正安縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年

-1-正安縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告正安縣財政局各位代表：受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）提請大會審議,并請各位縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。2022年財政預算執(zhí)行情況2022年，全縣各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨中央關于“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總體要求，在縣委的堅強領導下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導下，在上級各部門的大力支持下，緊緊圍繞縣委“一心兩地兩區(qū)”戰(zhàn)略部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持以高質量發(fā)展為統(tǒng)攬，堅持抓具體、抓深入、抓細節(jié)，攻重點、克難點、疏堵點，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨瑘远ú灰仆苿痈哔|量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，切實加強政府性債務管理，有效防范財政金融風險，全縣經濟運行總體平穩(wěn)，預算執(zhí)行情況總體較好。一、2022年財政預算收支完成情況（一）地方財政收入完成情況2022年全縣財政總收入完成73,773萬元，為年初預算的72.47%，為調整預算的100.78%，比上年同期減收23,120萬元，下降23.86%。其中：縣級一般公共預算收入完成44,637萬元，為年初預算的95.99%，為調整預算的101.23%，比上年同期增收514萬元，增長1.16%。剔除增值稅留抵退稅因素較上年同口徑增長7.55%。地方財政總收入分部門完成情況：稅務部門完成56,966萬元，同比下降27.94%；財政部門完成16,807萬元，同比增長5.77%。（二）一般公共預算執(zhí)行情況2022年一般公共預算收入總計完成449,569萬元，為年初預算的87.95%，為調整預算的103.26%，其中：縣級一般公共預算收入44,637萬元，上級補助收入296,270萬元，調入資金55,686萬元，一般債務轉貸收入50,976萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金2,000萬元。2022年一般公共預算支出總計完成449,569萬元，為年初預算的87.73%，為調整預算的103.26%,其中：縣級一般公共預算支出323,814萬元，上解支出6,034萬元，一般債券還本支出44,848萬元，結轉下年支出70,706萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金4,167萬元。（三）政府性基金預算執(zhí)行情況2022年政府性基金收入完成233,415萬元，為年初預算的125.34%，為調整預算的125.09%，比上年同期減收71,762萬元，下降23.51%。其中：縣級政府性基金收入170,432萬元，上級基金補助4,019萬元，再融資專項債券收入14,228萬元，新增專項債券收入44,736萬元。2022年政府性基金支出完成233,415萬元，為年初預算的125.34%，為調整預算的125.09%，比上年同期減支71,762萬元，下降23.51%。其中：縣級政府性基金支出169,310萬元，基金調出47,053萬元，專項債務還本支出14,228萬元。（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況2022年國有資本經營預算收入完成1,013萬元，為年初預算的3.38%，為調整預算的100.40%,其中：縣級國有資本經營預算998萬元，上級補助15萬元。國有資本經營預算支出為1,013萬元，為年初預算的3.38%，為調整預算的100.40%,其中：調出998萬元，結轉下年支出15萬元。（五）社?；痤A算完成情況2022年社會保險基金收入完成27,736萬元，為年初預算的71.91%，為調整預算的102.16%。社會保險基金支出完成27,492萬元，為年初預算的81.03%，為調整預算的101.26%。社會保險基金當年結余244萬元。