完成業(yè)績(jī)情況，評(píng)價(jià)子公司高4、董事會(huì)根據(jù)對(duì)管理層獎(jiǎng)懲方案，結(jié)合高級(jí)管理人員個(gè)人的貢獻(xiàn)程度，參考戰(zhàn)略發(fā)展部對(duì)高級(jí)管理人員個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果，制定具體獎(jiǎng)懲方案。其中總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)的獎(jiǎng)懲方案由董事長(zhǎng)提議，董事會(huì)通過(guò)；其他高級(jí)管理人員的獎(jiǎng)懲方案由總經(jīng)理提議，董事會(huì)通過(guò)。第二十五條對(duì)于非母公司派出子公司高管人員，戰(zhàn)略發(fā)展部如第七章重大事項(xiàng)第二十六條任何對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外借款、資產(chǎn)抵押、債券發(fā)行，以及超過(guò)10%凈資產(chǎn)總額以上的資產(chǎn)處置、變賣、清算事項(xiàng)，必須先報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部。戰(zhàn)略發(fā)展部會(huì)同財(cái)務(wù)部審核或提出初步意見(jiàn)后，由子公第二十七條未經(jīng)子公司股東會(huì)、董事會(huì)授權(quán)，子公司不得進(jìn)行長(zhǎng)期和短期對(duì)外投資。超過(guò)凈資產(chǎn)總額10%以上的累計(jì)或單項(xiàng)對(duì)外投資需報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部，戰(zhàn)略發(fā)展部會(huì)同有關(guān)部門審核后，由子公司按規(guī)定程序辦理。第二十八條未經(jīng)子公司股東會(huì)、董事會(huì)授權(quán)，子公司不得以高于正常融資成本利率進(jìn)行融資。超過(guò)凈資產(chǎn)總額30%以上的單項(xiàng)或累計(jì)對(duì)外投資需報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部，戰(zhàn)略發(fā)展部會(huì)同有關(guān)部門審核后，由子公第二十九條子公司進(jìn)行改制，需將改制上市預(yù)方案報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部審核后，由子公司董事會(huì)及股東會(huì)審議通過(guò)，并做出書(shū)面決定；子第八章信息制度第三十條子公司與戰(zhàn)略發(fā)展部共同確定專人(稱為“信息責(zé)任人”,一般應(yīng)為董事會(huì)秘書(shū)或固定聯(lián)系人)負(fù)責(zé)與戰(zhàn)略發(fā)展部的信息接第三十一條母公司通過(guò)戰(zhàn)略發(fā)展部傳送的信息，送達(dá)子公司信第三十二條戰(zhàn)略發(fā)展部、母公司各職能部門與子公司之間設(shè)計(jì)1、母公司各職能部門需要子公司提供的信息和文件資料，及下達(dá)文件、通知等信息與子公司，應(yīng)通過(guò)戰(zhàn)略發(fā)展部來(lái)傳達(dá)、審核和統(tǒng)2、母公司管理支持、技術(shù)研發(fā)、市場(chǎng)銷售、生產(chǎn)制造等部門若需要母公司下屬子公司的合作、幫助或提供信息，首先必須向戰(zhàn)略發(fā)展部提出具體要求，投資管理部審核后，做第三十三條子公司與子公司派出董事、監(jiān)事及母公司其他主管1、子公司向派出董事、監(jiān)事報(bào)送文件(包括董事會(huì)會(huì)議文件)、營(yíng)情況時(shí)，應(yīng)首先向主管投資的副總裁匯報(bào)，并與戰(zhàn)略發(fā)展部聯(lián)系，4、戰(zhàn)略發(fā)展部就子公司報(bào)送、請(qǐng)求審閱或表決文件中某些議題向董事、監(jiān)事作出解釋和說(shuō)明，必要時(shí)組織召開(kāi)我方董事、監(jiān)事預(yù)備第三十四條子公司應(yīng)當(dāng)向戰(zhàn)略發(fā)展部定期報(bào)送以下文件：第三十五條子公司應(yīng)當(dāng)就發(fā)生的以下重大事項(xiàng)向戰(zhàn)略發(fā)展部1、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重大計(jì)劃、舉措或變化；第三十六條子公司定期召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)議，至少每季一次，討論、分析、確定子公司重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)，制作會(huì)議紀(jì)要，并及時(shí)報(bào)送戰(zhàn)略發(fā)展部。戰(zhàn)略發(fā)展部視情況派員列席子公司總經(jīng)理辦公會(huì)議。第三十七條戰(zhàn)略發(fā)展部定期對(duì)子公司進(jìn)行實(shí)地調(diào)研，子公司應(yīng)當(dāng)予以積極配合。如對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況由疑問(wèn)，戰(zhàn)略發(fā)展部應(yīng)書(shū)面提出，子公司應(yīng)予明確書(shū)面解釋。第九章其他管理制度第三十八條子公司應(yīng)當(dāng)遵守母公司制定的內(nèi)部審計(jì)制度，具體第三十九條子公司應(yīng)當(dāng)遵守母公司制定的財(cái)務(wù)相關(guān)制度，具體內(nèi)容見(jiàn)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)制度。第四十條子公司應(yīng)當(dāng)遵守母公司制定的戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度，具體內(nèi)容見(jiàn)戰(zhàn)略管理的有關(guān)制度。第十章附則第四十一條本辦法由母公司戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)解釋。第四十二條本辦法經(jīng)母公司董事會(huì)審議通過(guò)后自下發(fā)之日起附件一外派董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)/經(jīng)理、其他高管人員4、對(duì)公司未來(lái)2-3年的發(fā)展提出規(guī)劃。其他高管人員的工作報(bào)告格式參考上述格式，內(nèi)容限定于其所負(fù)責(zé)的監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事工作報(bào)告的內(nèi)容(3)對(duì)董事、經(jīng)理在執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)是否有違反法律、法規(guī)和公司章程作出陳附件三1年度與中期財(cái)務(wù)報(bào)告，包括財(cái)務(wù)報(bào)表及其附注，財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)；2月度財(cái)務(wù)報(bào)表(至少包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)