CSR企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)策表

CSR風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估一覽表,,,,,,,,,

序號(hào),負(fù)責(zé)部門(mén),范圍,風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目,風(fēng)險(xiǎn)描述,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,,,,應(yīng)對(duì)措施

,,,,,損失程度,發(fā)生頻度,風(fēng)險(xiǎn)值,"風(fēng)險(xiǎn)

等級(jí)",

1,人力資源部,自然災(zāi)害,臺(tái)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn),因氣候變化，出現(xiàn)臺(tái)風(fēng)造成公司建筑、環(huán)境、人員安全等損失,4,1,4,中,"1、與氣象、地質(zhì)部門(mén)協(xié)議災(zāi)害通報(bào)機(jī)制，當(dāng)發(fā)生災(zāi)害預(yù)警時(shí)，以電話(huà)或短信形式通知，及時(shí)做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。

2、人力資源部每天上網(wǎng)查詢(xún)未來(lái)幾天天氣變化情況。

3、制定應(yīng)急措施，使災(zāi)害發(fā)生時(shí)盡力減少損失，災(zāi)害發(fā)生后盡快恢復(fù)生產(chǎn)。"

2,,,洪水風(fēng)險(xiǎn),因氣候變化，出現(xiàn)洪水造成公司建筑、設(shè)備、環(huán)境、人員安全等損失,4,1,4,中,

3,,,地震風(fēng)險(xiǎn),因地質(zhì)變化，出現(xiàn)地震造成公司建筑、設(shè)備、環(huán)境、人員安全等損失,4,1,4,中,

4,,,雪天、霜凍等惡劣天氣風(fēng)險(xiǎn),因雪天、霜凍等天氣變化，出現(xiàn)雪天、霜凍等天氣造成公司建筑、設(shè)備、環(huán)境、人員安全等損失,4,1,4,中,

5,人力資源部,重大事故,火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn),因消防安全管理疏漏，造成火災(zāi)，對(duì)公司建筑、設(shè)備、人員安全,4,2,8,高,"1、定期進(jìn)行消防安全培訓(xùn)和組織消防演習(xí)。

2、定期檢查消防器材完整性。

3、制定應(yīng)急措施，使火災(zāi)發(fā)生時(shí)盡力減少損失，災(zāi)害發(fā)生后盡快恢復(fù)生產(chǎn)。"

6,,,爆炸風(fēng)險(xiǎn),對(duì)爆炸物品管理失當(dāng)或火災(zāi)引起儲(chǔ)油罐、壓縮氣罐溫度過(guò)高發(fā)生的爆炸風(fēng)險(xiǎn),4,1,4,中,"1、對(duì)有爆炸危險(xiǎn)的化學(xué)品單獨(dú)恒溫存放。

2、對(duì)儲(chǔ)油罐、壓縮氣罐等強(qiáng)檢安全設(shè)備定期由市質(zhì)監(jiān)局進(jìn)行鑒定。

3、制定應(yīng)急措施，使爆炸發(fā)生時(shí)盡力減少損失，災(zāi)害發(fā)生后盡快恢復(fù)生產(chǎn)。"

7,,,重大交通事故風(fēng)險(xiǎn),公司組織的集體出游或業(yè)務(wù)接待時(shí)客戶(hù)與公司接待人員乘車(chē)外出用膳造成重大交通事故風(fēng)險(xiǎn),1,2,2,低,"1、招聘司機(jī)時(shí)嚴(yán)格把關(guān)，必須持有對(duì)應(yīng)駕照且3年內(nèi)無(wú)交通事故發(fā)生；

2、外出時(shí)要選擇安全行車(chē)路線(xiàn)；

3、購(gòu)買(mǎi)交通意外保險(xiǎn)等，降低損失。"

