企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)劃書范文3篇

本文格式為Word版下載后可任意編輯和復(fù)制第第頁(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)劃書范文3篇作為財(cái)務(wù)人員結(jié)合本職工作做一個(gè)方案，本文是我為大家整理的企業(yè)財(cái)務(wù)的方案書范文，僅供參考。

企業(yè)財(cái)務(wù)方案書范文一：

第一部分：摘要

摘要是風(fēng)險(xiǎn)投資者首先看到的部分。通過(guò)摘要，風(fēng)險(xiǎn)投資者對(duì)你和你的方案書形成第一印象，所以摘要必需形式完善，敘述清晰流暢。

其次部分：公司及將來(lái)

這部分要使風(fēng)險(xiǎn)投資者對(duì)你公司的幾個(gè)主要項(xiàng)目及將來(lái)的進(jìn)展戰(zhàn)略有肯定程度的了解，各專題既要獨(dú)具特色，又要構(gòu)成一個(gè)相關(guān)的整體。

1.概述：只要你供應(yīng)的公司名稱、地址、電話號(hào)碼、聯(lián)系人等資料皆清晰無(wú)誤，則風(fēng)險(xiǎn)投資者將不會(huì)提出任何問(wèn)題。假如可能，可提出行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)，請(qǐng)留意，千萬(wàn)不要給人無(wú)法收到的電話號(hào)碼，假如你不在，應(yīng)建立接轉(zhuǎn)電話的服務(wù)機(jī)構(gòu)或請(qǐng)伴侶代轉(zhuǎn)。

2.公司的自然狀況：這里，你要力求用最簡(jiǎn)練的一段話描述公司的業(yè)務(wù)狀況。更重要的是，要用最簡(jiǎn)短的一句話使風(fēng)險(xiǎn)投資者可以概略熟悉你的公司。假如你公司已是計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)成員，則你對(duì)公司的描述應(yīng)與在計(jì)算機(jī)中的描述全都，這樣，風(fēng)險(xiǎn)投資者可以依據(jù)你的行業(yè)分類名目概略熟悉你公司，假如你的文字欠簡(jiǎn)明扼要，則對(duì)方可能要求你解釋，以確認(rèn)你公司所屬行業(yè)。

3.歷史狀況：這里，風(fēng)險(xiǎn)投資者主要尋求一個(gè)概略性的熟悉。即使對(duì)方已讀過(guò)公司歷史這節(jié)，他可能還要求你描述公司的歷史，他們欲具體了解過(guò)去發(fā)生了哪些大事。這節(jié)好像很難確定問(wèn)題的基本類型，但對(duì)方很可能提出與公司特別歷史大事相關(guān)的問(wèn)題。其中一類典型問(wèn)題可能是：“為什么你人幫了這件事或做了那件事?”另一類典型問(wèn)題則可能是：“你公司進(jìn)展歷史上有哪些重要的里程碑?為什么有實(shí)現(xiàn)這些歷史轉(zhuǎn)折?”

4.公司管理：該部分主要介紹公司的管理狀況，領(lǐng)導(dǎo)者及其他對(duì)公司業(yè)務(wù)有關(guān)鍵影響的人。通常，小公司不超過(guò)三個(gè)關(guān)鍵人物。風(fēng)險(xiǎn)投資對(duì)關(guān)鍵人物非常關(guān)懷。你應(yīng)當(dāng)從最高層起，依次介紹，而且留意，關(guān)鍵人物不等于有成就者。主要包括董事和高級(jí)職員、關(guān)鍵雇員、管理者之職業(yè)道德、薪金等方面。

5.公司將來(lái)的進(jìn)展規(guī)劃：這里，風(fēng)險(xiǎn)投資者還是尋求有關(guān)公司將來(lái)可完成的里程碑的信息。他們可能提出涉及及將來(lái)關(guān)鍵階段的問(wèn)題，其基本問(wèn)題可能是：“你如何完成方案書規(guī)定的關(guān)鍵指標(biāo)?”

