金融學(xué)基礎(chǔ)課件：商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)任務(wù)1：商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

任務(wù)3：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要內(nèi)容任務(wù)4：商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)任務(wù)2：商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

存款借款自有資本可供資金現(xiàn)金資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)(資金來(lái)源)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)(資金運(yùn)用)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條件。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括

1.資本金業(yè)務(wù)

2.存款業(yè)務(wù)

3.借款業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)資本金業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)借款業(yè)務(wù)1.資本金業(yè)務(wù)

銀行股東為賺取利潤(rùn)而投入銀行的貨幣和保留在銀行中的利潤(rùn)。代表了股東的所有者權(quán)益，或者說(shuō)銀行所有者的凈財(cái)富。《巴塞爾協(xié)議》

國(guó)際清算銀行1988年7月銀行資本核心資本附屬資本股本資本盈余未分配利潤(rùn)公開(kāi)儲(chǔ)備：為了應(yīng)付意外事件而從稅后收益中提取一定比例的資金。主要包括未公開(kāi)儲(chǔ)備，重估儲(chǔ)備，普通準(zhǔn)備金，帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具，長(zhǎng)期債券?！栋腿麪枀f(xié)議》資本監(jiān)管1988年《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定：銀行資本充足率不得低于8%，核心資本不得低于4%。（核心資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)）2012年12月《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》規(guī)定，普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%，總資本充足率不得低于10.5%。核心資本附屬資本

2.存款業(yè)務(wù)存款的產(chǎn)生時(shí)間早于銀行。沒(méi)有存款就沒(méi)有貸款，也就沒(méi)有銀行。

商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶存入的貨幣資金，客戶可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種傳統(tǒng)信用業(yè)務(wù)。

吸收存款是銀行重要的籌資業(yè)務(wù)活動(dòng)，是對(duì)存款客戶的一種負(fù)債，約占銀行資金的來(lái)源的70%左右，為商業(yè)銀行開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)提供了基礎(chǔ)。

存款負(fù)債業(yè)務(wù)——活期存款

活期存款是指客戶不需預(yù)先通知，可隨時(shí)提取或支付的存款?；钇诖婵钣直环Q為支票存款?；钇诖婵钜恢笔巧虡I(yè)銀行的主要資金來(lái)源。活期存款特點(diǎn)流動(dòng)性強(qiáng)不付息存取款和轉(zhuǎn)帳頻繁銀行的服務(wù)成本較高各國(guó)絕大多數(shù)商業(yè)銀行不對(duì)活期存款支付利息

存款負(fù)債業(yè)務(wù)——定期存款定期存款：是相對(duì)于活期存款而言的，它是一種由存戶預(yù)先約定存儲(chǔ)期限的存款。

定期存款一般要在到期日憑銀行簽發(fā)的定期存單來(lái)提取，銀行根據(jù)到期的存單計(jì)算應(yīng)付本息，如果持有到期存單的存戶要求續(xù)存時(shí)，銀行則另外簽發(fā)新的存單。特點(diǎn)：盈利性強(qiáng)，流動(dòng)性差。定期存款的存款人不能用支票提款，支取相對(duì)穩(wěn)定，構(gòu)成商業(yè)銀行可靠的資金來(lái)源。

存款負(fù)債業(yè)務(wù)——儲(chǔ)蓄存款2020年4月份最新銀行存貸款基準(zhǔn)利率表儲(chǔ)蓄存款：一般是個(gè)人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開(kāi)立的存款賬戶。儲(chǔ)蓄存款通常由銀行發(fā)給存戶存折，以此作為存款和提現(xiàn)的憑證（一般不能簽發(fā)支票），其利率一般較高。儲(chǔ)蓄存款按其支付方式可以分為活期儲(chǔ)蓄、定期儲(chǔ)蓄和定活兩便兩種。關(guān)于儲(chǔ)蓄存款的概念，國(guó)內(nèi)外存在著明顯的差異。

3、借款同業(yè)借款同業(yè)拆借（視頻）轉(zhuǎn)抵押轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購(gòu)協(xié)議國(guó)際金融市場(chǎng)借款向中央銀行借款再貼現(xiàn)再貸款發(fā)行金融債券3、借款同業(yè)借款同業(yè)拆借（視頻）轉(zhuǎn)抵押轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購(gòu)協(xié)議國(guó)際金融市場(chǎng)借款向中央銀行借款再貼現(xiàn)再貸款發(fā)行金融債券

貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、貸款、再貸款，

以上哪些屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)？

提問(wèn)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)證券投資現(xiàn)金資產(chǎn)是那些與現(xiàn)金等同，可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。1、現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)庫(kù)存現(xiàn)金托收中的現(xiàn)金在中央銀行的存款存放同業(yè)存款商業(yè)貸款分類c.按償還方式：

