小額貸款公司成立可行性研究報(bào)告樣本

關(guān)于設(shè)立重慶市九龍坡區(qū)小額貸款有限公司（籌）可行性研究報(bào)告二零一零年十一月目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 3一、項(xiàng)目提綱 3二、編制范疇與根據(jù) 3三、重要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測 4第二章設(shè)立公司必要性和可行性分析 6一、有關(guān)政策背景 6二、重慶市和九龍坡區(qū)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r 7三、設(shè)立小額貸款公司必要性 10四、設(shè)立小額貸款公司可行性 13第三章市場前景分析 16一、國內(nèi)小額貸款公司現(xiàn)狀 16二、九龍坡區(qū)小額貸款市場需求分析 17三、市場前景 18第四章將來業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃 21一、市場定位和發(fā)展目的 21二、財(cái)務(wù)預(yù)測闡明 23三、預(yù)測財(cái)務(wù)報(bào)表 26四、賺錢能力分析 28五、重要核心指標(biāo)分析 29六、財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià) 29第五章風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì) 31一、信用風(fēng)險(xiǎn) 31二、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn) 32三、管理風(fēng)險(xiǎn) 34四、競爭風(fēng)險(xiǎn) 35五、法律風(fēng)險(xiǎn) 35第六章結(jié)論 36第一章總論一、項(xiàng)目提綱（一）擬設(shè)立公司名稱：重慶市九龍坡區(qū)小額貸款有限公司（二）注冊(cè)資本：6000萬元（三）公司住所：重慶市九龍坡區(qū)興勝路55號(hào)（四）經(jīng)營范疇：辦理各項(xiàng)貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)、辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及經(jīng)批準(zhǔn)其她業(yè)務(wù)。二、編制范疇與根據(jù)（一）編制范疇通過對(duì)有關(guān)背景、設(shè)立方案、市場分析、財(cái)務(wù)預(yù)測、以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理全面分析，咱們對(duì)在重慶市九龍坡區(qū)設(shè)立小額貸款公司可行性進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。（二）編制根據(jù)1、《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)指引意見》（銀監(jiān)發(fā)〔〕23號(hào)）；2、《重慶市小額貸款公司試點(diǎn)管理暫行辦法》（渝辦發(fā)[]239號(hào)）；4、《重慶市國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展籌劃綱要》；5、《九龍坡區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一種五年規(guī)劃綱要》6、其她有關(guān)文獻(xiàn)。三、重要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測表1-1：重要賺錢能力指標(biāo)如下：項(xiàng)目共計(jì)總資產(chǎn)規(guī)模（萬元）8,602.599,253.759,830.34凈利息收入（萬元）1,189.801,235.141,280.483,705.41凈交易收入（萬元）1,189.801,235.141,280.483,705.41年利潤總額（萬元）803.45844.65857.312,505.42凈利潤（萬元）602.59633.49642.991,879.06資產(chǎn)利潤率(%)7.00%6.85%6.54%資本利潤率(%)9.13%9.38%9.41%從預(yù)測數(shù)據(jù)看，公司收入水平逐年上升，隨著經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，其收益率保持穩(wěn)定上升水平。表1-2：其她重要核心指標(biāo)如下：項(xiàng)目原則值融資借款/貸款比例≤75%33.33%39.22%44.44%不良貸款率≤5%1.50%1.50%1.50%資本充分率≥8%110.73%106.60%101.82%貸款損失準(zhǔn)備充分率＞100%261.29%261.29%261.29%從上述預(yù)測指標(biāo)可見，小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)都控制在較低風(fēng)險(xiǎn)水平內(nèi)，同步貸款損失準(zhǔn)備充分率和資本充分率均較高，具備較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力，符合監(jiān)管規(guī)定。四、結(jié)論國內(nèi)經(jīng)濟(jì)特別是西部經(jīng)濟(jì)正處在高速發(fā)展期，相對(duì)落后國內(nèi)農(nóng)村金融業(yè)將在政策大力支持下迎來新歷史發(fā)展機(jī)遇，而其競爭和混沌狀態(tài)市場將為行業(yè)帶來新變局，農(nóng)村金融市場新興金融組織形式必將大量涌現(xiàn)，小額貸款公司正是其中之一。在此背景下，綜合考慮和分析各種因素，在重慶市九龍坡區(qū)設(shè)立小額貸款公司，符合國家對(duì)農(nóng)村金融改革客觀規(guī)定，可以更加積極地應(yīng)對(duì)農(nóng)村金融改革變局所產(chǎn)生機(jī)遇與挑戰(zhàn)。中華人民共和國農(nóng)村金融業(yè)相對(duì)落后現(xiàn)狀和尚未均衡市場，為小額貸款公司行業(yè)發(fā)展預(yù)留了較大發(fā)展空間，也為本項(xiàng)目發(fā)展提供了新契機(jī)。因而，在重慶市九龍坡區(qū)設(shè)立小額貸款公司是十分必要和切實(shí)可行。第二章設(shè)立公司必要性和可行性分析一、有關(guān)政策背景近年來，為貫徹中共中央、國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展戰(zhàn)略布置，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，針對(duì)農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供應(yīng)局限性、競爭不充分等現(xiàn)狀，中華人民共和國人民銀行、中華人民共和國銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了若干加快農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展政策和辦法。，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了《關(guān)于調(diào)節(jié)放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)若干意見》（下稱《意見》）?！