財(cái)政金融基礎(chǔ) 課后習(xí)題及答案 6 信用與利息

一、單項(xiàng)選擇題1．信用活動(dòng)中，貨幣主要執(zhí)行（B）。A．價(jià)值尺度職能 B．支付手段職能C．流通手段職能 D．貯藏手段職能2．商業(yè)信用最典型的做法是（D）。A．商品批發(fā) B．商品代銷(xiāo) C．商品零售 D．商品賒銷(xiāo)3．國(guó)家信用的主要形式是（A）。A．發(fā)行政府債券 B．短期借款C．長(zhǎng)期借款 D．征稅4．利用信用卡透支屬于（D）。A．商業(yè)信用 B．銀行信用 C．國(guó)家信用 D．消費(fèi)信用5．馬克思認(rèn)為決定利率的基本因素是（A）。A．平均利潤(rùn)率 B．供求和競(jìng)爭(zhēng)C．社會(huì)再生產(chǎn)狀況 D．物價(jià)水平6．目前我國(guó)的（C）利率已實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。A．存款 B．貸款 C．同業(yè)拆借 D．存款準(zhǔn)備金7．（C）是指針對(duì)不同的貸款種類(lèi)和貸款對(duì)象實(shí)行不同的利息率，一般可按期限、行業(yè)、項(xiàng)目和地區(qū)設(shè)置。A．固定利率 B．浮動(dòng)利率 C．差別利率 D．優(yōu)惠利率8．通貨膨脹條件下的實(shí)際利息率是指（B）。A．名義利率加通貨膨脹率 B．名義利率減通貨膨脹率C．銀行公布的利率 D．定期調(diào)整一次的利率9．利息是（B）的價(jià)格。A．貨幣資本 B．借貸資本 C．外來(lái)資本 D．銀行資本10．資金市場(chǎng)上由借貸雙方通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)而形成的利率，一般稱(chēng)為（A）。A．市場(chǎng)利率 B．實(shí)際利率 C．浮動(dòng)利率 D．差別利率二、多項(xiàng)選擇題1．下列屬于銀行信用的是（ACD）。A．銀行吸收個(gè)人存款 B．銀行購(gòu)買(mǎi)國(guó)債C．銀行發(fā)行信用卡 D．銀行給企業(yè)發(fā)放貸款E．銀行代理收費(fèi)2．下列屬于國(guó)家信用的是（ABC）。A．政府發(fā)行債券 B．政府從他國(guó)政府借款C．政府從國(guó)際金融機(jī)構(gòu)借款 D．政府降低稅率E．政府向貧困地區(qū)增加撥款3．銀行信用和商業(yè)信用的關(guān)系是（ABD）。A．銀行信用在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生而來(lái)B．銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性C．兩者完全獨(dú)立D．銀行信用的出現(xiàn)進(jìn)一步促進(jìn)了商業(yè)信用的發(fā)展E．商業(yè)信用在銀行信用廣泛發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生而來(lái)4．目前國(guó)家信用的工具主要包括（AB）。A．中央政府債券 B．地方政府債券C．金融債券 D．政府擔(dān)保債券E．商業(yè)票據(jù)5．下列屬于貸款利率范疇的有（ABCD）。A．貼現(xiàn)率 B．再貼現(xiàn)率C．再貸款利率 D．同業(yè)拆借利率E．證券利率 F．市場(chǎng)利率6．利率的決定與影響因素有（ABCDE）。A．平均利潤(rùn)率 B．資金的供求狀況C．物價(jià)變動(dòng)的幅度 D．國(guó)際利率水平E．政策性因素7．利率對(duì)經(jīng)濟(jì)的宏觀(guān)作用表現(xiàn)在（BD）。A．穩(wěn)定物價(jià) B．調(diào)節(jié)需求總量和結(jié)構(gòu)C．增加有效供給 D．調(diào)節(jié)貨幣流通8．以下屬于固定利率的特點(diǎn)有（ABC）。A．不隨市場(chǎng)利率的變化而變化 B．簡(jiǎn)便易行C．易于計(jì)算借貸資金成本 D．能隨經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的變化而變化E．在借貸期限較長(zhǎng)時(shí)，人們更愿意選用9．下列關(guān)于利息的說(shuō)法，正確的有（ABCDE）。A．利息不僅存在于資本主義經(jīng)濟(jì)關(guān)系中，在社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)關(guān)系中也存在B．