6.唯一性(管理唯一、產(chǎn)品服務(wù)唯一或投資基礎(chǔ)唯一等)：這里，你必需回答的問(wèn)題是：“本公司獨(dú)特的緣由何在?”這個(gè)問(wèn)題變換說(shuō)法為：“與世界上全部小公司比較，有哪些因素使你公司興盛發(fā)達(dá)?”在公司總體范疇之內(nèi)，大公司通常優(yōu)越于小公司，假如認(rèn)為這條規(guī)律有肯定道理，那么，在你不得不與大公司競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，如何保證你公司必勝?為使風(fēng)險(xiǎn)投資者滿足放心，你必需明確提出本公司之不尋常的優(yōu)勢(shì)，可以確保勝利。假如你只是“此外，我也差不多”式的回答，對(duì)方很可能聽聽睡著了。

7.產(chǎn)品或服務(wù)介紹：這里，風(fēng)險(xiǎn)投資者要了解你出售什么，以及市場(chǎng)上需要什么樣的產(chǎn)品和滿足的服務(wù);他要努力評(píng)估你產(chǎn)品的可銷售程度和創(chuàng)新程度;他還關(guān)懷你公司產(chǎn)品處于產(chǎn)品生命周期的哪一階段.他的問(wèn)題可能是：“為什么這種產(chǎn)品或服務(wù)有有用價(jià)值?它為用戶供應(yīng)哪些功能?用戶的購(gòu)買動(dòng)機(jī)是什么”本產(chǎn)品壽命周期如何?何時(shí)可能被新產(chǎn)品取低?有無(wú)方案出新產(chǎn)品或以現(xiàn)存的產(chǎn)品沖出你的產(chǎn)品市場(chǎng)?這種沖出有利還是有害?你的產(chǎn)品責(zé)任是什么?若用戶使用你的產(chǎn)品而受到損害，你要擔(dān)當(dāng)哪些責(zé)任?你的產(chǎn)品價(jià)格受到哪些限制?價(jià)格彈性多少?產(chǎn)品耐用性如何?如何進(jìn)行產(chǎn)品技術(shù)改進(jìn)?在產(chǎn)品生命周期曲線中，你產(chǎn)品處于哪個(gè)階段?

8.行業(yè)狀況：這里，風(fēng)險(xiǎn)投資者鈄千方百計(jì)分析熟悉你的行業(yè)。他的問(wèn)題可能是：你在你行業(yè)中勝利之關(guān)鍵何在?如何保證你公司和產(chǎn)品與你行業(yè)協(xié)調(diào)全都?此外還有一些基本

問(wèn)題，像你如何了解確認(rèn)你行業(yè)之總銷售額與增長(zhǎng)速率?你行業(yè)基本進(jìn)展趨勢(shì)如何?哪些行業(yè)變化對(duì)你公司盈利水準(zhǔn)影響最大?你行業(yè)有哪些貿(mào)易壁壘?第三者初次進(jìn)入你所屬的行業(yè)圈難度如何?與同行其它產(chǎn)品比較，你的產(chǎn)品新奇處何在?本行業(yè)銷售受哪些季節(jié)性因素影響?你的銷售范圍圈有多廣，是地方、地區(qū)、全國(guó)還是全世界?

應(yīng)當(dāng)留意的是，你所介紹的本行業(yè)肯定時(shí)期內(nèi)的銷售額，不能包括未被你產(chǎn)品占據(jù)的領(lǐng)域的銷售額。例如：若一個(gè)公司只制造微型電腦，則不能說(shuō)已占據(jù)了全部電腦市場(chǎng)。微型電腦市場(chǎng)只是整個(gè)電腦市場(chǎng)的一部分，對(duì)應(yīng)的行業(yè)只是微電腦市場(chǎng)，而不是全部電腦市場(chǎng)，事實(shí)上，目前的微電腦市場(chǎng)已很寬闊了。

9.競(jìng)爭(zhēng)者：這里，風(fēng)險(xiǎn)投資者盼望了解：誰(shuí)是競(jìng)爭(zhēng)者，其實(shí)力如何，有何優(yōu)勢(shì)，以及你自身有哪些優(yōu)勢(shì).其典型的問(wèn)題可能是：你有哪些超過(guò)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的優(yōu)勢(shì)?關(guān)于價(jià)格、性能、服務(wù)和保證措施，你公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手優(yōu)劣如何?競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有哪些超過(guò)你的優(yōu)勢(shì)?誰(shuí)是你最主要的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手?誰(shuí)是你的行業(yè)伙伴?你與誰(shuí)在高層次基礎(chǔ)上競(jìng)爭(zhēng)?你的產(chǎn)品有無(wú)替代品?假如有，誰(shuí)制造這種產(chǎn)品?其地替代頻繁程度怎樣?你與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的價(jià)格差異如何?有無(wú)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手加入你的行業(yè)?假如你準(zhǔn)備選擇某一市場(chǎng)與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手共享，你的詳細(xì)措施如何?盼望競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手如何做出反應(yīng)?你的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有股票公開上市的公司嗎?