兑庖姟诽岢霭凑丈虡I(yè)可持續(xù)原則，適度調(diào)節(jié)和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，減少準(zhǔn)入門檻，強(qiáng)化監(jiān)管約束，加大政策支持，增進(jìn)農(nóng)村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務(wù)高效銀行業(yè)金融服務(wù)體系，以更好地改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。其后銀監(jiān)會(huì)還下發(fā)了系列配套文獻(xiàn)，并擬定內(nèi)蒙古、四川、青海、甘肅、吉林、湖北6省區(qū)農(nóng)村地區(qū)作為首批試點(diǎn)地區(qū)。小額貸款公司由此應(yīng)運(yùn)而生。，為全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀，有效配備金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改進(jìn)農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，增進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，銀監(jiān)會(huì)、人民銀行下發(fā)了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)指引意見》，進(jìn)一步明確了小額貸款公司發(fā)展政策。二、重慶市和九龍坡區(qū)經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展?fàn)顩r（一）重慶市經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展?fàn)顩r分析直轄以來，重慶經(jīng)濟(jì)保持高速增長、經(jīng)濟(jì)活力空前增強(qiáng)，重慶及周邊地區(qū)公司、居民對(duì)金融服務(wù)需求顯著增長，有力地增進(jìn)了區(qū)域金融市場規(guī)模迅速擴(kuò)大、金融市場領(lǐng)域進(jìn)一步拓展。同步，重慶直轄后，地方政府可以更加有效爭取金融政策來解決金融發(fā)展中突出問題，可以吸引到眾多中外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入重慶。此外，經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展和金融體系不斷完善，進(jìn)一步增強(qiáng)了重慶金融市場輻射力和集聚力，提高了重慶金融市場融資功能，增進(jìn)了重慶金融總量迅速擴(kuò)大。環(huán)繞建設(shè)長江上游經(jīng)濟(jì)中心總體規(guī)定，重慶市政府制定出臺(tái)了《關(guān)于增進(jìn)重慶金融業(yè)加快發(fā)展若干意見》等一系列涉及金融業(yè)改革發(fā)展優(yōu)惠政策，提出把金融業(yè)發(fā)展成為全市經(jīng)濟(jì)重要支柱產(chǎn)業(yè)，并在改進(jìn)外部發(fā)展條件、建立勉勵(lì)機(jī)制、加強(qiáng)人才培養(yǎng)與引入等方面予以大力支持，明確了全市金融工作發(fā)展重點(diǎn)和努力方向，為金融業(yè)迅速發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)外部保障。一方面，市政府采用辦法，引導(dǎo)和支持在渝金融機(jī)構(gòu)找準(zhǔn)落腳點(diǎn)，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，全面貫徹金融業(yè)改革規(guī)劃，共同建立有序競爭、合伙互惠具備較高資源配備效率金融市場。另一方面，市政府通過市場化運(yùn)作，優(yōu)化金融發(fā)展環(huán)境。通過成立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、發(fā)放補(bǔ)貼資金給總部設(shè)立在重慶金融機(jī)構(gòu)等市場化手段，吸引金融資源不斷投入到重慶市實(shí)體經(jīng)濟(jì)中來，推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張和構(gòu)造調(diào)節(jié)，效果十分明顯。直轄以來，重慶市通過吸引全國股份制銀行入駐和提高地方金融機(jī)構(gòu)實(shí)力等手段，構(gòu)建競爭性信貸市場，提高公司間接融資可獲性，減少公司間接融資成本，為構(gòu)建銀企合伙機(jī)制奠定了堅(jiān)實(shí)基本。地方政府積極推動(dòng)建立政銀企協(xié)作機(jī)制，通過處置不良貸款，提高地方國有公司集團(tuán)資信級(jí)別，擴(kuò)大信貸市場有效需求，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長和金融發(fā)展良性互動(dòng)。同步，通過“銀政合伙，整體處置，整體買斷，分步實(shí)行”方式處置金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)。處置后，商業(yè)銀行不良貸款率大幅下降，為銀行輕裝上陣，更好地為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)注入了新活力。

近年來，在直轄優(yōu)勢(shì)之下，通過各方努力，重慶市經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境日漸完善，為小額貸款公司成立和發(fā)展提供了有力環(huán)境保障和政策支持。（二）九龍坡區(qū)經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)呈現(xiàn)狀1、區(qū)情簡介九龍坡區(qū)是重慶市主城區(qū)之一，位于市區(qū)西南部，東接渝中區(qū)，南靠大渡口區(qū)，西鄰江津市、壁山縣，北與沙坪壩區(qū)接壤，區(qū)位優(yōu)勢(shì)十分明顯。九龍坡區(qū)現(xiàn)轄楊家坪街道、謝家灣街道等7個(gè)街道，以及九龍鎮(zhèn)、白市驛鎮(zhèn)、西彭鎮(zhèn)等11個(gè)鎮(zhèn)，總計(jì)113個(gè)行政村、86個(gè)居委會(huì)，常住人口97萬。全年地區(qū)生產(chǎn)總值完畢375億元，增長14.6%，繼續(xù)位居全市區(qū)縣榜首；社會(huì)消費(fèi)品零售總額148億元，增長16.1%；全社會(huì)固定資產(chǎn)投資187億元，增長23.4%；外貿(mào)進(jìn)出口實(shí)現(xiàn)8.3億美元，其中出口7.2億美元，分別增長14.3%和10.9%；區(qū)級(jí)財(cái)政收入16.8億元，增長45.9%；據(jù)住戶抽樣調(diào)查資料顯示，全區(qū)都市居民人均可支配收入13,750元，比上年增長2,104元，增長18.1%。都市居民人均消費(fèi)支出10,323元，比上年增長945元。農(nóng)村居民人均純收入5,701元，比上年增長958元，增長20.2%。農(nóng)民人均生活消費(fèi)支出4,542元，比上年增長713元，其中,食品消費(fèi)2,097元，增長361元。2、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)呈現(xiàn)狀九龍坡區(qū)農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值（現(xiàn)價(jià)）88,408萬元，比上年增長2.1%，其中,農(nóng)業(yè)產(chǎn)值54,309萬元，下降0.5%；林業(yè)產(chǎn)值3,430萬元，下降0.6%；牧業(yè)產(chǎn)值24,261萬元，增長12.3%；漁業(yè)產(chǎn)值3,451萬元，下降3.5%;農(nóng)林牧漁業(yè)服務(wù)業(yè)產(chǎn)值2,957萬元,下降12.1%。