2024年公司財務(wù)管理崗位職責(zé)制度（6篇范文）

2024年公司財務(wù)管理崗位職責(zé)制度（6篇范文）

公司財務(wù)管理崗位職責(zé)制度

公司財務(wù)管理崗位職責(zé)制度

為加強管理,明確財務(wù)人員的職責(zé)和義務(wù),發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和經(jīng)營管理作用,確保收支兩條線嚴格管理,提高經(jīng)濟效益特制訂以下制度:

1、嚴格按公司的各項管理制度審核各種費用報銷;

2、各種費用的審核程序是:費用使用者填寫費用報銷單,直接上級簽字核查,然后交財務(wù)人員審核,總經(jīng)理審批;

3、嚴格控制公司各種費用的使用情況,嚴格區(qū)分各種費用;

4、要建立相關(guān)財務(wù)臺帳,明確收支數(shù)據(jù),合理規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險;

5、促銷活動方案要嚴格把關(guān),降低經(jīng)營風(fēng)險;每月進行一次成本核算,并報經(jīng)理及總經(jīng)理;

6、及時、準確、合理、公平的按照相關(guān)制度核算好員工的當月工資;

7、每月初給銷售經(jīng)理提供經(jīng)營報表,包括市場各區(qū)域銷售額、當月盈虧分析、各種費用明細等;

8、每月底與倉管一起盤點庫存,做到帳物相符,同時做好固定資產(chǎn)的盤存登記。

公司財務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財務(wù)部工作制度

在*公司各項財務(wù)會計制度的指導(dǎo)下，在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下，制定并組織實施財務(wù)內(nèi)控制度，搞好財經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

（1）

根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度，逐月編制資金預(yù)算表及上月實際與預(yù)計比較的資金運用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運用情況。

（2）

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金，并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。

3、財務(wù)控制制度

（1）

應(yīng)隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金，并維持最少額度。

（2）

各項支出要以核準的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項付款憑證一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋付訖（或轉(zhuǎn)訖）章。以防重復(fù)支款。

財會人員要相互制約。出納與會計、財務(wù)主管與會計主管、收款與賬務(wù)要予以分立，避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點，一般一年一次。盤點結(jié)果呈報中心主任核準后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規(guī)定制度。

4、財務(wù)內(nèi)部稽核制度

（1）

中心主任或部主任指（2）定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財務(wù)以及其他需要稽核的項目。

（3）

稽核人員對所審核的事項負責(zé)任，（4）應(yīng)保守秘密，（5）寫出稽核報告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

（6）

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進行。

（7）

財務(wù)的稽核嚴格按其財務(wù)制度和規(guī)定進行。

（8）

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進行。

5、采購物料付款制度

（1）

財務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同（2）（或訂單）”“材料驗收報告表”，（3）應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

（4）

如果屬分批驗收的，（5）財務(wù)部在接到第一批物料驗收報告表后，（6）按前次程序辦理。

（7）

對于購入材料須試車檢驗者，（8）其訂立合同（9）部分，（10）依合同（11）規(guī)定辦理付款；未訂合同（12）部分，（13）依采購部門呈準的付款條件辦理付款。

（14）

短交應(yīng)補足者，（15）財務(wù)部門依照實收數(shù)量給予付款。

（16）超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實后依實收數(shù)量進行付款，（17）否則僅依定貨數(shù)付款。

（18）財務(wù)部付款時按照支款審批程序規(guī)定辦理，（19）辦事人員不（20）得拖延。

6、會計檔案管理制度

（1）

本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料，（2）均應(yīng)歸檔。

（3）

會計憑證應(yīng)按月、按編號逐月裝訂成冊，（4）標（5）明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，（6）由有關(guān)人員簽名（7）蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專人保管，（8）分類填制目錄。

（9）

會計檔案不（10）得攜帶外出，（11）凡查閱、復(fù)（12）制、摘錄檔案，（13）須經(jīng)中心主任批準。

崗位職責(zé)

7、部主任負責(zé)組織本中心的下列工作

（1）

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源，（2）有效的使用資金。

（3）

進行采購成本費用的預(yù)算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費，（4）節(jié)約費用，（5）提高經(jīng)濟效益。