10.銷售策略：這里，風(fēng)險(xiǎn)投資者將集中精力分析討論你的市場(chǎng)行銷戰(zhàn)略，它盼望了解你產(chǎn)品從生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)最終轉(zhuǎn)到用戶手中的全部過(guò)程。某些基本問(wèn)題可能為：描述你的產(chǎn)品的分銷管道，即說(shuō)明你產(chǎn)品從生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)轉(zhuǎn)到最終用戶的全過(guò)程。你的產(chǎn)品有哪些行銷環(huán)節(jié)?是本公司直接零售，還是通過(guò)行業(yè)銷售網(wǎng)銷售?廣告在市場(chǎng)行銷戰(zhàn)略中地位如何?你的基本廣告策略是什么?其成本怎樣?你的銷售對(duì)廣告的敏感程度怎樣?你曾采納過(guò)哪些市場(chǎng)滲透策略?現(xiàn)方案采納哪些市場(chǎng)滲透策略?若你的產(chǎn)品和行業(yè)進(jìn)入成熟期方案采納何種市場(chǎng)戰(zhàn)略?目前銷售難度如何?需要直接推銷否?即銷售人員是否需要直接對(duì)用戶叫賣?銷售簡(jiǎn)單且周期長(zhǎng);還是相當(dāng)簡(jiǎn)潔且直接推銷?購(gòu)買單件產(chǎn)品費(fèi)用是高還是低?用戶購(gòu)買產(chǎn)品時(shí)

是否肯定要事前做預(yù)算?從與購(gòu)買者簽約到最終銷售的時(shí)間長(zhǎng)短如何?政府對(duì)市場(chǎng)交易是否有嚴(yán)格管制?

第三部分：投資說(shuō)明

關(guān)于投資，你應(yīng)當(dāng)提出自己的融資方案，即對(duì)貸款、認(rèn)股權(quán)、優(yōu)先股、一般股等多種投資形式闡明自己的看法，看法要盡可能詳細(xì)，使對(duì)方全面精確?????了解己方究竟預(yù)備采納何種融資方式，并情愿付出多大代價(jià)。

第四部分：風(fēng)險(xiǎn)因素

投資者向你公司投資可能會(huì)遇到何種風(fēng)險(xiǎn)?你應(yīng)從政策、經(jīng)營(yíng)、資源、財(cái)務(wù)等各方面加以敘述。在說(shuō)明過(guò)程中，只正面敘述，不做評(píng)論性說(shuō)明，主要包括：經(jīng)營(yíng)歷史的限制、資源限制、管理閱歷限制、市場(chǎng)不確定性限制、生產(chǎn)不確定性限制、破產(chǎn)對(duì)關(guān)鍵管理者的依靠程度等。

第五部分：投資回報(bào)與退身之路

這是投資者特別關(guān)懷的問(wèn)題。由于大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)投資者并無(wú)真正意愿想長(zhǎng)期持有公司的股權(quán)，而是盼望能在條件成熟時(shí)“金蟬脫殼”，從而通過(guò)股票的增值獵取收益。一般來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)投資者可提出三種投資變現(xiàn)方式，主要包括股票上市，出售公司和買回等。你應(yīng)指出自己盼望采納何種方式。

第六部分：經(jīng)營(yíng)分析與猜測(cè)

該部分主要基于公司歷史的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析，據(jù)以猜測(cè)將來(lái)的經(jīng)營(yíng)狀況，這里主要應(yīng)以公司過(guò)去財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，猜測(cè)將來(lái)經(jīng)營(yíng)可能的收入、成本與費(fèi)用，同時(shí)，通過(guò)比率分析猜測(cè)出將來(lái)經(jīng)營(yíng)效率的凹凸及經(jīng)營(yíng)成果的好壞。

