正安縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年

-1-正安縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告正安縣財政局各位代表：受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）提請大會審議,并請各位縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況2022年，全縣各級各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨中央關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總體要求，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在上級各部門的大力支持下，緊緊圍繞縣委“一心兩地兩區(qū)”戰(zhàn)略部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持以高質(zhì)量發(fā)展為統(tǒng)攬，堅持抓具體、抓深入、抓細(xì)節(jié)，攻重點、克難點、疏堵點，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，切實加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，有效防范財政金融風(fēng)險，全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。一、2022年財政預(yù)算收支完成情況（一）地方財政收入完成情況2022年全縣財政總收入完成73,773萬元，為年初預(yù)算的72.47%，為調(diào)整預(yù)算的100.78%，比上年同期減收23,120萬元，下降23.86%。其中：縣級一般公共預(yù)算收入完成44,637萬元，為年初預(yù)算的95.99%，為調(diào)整預(yù)算的101.23%，比上年同期增收514萬元，增長1.16%。剔除增值稅留抵退稅因素較上年同口徑增長7.55%。地方財政總收入分部門完成情況：稅務(wù)部門完成56,966萬元，同比下降27.94%；財政部門完成16,807萬元，同比增長5.77%。（二）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況2022年一般公共預(yù)算收入總計完成449,569萬元，為年初預(yù)算的87.95%，為調(diào)整預(yù)算的103.26%，其中：縣級一般公共預(yù)算收入44,637萬元，上級補(bǔ)助收入296,270萬元，調(diào)入資金55,686萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50,976萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,000萬元。2022年一般公共預(yù)算支出總計完成449,569萬元，為年初預(yù)算的87.73%，為調(diào)整預(yù)算的103.26%,其中：縣級一般公共預(yù)算支出323,814萬元，上解支出6,034萬元，一般債券還本支出44,848萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出70,706萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,167萬元。（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況2022年政府性基金收入完成233,415萬元，為年初預(yù)算的125.34%，為調(diào)整預(yù)算的125.09%，比上年同期減收71,762萬元，下降23.51%。其中：縣級政府性基金收入170,432萬元，上級基金補(bǔ)助4,019萬元，再融資專項債券收入14,228萬元，新增專項債券收入44,736萬元。2022年政府性基金支出完成233,415萬元，為年初預(yù)算的125.34%，為調(diào)整預(yù)算的125.09%，比上年同期減支71,762萬元，下降23.51%。其中：縣級政府性基金支出169,310萬元，基金調(diào)出47,053萬元，專項債務(wù)還本支出14,228萬元。（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1,013萬元，為年初預(yù)算的3.38%，為調(diào)整預(yù)算的100.40%,其中：縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算998萬元，上級補(bǔ)助15萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為1,013萬元，為年初預(yù)算的3.38%，為調(diào)整預(yù)算的100.40%,其中：調(diào)出998萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15萬元。（五）社?；痤A(yù)算完成情況2022年社會保險基金收入完成27,736萬元，為年初預(yù)算的71.91%，為調(diào)整預(yù)算的102.16%。