（6）

建立健全會計核算制度，（7）利用財務(wù)會計資料進項采購供應(yīng)活動的經(jīng)濟分析。

（8）

嚴格財經(jīng)紀律，（9）規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，（10）協(xié)助中心主任搞好資金制度。

（11）

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會計主管崗位職責(zé)

（1）

嚴格按照《會計法》及集團公司、平朔總公司的財務(wù)管理制度，（2）組織好會計核算工作。

（3）

按照公司的經(jīng)營計劃組織編制年度財務(wù)計劃，（4）促進各項經(jīng)濟指（5）標（6）的實現(xiàn)和完成財務(wù)會計工作任務(wù)。有效的組織會計日?？刂婆c監(jiān)督，（7）實行會計指（8）標（9）歸口分級管理，（10）層層落實，（11）嚴格控制和監(jiān)督各項費用的支出。

（3）

建立健全各項財務(wù)會計制度，根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點、管理的要求和會計業(yè)務(wù)的實際，建立會計核算體系，合理組織會計核算工作。并加以控制，確實發(fā)揮各項制度的作用。

（4）

負責(zé)財務(wù)報表、費用支出報表、年度決算報表的組織編報工作。

（5）

負責(zé)財務(wù)計劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作；開展經(jīng)濟活動分析和原始資料的收集整理工作，并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高職工素質(zhì)，堅持原則，積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

（1）

貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策，（2）嚴格按照各項規(guī)章制度辦事。

（3）

負責(zé)采購中心運營資金的籌集及管理工作，（4）制定資金使用計劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

（5）

負責(zé)資金的核算與管理，（6）監(jiān)督其增減變動。經(jīng)常了解資金計劃執(zhí)行情況，（7）合理調(diào)動資金，（8）組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn)，（9）盡量減少銀行貸款。

（10）

組織搞好資金賬表的綜合分析工作，（11）按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進措施的書面報告，（12）并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

（13）

負責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

（14）

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

（1）

嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律及財務(wù)會計制度，（2）遵守

國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

（3）

具體負責(zé)與用料單位材料款項的結(jié)算工作，（4）及時回收款項，（5）并按月編制材料結(jié)算月報表。

（6）

組織編制實際用料比較表，（7）分析采購資金的使用情況。

（8）

負責(zé)組織審核憑證，（9）監(jiān)督各種結(jié)算方式，（10）檢查其合理性、合法性、準確性。

（11）

及時掌握備（12）用金的情況，（13）嚴格控制管理好備（14）用金。

（15）

及時對庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進行清理，（16）保證資金安全。

（17）負責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費的計提工作，（18）及時提供勞動工資計劃分析資料。

（19）完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

（1）

掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

（2）

辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

（3）

掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

（4）

登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

（5）

匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支，（6）核對雙方往來金額。

（7）

保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定，負責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實施辦法。

負責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進料報銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負責(zé)材料核算會計憑證的填制，按時提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證，加強采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報損的審批手續(xù)。

負責(zé)材料明細賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。

7、流動資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動資金管理與核算工作，落實安排流動資金使用計劃。

按年、季、月分別編制流動資金計劃和銀行借款計劃。

負責(zé)流動資金調(diào)度，組織流動資金供應(yīng)，考核流動資金的使用效果。

上繳各種款項，及時辦理解交手續(xù)。

負責(zé)流動資金核算，編制流動資金報表，正確反映資金動態(tài)。

辦理有關(guān)流動資金的報批手續(xù)。

對盤盈、盤虧、損毀的流動資產(chǎn)，按規(guī)定審批手續(xù)進行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來款項清算手續(xù)制度對購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項，需要建立必要的清算手續(xù)制度及時清算。

辦理其他往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù)，對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項，要及時催收結(jié)算；應(yīng)付、暫收款項，要抓緊清償，對確實無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理。

加強備用金借款的管理，要及時辦理借款和報銷手續(xù)，對預(yù)借的差費，要督促及時辦理報銷手續(xù)收回余額，不得拖欠，不準挪用。要按規(guī)定的開支標準嚴格審查有關(guān)支出。