第七部分：財(cái)務(wù)報(bào)告

方案書中應(yīng)包含你公司當(dāng)前的財(cái)務(wù)報(bào)告，并附有適當(dāng)?shù)恼f(shuō)明。無(wú)論如何，無(wú)當(dāng)前財(cái)務(wù)報(bào)表的方案書是無(wú)法讓人接受的。一份沒有當(dāng)年財(cái)務(wù)報(bào)告的項(xiàng)目是難以引起風(fēng)險(xiǎn)投資者的愛好的。

第八部分：財(cái)務(wù)猜測(cè)

對(duì)公司將來(lái)5年的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行猜測(cè)，還需猜測(cè)以年的資金流量表，以便每個(gè)讀者能準(zhǔn)確了解公司資金流淌狀態(tài)。

第九部分：關(guān)于產(chǎn)品的報(bào)道、介紹、樣品與圖片

為增加方案書的勸說(shuō)力，你可以收集一些自己公司的綜合介紹文獻(xiàn)、搜集行業(yè)產(chǎn)品名目、收集某些產(chǎn)品圖片等狀況等。這些對(duì)爭(zhēng)取投資均有肯定作用，但不宜過(guò)多，否則會(huì)起喧賓奪主的反作用。需要聲明的是，這些只能作為方案書的附件。

以上介紹的是方案書的全部?jī)?nèi)容，依據(jù)公司及項(xiàng)目的詳細(xì)狀況，可以結(jié)合實(shí)際狀況在此基礎(chǔ)上增加或刪改，這都是為了滿意項(xiàng)目的需要。

企業(yè)財(cái)務(wù)方案書范文二：

公司治理與資本運(yùn)作是在公司層面進(jìn)行的操作，或者由董事會(huì)來(lái)打算，或者由總公司來(lái)決策，通常只有CFO級(jí)別的人物才會(huì)有機(jī)會(huì)參加其中;而財(cái)務(wù)部的職能通常是在公司內(nèi)部日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)揮作用，了解更高層面的經(jīng)營(yíng)管理和戰(zhàn)略規(guī)劃的理念和運(yùn)作方式，思索財(cái)務(wù)部作為公司的核心管理部門應(yīng)當(dāng)如何發(fā)揮它應(yīng)有的作用，如何協(xié)作公司戰(zhàn)略、支持管理層的決策。

財(cái)務(wù)部門的職責(zé)爭(zhēng)論分成三個(gè)方面，財(cái)務(wù)部門的職能定位、組織結(jié)構(gòu)和如何適應(yīng)將來(lái)的變化。

財(cái)務(wù)部職能定位

第一是會(huì)計(jì)核算和報(bào)表職能，這是會(huì)計(jì)的信息系統(tǒng)部分。以前，常定義會(huì)計(jì)的職能為：記錄、加工、整理企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，方案、掌握、監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，并給企業(yè)決策供應(yīng)支持。而實(shí)際上，這些可以是會(huì)計(jì)師的職能，而非會(huì)計(jì)的職能，會(huì)計(jì)僅僅是根據(jù)準(zhǔn)則和制度的要求，記錄信息，供應(yīng)信息，而會(huì)計(jì)師可以利用這些會(huì)計(jì)信息去評(píng)價(jià)和考核各個(gè)部門的業(yè)績(jī)，監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)和流程，參加方案和預(yù)算的制定，參加企業(yè)決策和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃。會(huì)計(jì)師利用會(huì)計(jì)信息所進(jìn)行的管理活動(dòng)正是財(cái)務(wù)部的核心職能，而會(huì)計(jì)信息是全部這些的基礎(chǔ)。會(huì)計(jì)師對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可以用貨幣計(jì)量的業(yè)務(wù)進(jìn)行記錄，形成企業(yè)經(jīng)營(yíng)的數(shù)據(jù)檔案，這些數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)整理和加工，以報(bào)表的形式供應(yīng)給利益相關(guān)者：如：股東、稅務(wù)局、審計(jì)師、工會(huì)、財(cái)政局、統(tǒng)計(jì)局等等，使用者多數(shù)為企業(yè)外部人員。因此，會(huì)計(jì)的主要職能是依據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)外供應(yīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)報(bào)告。會(huì)計(jì)的常用關(guān)鍵詞是：核算、報(bào)表、審計(jì)、準(zhǔn)則、制度、系統(tǒng)、檔案、記錄、信息、稅務(wù)、精確?????、準(zhǔn)時(shí)。