社會保險基金支出完成27,492萬元，為年初預(yù)算的81.03%，為調(diào)整預(yù)算的101.26%。社會保險基金當(dāng)年結(jié)余244萬元。二、2022年財政重點工作完成情況一年來，我們堅持以黨建引領(lǐng)貫穿始終，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，堅持調(diào)整和優(yōu)化財政收支結(jié)構(gòu)，持續(xù)推進(jìn)財政精細(xì)化管理，強(qiáng)化財政監(jiān)督，努力增收節(jié)支，不斷深化和推進(jìn)財政改革，扎實做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險各項工作，確保全縣經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。（一）持續(xù)深化財政管理改革，全面提升財政綜合治理能力1.強(qiáng)化預(yù)算績效管理。為進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算部門績效管理，壓實主體責(zé)任，切實提升財政資源配置效率和使用效益。2022年我縣完成部門整體績效自評涉及單位88個（含二級單位），資金337,381萬元，項目支出績效自評141個，資金117,217萬元（含部分上級資金），涉及單位46個，實現(xiàn)部門整體績效自評與項目績效自評兩個100%。通過購買第三方服務(wù)組織開展2021年糧油儲備專項資金財政重點績效評價項目1個，財政資金250萬元。2.強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理。一是健全完善制度體系。為建立健全行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理制度，全面規(guī)范我縣行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理行為，提高國有資產(chǎn)使用效益，采用“1+3”的模式制定了《正安縣行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理辦法》《正安縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置管理暫行辦法》《正安縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)使用管理暫行辦法》《正安縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》。二是嚴(yán)格資產(chǎn)處置審批，依法公開拍賣閑置房屋資產(chǎn)。2022年，全縣共完成固定資產(chǎn)報廢審批18次，涉及資產(chǎn)價值1,587萬元；房屋資產(chǎn)處置4次，涉及資產(chǎn)估值751萬元；房屋資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)1次，涉及資產(chǎn)估值4萬元，共計資產(chǎn)估值2,343萬元。依法公開拍賣行政事業(yè)單位閑置房屋資產(chǎn)38宗，面積9881.38㎡，取得成交價款1,043萬元。3.強(qiáng)化投資預(yù)算評審。緊緊圍繞《正安縣政府投資預(yù)算評審管理辦法》及其相關(guān)規(guī)定，充分發(fā)揮財政投資預(yù)算評審職能作用，切實高效開展項目預(yù)算評審。2022年共計送審項目共90個，送審金額72,438.42萬元，完成項目90個，送審金額72,438.42萬元，審定金額68,259.78萬元，審減4,178.64萬元，審減率為5.77％。4.強(qiáng)化規(guī)范政府采購。一是制定出臺政府采購備案審批審核相關(guān)文件，嚴(yán)格政府采購標(biāo)準(zhǔn)限額，切實規(guī)范政府采購行為；二是加強(qiáng)政府采購云電子賣場建設(shè)，169個采購單位完善電子賣場賬號并開通運(yùn)行，入駐電子賣場供應(yīng)商33家（其中：正式17家、臨時16家）；三是借助政府采購云平臺載體，搭建脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品銷售渠道，推進(jìn)預(yù)算單位脫貧地區(qū)采購農(nóng)副產(chǎn)品，2022年申請?zhí)顖蟛少忁r(nóng)副產(chǎn)品的預(yù)算單位38個，采購預(yù)留份額

44萬元；四是強(qiáng)化政府采購管理監(jiān)督，促進(jìn)政府采購規(guī)范化，2022年，全縣完成50萬元以上的本級政府采購項目88個、采購預(yù)算金額23,993萬元，實際采購金額23,667萬元，節(jié)約資金326萬元。5.強(qiáng)化盤活存量資金。嚴(yán)格貫徹《中華人民共和國預(yù)算法》、中央和省關(guān)于盤活地方財政存量資金政策，根據(jù)要求，對連續(xù)兩年仍未支出的結(jié)余資金收回財政統(tǒng)籌，不再結(jié)轉(zhuǎn)。2022年收回兩年以上指標(biāo)額度27,088萬元，統(tǒng)籌用于民生補(bǔ)短板、經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展等重點領(lǐng)域，嚴(yán)防資金二次沉淀。