負責(zé)其他往來結(jié)算的明細核算，對各項往來款項設(shè)置明細帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記，并經(jīng)常核對余額，隨時列表，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。

9、工資核算崗位職責(zé)

按照國家有關(guān)工資政策，會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計劃，監(jiān)督工資基金的使用，參與工資計劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎金的計算、發(fā)放工作。

負責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺帳和應(yīng)付工資明細帳的登記工作。

及時考核勞動工資計劃的使用情況，及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。

負責(zé)職工福利費和工會經(jīng)費計提等工作。

10、總帳報表崗位職責(zé)

（1）

按照國家會計制度，（2）正確設(shè)置和使用會計科目、會計賬戶和會計賬簿，（3）建立健全原始憑證和記帳憑證。

（4）

及時做好總賬和有關(guān)明細賬的登記工作，（5）做好各項財務(wù)結(jié)算工作。

（6）

按時編制財務(wù)報表，（7）編制財務(wù)情況說明書，（8）具體組織上報全部財務(wù)會計報表。

（9）

督促出納及時繳納各項應(yīng)交款項，（10）督促有關(guān)會計做好往來款項的清查。

（11）

按月總結(jié)財務(wù)活動，（12）按時編制提供財務(wù)分析報表及資

（13）

按月（或季、年）度整理、裝訂各種會計檔案資料，（14）按照會計檔案管理的有關(guān)規(guī)定，（15）保管好有關(guān)會計資料。

工程分公司財務(wù)科長崗位制度

建筑分公司財務(wù)科長崗位制度

一、組織分公司預(yù)算、財務(wù)收支計劃的編制和監(jiān)督執(zhí)行。

二、組織擬訂分公司資金籌措計劃并負責(zé)資金的調(diào)配。

三、組織分公司成本的控制、核算、分析和考核,督促相關(guān)部門降低消耗,節(jié)約費用,提高經(jīng)濟效益。

四、組織健全分公司財務(wù)核算制度,利用財會資料進行經(jīng)濟活動分析。

五、參與質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理方案中的經(jīng)濟技術(shù)、成本分析活動。

六、參與組織會計人員學(xué)習(xí)政治理論和業(yè)務(wù)技術(shù)。

七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦其他事項。

公司財務(wù)部工作制度崗位職責(zé)

公司財務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財務(wù)部工作制度

在**公司各項財務(wù)會計制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實施財務(wù)內(nèi)控制度,搞好財經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

(1)

根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實際與預(yù)計比較的資金運用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運用情況。

(2)

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。

3、財務(wù)控制制度

(1)

應(yīng)隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)

各項支出要以核準的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財會人員要相互制約。出納與會計、財務(wù)主管與會計主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點,一般一年一次。盤點結(jié)果呈報中心主任核準后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規(guī)定制度。

4、財務(wù)內(nèi)部稽核制度

(1)

中心主任或部主任指定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財務(wù)以及其他需要稽核的項目。

(2)

稽核人員對所審核的事項負責(zé)任,應(yīng)保守秘密,寫出稽核報告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(3)

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進行。

(4)

財務(wù)的稽核嚴格按其財務(wù)制度和規(guī)定進行。

(5)

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進行。

5、采購物料付款制度

(1)

財務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(或訂單)”“材料驗收報告表”,應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

(2)

如果屬分批驗收的,財務(wù)部在接到第一批物料驗收報告表后,按前次程序辦理。

(3)

對于購入材料須試車檢驗者,其訂立合同部分,依合同規(guī)定辦理付款;未訂合同部分,依采購部門呈準的付款條件辦理付款。

(4)

短交應(yīng)補足者,財務(wù)部門依照實收數(shù)量給予付款。

(5)

超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實后依實收數(shù)量進行付款,否則僅依定貨數(shù)付款。

(6)

財務(wù)部付款時按照支款審批程序規(guī)定辦理,辦事人員不得拖延。

6、會計檔案管理制度

(1)

本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料,均應(yīng)歸檔。

(2)