一次性償還分期償還b.按保障條件：

信用貸款

擔(dān)保貸款

票據(jù)貼現(xiàn)a.按貸款期限：

短期貸款≤1年

中期貸款1-5年

長(zhǎng)期貸款＞5年d.按貸款質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)：

正常貸款

關(guān)注貸款

次級(jí)貸款

可疑貸款

損失貸款2、貸款擔(dān)保貸款的具體類別擔(dān)保貸款是借款人憑擔(dān)保人或擔(dān)保品取得的貸款。

保證貸款：指借款人以借款人以外的機(jī)構(gòu)或個(gè)人對(duì)借款人按時(shí)履行還款義務(wù)提供保證，而向商業(yè)銀行申請(qǐng)的貸款。

抵押貸款：商業(yè)銀行以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押品而發(fā)放的貸款。抵押品一般不能轉(zhuǎn)移，或轉(zhuǎn)移時(shí)其功能會(huì)受到損傷。如土地使用權(quán)、房產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備等。抵押不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押物的占有，即貸款沒(méi)有到期之前，抵押物仍由借款人控制和使用。

質(zhì)押貸款:是指以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。與抵押不同的是，質(zhì)押中的質(zhì)押物是從債務(wù)人手中轉(zhuǎn)移到債權(quán)人手中，由債權(quán)人保管和占有。抵押與質(zhì)押貸款區(qū)別

票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一種特殊方式，它是指貸款人以購(gòu)買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。銀行在貼現(xiàn)票據(jù)時(shí)，貼現(xiàn)付款額的計(jì)算公式如下：銀行貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額×[1-年貼現(xiàn)率×(未到期天數(shù)/360天)]票據(jù)貼現(xiàn)

2012年11月15日某企業(yè)持未到期的票據(jù)到某商業(yè)銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，票據(jù)面額為10萬(wàn)元，2013年2月13日到期，貼現(xiàn)率為10%，則銀行給付的現(xiàn)款額為多少？實(shí)訓(xùn)銀行給付的現(xiàn)款額為：10×[1–10%×(90/360天)]=10×（1-0.025）=10×0.975=9.75（萬(wàn)元）貼現(xiàn)利息為：10×0.025=0.25（萬(wàn)元）注：辦理貼現(xiàn)時(shí)表現(xiàn)為折價(jià)收購(gòu)，銀行會(huì)按一定的利率（貼現(xiàn)率）向申請(qǐng)貼現(xiàn)的客戶收取一定的利息（貼現(xiàn)利息）。

2012年11月15日某企業(yè)持未到期的票據(jù)到某商業(yè)銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，票據(jù)面額為10萬(wàn)元，2013年2月13日到期，貼現(xiàn)率為10%，則銀行給付的現(xiàn)款額為多少？商業(yè)貸款分類c.按償還方式：

一次性償還分期償還b.按保障條件：

信用貸款

擔(dān)保貸款

票據(jù)貼現(xiàn)a.按貸款期限：

短期貸款≤1年

中期貸款1-5年

長(zhǎng)期貸款＞5年d.按貸款質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)：

正常貸款

關(guān)注貸款

次級(jí)貸款

可疑貸款

損失貸款2、貸款貸款五級(jí)分類法風(fēng)險(xiǎn)示意圖5%20%100%50%案例中國(guó)工商銀行貸款五級(jí)分類資料來(lái)源——中國(guó)工商銀行2009年年報(bào)3、證券投資業(yè)務(wù)——銀行購(gòu)買有價(jià)證券的活動(dòng)

證券投資的種類：國(guó)庫(kù)券、政府公債、政府機(jī)構(gòu)債券、信用等級(jí)高的企業(yè)債券、部分優(yōu)質(zhì)股票目的——增加收益、分散風(fēng)險(xiǎn)、增加流動(dòng)性。

案例證券在銀行資產(chǎn)中的比重案例中國(guó)工商銀行證券投資

2009年，中國(guó)工商銀行緊密把握國(guó)內(nèi)國(guó)際金融市場(chǎng)走勢(shì)，合理安排投資進(jìn)度，適時(shí)調(diào)整投資策略，積極優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)。2009年末，證券投資凈額35,991.73億元，比上年末增加5,508.43億元，增長(zhǎng)18.1%。從發(fā)行主體結(jié)構(gòu)上看，政府債券增加1,483.67億元，增長(zhǎng)35.1%；中央銀行債券增加1,701.22億元，增長(zhǎng)21.3%；政策性銀行債券增加1,578.83億元，增長(zhǎng)26.3%；其他債券增加1,589.01億元，增長(zhǎng)65.3%，主要是本行適度加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可控、收益率較高的優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券的投資力度。