6.強(qiáng)化財政監(jiān)督管理。一是開展專項整治。全力推進(jìn)全縣財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?，印發(fā)了《正安縣財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆庸ぷ鞣桨浮罚谌h范圍內(nèi)開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?，重點整治2020年以來在財經(jīng)領(lǐng)域違規(guī)違紀(jì)行為，圍繞減稅降費(fèi)等七個方面共查出27個問題，對查出的問題實行清單制管理，已全部整改銷號。二是強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督。圍繞預(yù)算執(zhí)行、財務(wù)管理、政策執(zhí)行、內(nèi)控管理等方面，采取處理與整改相結(jié)合的方式，在全縣范圍內(nèi)積極開展內(nèi)部監(jiān)督檢查，按照“雙隨機(jī)，一公開”要求，對謝壩鄉(xiāng)等6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)八項規(guī)定及財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，有效促進(jìn)單位財政內(nèi)部管理水平；對全縣9家代理記賬公司執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行了檢查，有效促進(jìn)企業(yè)規(guī)范化管理。（二）扎實抓好財政開源節(jié)流，全力助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)中向好1.加強(qiáng)稅費(fèi)綜合治理。為全力挖潛增收，財政與稅務(wù)部門共同擬定了《關(guān)于成立正安縣稅費(fèi)社會綜合治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》和《正安縣2022年稅費(fèi)社會綜合治理工作考核辦法》，共建協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收、顆粒歸倉。2.積極爭取上級資金。面對極其嚴(yán)峻的財政收支形勢，積極爭取上級補(bǔ)助資金，增強(qiáng)財政保障能力，共爭取到位上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金288,700萬元、新增一般債券資金6,904萬元、新增專項債券資金44,736萬元、“四化”及生態(tài)環(huán)?；?5,000萬元。3.全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。一是全面實施退稅政策。全面實施增值稅留抵退稅和組合式減稅降費(fèi)政策，全年累計退稅17,232萬元，市場主體緩繳稅費(fèi)4,600萬元;二是助商惠民促消費(fèi)。緊緊圍繞“多彩貴州?助商惠民”促消費(fèi)專項行動及“平安返鄉(xiāng)路?暢購正安人”活動，共計安排專項資金400萬元，重點用于旅游、餐飲、購物、住宿消費(fèi)等方面的補(bǔ)貼，進(jìn)一步激發(fā)市場活力;三是房產(chǎn)租金減免。減免承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營性房產(chǎn)租金，按年租金的25%減免2022年房租，全年共減免租金497.75萬元，涉及單位11家，其中：行政事業(yè)單位8家共減免49.79萬元，國有企業(yè)3家共減免447.96萬元，惠及承租人139家（小微企業(yè)17家、個體工商戶122家）;四是優(yōu)化營商環(huán)境。為貫徹落實上級“關(guān)于加大政府采購支持中小企業(yè)力度”有關(guān)要求，縣政府印發(fā)了《關(guān)于強(qiáng)化在政府采購預(yù)算中預(yù)留中小企業(yè)份額的通知》，提高了政府工程、貨物和服務(wù)采購項目面對中小企業(yè)預(yù)留份額，調(diào)整了小微企業(yè)的資格評審優(yōu)惠幅度，進(jìn)一步優(yōu)化我縣營商環(huán)境，充分發(fā)揮政府采購的政策功能，支持中小企業(yè)健康發(fā)展。（三）兜牢兜實財政民生保障，接續(xù)助力鄉(xiāng)村振興有效銜接1.兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三保”優(yōu)先順序，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，采取切實有效的措施，切實兜牢兜實“三?！钡拙€，穩(wěn)定全縣社會大局。2022年全縣累計完成“三?！敝С?79,440萬元，其中：保民生支出107,346萬元（基本民生支出45,982萬元），保工資支出164,491萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出7,603萬元。2.集中統(tǒng)發(fā)惠農(nóng)補(bǔ)貼。2022年財政惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)項目共47項，我縣有補(bǔ)貼資金項目40項，無補(bǔ)貼資金7項。