農(nóng)業(yè)增長值61,651萬元，按可比價(jià)格計(jì)算，比上年下降10.8%。農(nóng)業(yè)占全區(qū)經(jīng)濟(jì)比重由2.0%降為1.6%,下降0.4個(gè)百分點(diǎn)。從數(shù)據(jù)分析，相對(duì)于第二、三產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步發(fā)展比較，九龍坡區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈下降趨勢(shì)，農(nóng)業(yè)發(fā)展緩慢，城鄉(xiāng)差距加大局面有待解決。3、九龍坡區(qū)金融業(yè)現(xiàn)狀九龍坡全區(qū)銀行業(yè)既有31家支行（其中：高新區(qū)14家），銀行網(wǎng)點(diǎn)180個(gè)（其中：高新區(qū)49個(gè)），從業(yè)人員2,497人（其中：高新區(qū)760人）,郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)28個(gè)。末金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額5,643,435萬元，比上年末增長15.2%，其中，城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄余額2,424,614萬元，比上年末增長5.8%。年末金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額4,641,398萬元，比上年末增長27.4%。當(dāng)前九龍坡區(qū)銀行等金融機(jī)構(gòu)重要以商業(yè)銀行為主，集中在城區(qū)，而對(duì)農(nóng)村來說，金融機(jī)構(gòu)少且單一狀況十分突出，廣大農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)戶和小型、微型公司貸款難問題依然存在，從而嚴(yán)重制約了本地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三、設(shè)立小額貸款公司必要性發(fā)展小額貸款公司，不但是中央農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策規(guī)定，更是適應(yīng)農(nóng)村多元化市場主體格局必然選取。在九龍坡區(qū)設(shè)立小額貸款公司能有效彌補(bǔ)本地農(nóng)村現(xiàn)行金融體系局限性，解決本地農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款難局面，對(duì)增進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具備十分重要意義，因而具備遼闊市場前景。（一）是本地農(nóng)村金融改革需要國內(nèi)金融業(yè)經(jīng)歷近年發(fā)展與改革，形成了具備中華人民共和國特色金融服務(wù)體系。但發(fā)展失衡、供求失衡問題未能主線解決，特別是農(nóng)村地區(qū)較為突出。國有商業(yè)銀行仍以大中型公司為服務(wù)重點(diǎn)，股份制商業(yè)銀行以都市為服務(wù)重點(diǎn)，外資銀行以外資公司和高品位客戶為主，僅有農(nóng)村信用社以服務(wù)“三農(nóng)”為主。但寵大農(nóng)村市場僅靠農(nóng)村信用社巳經(jīng)不能適應(yīng)支持農(nóng)村發(fā)展、實(shí)現(xiàn)新農(nóng)村建設(shè)目的客觀規(guī)定。當(dāng)前，九龍坡區(qū)區(qū)內(nèi)貸款在地區(qū)間構(gòu)造失衡，農(nóng)村地區(qū)商業(yè)銀行存貸比下降，其中主城區(qū)貸款占比過大，而周邊農(nóng)村貸款滿足限度過低，不利于農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。面對(duì)金融服務(wù)體系失衡現(xiàn)狀，為推動(dòng)本地農(nóng)村金融改革，迫切需要在九龍坡區(qū)大力發(fā)展面向農(nóng)村、農(nóng)民和微型、小型公司專業(yè)性小額貸款公司。（二）能有效緩和本地農(nóng)村貸款難現(xiàn)狀九龍坡區(qū)農(nóng)村資金外流趨勢(shì)比較明顯，外流重要渠道一是郵政儲(chǔ)蓄資金凈流出；二是由于轄區(qū)內(nèi)新增貸款地區(qū)構(gòu)造失衡，農(nóng)村地區(qū)商業(yè)銀行存貸比下降趨勢(shì)影響；三是農(nóng)村信用社為應(yīng)對(duì)市場競爭，將相對(duì)富余資金逐漸投向大型基本設(shè)施建設(shè)、房地產(chǎn)等項(xiàng)目，農(nóng)信社資金運(yùn)用存在“非農(nóng)化”趨向。農(nóng)村地區(qū)資金外流，一方面，縮減了農(nóng)村信貸市場資金規(guī)模，導(dǎo)致信貸資金緊張，融資成本上升。另一方面，形成農(nóng)村資金“投入→流出→再投入→再流出”惡性循環(huán)，抑制了農(nóng)村資本積累，從主線上導(dǎo)致了農(nóng)村貸款難現(xiàn)狀。在九龍坡區(qū)設(shè)立小額貸款公司，將變化農(nóng)村資金流向，變當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)資金凈流出為凈流入，能有效緩和農(nóng)村融資渠道不暢現(xiàn)狀。（三）有助于豐富本地農(nóng)村金融服務(wù)體系從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)狀況看，當(dāng)前九龍坡區(qū)有效金融競爭機(jī)制尚未形成。隨著國有銀行從農(nóng)村地區(qū)退出，農(nóng)村信用社實(shí)力不斷增強(qiáng)，重要性日益突出。在某些地方，農(nóng)村信用社貸款市場份額達(dá)80%以上。由于為農(nóng)村服務(wù)金融機(jī)構(gòu)偏少，“壟斷”格局形成必然導(dǎo)致農(nóng)村金融競爭度下降，削弱資金配備效率。從金融服務(wù)品種上看，九龍坡區(qū)金融機(jī)構(gòu)普遍存在重負(fù)債輕資產(chǎn)，業(yè)務(wù)單邊發(fā)呈現(xiàn)象，而資產(chǎn)業(yè)務(wù)又重要集中于老式信貸業(yè)務(wù)，與“三農(nóng)”發(fā)展相適應(yīng)金融產(chǎn)品不多，不能適應(yīng)本地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。因而，面對(duì)如此單一農(nóng)村金融市場，在九龍坡區(qū)大力發(fā)展小額貸款公司有助于本地農(nóng)村金融市場競爭局面形成，豐富農(nóng)村金融體系。（四）有望成為加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展助推器當(dāng)前，九龍坡區(qū)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)城區(qū)經(jīng)濟(jì)來說比較緩慢。近年來，由于國內(nèi)商業(yè)銀行市場化改革步伐加大，“利潤最大”和“風(fēng)險(xiǎn)最小”經(jīng)營取向，決定了信貸資金必然向效益好、風(fēng)險(xiǎn)小、賺錢高區(qū)域和行業(yè)流動(dòng)。