利率市場化對銀行信用風險影響的研究

PAGEPAGE9險影響的研究內(nèi)容摘要已成為當前我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的重要內(nèi)容。，同時在2020年中央財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會議提出要防控金融風險相利率市場化成為了銀行業(yè)發(fā)展的必然趨勢，商業(yè)銀行受對信用風險方面的影響尤為巨大。利率市場化將給大連完善在利率市場化的背景下大連銀行信用風險。AbstractInterestrateliberalizationisanimportantpartofChina'sfinancialreform.Throughthereformofinterestratemarketization,thebusinessenvironmentofChinesebankscanbechanged,andthenthebanksthemselvescanbepromotedfromtheoutsidetoadapttothetideoffinancialglobalization.TheadvancementofinterestratemarketizationreformisboundtohaveasignificantimpactonthesurvivalenvironmentandoperationandmanagementofChina'sbanks.Howtocalmlydealwiththeinterestratemarketizationsituation,improvethelevelofinterestrateriskmanagement,andremaininvincibleintheincreasinglyopenbusinessenvironmenthasbecomeanimportantpartofthecurrentmanagementofChina'scommercialbanks.Inthereportofthe19thNationalCongressoftheCommunistPartyofChina,itisproposedto"deepenthereformofinterestratemarketization",andatthemeetingofthecentralleadinggroupofFinanceandeconomicsin2020,itisproposedtopreventandcontrolfinancialrisks.Itcanbeseenthatunderthebackgroundoftherapiddevelopmentofmarketeconomy,themarketizationofinterestratehasbecomeaninevitabletrendforthedevelopmentofbankingindustry,andcommercialbankshavebeenaffectedtoacertainextent.Similarly,theBankofDaliancannotavoidit.Moreover,themarketizationofinterestratehasagreatimpactoncreditrisk.ThemarketizationofinterestratewillbringgreatchangestotheBankofDalianandhaveafar-reachingimpactonit.However,thereformofmarketizationofinterestrateisa"double-edgedsword",whichnotonlybringsopportunitiestothedevelopmentofthebank,butalsochallengesandriskstothebank.Atthesametime,theinterestratemarketizationofcommercialbanksisoftenthemostcriticalanddifficultstepintheprocessofinterestratemarketization.Thesoundnessofcommercialbanks'ownmanagementmechanismandtheirattitudetowardsinterestratemarketizationgreatlyaffectandrestricttheprocessofinterestratemarketizationinvariouscountries.ThispaperanalyzestheimpactofBankofDaliancreditriskandtheimpactofinterestratemarketizationonBankofDaliancreditrisk,soastogivesuggestionstoimprovethecreditriskofBankofDalianunderthebackgroundofinterestratemarketization.Keywords:InterestRateMarketization,creditrisk,policy目錄一、前言1二、利率市場化的概述1（一）利率市場化的定義1（二）利率市場化特點2三、利率市場化對大連銀行信用風險的影響3（一）利率結(jié)構(gòu)改變3（二）逆向選擇行為和道德風險將加重4（三）大連銀行貸款質(zhì)量下移4四、大連銀行信用風險的解決建議5（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，順應(yīng)利率市場化發(fā)展5（二）穩(wěn)步推進利率市場化改革6（三）加強征信體系建設(shè)，嚴把貸款準入關(guān)67五、結(jié)論7參考文獻7一、前言隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，過于利率市場化改革的呼聲也越來越高，我國在這方面采取的是漸進式的改革戰(zhàn)1998年，中國人民銀行就發(fā)出了要進行利率2013年初，2014年人民銀行確0.7倍。同年，其還取消了金融領(lǐng)域貸款利率的最低標準要求。致此，我國完成了利率市場化。助于完善金融基本的調(diào)配，以此來提高金融機構(gòu)在整個金融領(lǐng)域的實力，在整個經(jīng)濟體中促進國家經(jīng)濟類型的轉(zhuǎn)變。從近期的角度來看，貸款利率市場化剛剛起步，還沒有發(fā)展至成熟階段，利率管制剛剛實施，這將給商業(yè)銀行、各類企業(yè)等帶來不同程度的影響，改革的大趨勢必將改變金融領(lǐng)域的經(jīng)營方式、利潤模式以及提供的服務(wù)類那樣的不穩(wěn)定因素，這樣的變動在近期必將給商業(yè)銀行帶來顯著的、隱藏的各種風險。二、利率市場化的概述1.含義中國市場經(jīng)濟向前發(fā)展的必經(jīng)之路。2.發(fā)展歷程bai目標是:建立以市場資金供求為基礎(chǔ),以中央銀行基準利率為調(diào)控核心,由市場資金供求決定各種利率水平的市場利率體系的市場利率管理體系。月1日,人民銀行再次擴大金融機構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間。商業(yè)銀行、城市信用社貸款利率浮動區(qū)間擴大到[0.9,1.7],農(nóng)村信用社貸款利率浮動區(qū)間擴大到[0.9,2],貸款利率浮動區(qū)間不再根據(jù)企業(yè)所有制性質(zhì)、規(guī)模大小分別制定，不變貸款上浮取消封頂;下浮的幅度為基準利率的0.9倍,還沒有完全放開。與此同時,允許銀行的存款利率都可以下浮,下不設(shè)底。月,浮動范圍擴大至基準利率的0.85倍;2012年6月,央行進一步擴大利率浮動區(qū)間。存款利率浮動區(qū)間的1.1倍;貸款利率浮動區(qū)間的下限調(diào)整為基準利率的0.8倍。7月,再次將貸款利率浮動區(qū)間的下限調(diào)整為基準利率的0.7倍。2013年7月,進一步推進利率市場化改革,自2013年7月20日起全面放開金融機構(gòu)貸款利率管制。將取消金融機構(gòu)貸款利率0.7倍的下限,取消票據(jù)貼現(xiàn)利率管制,改變貼現(xiàn)利率在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加點確定的方式,由金融機構(gòu)自主。2014年11月12日，下調(diào)基準利率，人民幣存款浮動區(qū)間改為基準利率的1.2倍月11日起，中國人民銀行決定金融機構(gòu)存款利率浮動區(qū)間的上限由存款基準利率的1.3倍調(diào)整為1.5倍，志著中國利率市場化改革又向前邁出了重要一步。