8,,,突發(fā)公共衛(wèi)生事件的潛在風(fēng)險(xiǎn),突發(fā)性公共衛(wèi)生事件及社會(huì)治安問(wèn)題導(dǎo)致的人員自身安全問(wèn)題、交通安全問(wèn)題等,2,2,4,中,1、及時(shí)關(guān)注社會(huì)及周邊新聞，及時(shí)排查公司隱患。2、制定緊急預(yù)案，降低事件對(duì)公司的影響。3、購(gòu)買(mǎi)意外保險(xiǎn)。

9,,,化學(xué)品泄露風(fēng)險(xiǎn),化學(xué)品管理不善，出現(xiàn)泄露，從而引起中毒、火災(zāi)、爆炸、環(huán)境污染等風(fēng)險(xiǎn),3,2,6,高,"1、對(duì)危險(xiǎn)化學(xué)物品單獨(dú)存放。

2、在存放危險(xiǎn)化學(xué)品倉(cāng)庫(kù)配置對(duì)應(yīng)型號(hào)的滅火裝置、防毒面具等。

3、制定應(yīng)急措施，使化學(xué)品泄露發(fā)生時(shí)盡力減少損失。"

10,公司,政治,戰(zhàn)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn),因戰(zhàn)爭(zhēng)引起的銷(xiāo)售、運(yùn)輸、資金回流、貨物損失、固定資產(chǎn)貶值等風(fēng)險(xiǎn),5,1,5,中,1、產(chǎn)品出口、貨物運(yùn)輸應(yīng)避開(kāi)戰(zhàn)爭(zhēng)地區(qū)或國(guó)家。

11,,,內(nèi)亂風(fēng)險(xiǎn),因內(nèi)亂引起銷(xiāo)售市場(chǎng)萎縮、固定資產(chǎn)貶值、銷(xiāo)量下降等風(fēng)險(xiǎn),5,1,5,中,1、發(fā)生內(nèi)亂是召開(kāi)緊急會(huì)議，商討應(yīng)對(duì)措施。

12,,,領(lǐng)導(dǎo)人變更風(fēng)險(xiǎn),因國(guó)家、地區(qū)領(lǐng)導(dǎo)人變更，政策方向變化，行業(yè)扶持政策轉(zhuǎn)變等原因，導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)方向和投資政策轉(zhuǎn)變的風(fēng)險(xiǎn)（也可能是好的轉(zhuǎn)變要抓住機(jī)遇）,4,1,4,中,"1、與銀行、證券公司等金融行業(yè)保持良好溝通，當(dāng)有相關(guān)政策變化時(shí)能提前收到信息并作出應(yīng)對(duì)。

2、人力資源部、財(cái)務(wù)部密切關(guān)注政局變化，并分析變化對(duì)公司的影響，及時(shí)通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。"

13,,,政策變化風(fēng)險(xiǎn),因新法規(guī)發(fā)行、貿(mào)易壁壘法規(guī)、勞動(dòng)法規(guī)、版權(quán)法規(guī)等政策發(fā)生變化，公司未及時(shí)對(duì)應(yīng)而放生的風(fēng)險(xiǎn)。,4,1,4,中,"1、體系部系密切關(guān)注新法律法規(guī)的發(fā)行/變更，并分析變化對(duì)公司的影響，及時(shí)通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

2、制定公司未來(lái)3年的發(fā)展規(guī)劃，并每年評(píng)估發(fā)展規(guī)劃的適用性，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。"

14,人力資源部,社會(huì),企業(yè)威嚇風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)或人員受到黑社會(huì)敲詐勒索、主管部門(mén)索賄等威嚇風(fēng)險(xiǎn),3,1,3,低,在保安室張貼當(dāng)?shù)嘏沙鏊娫?huà)，發(fā)生此類(lèi)事件報(bào)警處理。

15,,,民事暴力風(fēng)險(xiǎn),聚眾滋事、打架斗毆、酗酒鬧事、非法游行等，妨礙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行。,2,1,2,低,在保安室張貼當(dāng)?shù)嘏沙鏊娫?huà)，發(fā)生此類(lèi)事件報(bào)警處理。

