七里河區(qū)2022年預(yù)算績(jī)效管理

七里河區(qū)2022年預(yù)算績(jī)效管理情況說明為規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算資金使用管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》等法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，我局積極開展財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作，現(xiàn)將我2022年實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作具體情況做以下匯報(bào)。一、評(píng)估對(duì)象為了使全區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作更加規(guī)范，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理，提高財(cái)政預(yù)算資金的使用效益，我們將全區(qū)156家預(yù)算單位納入財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理范疇，明確了評(píng)估對(duì)象。針對(duì)各預(yù)算單位年初預(yù)算目標(biāo)科學(xué)設(shè)定、預(yù)算績(jī)效管理制度貫徹執(zhí)行、自評(píng)報(bào)告報(bào)送、事中預(yù)算績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行、重點(diǎn)項(xiàng)目事終全面評(píng)價(jià)等方面進(jìn)行績(jī)效監(jiān)督管理。同時(shí)將全區(qū)預(yù)算績(jī)效管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)及相關(guān)政策的宣傳指導(dǎo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用公開等方面都作為全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理成效評(píng)估內(nèi)容。二、評(píng)估工作開展情況根據(jù)上級(jí)文件精神，我局積極對(duì)全區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況進(jìn)行全面梳理。（一）評(píng)估程序接到全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理改革成效評(píng)估工作的通知，我區(qū)高度重視，立即行動(dòng)，及時(shí)召開了由區(qū)財(cái)政局黨組書記局長(zhǎng)主持、局領(lǐng)導(dǎo)班子及各科室負(fù)責(zé)人參加的安排部署專題會(huì)議，要求各業(yè)務(wù)科室對(duì)所分管的預(yù)算單位預(yù)算績(jī)效管理工作的開展情況進(jìn)行排查，對(duì)平時(shí)工作的薄弱環(huán)節(jié)重點(diǎn)關(guān)注。要求各預(yù)算單位進(jìn)行自查自評(píng)，列出問題清單及整改臺(tái)賬并限時(shí)整改完善，相關(guān)業(yè)務(wù)科室對(duì)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查。（二）評(píng)估方式及方法由于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理改革成效評(píng)估工作時(shí)間緊、任務(wù)重，我們采取線上線下同步進(jìn)行的方式將相關(guān)文件及要求傳達(dá)到各預(yù)算單位，要求各預(yù)算單位認(rèn)真全面的梳理總結(jié)在預(yù)算績(jī)效管理工作中存在的問題和不足，將自評(píng)情況以書面形式蓋章后通過線上上報(bào)區(qū)財(cái)政局，區(qū)財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室根據(jù)各單位的自評(píng)情況，對(duì)平時(shí)預(yù)算績(jī)效管理工作薄弱的單位進(jìn)行實(shí)地重點(diǎn)復(fù)查，找到存在問題的原因，并拿出整改完善意見，下發(fā)限期整改完善通知，跟蹤整改落實(shí)情況。（三）評(píng)估工作過程全區(qū)全面開展預(yù)算績(jī)效管理改革成效評(píng)估工作分為三個(gè)過程，1.召開專題會(huì)議，安排部署動(dòng)員階段；2.區(qū)財(cái)政部門和各預(yù)算單位對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作進(jìn)行全面梳理總結(jié)，找準(zhǔn)問題，寫出整改完善計(jì)劃，上報(bào)區(qū)財(cái)政局；3.區(qū)財(cái)政局組織專門力量，針對(duì)自評(píng)存在的問題，有針對(duì)性的抽查，重點(diǎn)跟蹤整改落實(shí)情況。三、評(píng)估內(nèi)容與結(jié)論（一）組織保障按照中央、省、市力爭(zhēng)3-5年基本建成以績(jī)效目標(biāo)為依據(jù)，以績(jī)效監(jiān)控為主線，以績(jī)效評(píng)價(jià)為手段，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化的工作部署要求，成立了七里河區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)立了七里河區(qū)財(cái)政局預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)科，配備了三名專職人員。