會計憑證應(yīng)按月、按編號逐月裝訂成冊,標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù),由有關(guān)人員簽名蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,分類填制目錄。

(3)

會計檔案不得攜帶外出,凡查閱、復(fù)制、摘錄檔案,須經(jīng)中心主任批準。

崗位職責(zé)

7、部主任負責(zé)組織本中心的下列工作

(1)

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源,

(2)

有效的使用資金。

(3)

進行采購成本費用的預(yù)算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費,

(4)

節(jié)約費用,

(5)

提高經(jīng)濟效益。

(6)

建立健全會計核算制度,

(7)

利用財務(wù)會計資料進項采購供應(yīng)活動的經(jīng)濟分析。

(8)

嚴格財經(jīng)紀律,

(9)

規(guī)避財務(wù)風(fēng)險,

(10)

協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會計主管崗位職責(zé)

(1)

嚴格按照《會計法》及集團公司、平朔總公司的財務(wù)管理制度,

(2)

組織好會計核算工作。

(3)

按照公司的經(jīng)營計劃組織編制年度財務(wù)計劃,促進各項經(jīng)濟指標的實現(xiàn)和完成財務(wù)會計工作任務(wù)。有效的組織會計日?？刂婆c監(jiān)督,實行會計指標歸口分級管理層層落實,嚴格控制和監(jiān)督各項費用的支出。

(4)

建立健全各項財務(wù)會計制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點、管理的要求和會計業(yè)務(wù)的實際,建立會計核算體系,合理組織會計核算工作。并加以控制,確實發(fā)揮各項制度的作用。

(5)

負責(zé)財務(wù)報表、費用支出報表、年度決算報表的組織編報工作。

(6)

負責(zé)財務(wù)計劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟活動分析和原始資料的收集整理工作,并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

(7)

加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

(1)

貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策,嚴格按照各項規(guī)章制度辦事。

(2)

負責(zé)采購中心運營資金的籌集及管理工作,制定資金使用計劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(3)

負責(zé)資金的核算與管理,監(jiān)督其增減變動。經(jīng)常了解資金計劃執(zhí)行情況,合理調(diào)動資金,組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),盡量減少銀行貸款。

(4)

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進措施的書面報告,并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(5)

負責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(6)

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)

嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律及財務(wù)會計制度,

(2)

遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)

具體負責(zé)與用料單位材料款項的結(jié)算工作,及時回收款項,并按月編制材料結(jié)算月報表。

(4)

組織編制實際用料比較表,分析采購資金的使用情況。

(5)

負責(zé)組織審核憑證,監(jiān)督各種結(jié)算方式,檢查其合理性、合法性、準確性。

(6)

及時掌握備用金的情況,嚴格控制管理好備用金。

(7)

及時對庫存現(xiàn)金

、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進行清理,保證資金安全。

(8)

負責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費的計提工作,及時提供勞動工資計劃分析資料。

(9)

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

(1)

掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)

辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)

掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)

登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)

匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,

(6)

核對雙方往來金額。

(7)

保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實施辦法。

負責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進料報銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負責(zé)材料核算會計憑證的填制,按時提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報損的審批手續(xù)。

負責(zé)材料明細賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。

7、流動資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動資金管理與核算工作,落實安排流動資金使用計劃。

按年、季、月分別編制流動資金計劃和銀行借款計劃。

負責(zé)流動資金調(diào)度,組織流動資金供應(yīng),考核流動資金的使用效果。

上繳各種款項,及時辦理解交手續(xù)。

負責(zé)流動資金核算,編制流動資金報表,正確反映資金動態(tài)。

辦理有關(guān)流動資金的報批手續(xù)。

對盤盈、盤虧、損毀的流動資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來款項清算手續(xù)制度對購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項,需要建立必要的清算手續(xù)制度及時清算。

辦理其他往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù),對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項,要及時催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項,要抓緊清償,對確實無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項,應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理。

加強備用金借款的管理,要及時辦理借款和報銷手續(xù),對預(yù)借的差費,要督促及時辦理報銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準挪用。要按規(guī)定的開支標準嚴格審查有關(guān)支出。