16,,,環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn),因生產(chǎn)釋出的粉塵、噪音、污水等對(duì)環(huán)境造成影響，引起周邊相關(guān)方投訴或環(huán)保部門(mén)處罰風(fēng)險(xiǎn)。,2,1,2,低,定期請(qǐng)環(huán)境監(jiān)測(cè)部門(mén)進(jìn)行環(huán)境監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)不達(dá)標(biāo)時(shí)及時(shí)分析原因和采取改善措施。

17,,,廢棄物處理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn),危險(xiǎn)廢棄物未經(jīng)處理直接丟棄，影響周邊環(huán)境和人員健康風(fēng)險(xiǎn),2,1,2,低,危險(xiǎn)廢棄物請(qǐng)資質(zhì)公司進(jìn)行回收。

18,,,傳染病等健康風(fēng)險(xiǎn),傳染病在公司內(nèi)部爆發(fā)，導(dǎo)致員工身體病變，出勤率下降的風(fēng)險(xiǎn),2,1,2,低,人力資源部與防疫站保持定期聯(lián)系，發(fā)現(xiàn)社會(huì)有傳染病流行時(shí)，對(duì)公司采取必要的消毒等控制措施。

19,,,勞動(dòng)力大量短缺風(fēng)險(xiǎn),因產(chǎn)能季節(jié)性調(diào)整、或生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，所需大量員工不能及時(shí)招聘到位，耽誤生產(chǎn)銷(xiāo)售,2,2,4,中,"1、注冊(cè)人才市場(chǎng)、招聘網(wǎng)站VIP會(huì)員，爭(zhēng)取優(yōu)先發(fā)布和招聘求職者。

2、就近擺攤位招工（安排專(zhuān)人）"

20,,,外來(lái)人員破壞，恐怖事件,外來(lái)人員進(jìn)入廠(chǎng)區(qū)后惡意破壞，影響生產(chǎn)；恐怖壟擊給工廠(chǎng)造成嚴(yán)重打擊。,2,2,4,中,1、保安室加強(qiáng)門(mén)衛(wèi)警衛(wèi)工作，對(duì)外來(lái)人員、車(chē)輛入廠(chǎng)前進(jìn)行嚴(yán)格排查。2、保安人員加強(qiáng)巡查廠(chǎng)區(qū)周?chē)瑢?duì)形跡可疑人員進(jìn)行盤(pán)問(wèn)。

21,,,罷工等勞資糾紛風(fēng)險(xiǎn),因用工政策或管理措施不當(dāng)，導(dǎo)致勞資雙方嚴(yán)重對(duì)立，產(chǎn)生的集體罷工或集體罷工。嚴(yán)重?cái)_亂企業(yè)經(jīng)營(yíng)秩序，造成社會(huì)負(fù)面影響。,2,2,4,中,"1、設(shè)定優(yōu)于同行業(yè)平均工資和福利，提高就業(yè)吸引力。

2、進(jìn)行員工滿(mǎn)意度調(diào)查，及時(shí)了解員工心態(tài)，改善就業(yè)環(huán)境。

3、制定應(yīng)急計(jì)劃，當(dāng)發(fā)生罷工時(shí)可盡快平息，盡早恢復(fù)生產(chǎn)。"

22,,行政,管理人員人身受到攻擊風(fēng)險(xiǎn),在處理員工糾紛及內(nèi)外部人員偷盜事件中，經(jīng)辦人員受到人身攻擊、打擊報(bào)復(fù)等，導(dǎo)致人身受傷、財(cái)產(chǎn)損失等,2,1,2,低,"1、內(nèi)部員工糾紛人力資源部按公司制度進(jìn)行處理，處理過(guò)程必須溫和。

2、涉及刑法時(shí)間移交公檢法處理。

3、在處理事件過(guò)程中不得辱罵、毆打員工，做到公平公正、對(duì)事不對(duì)人。"