利息屬于信用范疇C．利息是剩余價(jià)值的轉(zhuǎn)化形式D．利息是利潤(rùn)的一部分E．利息是在信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的10．根據(jù)名義利率與實(shí)際利率的關(guān)系，下列說(shuō)法，正確的有（ACE）。A．名義利率高于通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為正利率B．名義利率高于通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為負(fù)利率C．名義利率等于通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為零D．名義利率低于通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為正利率E．名義利率低于通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為負(fù)利率三、問(wèn)答題1．簡(jiǎn)述商業(yè)信用的特點(diǎn)、作用及局限性。商業(yè)信用是指企業(yè)之間相互提供的、與商品交易相聯(lián)系的信用。商業(yè)信用具有以下特點(diǎn)：（1）商業(yè)信用的參與主體是各種類(lèi)型的企業(yè)，即債權(quán)人和債務(wù)人都是企業(yè)。（2）商業(yè)信用發(fā)生在商品流通過(guò)程之中，直接服務(wù)于商品生產(chǎn)和流通。（3）商業(yè)信用是買(mǎi)賣(mài)行為和借貸行為的統(tǒng)一，商業(yè)信用是企業(yè)之間以商品形態(tài)提供的信用，在這一過(guò)程中包含著兩個(gè)同時(shí)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)行為----買(mǎi)賣(mài)行為和借貸行為。商業(yè)信用的局限性主要表現(xiàn)在：（1）商業(yè)信用的規(guī)模受到授信企業(yè)擁有的貨物與資金數(shù)量的限制。（2）商業(yè)信用在授信方向上受到限制。一般情況下，只能是生產(chǎn)企業(yè)向商業(yè)企業(yè)、批發(fā)企業(yè)向零售企業(yè)、上游企業(yè)向下游企業(yè)等提供信用，而不能相反。（3）商業(yè)信用范圍受到限制。商業(yè)信用只適用于有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)聯(lián)系的企業(yè)之間相互提供，這樣就限制了商業(yè)信用適用范圍。（4）商業(yè)信用的期限受到限制。商業(yè)信用提供的主體是工商企業(yè)，工商企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)要循環(huán)往復(fù)地進(jìn)行下去，其資金就不能長(zhǎng)期被他人占用，否則，就有可能使生產(chǎn)中斷。因此，商業(yè)信用只能解決短期資金通融的需要。（5）增加了政府宏觀(guān)調(diào)控的難度。2．簡(jiǎn)述銀行信用與商業(yè)信用的區(qū)別和聯(lián)系。銀行信用是銀行等金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式向其他經(jīng)濟(jì)個(gè)體（企業(yè)、單位、個(gè)人）提供的信用。其表現(xiàn)形式主要是銀行吸收存款，銀行發(fā)放貸款。銀行信用是商業(yè)信用基礎(chǔ)之上發(fā)展起來(lái)的一種更高層次的信用，它和商業(yè)信用一起構(gòu)成了經(jīng)濟(jì)社會(huì)信用體系的主體。銀行信用是商業(yè)信用發(fā)展到一定階段后產(chǎn)生的，它克服了商業(yè)信用的局限性，具有規(guī)模大、成本低、風(fēng)險(xiǎn)小的優(yōu)勢(shì)：銀行作為專(zhuān)門(mén)的信用中介機(jī)構(gòu)，具有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)能力來(lái)識(shí)別與防范風(fēng)險(xiǎn)；銀行不僅能提供信用，而且能夠創(chuàng)造信用，對(duì)商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具明巨大的推動(dòng)作用。