負責(zé)其他往來結(jié)算的明細核算,對各項往來款項設(shè)置明細帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對余額,隨時列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。

9、工資核算崗位職責(zé)

按照國家有關(guān)工資政策,會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎金的計算、發(fā)放工作。

負責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺帳和應(yīng)付工資明細帳的登記工作。

及時考核勞動工資計劃的使用情況,及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。

負責(zé)職工福利費和工會經(jīng)費計提等工作。

10、總帳報表崗位職責(zé)

(1)

按照國家會計制度,正確設(shè)置和使用會計科目、會計賬戶和會計賬簿,

(3)

建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)

及時做好總賬和有關(guān)明細賬的登記工作,

(5)

做好各項財務(wù)結(jié)算工作。

(6)

按時編制財務(wù)報表,

(7)

編制財務(wù)情況說明書,

(8)

具體組織上報全部財務(wù)會計報表。

(9)

督促出納及時繳納各項應(yīng)交款項,

(10)

督促有關(guān)會計做好往來款項的清查。

(11)

按月總結(jié)財務(wù)活動,

(12)

按時編制提供財務(wù)分析報表及資

(13)

按月(或季、年)度整理、裝訂各種會計檔案資料,

(14)

按照會計檔案管理的有關(guān)規(guī)定,

z公司財務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財務(wù)部工作制度

在**公司各項財務(wù)會計制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實施財務(wù)內(nèi)控制度,搞好財經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

(1)

根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實際與預(yù)計比較的資金運用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運用情況。

(2)

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。

3、財務(wù)控制制度

(1)

應(yīng)隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)

各項支出要以核準的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財會人員要相互制約。出納與會計、財務(wù)主管與會計主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點,一般一年一次。盤點結(jié)果呈報中心主任核準后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規(guī)定制度。

4、財務(wù)內(nèi)部稽核制度

(1)

中心主任或部主任指(2)定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財務(wù)以及其他需要稽核的項目。

(3)

稽核人員對所審核的事項負責(zé)任,(4)應(yīng)保守秘密,(5)寫出稽核報告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進行。

(7)

財務(wù)的稽核嚴格按其財務(wù)制度和規(guī)定進行。

(8)

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進行。

5、采購物料付款制度

(1)

財務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(2)(或訂單)”“材料驗收報告表”,(3)應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

(4)

如果屬分批驗收的,(5)財務(wù)部在接到第一批物料驗收報告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)

對于購入材料須試車檢驗者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購部門呈準的付款條件辦理付款。

(14)

短交應(yīng)補足者,(15)財務(wù)部門依照實收數(shù)量給予付款。

(16)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實后依實收數(shù)量進行付款,(17)否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)財務(wù)部付款時按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、會計檔案管理制度

(1)

本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料,(2)均應(yīng)歸檔。

(3)

會計憑證應(yīng)按月、按編號逐月裝訂成冊,(4)標(5)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)由有關(guān)人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)分類填制目錄。

(9)

會計檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(fù)(12)制、摘錄檔案,(13)須經(jīng)中心主任批準。

崗位職責(zé)

7、部主任負責(zé)組織本中心的下列工作

(1)

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源,(2)有效的使用資金。

(3)

進行采購成本費用的預(yù)算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費,(4)節(jié)約費用,(5)提高經(jīng)濟效益。

(6)

建立健全會計核算制度,(7)利用財務(wù)會計資料進項采購供應(yīng)活動的經(jīng)濟分析。

(8)

嚴格財經(jīng)紀律,(9)規(guī)避財務(wù)風(fēng)險,(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會計主管崗位職責(zé)

(1)

嚴格按照《會計法》及集團公司、平朔總公司的財務(wù)管理制度,(2)組織好會計核算工作。

(3)

按照公司的經(jīng)營計劃組織編制年度財務(wù)計劃,(4)促進各項經(jīng)濟指(5)標(6)的實現(xiàn)和完成財務(wù)會計工作任務(wù)。有效的組織會計日常控制與監(jiān)督,(7)實行會計指(8)標(9)歸口分級管理,(10)層層落實,(11)嚴格控制和監(jiān)督各項費用的支出。