農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)中弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)發(fā)展具備周期長、風(fēng)險(xiǎn)大、回報(bào)低、抗自然災(zāi)害能力差等特點(diǎn)。農(nóng)業(yè)弱勢(shì)地位與銀行商業(yè)化經(jīng)營取向之間矛盾，是導(dǎo)致商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)退出、信貸資金非農(nóng)化重要因素。因而，在九龍坡區(qū)大力發(fā)展適合農(nóng)村需要小額貸款公司，運(yùn)用其靈活迅速運(yùn)作模式，將有效地增進(jìn)本地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四、設(shè)立小額貸款公司可行性（一）國家和地方有關(guān)政策大力支持當(dāng)前，小額貸款公司發(fā)展得到了銀監(jiān)會(huì)、重慶市政府、市政府金融辦及關(guān)于部門大力支持和推動(dòng)，制定了一系列有關(guān)管理辦法，規(guī)范了小額貸款公司組織形式、經(jīng)營業(yè)務(wù)范疇以及市場準(zhǔn)入和退出機(jī)制等，在法律上予以商業(yè)性小額信貸機(jī)構(gòu)合法地位，使其成為真正意義上民間金融組織，有助于充分發(fā)揮其對(duì)農(nóng)村金融市場發(fā)展和創(chuàng)新作用。為加強(qiáng)對(duì)重慶市“三農(nóng)”和中小公司信貸支持，推動(dòng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，完善多層次金融服務(wù)體系，推動(dòng)長江上游地區(qū)金融中心建設(shè)，重慶市政府近期出臺(tái)了重慶市小額貸款公司試點(diǎn)管理暫行辦法，并已批準(zhǔn)了10家小額貸款公司先行試點(diǎn)。因而，從國家和地方政策層面來講，成立小額貸款公司已經(jīng)完全具備可行性。（二）小額貸款公司發(fā)展環(huán)境日趨成熟從總體上看，小額貸款公司貸款用途各種各樣，符合農(nóng)戶、個(gè)體生產(chǎn)者和微型、小型公司短、急、頻小額融資需求。在小額貸款公司發(fā)展環(huán)境建設(shè)方面，關(guān)于部門已經(jīng)在加快農(nóng)村信用體系建設(shè)，加大農(nóng)戶、個(gè)體生產(chǎn)者誠實(shí)守信宣傳力度。同步，積極創(chuàng)立信顧客、信用村和信用鎮(zhèn)，進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境。此外，對(duì)小額貸款公司加強(qiáng)貸款管理技術(shù)引進(jìn)和人才培訓(xùn)，提高理解宏觀經(jīng)濟(jì)政策和市場行情變化能力，引導(dǎo)小額貸款公司把資金投向科技含量高、市場前景好項(xiàng)目。另一方面，通過前期試點(diǎn)，結(jié)合國外有關(guān)行業(yè)公司治理經(jīng)驗(yàn)，在對(duì)小額貸款公司治理方面，國內(nèi)已積累了一定經(jīng)驗(yàn)，并培養(yǎng)了一批專業(yè)管理人才?？傊ㄟ^中央、各級(jí)政府和有關(guān)部門努力，當(dāng)前小額貸款公司發(fā)展環(huán)境已經(jīng)日趨成熟。（三）九龍坡區(qū)小額貸款市場需求巨大九龍坡區(qū)是重慶市老式工業(yè)和制造業(yè)強(qiáng)區(qū)，也是重慶市城鄉(xiāng)統(tǒng)籌先行示范區(qū)。作為重慶市都市后花園，近年來，九龍坡區(qū)大力發(fā)展具備良好經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益花卉苗木、農(nóng)業(yè)科技、都市生態(tài)旅游業(yè)等與新型優(yōu)勢(shì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，這些農(nóng)業(yè)項(xiàng)目啟動(dòng)也帶動(dòng)了本地一大批農(nóng)戶、個(gè)體經(jīng)營戶發(fā)展，為了擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，農(nóng)戶急需流動(dòng)周轉(zhuǎn)資金和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目投資資金，構(gòu)成了對(duì)小額貸款需求遼闊市場。（四）經(jīng)營團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn)豐富，熟悉和理解農(nóng)村金融市場擬籌建小額貸款公司將由一支業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富，非常熟悉和理解農(nóng)村金融市場先進(jìn)專業(yè)團(tuán)隊(duì)構(gòu)成。公司重要籌建負(fù)責(zé)人和高管人員重要來自農(nóng)業(yè)銀行、原農(nóng)村信用聯(lián)社等金融機(jī)構(gòu)管理人員，其中：總經(jīng)理、副總經(jīng)理人員，規(guī)定從事金融工作十年以上，有信貸工作經(jīng)驗(yàn)，且擔(dān)任過金融機(jī)構(gòu)支行行長及以上職務(wù)人員擔(dān)任，公司90%以上員工都規(guī)定具備在金融機(jī)構(gòu)工作實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。通過專業(yè)團(tuán)隊(duì)運(yùn)營，公司將建立完善業(yè)務(wù)流程和管理制度，充分發(fā)揮管理和制度優(yōu)勢(shì)，嚴(yán)格控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。專業(yè)團(tuán)隊(duì)是公司寶貴財(cái)富、發(fā)展優(yōu)勢(shì)和核心競爭力，為公司規(guī)范經(jīng)營、持續(xù)迅速發(fā)展準(zhǔn)備了人才保障和智力支持。（五）公司重要投資人具備較強(qiáng)實(shí)力和新農(nóng)村建設(shè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)本次擬籌建小額貸款公司由重慶力揚(yáng)實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限公司牽頭組建。該公司系一家以房地產(chǎn)開發(fā)和酒店經(jīng)營管理為主營業(yè)務(wù)民營公司集團(tuán)。近年來，該公司秉承穩(wěn)健務(wù)實(shí)公司經(jīng)營理念，在重慶市九龍坡區(qū)金鳳鎮(zhèn)著力打造“海蘭云天”旅游地產(chǎn)項(xiàng)目，將“海蘭云天”品牌打?qū)е铝酥貞c市知名地產(chǎn)和酒店品牌。金鳳鎮(zhèn)“海蘭云天”項(xiàng)目發(fā)展，帶動(dòng)了金鳳鎮(zhèn)海蘭村周邊一大批以農(nóng)家樂、休閑度假農(nóng)莊、特色農(nóng)作物種植等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目發(fā)展，為九龍坡區(qū)都市后花園農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了較大貢獻(xiàn)。在項(xiàng)目開發(fā)過程中，該公司積累了豐富農(nóng)業(yè)旅游地產(chǎn)開發(fā)和新農(nóng)村建設(shè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，這些將對(duì)擬籌建小額貸款公司經(jīng)營運(yùn)作起到重要支持作用。