其次是財(cái)務(wù)管理和掌握職能，實(shí)際上是管理睬計(jì)的內(nèi)容，主要是對(duì)內(nèi)部管理者供應(yīng)報(bào)告和分析，以幫助決策，使企業(yè)形成和保持健康的管理狀態(tài)。同樣，由會(huì)計(jì)師對(duì)相同的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加工和整理，以不同的形式供應(yīng)給企業(yè)內(nèi)部管理者，這些報(bào)告可以僅僅與某一個(gè)部門相關(guān)，也可能是某種產(chǎn)品，或者是一個(gè)項(xiàng)目。管理和掌握職能目前在大的企業(yè)中發(fā)揮的比較充分，多數(shù)都成立了單獨(dú)的掌握部，主要圍繞兩個(gè)方面的的線條開展工作，一是圍繞預(yù)算和考核工作在整個(gè)企業(yè)管理活動(dòng)中發(fā)揮主導(dǎo)作用，二是圍繞業(yè)務(wù)掌握和決策方面所作的管理活動(dòng)，如：價(jià)格的制定，成本的降低，流程的建立，效率的提高等等。財(cái)物管理和掌握活動(dòng)中常用的關(guān)鍵詞是：預(yù)算、報(bào)告、分析、考核、方案、決策、掌握、流程、制度。

第三是財(cái)務(wù)運(yùn)作職能，主要是籌資和投資決策，以及資本運(yùn)營(yíng)。這項(xiàng)職能目前發(fā)揮的有限。這主要是由于我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)才剛剛起步，籌資渠道、投資渠道等大的經(jīng)濟(jì)環(huán)境還不成熟，比如證券市場(chǎng)剛剛形成。所以，企業(yè)多數(shù)缺乏這方面的意識(shí)，即使是有意識(shí)的企業(yè)也缺少相應(yīng)的資源，而這項(xiàng)功能恰恰是隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展，隨著證券市場(chǎng)的健全，將要發(fā)揮越來(lái)越重要功能。有效的財(cái)務(wù)資本運(yùn)作是使企業(yè)實(shí)現(xiàn)跳動(dòng)式進(jìn)展、直接制造股東價(jià)值的重要手段。在企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)運(yùn)作過(guò)程中，不斷制造價(jià)值，使企業(yè)持續(xù)進(jìn)展，同時(shí)，財(cái)務(wù)部門充分發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，通過(guò)各種籌資投資渠道的運(yùn)作，如：上市，收購(gòu)等等手段，來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)

財(cái)務(wù)部門的這三個(gè)職能各不相同，但都基于最基本的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，通過(guò)這些數(shù)據(jù)的分析，了解企業(yè)狀況，通過(guò)企業(yè)目前的資源狀況，猜測(cè)企業(yè)將來(lái)的進(jìn)展，通過(guò)對(duì)將來(lái)數(shù)據(jù)的分析進(jìn)行決策，設(shè)定企業(yè)目標(biāo)，依據(jù)企業(yè)的既定目標(biāo)進(jìn)行管理和掌握，以確保企業(yè)前進(jìn)的方向，并不斷的適應(yīng)變化，進(jìn)行調(diào)整，通過(guò)對(duì)企業(yè)資金流的把握和掌握，并適當(dāng)?shù)恼莆诊L(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的價(jià)值和股東利益。

財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)