(3)

建立健全各項財務(wù)會計制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點、管理的要求和會計業(yè)務(wù)的實際,建立會計核算體系,合理組織會計核算工作。并加以控制,確實發(fā)揮各項制度的作用。

(4)

負責(zé)財務(wù)報表、費用支出報表、年度決算報表的組織編報工作。

(5)

負責(zé)財務(wù)計劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟活動分析和原始資料的收集整理工作,并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

(1)

貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策,(2)嚴格按照各項規(guī)章制度辦事。

(3)

負責(zé)采購中心運營資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)

負責(zé)資金的核算與管理,(6)監(jiān)督其增減變動。經(jīng)常了解資金計劃執(zhí)行情況,(7)合理調(diào)動資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)盡量減少銀行貸款。

(10)

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進措施的書面報告,(12)并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)

負責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(14)

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)

嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律及財務(wù)會計制度,(2)遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)

具體負責(zé)與用料單位材料款項的結(jié)算工作,(4)及時回收款項,(5)并按月編制材料結(jié)算月報表。

(6)

組織編制實際用料比較表,(7)分析采購資金的使用情況。

(8)

負責(zé)組織審核憑證,(9)監(jiān)督各種結(jié)算方式,(10)檢查其合理性、合法性、準確性。

(11)

及時掌握備(12)用金的情況,(13)嚴格控制管理好備(14)用金。

(15)

及時對庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進行清理,(16)保證資金安全。

(17)負責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費的計提工作,(18)及時提供勞動工資計劃分析資料。

(19)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)

(1)

掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)

辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)

掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)

登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)

匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,(6)核對雙方往來金額。

(7)

保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實施辦法。

負責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進料報銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負責(zé)材料核算會計憑證的填制,按時提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報損的審批手續(xù)。

負責(zé)材料明細賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。

7、流動資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動資金管理與核算工作,落實安排流動資金使用計劃。

按年、季、月分別編制流動資金計劃和銀行借款計劃。

負責(zé)流動資金調(diào)度,組織流動資金供應(yīng),考核流動資金的使用效果。

上繳各種款項,及時辦理解交手續(xù)。

負責(zé)流動資金核算,編制流動資金報表,正確反映資金動態(tài)。

辦理有關(guān)流動資金的報批手續(xù)。

對盤盈、盤虧、損毀的流動資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來款項清算手續(xù)制度對購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項,需要建立必要的清算手續(xù)制度及時清算。

辦理其他往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù),對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項,要及時催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項,要抓緊清償,對確實無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項,應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理。

加強備用金借款的管理,要及時辦理借款和報銷手續(xù),對預(yù)借的差費,要督促及時辦理報銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準挪用。要按規(guī)定的開支標準嚴格審查有關(guān)支出。

負責(zé)其他往來結(jié)算的明細核算,對各項往來款項設(shè)置明細帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對余額,隨時列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。

9、工資核算崗位職責(zé)

按照國家有關(guān)工資政策,會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎金的計算、發(fā)放工作。

負責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺帳和應(yīng)付工資明細帳的登記工作。

及時考核勞動工資計劃的使用情況,及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。

負責(zé)職工福利費和工會經(jīng)費計提等工作。

10、總帳報表崗位職責(zé)

(1)

按照國家會計制度,(2)正確設(shè)置和使用會計科目、會計賬戶和會計賬簿,(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)

及時做好總賬和有關(guān)明細賬的登記工作,(5)做好各項財務(wù)結(jié)算工作。

(6)

按時編制財務(wù)報表,(7)編制財務(wù)情況說明書,(8)具體組織上報全部財務(wù)會計報表。

(9)

督促出納及時繳納各項應(yīng)交款項,(10)督促有關(guān)會計做好往來款項的清查。

(11)

按月總結(jié)財務(wù)活動,(12)按時編制提供財務(wù)分析報表及資

(13)