第三章市場前景分析一、國內(nèi)小額貸款公司現(xiàn)狀從下半年以來，央行陸續(xù)在山西、四川、貴州、陜西、內(nèi)蒙古開展了由民營資本經(jīng)營商業(yè)化小額信貸試點(diǎn)以來，小額貸款公司所具備信息優(yōu)勢(shì)、成本優(yōu)勢(shì)和速度優(yōu)勢(shì)，找到了自身市場定位和發(fā)展空間。商業(yè)性小額貸款公司由于更貼近農(nóng)戶、個(gè)體生產(chǎn)者和小公司實(shí)際狀況，因而可以更好地滿足她們小額融資需求，對(duì)支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、引導(dǎo)民間融資以及創(chuàng)造一種適度競爭農(nóng)村金融環(huán)境，具備深遠(yuǎn)歷史意義和現(xiàn)實(shí)意義。小額貸款公司實(shí)行市場化利率，資金價(jià)格由市場資金供應(yīng)量和市場需求量決定。平均貸款利率水平高于商業(yè)銀行貸款利率，低于民間借貸利率，不但提高了小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)覆蓋能力，同步也對(duì)周邊地區(qū)民間借貸利率水平起到有效平抑作用。小額貸款公司立足服務(wù)“三農(nóng)”，發(fā)揮了一定農(nóng)村金融補(bǔ)充形式作用，獲得了明顯社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。由此可見，經(jīng)營效益良好、市場定位精確、運(yùn)營機(jī)制靈活、貸款方式簡便宜行小額貸款公司，能深深扎根于農(nóng)村，有效緩和廣大農(nóng)村“貸款難”問題。二、九龍坡區(qū)小額貸款市場需求分析依照九龍坡區(qū)十一五發(fā)展規(guī)劃，十一五期間，全區(qū)將穩(wěn)步發(fā)展都市農(nóng)業(yè)，建設(shè)全市當(dāng)代農(nóng)業(yè)示范基地作為一項(xiàng)重心工作。以增進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收為主線，加快鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，勉勵(lì)各鎮(zhèn)結(jié)合本地區(qū)條件，突出自身特色，依托城區(qū)市場需求和西部新城建設(shè)，大力發(fā)展具備良好經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益花卉苗木、農(nóng)業(yè)科技、會(huì)展服務(wù)業(yè)、都市生態(tài)農(nóng)業(yè)、都市體育休閑度假業(yè)、觀賞林業(yè)、都市生態(tài)旅游業(yè)等優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。配合新農(nóng)村建設(shè)試點(diǎn)，全力推動(dòng)“兩城”建設(shè)，打造全市當(dāng)代農(nóng)業(yè)示范基地。充分發(fā)揮重慶市農(nóng)業(yè)科技城帶動(dòng)作用，積極推動(dòng)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)設(shè)施建設(shè)，實(shí)行一批重點(diǎn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，提高農(nóng)業(yè)科技水平和支撐能力。作為重慶市都市后花園，九龍坡以西彭、白市驛、金鳳鎮(zhèn)為核心地區(qū)當(dāng)代觀光農(nóng)業(yè)發(fā)展迅速，農(nóng)業(yè)觀光園、農(nóng)家樂等休閑度假業(yè)態(tài)豐富。同步由于具備臨近主城區(qū)地理區(qū)位優(yōu)勢(shì)，九龍坡區(qū)以白市驛片區(qū)為核心農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)作物、花卉苗木種植業(yè)務(wù)逢勃發(fā)展，對(duì)本地農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展構(gòu)成了強(qiáng)有力支撐。九龍坡區(qū)是重慶市城鄉(xiāng)統(tǒng)籌先行示范區(qū)。當(dāng)前，為推動(dòng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，九龍坡區(qū)履行了一系列改革辦法。其中重要一條是要推動(dòng)農(nóng)村金融制度改革，采用設(shè)立創(chuàng)業(yè)擔(dān)?；稹①N息貸款等方式，積極支持和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)到農(nóng)村投資，組建適應(yīng)農(nóng)村生產(chǎn)方式貸款公司和社區(qū)性金融合伙組織，摸索建立適應(yīng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展新型信用機(jī)制，充分發(fā)揮小額擔(dān)保公司作用，加大對(duì)農(nóng)村中小公司金融支持力度。因而，運(yùn)用九龍坡區(qū)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革契機(jī)，設(shè)立小額貸款公司符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)定和本地城鄉(xiāng)統(tǒng)籌規(guī)劃。同步，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也蘊(yùn)育著巨大涉及小額貸款在內(nèi)農(nóng)村金融服務(wù)需求市場。三、市場前景（一）小額貸款公司SWOT模型分析1、優(yōu)勢(shì)（1）中央和地方政府政策支持，市場需求潛力大；（2）運(yùn)作模式靈活，效率較高，資產(chǎn)質(zhì)量較好；（3）貸款分散，單筆金額較小，具備較強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，后發(fā)優(yōu)勢(shì)強(qiáng)；（4）引入先進(jìn)管理機(jī)制，市場應(yīng)對(duì)能力靈活。2、劣勢(shì)（1）屬新興行業(yè)，經(jīng)營和管理經(jīng)驗(yàn)不夠豐富；（2）行業(yè)性質(zhì)特殊，風(fēng)險(xiǎn)防范和控制經(jīng)驗(yàn)局限性；（3）微型公司和農(nóng)村借款客戶分布較為分散，管理成本相對(duì)較高；（4）網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模較少，在一定限度上影響綜合競爭能力。3、機(jī)會(huì)（1）農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)高速增長為小額貸款公司發(fā)展提供了較大增長潛力，市場有較大發(fā)展空間；（2）國內(nèi)當(dāng)前微型公司及農(nóng)村金融市場融資渠道較少、資金需求量大局面迫切規(guī)定小額貸款公司浮現(xiàn)；（3）國內(nèi)金融業(yè)分工趨勢(shì)將進(jìn)一步加強(qiáng)，面對(duì)特定群體貸款產(chǎn)品將進(jìn)一步豐富；（4）重慶市九龍坡區(qū)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革對(duì)中小公司信用擔(dān)保公司和小額貸款公司以大力支持和引導(dǎo)，建立適應(yīng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展新型信用機(jī)制，給小額貸款公司提供了歷史機(jī)遇。