應(yīng)發(fā)金額34,059萬元，截止12月底實發(fā)金額31,821萬元，涉及補(bǔ)貼人數(shù)累計513,750人，發(fā)放率93.43%。3.全力助推鄉(xiāng)村振興。一是積極爭取銜接資金。嚴(yán)格落實“四個不摘”要求，切實履行財政職責(zé)，緊盯“九個聚焦”，積極爭取財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2022年我縣共爭取財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金26,259萬元，其中：中央資金24,557萬元，省級資金1,176萬元，市級資金526萬元。截止2022年12月，財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金已全部分配安排到項目，已撥付資金24,145萬元，撥付率92%；二是深入開展資金整合。全年統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金27,363萬元，安排項目201個，其中：產(chǎn)業(yè)類項目106個，資金16,910萬元；基礎(chǔ)設(shè)施類項目95個，資金10,453萬元。整合資金重點支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。（四）切實防范化解重大風(fēng)險，堅決守牢安全生產(chǎn)發(fā)展底線1.加強(qiáng)防范化解債務(wù)風(fēng)險。管前門、堵后門，堅持加強(qiáng)地方政府法定債務(wù)管理和防范化解債務(wù)風(fēng)險“兩手抓”。一是滾動排查債務(wù)風(fēng)險點。緊盯債務(wù)風(fēng)險“燃點”“爆點”，千方百計籌集資金償還到期債務(wù)。二是積極化解存量債務(wù)。制定了《正安縣2022年隱性債務(wù)化解實施方案》，不斷做實做優(yōu)化債方案，細(xì)化工作措施，逐筆逐項明確資金來源、籌集方式、具體責(zé)任單位和責(zé)任人，堅持常態(tài)化調(diào)度，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量。2022年，我縣通過財政預(yù)算償還政府隱性債務(wù)本金30,104萬元，為年初省級下達(dá)任務(wù)40,200萬元的74.88%。及時足額繳納政府債務(wù)本息及兌付費(fèi)17,515萬元，未出現(xiàn)一筆逾期繳納。2.全力保障疫情防控支出。2022年，全縣共安排調(diào)配疫情防控專項資金2,432萬元，其中：上級資金1,239萬元、縣級預(yù)算資金249萬元、預(yù)備費(fèi)944萬元。防疫資金的有效保障，積極推動了防疫體系和應(yīng)急物資保障體系建設(shè)，為人民群眾生命健康筑牢“保護(hù)傘”。3.全面筑牢糧食安全防線。為貫徹國家糧食安全戰(zhàn)略，全面測算全縣糧食安全生產(chǎn)資金需求，強(qiáng)化資金保障。一是預(yù)算安排糧食風(fēng)險金200萬元；二是及時下達(dá)產(chǎn)糧大縣資金2,086萬元，已全部安排到農(nóng)業(yè)農(nóng)村局用于糧食安全發(fā)展。4.時時守牢安全發(fā)展底線。為進(jìn)一步抓牢抓實安全生產(chǎn)工作，充分發(fā)揮財政職能作用，切實維護(hù)人民群眾生命財產(chǎn)安全，強(qiáng)化資金保障，全年共計安排763萬元用于安全生產(chǎn)。當(dāng)前，受百年大變局疊加世紀(jì)疫情等突發(fā)事件影響，國際經(jīng)濟(jì)面臨新挑戰(zhàn)，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)不確定性增多，給財政收入穩(wěn)基增量帶來了較大的不穩(wěn)定性。在財政保障異常艱難的情況下，全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況仍舊保持總體良好，但還是存在一些問題：一是可用財力與剛性支出增長差距不斷拉大，可用財力減少的同時，人員經(jīng)費(fèi)、民生保障、債務(wù)還本付息等各項支出需求不減反增，財政預(yù)算收支平衡難。二是受經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)等政策性因素影響，地方財政收入持續(xù)呈負(fù)增長，收支矛盾異常突出，資金調(diào)度舉步維艱，“三?！北Ｕ?、庫款保障、債務(wù)風(fēng)險防范等困難重重，財政運(yùn)行風(fēng)險增大。三是受綜合財力下降影響，我縣債務(wù)率呈上升趨勢，債務(wù)風(fēng)險防范壓力倍增。2023年財政預(yù)算草案一、2023年預(yù)算編制指導(dǎo)思想