23,,,駕駛員安全風(fēng)險(xiǎn),因司機(jī)酒后駕駛、疲憊駕駛、違規(guī)行駛等原因，造成的交通事故,2,3,6,高,"1、招聘司機(jī)時(shí)嚴(yán)格把關(guān)，必須持有對(duì)應(yīng)駕照且3年內(nèi)無(wú)交通事故發(fā)生；

2、長(zhǎng)途駕駛時(shí)安排兩位司機(jī)替換駕駛。

3、購(gòu)買(mǎi)交通意外保險(xiǎn)。"

24,,,接待工作風(fēng)險(xiǎn),日常接待中的工作失誤，造成對(duì)公司整體形象的不良影響,1,1,1,低,接待工作安排好負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門(mén)需要做好的工作是否落實(shí)。

25,,,印章管理風(fēng)險(xiǎn),因缺乏印章管理和使用權(quán)限制度依據(jù)，造成錯(cuò)用等風(fēng)險(xiǎn),2,1,2,低,"1、公司主要印章由財(cái)務(wù)部保管，需要使用公司印章時(shí)必須得到總經(jīng)理或兩個(gè)副總以上聯(lián)合簽名方可使用。

2、部門(mén)印章有部門(mén)經(jīng)理保管，需加蓋印章時(shí)由部門(mén)經(jīng)理執(zhí)行。

3、制定印章管理制度并實(shí)施。"

26,,,公司機(jī)密泄露風(fēng)險(xiǎn),因特殊原因，公司機(jī)密外泄的風(fēng)險(xiǎn),3,1,3,低,"1、與主要管理人員及核心技術(shù)人員簽訂保密協(xié)議。

2、將公司文件、資料區(qū)分涉密等級(jí)，不同等級(jí)機(jī)密文件需要相應(yīng)權(quán)限才能查看。"

27,信息咨詢(xún)部,信息,數(shù)據(jù)服務(wù)器數(shù)據(jù)盤(pán)損壞,"因數(shù)據(jù)盤(pán)損壞,而造成的數(shù)據(jù)丟失、業(yè)務(wù)中斷",1,2,2,低,重要數(shù)據(jù)使用移動(dòng)硬盤(pán)進(jìn)行備份并另外存放。

28,,,公司ERP數(shù)據(jù)庫(kù)損壞,"因數(shù)據(jù)庫(kù)損壞,造成業(yè)務(wù)中斷",2,1,2,低,數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行定期備份并另外存放。

29,,,大量盜版軟件使用風(fēng)險(xiǎn),"因大量使用盜版軟件,可能會(huì)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)陪償",2,1,2,低,主要大型軟件、設(shè)計(jì)軟件購(gòu)買(mǎi)正版使用。

30,,,信息系統(tǒng)中斷或故障,信息系統(tǒng)中斷或故障導(dǎo)致無(wú)法信息系統(tǒng)無(wú)法正常使用，影響生產(chǎn),1,2,2,低,采用高端服務(wù)器及信息系統(tǒng)硬件設(shè)備，每日進(jìn)行維護(hù)及備份。

31,,,主干網(wǎng)絡(luò)損壞（線(xiàn)纜、設(shè)備）,因中心交換宕機(jī)造成業(yè)務(wù)中斷,1,1,1,低,設(shè)立網(wǎng)絡(luò)維護(hù)人員，發(fā)生網(wǎng)絡(luò)中斷時(shí)及時(shí)進(jìn)行修復(fù)。

32,人力資源部,人力,聘任誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)聘者尤其中高管應(yīng)聘者資歷隱瞞或造假，人資和招聘部門(mén)失察，導(dǎo)致的管理風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。,2,1,2,低,大專(zhuān)以上學(xué)歷應(yīng)聘者畢業(yè)證書(shū)必須上網(wǎng)查證，發(fā)現(xiàn)造假者一律不得錄用。