二、2022年財政重點工作完成情況一年來，我們堅持以黨建引領貫穿始終，堅持以供給側結構性改革為主線，堅持以改革開放為動力，堅持調整和優(yōu)化財政收支結構，持續(xù)推進財政精細化管理，強化財政監(jiān)督，努力增收節(jié)支，不斷深化和推進財政改革，扎實做好穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，確保全縣經濟和社會事業(yè)持續(xù)高質量發(fā)展。（一）持續(xù)深化財政管理改革，全面提升財政綜合治理能力1.強化預算績效管理。為進一步強化預算部門績效管理，壓實主體責任，切實提升財政資源配置效率和使用效益。2022年我縣完成部門整體績效自評涉及單位88個（含二級單位），資金337,381萬元，項目支出績效自評141個，資金117,217萬元（含部分上級資金），涉及單位46個，實現(xiàn)部門整體績效自評與項目績效自評兩個100%。通過購買第三方服務組織開展2021年糧油儲備專項資金財政重點績效評價項目1個，財政資金250萬元。2.強化國有資產管理。一是健全完善制度體系。為建立健全行政事業(yè)性國有資產管理制度，全面規(guī)范我縣行政事業(yè)性國有資產管理行為，提高國有資產使用效益，采用“1+3”的模式制定了《正安縣行政事業(yè)性國有資產管理辦法》《正安縣行政事業(yè)單位國有資產配置管理暫行辦法》《正安縣行政事業(yè)單位國有資產使用管理暫行辦法》《正安縣行政事業(yè)單位國有資產處置管理暫行辦法》。二是嚴格資產處置審批，依法公開拍賣閑置房屋資產。2022年，全縣共完成固定資產報廢審批18次，涉及資產價值1,587萬元；房屋資產處置4次，涉及資產估值751萬元；房屋資產劃轉1次，涉及資產估值4萬元，共計資產估值2,343萬元。依法公開拍賣行政事業(yè)單位閑置房屋資產38宗，面積9881.38㎡，取得成交價款1,043萬元。3.強化投資預算評審。緊緊圍繞《正安縣政府投資預算評審管理辦法》及其相關規(guī)定，充分發(fā)揮財政投資預算評審職能作用，切實高效開展項目預算評審。2022年共計送審項目共90個，送審金額72,438.42萬元，完成項目90個，送審金額72,438.42萬元，審定金額68,259.78萬元，審減4,178.64萬元，審減率為5.77％。4.強化規(guī)范政府采購。一是制定出臺政府采購備案審批審核相關文件，嚴格政府采購標準限額，切實規(guī)范政府采購行為；二是加強政府采購云電子賣場建設，169個采購單位完善電子賣場賬號并開通運行，入駐電子賣場供應商33家（其中：正式17家、臨時16家）；三是借助政府采購云平臺載體，搭建脫貧地區(qū)農副產品銷售渠道，推進預算單位脫貧地區(qū)采購農副產品，2022年申請?zhí)顖蟛少忁r副產品的預算單位38個，采購預留份額

44萬元；四是強化政府采購管理監(jiān)督，促進政府采購規(guī)范化，2022年，全縣完成50萬元以上的本級政府采購項目88個、采購預算金額23,993萬元，實際采購金額23,667萬元，節(jié)約資金326萬元。5.強化盤活存量資金。嚴格貫徹《中華人民共和國預算法》、中央和省關于盤活地方財政存量資金政策，根據(jù)要求，對連續(xù)兩年仍未支出的結余資金收回財政統(tǒng)籌，不再結轉。2022年收回兩年以上指標額度27,088萬元，統(tǒng)籌用于民生補短板、經濟社會發(fā)展等重點領域，嚴防資金二次沉淀。6.強化財政監(jiān)督管理。一是開展專項整治。全力推進全縣財經秩序專項整治行動，印發(fā)了《正安縣財經秩序專項整治行動工作方案》，在全縣范圍內開展財經秩序專項整治行動，重點整治2020年以來在財經領域違規(guī)違紀行為，圍繞減稅降費等七個方面共查出27個問題，對查出的問題實行清單制管理，已全部整改銷號。二是強化內部監(jiān)督。圍繞預算執(zhí)行、財務管理、政策執(zhí)行、內控管理等方面，采取處理與整改相結合的方式，在全縣范圍內積極開展內部監(jiān)督檢查，按照“雙隨機，一公開”要求，對謝壩鄉(xiāng)等6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)八項規(guī)定及財經紀律執(zhí)行情況進行檢查，有效促進單位財政內部管理水平；對全縣9家代理記賬公司執(zhí)業(yè)質量進行了檢查，有效促進企業(yè)規(guī)范化管理。（二）扎實抓好財政開源節(jié)流，全力助推經濟發(fā)展穩(wěn)中向好1.加強稅費綜合治理。為全力挖潛增收，財政與稅務部門共同擬定了《關于成立正安縣稅費社會綜合治理工作領導小組的通知》和《正安縣2022年稅費社會綜合治理工作考核辦法》，共建協(xié)稅護稅機制，努力實現(xiàn)應收盡收、顆粒歸倉。2.積極爭取上級資金。