4、威脅（1）金融行業(yè)市場競爭激烈，獲利下降；（2）外資銀行強(qiáng)勢(shì)介入，對(duì)農(nóng)村金融市場構(gòu)成競爭威脅；通過SWOT模型分析，在九龍區(qū)設(shè)立小額貸款公司，符合國家政策，面臨較大歷史機(jī)遇，如能充分發(fā)揮優(yōu)勢(shì)和機(jī)遇，避免劣勢(shì)和威脅，通過完善治理構(gòu)造，大力拓展業(yè)務(wù)市場，具備良好發(fā)展前景。（二）結(jié)論通過前述市場狀況分析，國內(nèi)當(dāng)前金融市場發(fā)展不均衡，特別是廣大農(nóng)村金融和微型公司融資渠道單一，借款品種單一，嚴(yán)重制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融迅速發(fā)展。嚴(yán)峻挑戰(zhàn)意味著巨大機(jī)遇，當(dāng)前國內(nèi)小額貸款市場供應(yīng)遠(yuǎn)低于需求，特別是農(nóng)村養(yǎng)殖戶、個(gè)體工商戶及微型公司借款需求旺盛。九龍坡對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展目的規(guī)劃和當(dāng)代都市農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)哺育也蘊(yùn)育著較大貸款需求，因而成立小額貸款公司具備遼闊市場前景。

第四章將來業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃一、市場定位和發(fā)展目的在九龍坡區(qū)設(shè)立小額貸款公司，將遵循“創(chuàng)新發(fā)展、穩(wěn)健經(jīng)營、專業(yè)規(guī)范”基本原則，按照以完全市場化方式經(jīng)營，公司近期市場定位和目的客戶重要在如下三個(gè)方向：1、九龍坡區(qū)內(nèi)以白市驛、西彭、金鳳鎮(zhèn)等為重點(diǎn)區(qū)域當(dāng)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)作物、花卉苗木種植經(jīng)營戶。經(jīng)濟(jì)作物和花卉苗木種植是九龍坡區(qū)近郊農(nóng)村地區(qū)重點(diǎn)哺育增長點(diǎn)，這些農(nóng)戶和經(jīng)營戶在發(fā)展過程中，急需要小額貸款資金擴(kuò)大種植面積，提高產(chǎn)量，因而，她們將是公司重要客戶對(duì)象。2、區(qū)內(nèi)有特色休閑度假農(nóng)家樂或農(nóng)莊經(jīng)營者。九龍坡區(qū)屬重慶主城區(qū)，但其大量村鎮(zhèn)處在近郊農(nóng)村，隨著國家對(duì)老式假日調(diào)節(jié)，周末和三天小長假將會(huì)形成大量近郊旅游市場需求，九龍坡區(qū)農(nóng)村“離塵不離城”得天獨(dú)厚地理位置將吸引大量主城區(qū)休閑度假游客。因而，該區(qū)內(nèi)有特色農(nóng)家樂或農(nóng)莊經(jīng)營者將獲得很大發(fā)展機(jī)會(huì)，在發(fā)展過程中，她們對(duì)資金需求十分迫切。3、區(qū)內(nèi)某些優(yōu)質(zhì)和具備發(fā)展?jié)摿ξ⑿汀⑿⌒凸?。九龍坡區(qū)工業(yè)基本實(shí)力雄厚，制造業(yè)發(fā)達(dá)。區(qū)內(nèi)有涉及建設(shè)、隆鑫、ABB、志成等知名工業(yè)公司配套公司，同步在高新區(qū)九龍園區(qū)內(nèi)尚有諸多處在成長階段，但產(chǎn)品非常有市場潛力大量微型、小型公司，這些公司有先進(jìn)人才和先進(jìn)技術(shù)，但苦于資金短缺，如果可以在其初創(chuàng)期和起步成長階段予以資金支持，對(duì)對(duì)后期發(fā)展壯大將起重要作用。咱們將公司發(fā)展規(guī)劃分為近期、中期和長期三個(gè)階段，詳細(xì)為：（一）近期目的規(guī)劃公司成立后，近期將重要面向九龍坡區(qū)重點(diǎn)城鄉(xiāng)農(nóng)村市場，為農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供小額貸款服務(wù)，適度發(fā)展微型公司小額貸款市場。一年后在區(qū)內(nèi)農(nóng)村小額貸款市場擁有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)地位，兩至三年內(nèi)成為在重慶市小額貸款行業(yè)具備較大影響力公司。（二）中期目的規(guī)劃公司成立后第三至六年，在市場方面，在繼續(xù)鞏固九龍坡區(qū)重點(diǎn)城鄉(xiāng)農(nóng)村市場同步，拓展市場領(lǐng)域，將業(yè)務(wù)范疇覆蓋到區(qū)內(nèi)所有城鄉(xiāng)農(nóng)村小額貸款市場。在自農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供貸款同步，加大對(duì)高成長或具備較大潛力微型公司小額貸款支持力度。重點(diǎn)哺育一批長期合伙、有信譽(yù)、有發(fā)展前景戰(zhàn)略型客戶。在資金實(shí)力方面，公司通過投資人追加投入和自身積累，進(jìn)一步增強(qiáng)資金實(shí)力，籌劃將注冊(cè)資本金增長到一億元人民幣，同步通過向金融機(jī)構(gòu)融借資金，將公司貸款余額擴(kuò)大到一億伍仟萬元以上，為近千家農(nóng)戶和近百家微型公司提供小額貸款服務(wù)。將公司發(fā)展成為重慶市小額貸款行業(yè)中龍頭公司。（三）長期目的規(guī)劃公司成立六年后，全面進(jìn)軍重慶市小額貸款市場，力求將公司業(yè)務(wù)范疇向重慶市各區(qū)縣農(nóng)村市場拓展，新增聯(lián)系網(wǎng)點(diǎn)20個(gè)。此外，進(jìn)一步狀大公司實(shí)力，將公司注冊(cè)資本金增至兩億元人民幣，貸款余額放大到三億元以上，為更多農(nóng)戶和微型公司提供小額貸款服務(wù)，并通過提供前期小額貸款，孵化和哺育一批具備良好成長性中小型公司。同步，狠抓公司規(guī)范化和制度流程建設(shè)，建立一種具備良好金融文化，治理構(gòu)造清晰，管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益明顯小額貸款公司，在全國樹立一面小額貸款公司旗幟。二、財(cái)務(wù)預(yù)測闡明（一）貸款業(yè)務(wù)1、業(yè)務(wù)構(gòu)造小額貸款公司重要為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，業(yè)務(wù)范疇重要為農(nóng)戶和微型公司發(fā)放小額貸款。2、利率小額貸款公司將按照市場化原則經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不超過同期貸款基準(zhǔn)利率四倍，下限為人民銀行發(fā)布貸款基準(zhǔn)利率0.9倍。（二）融資借款1、融資借款規(guī)模依照規(guī)定，小額貸款公司重要資金來源為股東繳納資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金，從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金余額，不超過資本凈額50%。