2015年10月24日，中國人民銀行決定對商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動上限。由此寓意著我國利率市場化基本完成。（二）利率市場化特點利率市場化后，政府解除對利率的管制，是利率能充分地反映基金的供求，并通過價格機制已達到資金的最佳上資金供大于求時，利率下跌；市場上資金供小于求時，利率上升。起到積極作用。提高資金利用效率，更好地創(chuàng)造價值，更好地促進經(jīng)濟發(fā)展。2.利率由中央銀行間接進行調(diào)控場價格體系和市場利率形成機制。在市場利率下，利率由資金供求關(guān)系決定，商業(yè)銀行可以自主決定所有利率水此來決定社會基礎(chǔ)貨幣量。中央銀行的間接調(diào)控一般是經(jīng)歷幾個過程。首次，中央銀行根據(jù)預(yù)定目標，調(diào)整中央銀行基準利率和法定準備金率以業(yè)務(wù)，影響和制約市場資金供給與需求。然后，根據(jù)市場資金供求變化，迅速作出反應(yīng)，調(diào)整利率水平。第三，銀行和其它市場利率變化，導(dǎo)致投資成本和預(yù)期利潤以及消費和儲蓄的機會成本變動，進面影響與制約廠商居民的經(jīng)濟行為。最后，經(jīng)濟主體的投資和消費變動，必然會改變社會總供求關(guān)系，促使國民經(jīng)濟按標發(fā)展。這樣使資金供給與需求乃至整個國民經(jīng)濟活動。三、利率市場化對大連銀行信用風險的影響風險的影響分為以下幾種：（一）利率結(jié)構(gòu)改變收益率與到期期限之間的關(guān)系。大連銀行原有的利率結(jié)構(gòu)所帶來的傳統(tǒng)利潤主要是通過存貸款利差來獲取的。2019年的凈利息同比下降了12.79%，由此可見利率市場化使得大連銀行利率結(jié)構(gòu)由原來每年小幅度的波動變?yōu)橐蚴袌鲑Y金的需求狀況的不同可能發(fā)生巨大變化直接由2017年同比增長24.60%到2019年同比下降12.79%。因此，大連銀行原有的以存貸款利差來獲取利潤的能力將會有所減少，利率結(jié)構(gòu)逐漸進行改變。1.逆向選擇風險即利息支出。因而可知，逆向選擇使得資產(chǎn)質(zhì)量下降，違約風險增加，從而利潤降低。2.道德風險過程中潛藏著的道德風向問題。3.案例分析2019年初，大連銀行天津分行的副行長葛震在對天津七建筑工程公司的貸款業(yè)務(wù)中，因利用職務(wù)之便幫助七建公司董事長王某騙取貸款，最終導(dǎo)致銀行損失近億元。其中值得注意的是，葛某和王某非親非故，但在葛震明知貸款申請資料終于一部分是虛構(gòu)的情況下，還在王某兩次貸款的過程中都不遺余力的在各個環(huán)節(jié)促成貸款的審核與發(fā)600萬好處費。最終法院作出最終審判，葛震因違法發(fā)放貸款數(shù)額并處沒收個人全部財產(chǎn)。此案件將大連銀行人員在道德的風險充分的暴露出來，事件中的王某通過對大連銀行天津分行的副行長進行賄賂等一系列行為讓其利用職務(wù)之便為自己行方便。同時這個副行長還是用自己的職務(wù)之便收受賄賂，明知王某貸款合同不合格還是為其隱瞞、發(fā)放貸款，最終致使銀行收到嚴重損失。這一行為嚴重違反道德和職業(yè)的規(guī)范。同時也貸人更愿意向銀行進行貸款，而利率市場化使得銀行工作人員在貸款定價和分配方面的更大自主權(quán)，這就使得銀行的工作人員更容易利用自己的職務(wù)謀取私利。這就使得銀行的信用風險不斷加大，逆向選擇風險和道德風險不斷加重。1.定義資產(chǎn)本金的可能性程度；二是反映貸款資產(chǎn)的合法合規(guī)性，及時發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)活動有無違法違規(guī)行，構(gòu)成貸為貸款質(zhì)量下移引起的，相反貸款質(zhì)量的上升會導(dǎo)致銀行不良貸款的金額下降。2.分類類合稱為不良貸款。（1）正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。保，也可能會造成一定損失。（4）可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。注：數(shù)據(jù)來自大連銀行2015~2019年度報告2015年了很大的浮動空間。