在大型公司的財(cái)務(wù)部門的組織結(jié)構(gòu)圖上，尤其是跨國(guó)公司的財(cái)務(wù)管理組織結(jié)構(gòu)上，基本上是根據(jù)上面的框架構(gòu)建的，而在國(guó)內(nèi)的企業(yè)中確很少見到。在設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)部門的組織機(jī)構(gòu)是，企業(yè)通常會(huì)依據(jù)詳細(xì)狀況，將相對(duì)重要的職能進(jìn)行相應(yīng)的拆分，有的形成不同的部門行使不同的職能，有的同一個(gè)部門行使全部的職能。比如：某上市公司將財(cái)務(wù)職能分成兩部分：資金管理和戰(zhàn)略財(cái)務(wù)(資本運(yùn)營(yíng)、股東價(jià)值制造)。將財(cái)務(wù)中涉及現(xiàn)金流和日常融資的職能單獨(dú)出來(lái)成資金管理;將涉及資本運(yùn)作的職能與公司治理合并，為從股東角度考慮企業(yè)戰(zhàn)略財(cái)務(wù)問(wèn)題供應(yīng)資源和進(jìn)行詳細(xì)運(yùn)作。這是為了適應(yīng)實(shí)際工作的分工和不同的側(cè)重點(diǎn)，由于上市公司的資金管理(現(xiàn)金流)和證券市場(chǎng)操作都是相對(duì)重要的工作，與企業(yè)管理的其他職能同樣重要。我們可以通過(guò)考察跨過(guò)公司的財(cái)務(wù)組織構(gòu)建來(lái)了解財(cái)務(wù)職能的最新應(yīng)用，另外，信息系統(tǒng)是和經(jīng)營(yíng)管理以及財(cái)務(wù)部門的職能發(fā)揮關(guān)系親密的部分，尤其是ERP系統(tǒng)，許多公司也將其歸并到財(cái)務(wù)部門，以確保整個(gè)公司的流程掌握是有效的。它既是對(duì)會(huì)計(jì)的信息職能發(fā)揮的體現(xiàn)，又是管理掌握職能發(fā)揮的有效工具。

風(fēng)險(xiǎn)管理是剛剛受到重視的方面，是財(cái)務(wù)管理理念的核心之一。財(cái)務(wù)管理的實(shí)質(zhì)是在利潤(rùn)與風(fēng)險(xiǎn)之間尋求完善的平衡。因此，越來(lái)越有必要在財(cái)務(wù)部門的組織建設(shè)上單獨(dú)增加此項(xiàng)功能，以確保股東利益最大化。風(fēng)險(xiǎn)管理一般分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等等，目前企業(yè)對(duì)前兩項(xiàng)有迫切的需要，尤其是責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，許多公司在財(cái)務(wù)部門下特地設(shè)置了合同審核人員，以確保公司利益。雖然會(huì)計(jì)核算工作以及與此相關(guān)的稅務(wù)籌劃、審計(jì)、統(tǒng)計(jì)等工作仍舊是財(cái)務(wù)部門的主要工作，但是，財(cái)務(wù)管理、管理掌握、風(fēng)險(xiǎn)管理等非會(huì)計(jì)工作已經(jīng)在組織資源和結(jié)構(gòu)上給與了相應(yīng)的保障，使這些職能能夠充分的發(fā)揮，并產(chǎn)生價(jià)值。

財(cái)務(wù)職能的將來(lái)進(jìn)展

兩個(gè)方面的緣由推動(dòng)財(cái)務(wù)部門職能的進(jìn)展和變化：

其一是信息技術(shù)的進(jìn)展，使供應(yīng)大量精確?????準(zhǔn)時(shí)的信息成為可能，也使財(cái)務(wù)人員的工作內(nèi)容發(fā)生了變化。這個(gè)變化加強(qiáng)了會(huì)計(jì)供應(yīng)信息和處理信息的力量，使會(huì)計(jì)工作越來(lái)越自動(dòng)化、電子化，它對(duì)會(huì)計(jì)人員的工作和將來(lái)的職業(yè)進(jìn)展也產(chǎn)生了更加深遠(yuǎn)的影響。會(huì)計(jì)師必需重新定位自己的工作范圍和職責(zé)，財(cái)務(wù)部不需要他們?nèi)プ鰩?，他們就必需在管理、?cái)務(wù)方面下功夫，這也促進(jìn)了財(cái)務(wù)和管理掌握職能

在財(cái)務(wù)部的發(fā)揮。由于信息系統(tǒng)的進(jìn)展，會(huì)計(jì)師工作性質(zhì)的變化，在被動(dòng)的和主動(dòng)的兩方面促使財(cái)務(wù)職能將來(lái)的進(jìn)展方向是管理和財(cái)務(wù)運(yùn)作。