33,,,管理隊(duì)伍斷層風(fēng)險(xiǎn),因培養(yǎng)速度跟不上公司發(fā)展需要，或短時(shí)間內(nèi)流失的管理人員較多，出現(xiàn)管理管理隊(duì)伍斷層，嚴(yán)重影響管理水平。,3,2,6,高,"1、制定合理的晉升制度，培養(yǎng)預(yù)備管理人員。

2、分析人員流動(dòng)率，在人員流動(dòng)較高時(shí)段（如春節(jié)前后）提前三個(gè)月招收儲(chǔ)備干部進(jìn)行培養(yǎng)。"

34,,,一般工傷,因員工個(gè)人失誤或意外導(dǎo)致非嚴(yán)重工傷帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),1,1,1,低,設(shè)定輕微安全事故目標(biāo)每月少于2宗，對(duì)工傷事故進(jìn)行監(jiān)控和登記，每次工傷事故均需要責(zé)任部門(mén)進(jìn)行分析和改善。

35,,,重大工傷事故風(fēng)險(xiǎn),因管理失誤或工作條件不當(dāng)，造成人員死亡或重傷,2,3,6,高,"1、新員工必須進(jìn)行安全培訓(xùn)后才能上崗；

2、每年至少進(jìn)行一次安全培訓(xùn)；

3、成立安全委員會(huì)對(duì)公司存在的安全隱患進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反安全現(xiàn)象及時(shí)糾正；

4、對(duì)已發(fā)生的安全事故（包括輕微）進(jìn)行分析和糾正，并將安全事故進(jìn)行通報(bào)，讓員工時(shí)刻重視生產(chǎn)安全；

5、購(gòu)買(mǎi)雇主責(zé)任險(xiǎn)和工傷意外保險(xiǎn)"

36,,,中高層人員離任風(fēng)險(xiǎn),因管理缺失，人員的離職造成崗位空缺、工作停滯、重要機(jī)密或知識(shí)流失、或則直接的利益損失。,2,1,2,低,"1、培養(yǎng)和提高中層管理人員能力，中高層人員離職可以晉升替補(bǔ)。

2、完善公司管理職責(zé)，將各層次管理人員職責(zé)規(guī)范化，減少中高層離職帶來(lái)的影響。"

37,,,人員流失風(fēng)險(xiǎn),因用工政策或管理措施不當(dāng)，導(dǎo)致群體人員不滿(mǎn)，外部競(jìng)爭(zhēng)等因素等，產(chǎn)生的操作員工50人以上集體跳槽，或中層管理人員5人以上集體跳槽。妨礙正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。,2,1,2,低,"1、每年進(jìn)行員工滿(mǎn)意度調(diào)查，及時(shí)了解員工不滿(mǎn)意的地方，及時(shí)改善。

2、在員工流動(dòng)較大的月份，提前做好儲(chǔ)備人員的招聘和培訓(xùn)。

3、與相關(guān)技工、中專(zhuān)等學(xué)校簽訂用工就業(yè)合同，提供實(shí)習(xí)場(chǎng)地等，定向招收應(yīng)屆畢業(yè)生。"

38,,,員工培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn),"培訓(xùn)需求調(diào)查、培訓(xùn)中的實(shí)施和培訓(xùn)/訓(xùn)練后的管理跟蹤等環(huán)節(jié)的失誤,造成培訓(xùn)達(dá)不到預(yù)期效果.",0,3,0,低,培訓(xùn)后進(jìn)行考核評(píng)分，對(duì)考核不合格的重新進(jìn)行培訓(xùn)，直到合格為止。

39,,,績(jī)效評(píng)估風(fēng)險(xiǎn),因評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的合理性、未充分考慮客觀(guān)因素、主觀(guān)因素影響、評(píng)估反饋等環(huán)節(jié)失誤，造成評(píng)估效果差,1,2,2,低,績(jī)效評(píng)估定出初稿后，進(jìn)行試運(yùn)行多部門(mén)共同討論，評(píng)審可行后再實(shí)施。