但由于利率市場化的持續(xù)發(fā)展，有些大型企業(yè)找了其他更為優(yōu)惠的融資方式，從而拒絕了向大2017~2019年大連銀行的不良貸款持續(xù)上升。因此由圖一可以看出，大連銀行不良貸款的金額在近幾年持續(xù)上升，貸款質(zhì)量也在不斷下移。而不良貸款利率過高是導(dǎo)致大連銀行信用風險的一項重要因素，在圖中看來利率市場化導(dǎo)致了大連銀行不良貸款率的走高，因此利率市場化對大連銀行信用風險方面的影響還是很顯著的。四、大連銀行信用風險的解決建議1.大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)力成本。2.差異化經(jīng)營因此業(yè)務(wù)同質(zhì)化問題是目前中國各。由于利率市場化的影響個別大中型企業(yè)可能會找尋其他的融資方式來取代傳統(tǒng)的銀行貸款方式，因此大連銀行作為中小型銀行應(yīng)該找準客戶定位，減少與國有銀行、股份制銀行的市場新型產(chǎn)業(yè)和創(chuàng)新行業(yè)，這能使城市商業(yè)很行有持續(xù)發(fā)展前景。（二）穩(wěn)步推進利率市場化改革國的利率要想真正地完成市場化改革，仍需政府及金融機構(gòu)的共同努力。目前，利率市場化改革未完成的任務(wù)還有不少，如：進一步擴大全國性自律機制成員范圍，不斷健全市場利率定價約束機制：積極推動各地建立省級自律機制不斷加強中小型金融機構(gòu)利率定價的行業(yè)約束和指導(dǎo)，維護公開透明的金融行業(yè)競爭秩序：進一步加強貸款基礎(chǔ)建設(shè)，培育完善的金融行業(yè)基準利率定價體系：銀行業(yè)通過建設(shè)完善的信息系統(tǒng)、人才系統(tǒng)、科學的量化模型等方式加強利率定價能力。的必經(jīng)之路。我國銀行間的競爭不斷加強大連銀行的總資產(chǎn)也由2017年的3,819.3億元增長到現(xiàn)如今的4,294.9億元，這就是金融市場逐漸自由化的表現(xiàn)，這一成果表明，利率市場化改革是有效的，應(yīng)穩(wěn)推進。1.培養(yǎng)信用風險管理人才在信用風險管理人才方面，由于信用風險系統(tǒng)專業(yè)人才作為城市商業(yè)銀行發(fā)展過程中最為重要的無形資產(chǎn)之。同時規(guī)范干部選任程才積極搭建施展才華強后備干部隊伍建設(shè)，從全行選拔優(yōu)秀年輕人才充實到后備干部隊伍中，為全行持續(xù)發(fā)展提供人才保障。2.建立科學的量化模型大連銀行傳統(tǒng)的信用風險管理與預(yù)防模型是完全不夠的。進行科學的量化模型和指標是商業(yè)銀行識別、控制風險的具體措施。商業(yè)銀行風險管理要提等，從而減少銀行信用風險。3.嚴格把控信貸信息質(zhì)量銀行發(fā)展的決策。(1)建立完善的評估數(shù)據(jù)體系。必須加強項目評估基礎(chǔ)性工作的建設(shè),特別是包括市場信息在內(nèi)的貸款評估所用于以計算中心各類數(shù)據(jù)庫的建設(shè)與開發(fā)利用。成一個體系,通過項目貸款后評價結(jié)果（四）完善利率市場化方面的法律法規(guī)明度有效引導(dǎo)市場預(yù)期，盡可能降低利率市場化過程引發(fā)的系統(tǒng)性風險沖擊。期抽查并及時上報中國人民銀行和銀監(jiān)會，從而維護金融市場的有效運行五、結(jié)論法律條文，為商業(yè)銀行更好的適應(yīng)利率市場化帶來的竟爭新環(huán)境。參考文獻[1]徐冬.基于利率市場化下農(nóng)商銀行財務(wù)管理的應(yīng)對方法分析[J].大眾投資指南,2020(23):38-39.LPR改革[J].合作經(jīng)濟與科技,2020(23):66-68.[3]李若曦,王冰清.利率市場化影響銀行凈息差的研究[J].現(xiàn)代營銷(經(jīng)營版),2020(12):254-255.[4]吳沂珊.利率市場化進程中財務(wù)公司的利率風險管理研究[J].財會學習,2020(33):59-60.[5]張威.基于利率市場化的政策性銀行財務(wù)風險管理芻議[J].會計師,2020(22):40-41.[J].長春金融高等?？茖W校學報,2020(06):13-16.[J].武漢金融,2020(11):77-80+88..LPR改革、利率并軌與金融機構(gòu)異質(zhì)性研究[J].區(qū)域金融研究,2020