面對極其嚴峻的財政收支形勢，積極爭取上級補助資金，增強財政保障能力，共爭取到位上級轉移支付補助資金288,700萬元、新增一般債券資金6,904萬元、新增專項債券資金44,736萬元、“四化”及生態(tài)環(huán)保基金35,000萬元。3.全力穩(wěn)住經濟大盤。一是全面實施退稅政策。全面實施增值稅留抵退稅和組合式減稅降費政策，全年累計退稅17,232萬元，市場主體緩繳稅費4,600萬元;二是助商惠民促消費。緊緊圍繞“多彩貴州?助商惠民”促消費專項行動及“平安返鄉(xiāng)路?暢購正安人”活動，共計安排專項資金400萬元，重點用于旅游、餐飲、購物、住宿消費等方面的補貼，進一步激發(fā)市場活力;三是房產租金減免。減免承租國有資產類經營性房產租金，按年租金的25%減免2022年房租，全年共減免租金497.75萬元，涉及單位11家，其中：行政事業(yè)單位8家共減免49.79萬元，國有企業(yè)3家共減免447.96萬元，惠及承租人139家（小微企業(yè)17家、個體工商戶122家）;四是優(yōu)化營商環(huán)境。為貫徹落實上級“關于加大政府采購支持中小企業(yè)力度”有關要求，縣政府印發(fā)了《關于強化在政府采購預算中預留中小企業(yè)份額的通知》，提高了政府工程、貨物和服務采購項目面對中小企業(yè)預留份額，調整了小微企業(yè)的資格評審優(yōu)惠幅度，進一步優(yōu)化我縣營商環(huán)境，充分發(fā)揮政府采購的政策功能，支持中小企業(yè)健康發(fā)展。（三）兜牢兜實財政民生保障，接續(xù)助力鄉(xiāng)村振興有效銜接1.兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三?！眱?yōu)先順序，強化責任擔當，采取切實有效的措施，切實兜牢兜實“三?！钡拙€，穩(wěn)定全縣社會大局。2022年全縣累計完成“三?！敝С?79,440萬元，其中：保民生支出107,346萬元（基本民生支出45,982萬元），保工資支出164,491萬元，保運轉支出7,603萬元。2.集中統(tǒng)發(fā)惠農補貼。2022年財政惠農補貼資金“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)項目共47項，我縣有補貼資金項目40項，無補貼資金7項。應發(fā)金額34,059萬元，截止12月底實發(fā)金額31,821萬元，涉及補貼人數(shù)累計513,750人，發(fā)放率93.43%。3.全力助推鄉(xiāng)村振興。一是積極爭取銜接資金。嚴格落實“四個不摘”要求，切實履行財政職責，緊盯“九個聚焦”，積極爭取財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2022年我縣共爭取財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金26,259萬元，其中：中央資金24,557萬元，省級資金1,176萬元，市級資金526萬元。截止2022年12月，財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金已全部分配安排到項目，已撥付資金24,145萬元，撥付率92%；二是深入開展資金整合。全年統(tǒng)籌整合財政涉農資金27,363萬元，安排項目201個，其中：產業(yè)類項目106個，資金16,910萬元；基礎設施類項目95個，資金10,453萬元。整合資金重點支持產業(yè)發(fā)展和農村基礎設施建設。（四）切實防范化解重大風險，堅決守牢安全生產發(fā)展底線1.加強防范化解債務風險。管前門、堵后門，堅持加強地方政府法定債務管理和防范化解債務風險“兩手抓”。一是滾動排查債務風險點。緊盯債務風險“燃點”“爆點”，千方百計籌集資金償還到期債務。二是積極化解存量債務。制定了《正安縣2022年隱性債務化解實施方案》，不斷做實做優(yōu)化債方案，細化工作措施，逐筆逐項明確資金來源、籌集方式、具體責任單位和責任人，堅持常態(tài)化調度，穩(wěn)妥化解債務存量。2022年，我縣通過財政預算償還政府隱性債務本金30,104萬元，為年初省級下達任務40,200萬元的74.88%。及時足額繳納政府債務本息及兌付費17,515萬元，未出現(xiàn)一筆逾期繳納。2.全力保障疫情防控支出。2022年，全縣共安排調配疫情防控專項資金2,432萬元，其中：上級資金1,239萬元、縣級預算資金249萬元、預備費944萬元。防疫資金的有效保障，積極推動了防疫體系和應急物資保障體系建設，為人民群眾生命健康筑牢“保護傘”。3.全面筑牢糧食安全防線。為貫徹國家糧食安全戰(zhàn)略，全面測算全縣糧食安全生產資金需求，強化資金保障。一是預算安排糧食風險金200萬元；二是及時下達產糧大縣資金2,086萬元，已全部安排到農業(yè)農村局用于糧食安全發(fā)展。4.