資料來(lái)源——中國(guó)工商銀行2009年年報(bào)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不用或較少運(yùn)用自己的資金，以中間人的身份代客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。這種業(yè)務(wù)是由資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)衍生而來(lái)的，不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，具有相對(duì)的獨(dú)立性。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)的種類繁多，主要有：（一）結(jié)算業(yè)務(wù)（二）代理業(yè)務(wù)（三）銀行卡業(yè)務(wù)（四）信托業(yè)務(wù)（五）租賃業(yè)務(wù)（六）信息咨詢業(yè)務(wù)1.結(jié)算業(yè)務(wù)

結(jié)算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。（1）國(guó)際結(jié)算（2）國(guó)內(nèi)結(jié)算

同城結(jié)算：支票

異地結(jié)算：匯兌（銀行匯票）、托收、信用證

支票結(jié)算流程第一步，簽發(fā)支票交給收款人；第二步，收款人向開(kāi)戶銀行送交支票；第三步，交換支票并清算資金；第四步，從付款人賬戶上扣款；第五步，將票款入賬。④③①⑤②出票人出票人開(kāi)戶銀行收款人開(kāi)戶銀行收款人銀行本票結(jié)算流程第一步，申請(qǐng)簽發(fā)銀行本票；第二步，銀行出票；第三步,持票購(gòu)貨或付款；第四步,收款人向開(kāi)戶行交票；第五步，將票款入賬；第六步，銀行之間清算資金。申請(qǐng)人匯款人開(kāi)戶銀行收款人開(kāi)戶銀行收款人①②⑥③⑤④銀行匯票結(jié)算流程第一步，匯款人將款項(xiàng)交存銀行，要求委托匯款；第二步，銀行簽發(fā)銀行匯票；第三步，持票人前往異地采購(gòu)付款；第四步，收款人將匯票交給銀行，委托銀行收款；第五步，兌付行對(duì)收款人辦理轉(zhuǎn)賬或支付現(xiàn)金；第六步，兌付行向簽發(fā)行提示匯票并索匯；第七步，簽發(fā)行通知匯款人，款項(xiàng)已付，余款收賬。匯款人簽發(fā)行兌付行收款人①②⑦⑥③⑤④小組實(shí)踐活動(dòng)每組選取一種票據(jù)方式，設(shè)計(jì)一個(gè)應(yīng)用案例，并安排成員表演。2.代理業(yè)務(wù)

代理業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受客戶委托代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行在辦理代理業(yè)務(wù)過(guò)程中，不使用自己的資產(chǎn)。代理業(yè)務(wù)主要包括：（1）代理收付款業(yè)務(wù)（代發(fā)工資、代扣房貸）（2）代理融通業(yè)務(wù)（3）代理其它業(yè)務(wù)

農(nóng)行代收付業(yè)務(wù)已涉及通訊、物業(yè)管理、社會(huì)保障、稅費(fèi)、交通、行政事業(yè)等近100個(gè)品種。其具體業(yè)務(wù)有：

1.通訊類：電話初裝費(fèi)、市話費(fèi)、長(zhǎng)話費(fèi)、移動(dòng)電話費(fèi)、傳真費(fèi)、報(bào)務(wù)費(fèi)、專線費(fèi)、電子銀行服務(wù)費(fèi)等。

2.物業(yè)管理類：水費(fèi)、電費(fèi)、燃?xì)赓M(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、有線電視費(fèi)、租憑管理費(fèi)、房租、城建費(fèi)等。

3.社會(huì)保障類：醫(yī)療保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金、養(yǎng)老保險(xiǎn)金、工傷保險(xiǎn)金等。

農(nóng)行代收代付業(yè)務(wù)3.銀行卡業(yè)務(wù)

貸記卡

借記卡/index.html打開(kāi)網(wǎng)站，找到銀行卡種類

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不用或較少運(yùn)用自己的資金，以中間人的身份代客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。這種業(yè)務(wù)是由資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)衍生而來(lái)的，不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，具有相對(duì)的獨(dú)立性。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)的種類繁多，主要有：（一）結(jié)算業(yè)務(wù)（二）代理業(yè)務(wù)（三）信用卡業(yè)務(wù)（四）信托業(yè)務(wù)（五）租賃業(yè)務(wù)（六）信息咨詢業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)擔(dān)保類業(yè)務(wù)銀行承諾類業(yè)務(wù)衍生金融工具交易業(yè)務(wù)安全性流動(dòng)性盈利性商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原則第四節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則銀行擠兌銀行業(yè)是高