40,,,關(guān)鍵崗位欺詐風(fēng)險(xiǎn),資金流轉(zhuǎn)管理、大宗采購(gòu)操作管理、財(cái)務(wù)報(bào)表管理等環(huán)節(jié)，因監(jiān)控不到位，操作及監(jiān)管人員利用職務(wù)的便利損害公司利益。,2,1,2,低,建立健全的采購(gòu)審批制度，對(duì)于大宗設(shè)備、儀器和材料購(gòu)買(mǎi)必須經(jīng)過(guò)項(xiàng)目組驗(yàn)證分析，部門(mén)經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)才能進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)。

41,,,薪資發(fā)放風(fēng)險(xiǎn),工資發(fā)放不及時(shí)引起的糾紛和投訴,1,1,1,低,在未能準(zhǔn)時(shí)發(fā)放工資時(shí)，事先出通告告知員工延遲的原因和延遲的日前，減少員工不滿(mǎn)。

42,,,新酬設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn),因新酬體系設(shè)計(jì)不科學(xué)不合理，影響員工隊(duì)伍的穩(wěn)定性，不能招聘到優(yōu)秀的員工，不能調(diào)動(dòng)員工的積極性。,1,1,1,低,薪酬體系定出初稿后，進(jìn)行多部門(mén)共同討論，評(píng)審可行后再實(shí)施。

43,,,員工招聘風(fēng)險(xiǎn),由于招聘者和求職者之間信息不對(duì)稱(chēng)、或招聘人失察，導(dǎo)致員工招聘失敗。,1,1,1,低,要求招聘部門(mén)在填寫(xiě)招聘需求時(shí)寫(xiě)清楚基本要求，人力資源部進(jìn)行基本要求核對(duì)后，由用人部門(mén)面試考核。

44,,,用工法律風(fēng)險(xiǎn),勞動(dòng)合同、培訓(xùn)合同、工傷、社保、工作時(shí)間等國(guó)家法律制度有明確規(guī)定，而公司無(wú)法完全依法制定制度或制度缺失，可能導(dǎo)致相關(guān)部門(mén)處罰或引起勞動(dòng)糾紛或無(wú)法合法追究責(zé)任，影響企業(yè)利益和聲譽(yù)。,1,1,1,低,"1、使用規(guī)范的勞動(dòng)合同格式，守法經(jīng)營(yíng)。

2、與律師事務(wù)所簽訂顧問(wèn)協(xié)議，出現(xiàn)違法情況由律師處理相關(guān)事項(xiàng)。"

45,人力資源部,法律,合同簽訂風(fēng)險(xiǎn),合同擬訂、審核、簽署把關(guān)不嚴(yán)，合同條款顯失公平、公正、造成企業(yè)損失。,3,1,3,低,"1、建立合同評(píng)審制度，每次合同簽訂前必須經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)和責(zé)權(quán)人員會(huì)簽，減少合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)。

2、涉及金額重大的合同，要咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)律師并得到董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后才能簽署。"

46,,,合同簽訂風(fēng)險(xiǎn),簽訂合同的目的、主體資格、內(nèi)容不符合法律和政策的要求，導(dǎo)致合同無(wú)效，造成企業(yè)損失,3,1,3,低,

47,,,合同簽訂風(fēng)險(xiǎn),簽訂的合同不是雙方真實(shí)意思的表示或沒(méi)有采取書(shū)面形式和履行相關(guān)的法律手續(xù)，導(dǎo)致合同無(wú)效，造成企業(yè)損失。,3,1,3,低,

48,,,合同執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn),合同在執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)困難和偏差或者失誤，引起糾紛造成損失,3,1,3,低,與律師事務(wù)所簽訂顧問(wèn)協(xié)議，出現(xiàn)違法情況由律師處理相關(guān)事項(xiàng)。

49,,,合同變更或終止風(fēng)險(xiǎn),未按合法有效的程序變更或終止合同，引起糾紛造成損失,3,1,3,低,

50,,,合同保管風(fēng)險(xiǎn),合同未按規(guī)定歸檔安全保存，丟失、毀損，致使企業(yè)受損,2,1,2,低,所有合同統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部保管，按合同條款付款，沒(méi)有合同的不允許付款。