依照前述市場定位和業(yè)務(wù)規(guī)劃，擬定將來三年向金融機(jī)構(gòu)融入資金規(guī)模如下：表4-1：將來三年向金融機(jī)構(gòu)融入資金規(guī)模表項(xiàng)目融資借入金額（萬元）25003000注冊(cè)資本（萬元）600060006000占注冊(cè)資本比例33%42%50%預(yù)測資本凈額（萬元）6602.596753.756830.34預(yù)測占資本凈額比例30%37%44%2、融資借款利率向金融機(jī)構(gòu)借款利率按人民銀行12月21日發(fā)布金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率調(diào)節(jié)表為基本擬定，考慮融資借款普通為三至五年中長期貸款，本次預(yù)測按借款基準(zhǔn)利率7.74%擬定。（三）稅率小額貸款公司涉及重要稅種為營業(yè)稅和公司所得稅。其中：營業(yè)稅稅率為5%，公司所得稅稅率為25%。（四）經(jīng)營規(guī)模經(jīng)分析，近年來社會(huì)存貸款總額基本與國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展保持同向增長趨勢(shì)，存貸款增長率高于GDP發(fā)展速度：－，重慶市國民生產(chǎn)總值年均增長率為15.73%；貸款年增長率為18.55%?？梢灶A(yù)測，在將來較長一段時(shí)間內(nèi)，重慶市國民經(jīng)濟(jì)將繼續(xù)平穩(wěn)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)增長率將持續(xù)保持在10%左右，貸款額也將保持18%左右增長速度。為小額貸款公司迅速、平穩(wěn)發(fā)展提供了有力保證。小額貸款公司成立后，服務(wù)范疇以九龍坡區(qū)為基本，將通過競爭，逐漸增長對(duì)金融機(jī)構(gòu)融資、增長網(wǎng)點(diǎn)、擴(kuò)大影響范疇、提高服務(wù)、穩(wěn)定客戶等辦法，增強(qiáng)競爭能力，預(yù)期將來三年內(nèi)將服務(wù)范疇覆蓋到整個(gè)九龍坡區(qū)各城鄉(xiāng)，發(fā)放貸款按注冊(cè)資本和融資借款總額75%-80%擬定。預(yù)測小額貸款公司將來三年經(jīng)營規(guī)模如下：表4-2：小額貸款公司將來三年經(jīng)營規(guī)模表項(xiàng)目對(duì)外貸款金額（萬元）600063756750對(duì)外融資金額（萬元）25003000（五）收入預(yù)測小額貸款公司重要業(yè)務(wù)為對(duì)外發(fā)放小額貸款。業(yè)務(wù)收入為利息收入。利息收入平均按同期貸款基準(zhǔn)利率三倍計(jì)算擬定。（六）成本和費(fèi)用預(yù)測小額貸款公司重要成本和費(fèi)用為：融資借入資金利息支出、資產(chǎn)損失、綜合管理費(fèi)用及其她支出等。利息支出按前述合用利率計(jì)算擬定。綜合管理費(fèi)用，涉及薪酬及有關(guān)費(fèi)用、招待費(fèi)、辦公費(fèi)、尋常經(jīng)營管理費(fèi)用、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、折舊費(fèi)、監(jiān)管及其她費(fèi)用等，參照行業(yè)平均水平，按利息收入20%計(jì)。資產(chǎn)損失依照謹(jǐn)慎性原則，對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)預(yù)測也許發(fā)生損失合理計(jì)提。（七）其他闡明前期所需經(jīng)營場地以租賃獲得為主，第一年以安排投資240萬元投資于公司開辦、信息及管理系統(tǒng)建設(shè)。同步，按網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立進(jìn)度，每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)預(yù)測投入50萬元用于經(jīng)營場地裝修及有關(guān)設(shè)施購買。三、預(yù)測財(cái)務(wù)報(bào)表依照上述條件，預(yù)測小額貸款公司近期（將來三年）財(cái)務(wù)報(bào)表如下：表4-3：預(yù)測資產(chǎn)負(fù)債表（簡表）金額單位：萬元項(xiàng)目資產(chǎn)鈔票96.64100.4998.69銀行存款1836.151909.281875.17存儲(chǔ)中央銀行330.00412.50495.00債券投資貸款6000.006375.006750.00其中：正常貸款5700.006056.256412.50后四類貸款300.00318.75337.50其中：關(guān)注210.00223.13236.25次級(jí)60.0063.7567.50可疑24.0025.5027.00損失6.006.386.75減：貸款損失準(zhǔn)備37.2039.5341.85股權(quán)投資固定資產(chǎn)原值390.00540.00740.00減：合計(jì)折舊13.0044.0086.67固定資產(chǎn)凈值377.00496.00653.33其她資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)8602.599253.759830.34負(fù)債融資借款.002500.003000.00其中：短期融資借款長期融資借款.002500.003000.00同業(yè)存入其他負(fù)債負(fù)債共計(jì).002500.003000.00實(shí)收資本資本公積6000.006000.006000.00盈余公積普通準(zhǔn)備及法定儲(chǔ)備金60.26123.61187.91未分派利潤60.0063.7567.50股東權(quán)益共計(jì)482.33566.39574.94負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì)6602.596753.756830.34表4-4：預(yù)測利潤表（簡表）單位：萬元年度利息收入1344.601428.641512.68利息支出154.80193.50232.20凈利息收入1189.801235.141280.48手續(xù)費(fèi)及傭金收支凈額凈交易收入1189.801235.141280.48投資(損失)/收益其他業(yè)務(wù)收支凈額營業(yè)費(fèi)用及其她支出268.92285.73302.54折舊13.0031.0042.67營業(yè)稅金及附加67.2371.4375.63營業(yè)利潤840.65846.98859.64營業(yè)外收支凈額扣除資產(chǎn)減值損失前利潤總額840.65846.98859.64資產(chǎn)減值準(zhǔn)備37.202.332.33利潤總額803.45844.65857.31所得稅200.86211.16214.32凈利潤602.59633.49642.99加：年初未分派利潤0.00482.33566.39減：提取普通準(zhǔn)備60.003.753.75提取資本公積公積提取盈余公積60.2663.3564.30分派股利482.33566.39未分派利潤482.33566.39574.94四、賺錢能力分析依照上表預(yù)測，公司（將來三年）賺錢能力指標(biāo)如下：表4-5：將來三年賺錢能力指標(biāo)表項(xiàng)目合計(jì)總資產(chǎn)規(guī)模（萬元）8,602.599,253.759,830.34凈利息收入（萬元）1,189.801,235.141,280.483,705.41凈交易收入（萬元）1,189.801,235.141,280.483,705.41年利潤總額（萬元）803.45844.65857.312,505.42凈利潤（萬元）602.59633.49642.991,879.06資產(chǎn)利潤率(%)7.00%6.85%6.54%資本利潤率(%)9.13%9.38%9.41%從預(yù)測數(shù)據(jù)看，公司收入水平逐年上升，隨著經(jīng)營規(guī)模增長，其收益率保持穩(wěn)定上升水平。