SAP跨公司采購文檔

SAP跨公司采購跨公司采購1.業(yè)務總覽由于各種原因，采購訂單中經(jīng)常會采購工廠和收貨工廠屬于不同公司代碼，銷售訂單中銷售工廠和發(fā)貨工廠屬于不同的公司代碼的情況。這種情況發(fā)生在銷售模塊成為跨公司銷售，發(fā)生在采購模塊稱為跨公司采購（也稱為集中采購），對于集團型的公司，這種情況經(jīng)常會發(fā)生。對于跨公司采購，有以下兩個典型的場景：●場景一由于某些特殊原因，對供應商的收貨是收到某個公司（如生產(chǎn)性的公司B），而對供應商的付款是由另外一家公司（如貿(mào)易性質(zhì)的公司A）采購，如在國內(nèi)，不少公司在香港特別行政區(qū)會成立這類貿(mào)易性質(zhì)的公司，當需要向國外進口一些原材料則通過HK公司，實際供應商送貨直接送至國內(nèi)的工廠?！駡鼍岸臣瘓F下，有多家公司（如公司B、公司C）都需要使用同一個原材料，采用集中采購的模式，有其中一家公司A與供應商簽訂協(xié)議，財務相關(guān)付款業(yè)務全部有A公司操作，但送貨根據(jù)每家公司（公司B、C等）的需求送至各自公司的工廠中，如A公司可能是財務共享性質(zhì)的公司或者母公司，統(tǒng)一負責對外部供應商的付款。2.方案分析對于上訴兩個業(yè)務場景有以下兩種方案2.1.方案一認為是二次采購行為，相應的創(chuàng)建兩張采購訂單。首先是在系統(tǒng)中創(chuàng)建對外部供應商的采購訂單，采購組織、收貨工廠均為A公司，并創(chuàng)建針對A公司的公司間的采購訂單，采購組織、收貨公司為B公司。收到供應商的事務后，首先A公司進行收貨，然后再從A公司針對公司間采購訂單創(chuàng)建發(fā)貨單，發(fā)給B公司，B公司再做收貨。A公司財務流采購原材料入庫借：庫存100貸：GR/IR100發(fā)票過賬借：GR/IR100進項稅17貸：應付賬款117銷售原材料出庫借：發(fā)出商品100貸：庫存100銷售開票借：應收賬款117貸：營業(yè)收入100銷項稅17B公司財務流采購原材料入庫借：庫存100貸：GR/IR100發(fā)票過賬借：GR/IR100進項稅17貸：應付賬款1172.2.方案二同一張采購訂單，收貨公司與發(fā)票校驗的公司不同，創(chuàng)建采購訂單，采購訂單公司代碼為A公司，采購訂單中行項過賬工廠屬于B公司，這樣當采購訂單收貨時，庫存收到B公司，發(fā)票過賬時，直接在A公司進行發(fā)票過賬。發(fā)票過賬時，除了產(chǎn)生對外部供應商的應付賬款和會計憑證，還會在A、B兩家公司之間產(chǎn)生公司間往來的會計憑證。采購訂單入庫B公司財務流借：庫存100貸：GR/IR100發(fā)票過賬A公司財務流借：應收賬款100進項稅17貸：應付賬款117B公司財務流借：GR/IR100貸：應付賬款100手工憑證A公司財務流借：應收賬款17貸：銷項稅17借：營業(yè)收入100貸：營業(yè)成本100B公司財務流借：進項稅17貸：應付賬款172.3.方案比較方案二優(yōu)點在與簡潔，整個后勤模塊的操作步驟少，并且與業(yè)務完全匹配。缺點在于缺少必要會計憑證（公司A缺少收入、成本科目，同時公司間往來憑證的科目中不包括稅金科目），這些憑證需要手工進行制作，如果A公司需要出具增值稅發(fā)票給B公司，那么采用該方案對金稅接口也會有影響。方案一有點在于不需要財務手工做憑證，缺點是操作步驟多。3.系統(tǒng)實現(xiàn)3.1.方案一正常采購+公司間采購3.2.方案二3.2.1.通過OBYA（以下路徑）維護跨公司的對應往來科目SPRO->財務會計->總賬會計->業(yè)務交易->準備跨公司代碼交易3.2.1.創(chuàng)建采購訂單公