以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的二十大、中央及省市經(jīng)濟(jì)工作會議、省第十三次黨代會等會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，持續(xù)推動高質(zhì)量發(fā)展，緊緊圍繞“四新”主攻“四化”，著力統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，著力統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力防范化解重大風(fēng)險，充分發(fā)揮財政職能作用，強(qiáng)化財政資源統(tǒng)籌，深入推進(jìn)財政改革，全面提升財政治理服務(wù)效能，推動經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行。二、2023年預(yù)算編制基本原則根據(jù)省、市預(yù)算編制工作要求及部署，2023年預(yù)算安排遵循以下原則。一是堅持量入為出，確保收支平衡。認(rèn)真分析研判當(dāng)前及明年收支形勢，科學(xué)預(yù)測，實事求是編制收支預(yù)算。二是堅持厲行節(jié)約，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過緊日子的思想，嚴(yán)控一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，加強(qiáng)新增支出審核，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，堅決杜絕鋪張浪費(fèi)行為。三是深化預(yù)算改革，推進(jìn)全口徑管理。除編制政府“四本預(yù)算”外，將財政專戶、單位資金等所有收支納入預(yù)算編制范圍，切實提高財政資金統(tǒng)籌能力。四是堅持全面評價，注重結(jié)果導(dǎo)向。推進(jìn)全面預(yù)算績效管理，建立健全評價結(jié)果應(yīng)用機(jī)制，促進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，提高財政資源配置效率和使用效益。五是堅持“三?！眱?yōu)先，兜牢“三?！钡拙€。優(yōu)先安排“三?！焙偷胤秸畟断⒅С?，把更多的資金用于保就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w，積極落實上級和縣委決策部署，有效保障和改善民生。三、2023年財政預(yù)算安排情況

（一）地方財政總收入預(yù)算安排情況全縣地方財政總收入安排79,700萬元，比上年完成數(shù)增長8%；其中：一般公共預(yù)算收入安排47,330萬元，比上年完成數(shù)增長6%。（二）一般公共預(yù)算安排情況全縣一般公共預(yù)算收入總計安排509,955萬元。其中：縣級一般公共預(yù)算收入47,330萬元，上級補(bǔ)助收入300,478萬元，調(diào)入資金66,426萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入22,015萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入（上年未支出的專項資金結(jié)轉(zhuǎn)下年）70,706萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,000萬元。一般公共預(yù)算支出總計安排509,955萬元。其中：縣級一般公共預(yù)算支出459,790萬元，上解支出5,150萬元，一般債務(wù)還本22,015萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出23,000。（三）政府性基金預(yù)算安排情況政府性基金預(yù)算收入安排144,985萬元，其中：縣級政府性基金收入105,000萬元，上級基金補(bǔ)助3,000萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,824萬元，再融資專項債券收入34,161萬元。政府性基金預(yù)算支出安排144,985萬元，其中：縣級政府性基金支出52,395萬元，調(diào)出資金56,429萬元，專項債務(wù)還本支出34,161萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2,000。（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排10,035萬元，縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入10,000，上級補(bǔ)助20萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15萬元。根據(jù)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入相應(yīng)安排支出10,035萬元。（五）社會保險基金預(yù)算安排情況按照社?；稹笆罩胶?、略有結(jié)余、不列赤字”的原則，全縣社會保險基金收入26,240萬元。全縣社會保險基金支出25,064萬元,當(dāng)年結(jié)余1,176萬元。四、2023年財政重點工作安排（一）聚力統(tǒng)籌財政資源，做大做強(qiáng)財政蛋糕一是緊盯全年收入目標(biāo)，依法依規(guī)組織征收各項稅費(fèi)收入，持續(xù)推進(jìn)稅費(fèi)社會綜合治理；二是清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，全力支持招商引資，持續(xù)放大政策疊加效應(yīng)，培植骨干稅源