時時守牢安全發(fā)展底線。為進一步抓牢抓實安全生產工作，充分發(fā)揮財政職能作用，切實維護人民群眾生命財產安全，強化資金保障，全年共計安排763萬元用于安全生產。當前，受百年大變局疊加世紀疫情等突發(fā)事件影響，國際經濟面臨新挑戰(zhàn)，國內經濟不確定性增多，給財政收入穩(wěn)基增量帶來了較大的不穩(wěn)定性。在財政保障異常艱難的情況下，全縣財政預算執(zhí)行情況仍舊保持總體良好，但還是存在一些問題：一是可用財力與剛性支出增長差距不斷拉大，可用財力減少的同時，人員經費、民生保障、債務還本付息等各項支出需求不減反增，財政預算收支平衡難。二是受經濟下行和減稅降費等政策性因素影響，地方財政收入持續(xù)呈負增長，收支矛盾異常突出，資金調度舉步維艱，“三?！北Ｕ?、庫款保障、債務風險防范等困難重重，財政運行風險增大。三是受綜合財力下降影響，我縣債務率呈上升趨勢，債務風險防范壓力倍增。2023年財政預算草案一、2023年預算編制指導思想

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的二十大、中央及省市經濟工作會議、省第十三次黨代會等會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，持續(xù)推動高質量發(fā)展，緊緊圍繞“四新”主攻“四化”，著力統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，著力統(tǒng)籌發(fā)展和安全，著力防范化解重大風險，充分發(fā)揮財政職能作用，強化財政資源統(tǒng)籌，深入推進財政改革，全面提升財政治理服務效能，推動經濟穩(wěn)定運行。二、2023年預算編制基本原則根據(jù)省、市預算編制工作要求及部署，2023年預算安排遵循以下原則。一是堅持量入為出，確保收支平衡。認真分析研判當前及明年收支形勢，科學預測，實事求是編制收支預算。二是堅持厲行節(jié)約，優(yōu)化支出結構。牢固樹立過緊日子的思想，嚴控一般性支出和“三公”經費支出，加強新增支出審核，嚴把預算支出關口，堅決杜絕鋪張浪費行為。三是深化預算改革，推進全口徑管理。除編制政府“四本預算”外，將財政專戶、單位資金等所有收支納入預算編制范圍，切實提高財政資金統(tǒng)籌能力。四是堅持全面評價，注重結果導向。推進全面預算績效管理，建立健全評價結果應用機制，促進預算和績效管理一體化，提高財政資源配置效率和使用效益。五是堅持“三保”優(yōu)先，兜牢“三保”底線。優(yōu)先安排“三?！焙偷胤秸畟断⒅С觯迅嗟馁Y金用于保就業(yè)、?；久裆?、保市場主體，積極落實上級和縣委決策部署，有效保障和改善民生。三、2023年財政預算安排情況

（一）地方財政總收入預算安排情況全縣地方財政總收入安排79,700萬元，比上年完成數(shù)增長8%；其中：一般公共預算收入安排47,330萬元，比上年完成數(shù)增長6%。（二）一般公共預算安排情況全縣一般公共預算收入總計安排509,955萬元。其中：縣級一般公共預算收入47,330萬元，上級補助收入300,478萬元，調入資金66,426萬元，一般債務轉貸收入22,015萬元，上年結轉收入（上年未支出的專項資金結轉下年）70,706萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金3,000萬元。一般公共預算支出總計安排509,955萬元。其中：縣級一般公共預算支出459,790萬元，上解支出5,150萬元，一般債務還本22,015萬元，結轉下年支出23,000。（三）政府性基金預算安排情況政府性基金預算收入安排144,985萬元，其中：縣級政府性基金收入105,000萬元，上級基金補助3,000萬元,上年結轉收入2,824萬元，再融資專項債券收入34,161萬元。政府性基金預算支出安排144,985萬元，其中：縣級政府性基金支出52,395萬元，調出資金56,429萬元，專項債務還本支出34,161萬元，結轉下年支出2,000。（四）國有資本經營預算安排情況全縣國有資本經營預算收入安排10,035萬元，縣級國有資本經營預算收入10,000，上級補助20萬元，上年結轉收入15萬元。根據(jù)國有資本經營預算收入相應安排支出10,035萬元。（五）社會保險基金預算安排情況按照社?；稹笆罩胶狻⒙杂薪Y余、不列赤字”的原則，全縣社會保險基金收入26,240萬元。全縣社會保險基金支出25,064萬元,當年結余1,176萬元。四、2023年財政重點工作安排（一）聚力統(tǒng)籌財政資源，做大做強財政蛋糕一是緊盯全年收入目標，依法依規(guī)組織征收各項稅費收入，持續(xù)推進稅費社會綜合治理；二是清理規(guī)范行政事業(yè)性收費，全力支持招商引資，持續(xù)放大政策疊加效應，培植骨干稅源