（二）制度建設(shè)加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算資金績(jī)效評(píng)價(jià)制度建設(shè)，相繼制定了《蘭州市七里河區(qū)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》、《蘭州市七里河區(qū)部門預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法》等三個(gè)辦法通知、《蘭州市七里河區(qū)扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理實(shí)施辦法》、《蘭州市七里河區(qū)預(yù)算績(jī)效管理問責(zé)辦法》、《蘭州市七里河區(qū)財(cái)政扶貧資金全面實(shí)施績(jī)效管理工作方案》、《蘭州市七里河區(qū)財(cái)政扶貧資金監(jiān)督管理追責(zé)辦法》等相關(guān)制度，明確了工作職責(zé)和工作目標(biāo)，初步形成了相對(duì)完善的工作程序，強(qiáng)化了對(duì)全區(qū)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)的審核力度。每年我們聘請(qǐng)第三方對(duì)全區(qū)各預(yù)算部門上報(bào)的預(yù)算績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格審核，對(duì)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定不達(dá)標(biāo)的、依據(jù)不充分的不予通過，根據(jù)最終的審核結(jié)果，出具七里河區(qū)財(cái)政預(yù)算績(jī)效目標(biāo)匯編，并將審定完畢的預(yù)算績(jī)效目標(biāo)在七里河區(qū)政府網(wǎng)站進(jìn)行公開，為了保證預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量，我們加強(qiáng)對(duì)第三方機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，并對(duì)評(píng)價(jià)質(zhì)量提出相應(yīng)要求，并制定了《七里河區(qū)區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作委托第三方機(jī)構(gòu)管理辦法》。（三）業(yè)務(wù)落實(shí)情況1、事前績(jī)效評(píng)估。我們對(duì)全區(qū)的重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目特別是政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目做出了周密的評(píng)估計(jì)劃和前期實(shí)施方案，并按期組織項(xiàng)目實(shí)施單位進(jìn)行績(jī)效評(píng)估工作，特別是對(duì)重大政策的重點(diǎn)項(xiàng)目做到全覆蓋，我區(qū)現(xiàn)有四個(gè)政府專項(xiàng)債券投資項(xiàng)目，全部聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行科學(xué)合理合規(guī)事前評(píng)估。2、績(jī)效目標(biāo)管理方面。為了加強(qiáng)預(yù)算單位預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，我區(qū)將156家預(yù)算單位整體支出和項(xiàng)目支出預(yù)算目標(biāo)全部納入管理范圍，做到全覆蓋，聘請(qǐng)第三方對(duì)全區(qū)預(yù)算單位的整體支出預(yù)算目標(biāo)和項(xiàng)目支出預(yù)算目標(biāo)進(jìn)行全面科學(xué)合理合規(guī)性審核，并將審核完畢的績(jī)效目標(biāo)裝訂成冊(cè)，與預(yù)算草案一并報(bào)人大批準(zhǔn)，同時(shí)在規(guī)定的門戶網(wǎng)站上公開。為了保證績(jī)效目標(biāo)管理的健全性和完備性，我們建立了七里河區(qū)分行業(yè)分領(lǐng)域財(cái)政預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系庫，為我區(qū)各預(yù)算單位科學(xué)合理設(shè)定預(yù)算績(jī)效目標(biāo)提供了保障。3、績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行監(jiān)控。我區(qū)為了隨時(shí)掌握全區(qū)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)的執(zhí)行情況，我們每年定期對(duì)全區(qū)的各預(yù)算單位的預(yù)算目標(biāo)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控自評(píng)，要求各單位根據(jù)自身情況認(rèn)真填寫監(jiān)控自評(píng)表，并報(bào)相關(guān)業(yè)務(wù)科室，各業(yè)務(wù)科室采取隨機(jī)抽查的方式，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目重點(diǎn)單位，進(jìn)行復(fù)查，力爭(zhēng)做到動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)存在的問題及時(shí)糾正，對(duì)整改完善落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤。4、年末結(jié)余情況。由于近年來受疫情影響，我局財(cái)力十分緊張，年初列的預(yù)算項(xiàng)目有些不能實(shí)施，年底做了預(yù)算調(diào)整，依據(jù)保民生、保重點(diǎn)，輕重緩急的原則，保證剛性項(xiàng)目順利實(shí)施，對(duì)未實(shí)施的項(xiàng)目資金年底上交財(cái)政，由財(cái)政統(tǒng)籌安排，不存在年底結(jié)余問題。5、績(jī)效評(píng)價(jià)方面。為了提高各預(yù)算單位對(duì)績(jī)效目標(biāo)的執(zhí)行力度，我們每年下發(fā)自評(píng)工作通知，并對(duì)各預(yù)算單位的自評(píng)工作提出詳細(xì)的要求，按照各自的自評(píng)情況，自己打分，并寫出詳細(xì)的自評(píng)報(bào)告，以正規(guī)文件的形式上報(bào)區(qū)財(cái)政局，區(qū)財(cái)政局根據(jù)各單位的自評(píng)情況，篩選出重點(diǎn)單位和重點(diǎn)項(xiàng)目，委托第三方進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)評(píng)價(jià)報(bào)告存在的問題進(jìn)行及時(shí)反饋，下發(fā)整改通知，并要求各單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行整改完善，并將整改完善落實(shí)情況以正規(guī)文件形式上報(bào)區(qū)財(cái)政局。6、財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)體系完備性。我區(qū)建立了比較規(guī)范的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)常態(tài)機(jī)制，自評(píng)與抽查復(fù)查相結(jié)合，注重評(píng)價(jià)中問題整改落實(shí)。特別是對(duì)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社?；痤A(yù)算的重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，我區(qū)沒有國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，同時(shí)對(duì)部門整體績(jī)效，政府投資基金、政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目也開展了財(cái)政重點(diǎn)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)。7、財(cái)政重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)資金覆蓋率較低。由于我區(qū)的重點(diǎn)投資項(xiàng)目規(guī)模小，金額少，所以在重點(diǎn)項(xiàng)目的支出金額占全區(qū)本級(jí)項(xiàng)目支出金額的比例小，導(dǎo)致覆蓋率較低。8、全區(qū)部門支出績(jī)效評(píng)價(jià)做到全覆蓋。全區(qū)156個(gè)單位全部納入績(jī)效評(píng)價(jià)范疇，要求各預(yù)算單位做好本單位本年度的部門支出績(jī)效評(píng)價(jià)，全區(qū)績(jī)效評(píng)價(jià)普及率達(dá)100%。四、評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用我區(qū)從預(yù)算績(jī)效管理的基礎(chǔ)性工作入手，科學(xué)設(shè)定了財(cái)政預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，對(duì)區(qū)級(jí)預(yù)算的項(xiàng)目資金和基本支出涉及的所有項(xiàng)目全部設(shè)定預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了區(qū)級(jí)財(cái)政資金績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋，對(duì)績(jī)效目標(biāo)設(shè)置的完整性、科學(xué)性、合規(guī)性聘請(qǐng)第三方進(jìn)行系統(tǒng)審核，績(jī)效目標(biāo)設(shè)定不達(dá)標(biāo)的，不予安排預(yù)算資金。根據(jù)重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)情況，對(duì)預(yù)算績(jī)效做的比較好的單位和項(xiàng)目給予通報(bào)表揚(yáng)，同時(shí)在下一年度預(yù)算安排上適當(dāng)傾斜，從預(yù)算安排的源頭上壓減不合規(guī)、效益低的項(xiàng)目支出，提高預(yù)算編制的質(zhì)量和預(yù)算資金的使用效益，制定完善相關(guān)政策，注重問題落實(shí)情況，下發(fā)限期整改通知，對(duì)整改時(shí)限完善落實(shí)情況做到明確要求，相關(guān)情況匯報(bào)和佐證資料一并上報(bào)區(qū)財(cái)政局備案，做到整改徹底，不留死角。