就我國(guó)目前的信用體系而言，銀行信用是主體，居于核心地位，其他信用形式都不同程度地依賴(lài)銀行信用。3．利率的種類(lèi)有哪些？根據(jù)利率體系的地位和作用，可劃分為基準(zhǔn)利率和非基準(zhǔn)利率。根據(jù)計(jì)息期的不同，可劃分為年利率、月利率和日利率。根據(jù)借貸期內(nèi)利率水平是否調(diào)整，可劃分為固定利率和浮動(dòng)利率。根據(jù)利率是否按市場(chǎng)規(guī)律自由變動(dòng)，可劃分為市場(chǎng)利率、法定利率和公定利率。實(shí)際利率和名義利率。4．利率對(duì)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用是什么？調(diào)節(jié)社會(huì)總供求優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)貨幣供給量平衡國(guó)際收支5．利率對(duì)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用如何？對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)節(jié),首先，利率影響企業(yè)的投資決策。其次，利率能促使企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算。對(duì)個(gè)人與家庭經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)節(jié),首先，利率能調(diào)節(jié)儲(chǔ)蓄與消費(fèi)之間的比例，其次，利率能調(diào)節(jié)金融資產(chǎn)組合。四、計(jì)算題1．假設(shè)三年期定期存款利率為年利率5%，某儲(chǔ)戶(hù)存入一筆10萬(wàn)元的三年期定期存款，試分別以單利和復(fù)利計(jì)算到期后應(yīng)得利息。單利：F=P（1+ni）=10×（1+3×5%）=11.5（萬(wàn)元）利息11.5-10=1.5萬(wàn)元復(fù)利：F=P（1+i）n=10×（1+5%）3=11.57625（萬(wàn)元）利息11.57625-10=1.57625萬(wàn)元2．某居民存入零存整取存款，如果10年后需支用10萬(wàn)元，年利率為2.4%，那么他現(xiàn)在應(yīng)存入多少元？8756.57元五、案例分析1．充分運(yùn)用各種信用形式為企業(yè)投資服務(wù)某外向型企業(yè)2019年進(jìn)行了如下籌資、投資活動(dòng)：①向銀行借款550萬(wàn)元用于辦公設(shè)⑥從某發(fā)達(dá)國(guó)家進(jìn)口材料一批，并商定以產(chǎn)成品償還。⑦購(gòu)買(mǎi)了某股份有限公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)債券220萬(wàn)元。⑧購(gòu)買(mǎi)了當(dāng)年發(fā)行的記賬式國(guó)債500萬(wàn)元。⑨年底在銀行存入3個(gè)月的定期存款600萬(wàn)元以備來(lái)年之需。此外，該企業(yè)還進(jìn)行了增持某上市公司股份的運(yùn)作。問(wèn)：該企業(yè)以上投融資活動(dòng)涉及哪些信用形式？(1)(9)屬于銀行信用；（2）屬于商業(yè)信用；（3）（7）屬于公司信用；（5）（6）屬于國(guó)際信用；（8）屬于國(guó)家信用。2．警惕消費(fèi)信貸中的利率“陷阱”隨著“全民消費(fèi)”時(shí)代的到來(lái)，各金融機(jī)構(gòu)推出各種花樣的借貸產(chǎn)品，來(lái)適應(yīng)大眾消費(fèi)需求，可各家機(jī)構(gòu)計(jì)息叫法五花八門(mén)，一不小心還很可能掉入陷阱。

陷阱一：只展示日利率或月利率

感覺(jué)很劃算

。比如某現(xiàn)金貸廣告：“日息萬(wàn)五”（即借款1萬(wàn)元，每天還款5元，按日計(jì)息，隨借隨還。）或“月利率1.5%”。

陷阱二：分期收費(fèi)

。

只展示每期支付的利息或費(fèi)用

，乍看也不多

。小王用消費(fèi)分期貸款買(mǎi)了價(jià)值12,000元的家具貸款采用分12期（月）還本付息的方式每月0.5%的費(fèi)用。陷阱三：“砍頭息”。老張借款10萬(wàn)元置辦家電，分12期月利率0.5%，按月還款。簽完合同后，發(fā)現(xiàn)實(shí)際到手只有8萬(wàn)剩余2萬(wàn)，放貸機(jī)構(gòu)