出納崗位工作標準

出納崗位工作標準（一）職責(zé)1、按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及公司財務(wù)規(guī)定辦理各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)。2、負責(zé)填制收付款憑證，復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額。

3、負責(zé)掌握現(xiàn)金、銀行存款收支情況。4、負責(zé)簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票，及時填制各種匯款單，建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時清理注銷。

5、負責(zé)登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，每月與銀行對帳單核對，并編制銀行存款余額調(diào)整表。

6、負責(zé)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。以及保管有關(guān)印章，空白收據(jù)和空白支票。

7、負責(zé)整理和裝訂會計憑證。

8、負責(zé)審核、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。（二）工作內(nèi)容與質(zhì)量標準1、嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及公司財務(wù)規(guī)定，根據(jù)主管會計審核后的收付款記帳憑證，重點復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額是否與記帳憑證相符，無誤后辦理收付款項，并在原始憑證上加蓋“收、付訖”戳記。

2、庫存現(xiàn)金不得超過三天的日常報銷限額，超過限額的現(xiàn)金要及時存入銀行，不得坐支現(xiàn)金，不能以“白條”抵充現(xiàn)金。

3、根據(jù)匯款內(nèi)容及時填制各種匯款單，要填寫準確無誤及時傳遞。

4、隨時掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。每周一統(tǒng)計匯報前一周的“資金動態(tài)情況表”按行名、賬號、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進行填報。

5、負責(zé)簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票，建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時清理注銷。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號、金額、用途，對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷。

6、根據(jù)收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。現(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符?，F(xiàn)金、銀行存款日記帳每月與總帳核對，保證帳帳相符。銀行存款帳每月與銀行對帳單核對，并編制銀行存款余額調(diào)整表。

7、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。對現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。如有短缺負責(zé)賠償，出入有價證券要有明細登記。

8、要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，做好崗位安全保衛(wèi)工作。

9、保管有關(guān)印章，空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。不準擅自外借銀行帳號給任何單位和個人辦理結(jié)算及簽發(fā)空頭支票。

10、按會計工作規(guī)范要求認真整理和裝訂會計憑證的附件，如工資表等，并負責(zé)記帳憑證附件齊全完整