五、監(jiān)督問責(zé)情況（一）按照誰使用資金，誰搞績(jī)效評(píng)價(jià)的原則，督促各單位合規(guī)高效使用財(cái)政資金，開展預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，在此基礎(chǔ)上，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，聘請(qǐng)第三方對(duì)2019-2021年15個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目和兩個(gè)單位進(jìn)行全面績(jī)效評(píng)價(jià)，出具績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，加強(qiáng)了對(duì)預(yù)算單位績(jī)效管理工作的監(jiān)督力度。同時(shí)我們先后出臺(tái)了蘭州市七里河區(qū)預(yù)算績(jī)效管理問責(zé)辦法，蘭州市七里河區(qū)財(cái)政扶貧資金監(jiān)督管理追責(zé)辦法，并印發(fā)了《蘭州市全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施辦法》和《蘭州市全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》等相關(guān)監(jiān)督辦法。通過制度，來約束和監(jiān)督各預(yù)算單位對(duì)預(yù)算績(jī)效工作的開展情況。（二）我區(qū)將財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作納入全區(qū)各預(yù)算單位年終目標(biāo)考評(píng)的一項(xiàng)內(nèi)容，區(qū)財(cái)政部門和區(qū)發(fā)改部門下發(fā)考評(píng)通知，由于疫情原因和我區(qū)財(cái)政狀況緊張，此項(xiàng)工作沒有開展。（三）績(jī)效信息公開方面。我區(qū)每年按期組織各預(yù)算單位開展財(cái)政預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作，并且自評(píng)范圍與年底決算數(shù)一致，除涉密單位外，要求各預(yù)算單位將自評(píng)結(jié)果隨同年底財(cái)政決算在規(guī)定的網(wǎng)站上進(jìn)行公開。六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法（一）科學(xué)設(shè)定目標(biāo)預(yù)算單位全覆蓋保證預(yù)算質(zhì)量。根據(jù)省、市財(cái)政部門的要求，我局在編制全區(qū)的財(cái)政預(yù)算及部門預(yù)算時(shí)，將財(cái)政預(yù)算資金績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)的設(shè)定、審核全部納入監(jiān)控范圍，財(cái)政預(yù)算資金全部納入績(jī)效評(píng)價(jià)監(jiān)控體系，為了使財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)的設(shè)定更合理、更科學(xué)、更嚴(yán)謹(jǐn)、更合規(guī)，從2020年開始我區(qū)聘請(qǐng)具有預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)，對(duì)全區(qū)財(cái)政預(yù)算和部門預(yù)算的績(jī)效目標(biāo)評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)定進(jìn)行監(jiān)控和審核，并且由專業(yè)機(jī)構(gòu)出具具有法律效力的報(bào)告。預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)和監(jiān)督科，緊扣財(cái)政中心工作，求真務(wù)實(shí)，狠抓落實(shí)，加快建成績(jī)效管理體系，我區(qū)的財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理目標(biāo)是覆蓋所有項(xiàng)目支出和一級(jí)預(yù)算部門整體支出。首先從項(xiàng)目預(yù)算目標(biāo)審核開始，扎實(shí)開展項(xiàng)目預(yù)算的事前監(jiān)管工作，到目前為止要求預(yù)算單位對(duì)所有項(xiàng)目認(rèn)真申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，嚴(yán)格按照績(jī)效目標(biāo)實(shí)施，同時(shí)對(duì)所有項(xiàng)目進(jìn)行事中監(jiān)控和事后自評(píng)工作，全區(qū)各單位將經(jīng)審核后的預(yù)算績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行公開，公開后的績(jī)效預(yù)算目標(biāo)作為編制當(dāng)年預(yù)算的依據(jù)，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)效果不好的項(xiàng)目不再列入當(dāng)年預(yù)算，進(jìn)一步提高了全區(qū)當(dāng)年預(yù)算編制質(zhì)量。