按月(或季、年)度整理、裝訂各種會計檔案資料,(14)按照會計檔案管理的有關(guān)規(guī)定,(15)保管好有關(guān)會計資料。

**公司財務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

**公司財務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

一、財務(wù)部工作制度

在**公司各項財務(wù)會計制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實施財務(wù)內(nèi)控制度,搞好財經(jīng)管理工作。

1、資金預(yù)算制度

(1)

根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實際與預(yù)計比較的資金運用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運用情況。

(2)

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。

3、財務(wù)控制制度

(1)

應(yīng)隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)

各項支出要以核準的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財會人員要相互制約。出納與會計、財務(wù)主管與會計主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點,一般一年一次。盤點結(jié)果呈報中心主任核準后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規(guī)定制度。

4、財務(wù)內(nèi)部稽核制度

(1)

中心主任或部主任指(2)定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財務(wù)以及其他需要稽核的項目。

(3)

稽核人員對所審核的事項負責(zé)任,(4)應(yīng)保守秘密,(5)寫出稽核報告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進行。

(7)

財務(wù)的稽核嚴格按其財務(wù)制度和規(guī)定進行。

(8)

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進行。

5、采購物料付款制度

(1)

財務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(2)(或訂單)”“材料驗收報告表”,(3)應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

(4)

如果屬分批驗收的,(5)財務(wù)部在接到第一批物料驗收報告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)

對于購入材料須試車檢驗者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購部門呈準的付款條件辦理付款。

(14)

短交應(yīng)補足者,(15)財務(wù)部門依照實收數(shù)量給予付款。

(16)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實后依實收數(shù)量進行付款,(17)否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)財務(wù)部付款時按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、會計檔案管理制度

(1)

本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料,(2)均應(yīng)歸檔。

(3)

會計憑證應(yīng)按月、按編號逐月裝訂成冊,(4)標(5)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)由有關(guān)人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)分類填制目錄。

(9)

會計檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(fù)(12)制、摘錄檔案,(13)須經(jīng)中心主任批準。

崗位職責(zé)

7、部主任負責(zé)組織本中心的下列工作

(1)

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源,(2)有效的使用資金。

(3)

進行采購成本費用的預(yù)算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費,(4)節(jié)約費用,(5)提高經(jīng)濟效益。

(6)

建立健全會計核算制度,(7)利用財務(wù)會計資料進項采購供應(yīng)活動的經(jīng)濟分析。

(8)

嚴格財經(jīng)紀律,(9)規(guī)避財務(wù)風(fēng)險,(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會計主管崗位職責(zé)

(1)

嚴格按照《會計法》及集團公司、平朔總公司的財務(wù)管理制度,(2)組織好會計核算工作。

(3)

按照公司的經(jīng)營計劃組織編制年度財務(wù)計劃,(4)促進各項經(jīng)濟指(5)標(6)的實現(xiàn)和完成財務(wù)會計工作任務(wù)。有效的組織會計日?？刂婆c監(jiān)督,(7)實行會計指(8)標(9)歸口分級管理,(10)層層落實,(11)嚴格控制和監(jiān)督各項費用的支出。

(3)

建立健全各項財務(wù)會計制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點、管理的要求和會計業(yè)務(wù)的實際,建立會計核算體系,合理組織會計核算工作。并加以控制,確實發(fā)揮各項制度的作用。

(4)

負責(zé)財務(wù)報表、費用支出報表、年度決算報表的組織編報工作。

(5)

負責(zé)財務(wù)計劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟活動分析和原始資料的收集整理工作,并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)

(1)

貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策,(2)嚴格按照各項規(guī)章制度辦事。

(3)

負責(zé)采購中心運營資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)

負責(zé)資金的核算與管理,(6)監(jiān)督其增減變動。經(jīng)常了解資金計劃執(zhí)行情況,(7)合理調(diào)動資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)盡量減少銀行貸款。

(10)

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進措施的書面報告,(12)并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)

負責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(14)

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)

嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律及財務(wù)會計制度,(2)遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)

具體負責(zé)與用料單位材料款項的結(jié)算工作,(4)及時回收款項,(5)并按月編制材料結(jié)算月報表。

(6)

組織編制實際用料比較表,(7)分析采購資金的使用情況。

(8)