其二是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，需要企業(yè)通過(guò)高績(jī)效的管理來(lái)有效地將戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、資源配置和績(jī)效評(píng)估等聯(lián)系起來(lái)，讓企業(yè)更好的適應(yīng)市場(chǎng)的變化，從而使股東價(jià)值最大化，這個(gè)任務(wù)自然落到了企業(yè)的核心管理部門-財(cái)務(wù)部的頭上。而且客觀上，優(yōu)秀的會(huì)計(jì)師比其他人更能簡(jiǎn)單勝任相關(guān)的工作。由于企業(yè)管理的需要而產(chǎn)生的對(duì)財(cái)務(wù)部門職能發(fā)揮的期盼，給財(cái)務(wù)職能的發(fā)揮制造了資源和條件，使財(cái)務(wù)部在參加決策、制定長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略方面充分發(fā)揮數(shù)字分析和過(guò)程掌握兩方面的優(yōu)勢(shì)，這要比財(cái)務(wù)部門被動(dòng)的轉(zhuǎn)變職能更簡(jiǎn)單被人認(rèn)可和接受。

企業(yè)財(cái)務(wù)方案書范文三：

第一部分財(cái)務(wù)工作

一、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作?

(一)、制定財(cái)務(wù)制度及相關(guān)流程執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。

1、從公司實(shí)際動(dòng)身依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》制定公司財(cái)務(wù)制度。

2、制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作的執(zhí)行流程及規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。

3、尋求創(chuàng)新和突破?細(xì)化和改善財(cái)務(wù)管理工作中各環(huán)節(jié)的監(jiān)督、管理職能。

4、完善內(nèi)部掌握?不斷查找財(cái)務(wù)工作中存在的漏洞?對(duì)發(fā)覺的問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)上報(bào)總經(jīng)理?并對(duì)應(yīng)完善相關(guān)制度。

?(二)、擬定財(cái)務(wù)人員配置及崗位職責(zé)

1、依據(jù)公司進(jìn)展需要?，擬定財(cái)務(wù)部崗位及崗位人員配置，?制定崗位職責(zé)、工作標(biāo)準(zhǔn)、考核制度。

2、根據(jù)規(guī)范、精細(xì)、科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)?提升會(huì)計(jì)人員綜合素養(yǎng)和強(qiáng)調(diào)工作的主動(dòng)性以提升財(cái)務(wù)部整體工作水平。

3、以培訓(xùn)帶動(dòng)基礎(chǔ)工作的落實(shí)。

20xx年有目的、有步驟的對(duì)公司財(cái)務(wù)人員進(jìn)行基礎(chǔ)工作的培訓(xùn)，估計(jì)在4月份在進(jìn)行會(huì)計(jì)人員的后續(xù)教育培訓(xùn)?。主要選取會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面的內(nèi)容加以學(xué)習(xí)，使會(huì)計(jì)人員熟悉到會(huì)計(jì)基

礎(chǔ)工作的重要性?，準(zhǔn)時(shí)把握財(cái)務(wù)信息。能夠更好地開展會(huì)計(jì)工作。?

(三)、會(huì)計(jì)核算管理

1、進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)科目根據(jù)公司業(yè)務(wù)的詳細(xì)需求?依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》科學(xué)合理地對(duì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行歸類?，規(guī)范會(huì)計(jì)科目的使用方法?，從而使會(huì)計(jì)科目更具有科學(xué)性、全都性.

2、理順現(xiàn)金收支、款項(xiàng)結(jié)算流程

為保證現(xiàn)金收支的平安性、合理性。避開在支付現(xiàn)金環(huán)節(jié)消失漏洞?，規(guī)定經(jīng)辦人員必需填寫現(xiàn)金、費(fèi)用支付單據(jù)?，寫明支付原由，?并必需經(jīng)分公司總經(jīng)理簽字?，再經(jīng)集團(tuán)營(yíng)運(yùn)中心總經(jīng)理審批、集團(tuán)總經(jīng)理方可支付?。使現(xiàn)金按標(biāo)準(zhǔn)管理?做到有據(jù)可查?避開收付風(fēng)險(xiǎn)。印刷款結(jié)算方面?，結(jié)算