五、重要核心指標(biāo)分析依照預(yù)測將來三年資產(chǎn)負(fù)債表，公司將來三年其她重要核心指標(biāo)如下：表4-6：將來三年其她重要核心指標(biāo)表項(xiàng)目原則值融資借款、貸款比例≤75%33.33%39.22%44.44%不良貸款率≤5%1.50%1.50%1.50%資本充分率≥8%110.73%106.60%101.82%貸款損失準(zhǔn)備充分率＞100%261.29%261.29%261.29%由上述預(yù)測指標(biāo)可以看出，小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)都控制在較低水平內(nèi)，貸款損失準(zhǔn)備充分率和資本充分率較高，具備較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力，符合監(jiān)管規(guī)定。六、財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià)依照上述財(cái)務(wù)預(yù)測，該小額貸款公司經(jīng)營規(guī)模逐年穩(wěn)健擴(kuò)大，經(jīng)營利潤穩(wěn)步增長，具備較強(qiáng)賺錢能力。資本充分率、貸款損失準(zhǔn)備充分率等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)大大高于監(jiān)管原則規(guī)定，經(jīng)營和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可以有效控制，公司安全性和持續(xù)發(fā)展能力較好。因而，從各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測，成立該小額貸款公司在經(jīng)濟(jì)上具備可行性。

第五章風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)小額貸款公司是提供信貸服務(wù)特殊公司，其經(jīng)營活動(dòng)具備較高風(fēng)險(xiǎn)。成立小額貸款公司后，將遵循《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》有關(guān)規(guī)定，借鑒國內(nèi)外同行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)經(jīng)營也許浮現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)制定如下管理辦法，以保證各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理和控制。一、信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是小額貸款公司在經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)時(shí)，由于客戶違約或資信下降而給公司導(dǎo)致?lián)p失也許和收益不擬定性。針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)擬采用如下辦法：完善信貸管理規(guī)章制度；改革信貸運(yùn)營管理體制；實(shí)行嚴(yán)格分級(jí)授權(quán)、審貸分離和集體審批制度；建立客戶授信和信用評(píng)級(jí)制度；統(tǒng)一和規(guī)范公司貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程；完善信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保和以物抵債管理；不斷強(qiáng)化貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查“貸款三查”和信貸準(zhǔn)入、運(yùn)營、退出信貸全過程管理；實(shí)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類制度并細(xì)化五級(jí)分類操作辦法；建立信貸管理信息系統(tǒng)；參照國際通行做法，遵循審慎信貸、會(huì)計(jì)原則，合理計(jì)提各項(xiàng)準(zhǔn)備。通過采用上述辦法，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量在同業(yè)中處在較好水平。在組織架構(gòu)上，設(shè)立專門信貸審批委員會(huì)，統(tǒng)一信貸管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，完善信貸審批工作流程；建立信貸經(jīng)營、信貸審批、信貸管理“三分管”體系，強(qiáng)化信貸經(jīng)營、管理機(jī)構(gòu)互相分離和互相制約。在管理流程上，進(jìn)一步完善信貸市場準(zhǔn)入、運(yùn)營和退出機(jī)制：建立專職審批人制度，提高審批質(zhì)量和審批效率；強(qiáng)化資產(chǎn)保所有門工作職能，提高資產(chǎn)保全工作質(zhì)量和效率。在責(zé)任機(jī)制上，建立經(jīng)營主負(fù)責(zé)人和審批主負(fù)責(zé)人制度，進(jìn)一步明確信貸崗位職責(zé)，強(qiáng)化崗位責(zé)任約束，培養(yǎng)誠信盡責(zé)信貸管理文化；對(duì)沒有盡職履行崗位職責(zé)關(guān)于負(fù)責(zé)人實(shí)行崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任懲罰。在風(fēng)險(xiǎn)管理辦法上，全面實(shí)行和進(jìn)一步細(xì)化信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度，建立信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、評(píng)估、控制、補(bǔ)償管理框架，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平；實(shí)行嚴(yán)格信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核制度，嚴(yán)格控制新增不良貸款，大力清收和化解存量不良資產(chǎn)。在客戶管理上，積極履行“發(fā)展一批、鞏固一批、調(diào)節(jié)一批、裁減一批”客戶分類管理，哺育和發(fā)展基本客戶群體，裁減素質(zhì)差、風(fēng)險(xiǎn)高劣質(zhì)客戶，優(yōu)化和調(diào)節(jié)信貸客戶構(gòu)造。二、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)1、資本充分率為保證小額貸款公司具備較高抗風(fēng)險(xiǎn)能力，同步符合銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，公司成立后擬將保持資本充分率高于8%規(guī)定，并采用如下辦法：（1）建立暢通資本補(bǔ)充機(jī)制，優(yōu)化和改進(jìn)公司資本構(gòu)造；（2）強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債比例管理，保持業(yè)務(wù)發(fā)展與資本增長相適應(yīng)；（3）調(diào)節(jié)和優(yōu)化資產(chǎn)構(gòu)造，提高資產(chǎn)質(zhì)量，減少經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高運(yùn)營效益。2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)小額貸款公司不能