（二）預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。為了及時(shí)掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，我們根據(jù)每年的財(cái)政決算在批復(fù)，對(duì)各單位全部的財(cái)政預(yù)算資金進(jìn)行全面自評(píng)，2022年自評(píng)資金數(shù)額達(dá)20.1億元，特別是針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目如鄉(xiāng)村振興銜接資金，通過監(jiān)控平臺(tái)進(jìn)行全程監(jiān)控，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)處理，并通過自查、重點(diǎn)抽查、日常監(jiān)督等方式掌握績(jī)效運(yùn)行情況，對(duì)存在的問題及時(shí)要求整改。發(fā)現(xiàn)的主要問題是：專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)不夠及時(shí)，個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)項(xiàng)目驗(yàn)收不及時(shí)，專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查滯后，個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)公示形式單一，項(xiàng)目進(jìn)度不均衡，個(gè)別項(xiàng)目實(shí)施不規(guī)范，有的單位項(xiàng)目資料收集不完善，針對(duì)以上問題印發(fā)了《督促開展績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》及時(shí)予以整改。（三）穩(wěn)步推進(jìn)部門整體支出預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作。為了進(jìn)一步提升我區(qū)部門財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理水平，加強(qiáng)部門預(yù)算績(jī)效工作重視程度，經(jīng)過認(rèn)真研究，選擇七里河區(qū)人民醫(yī)院、七里河區(qū)中醫(yī)醫(yī)院兩家單位進(jìn)行全面的整體預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)，我們聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)兩家單位的收入、成本、支出等各項(xiàng)指標(biāo)認(rèn)真進(jìn)行全面核算，對(duì)合理合規(guī)性嚴(yán)格審核，根據(jù)審核結(jié)果進(jìn)行全面的績(jī)效評(píng)價(jià)，真正體現(xiàn)投入與產(chǎn)出的效益，并在2022的預(yù)算安排上，根據(jù)兩部門整體支出預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行安排，通過對(duì)這兩單位的整體支出預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，提高了兩個(gè)單位在開源節(jié)流方面的主動(dòng)意識(shí)，同時(shí)在提高資金使用效益方面有了很大提高。（四）積極組織開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。按照“誰使用資金，誰搞績(jī)效評(píng)價(jià)”的原則，督促各單位合規(guī)、高效使用財(cái)政資金，開展預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，在此基礎(chǔ)上財(cái)政部門對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目的大額資金主導(dǎo)開展績(jī)效評(píng)價(jià)，聘請(qǐng)第三方協(xié)助對(duì)2019-2021年15個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目和2個(gè)單位進(jìn)行全面績(jī)效評(píng)價(jià)，資金規(guī)模達(dá)1.13億元，并出具了具有法律效力的評(píng)價(jià)報(bào)告，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)反饋整改。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與下一年預(yù)算安排掛鉤，提高資金使用效率。存在問題及下一步工作打算近年來，我區(qū)在財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作方面雖然形成較為規(guī)范的工作框架，但也存在許多不足。一是我區(qū)雖將預(yù)算績(jī)效管理工作納入全區(qū)預(yù)算單位年終目標(biāo)考核內(nèi)容，但此項(xiàng)工作沒有開展。二是沒有專業(yè)的預(yù)算績(jī)效管理信息系統(tǒng)，當(dāng)前市面上的績(jī)效管理系統(tǒng)與財(cái)政一體化系統(tǒng)不能兼容，信息不能共享，導(dǎo)致我區(qū)預(yù)算績(jī)效管理