51,,,基建、工程質(zhì)量缺陷風(fēng)險(xiǎn),因施工監(jiān)督、驗(yàn)收把關(guān)失誤造成建筑物存在安全隱患,3,1,3,低,按照國(guó)家規(guī)定實(shí)施報(bào)建、驗(yàn)收流程。

52,,,營(yíng)業(yè)執(zhí)照及其他授權(quán)證、照被吊銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn),營(yíng)業(yè)執(zhí)照及其他證照因過(guò)期或未及時(shí)年檢而被吊銷(xiāo)或被罰款,2,1,2,低,由人力資源部每年定期進(jìn)行年檢，財(cái)務(wù)部進(jìn)行監(jiān)督。

53,,,法律意見(jiàn)失誤風(fēng)險(xiǎn),法律意見(jiàn)出現(xiàn)嚴(yán)重錯(cuò)誤或重大遺漏，造成企業(yè)嚴(yán)重?fù)p失,2,1,2,低,與律師事務(wù)所簽訂顧問(wèn)協(xié)議，出現(xiàn)與法律相關(guān)事項(xiàng)由律師主導(dǎo)或參與。

54,,,重要法律文書(shū)、材料丟失風(fēng)險(xiǎn),股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)重要材料以及法院判決書(shū)、房產(chǎn)證照、抵押手續(xù)等丟失,2,1,2,低,重要法律文書(shū)等由財(cái)務(wù)部進(jìn)行保管，并復(fù)印備份分開(kāi)保存。

55,,,政策法規(guī)變化所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),因與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章的重大變化或更改，沒(méi)有及時(shí)采取有效措施致使企業(yè)受損,3,1,3,低,"1、人力資源部、品質(zhì)部體系密切關(guān)注新法律法規(guī)的發(fā)行/變更，并分析變化對(duì)公司的影響，及時(shí)通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

2、制定公司未來(lái)3年的發(fā)展規(guī)劃，并每年評(píng)估發(fā)展規(guī)劃的適用性，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。"

56,,,訴訟風(fēng)險(xiǎn),因工作失誤導(dǎo)或超過(guò)訴訟時(shí)效致重要法律訴訟失利,2,1,2,低,與律師事務(wù)所簽訂顧問(wèn)協(xié)議，出現(xiàn)與法律相關(guān)事項(xiàng)由律師主導(dǎo)或參與。

57,,,勞務(wù)風(fēng)險(xiǎn),因勞動(dòng)保護(hù)措施不到位或因違章操作致使員工受傷、致殘、死亡等處理糾紛,2,1,2,低,"1、新員工必須進(jìn)行安全培訓(xùn)后才能上崗；

2、每年至少進(jìn)行一次安全培訓(xùn)；

3、成立安全委員會(huì)對(duì)公司存在的安全隱患進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反安全現(xiàn)象及時(shí)糾正；

4、對(duì)已發(fā)生的安全事故（包括輕微）進(jìn)行分析和糾正，并將安全事故進(jìn)行通報(bào)，讓員工時(shí)刻重視生產(chǎn)安全；

5、購(gòu)買(mǎi)雇主責(zé)任險(xiǎn)和工傷意外保險(xiǎn)"

58,,,勞務(wù)風(fēng)險(xiǎn),國(guó)家勞動(dòng)法規(guī)執(zhí)行不到位，而造成勞資糾紛，甚至影響企業(yè)形象。,1,1,1,低,守法經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)格執(zhí)行勞動(dòng)法規(guī)。

59,,法律,產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),因產(chǎn)品質(zhì)量不合格，導(dǎo)致消費(fèi)者投訴、訴訟，影響企業(yè)形象，造成企業(yè)損失,2,1,2,低,"1、進(jìn)貨、過(guò)程、出貨檢驗(yàn)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

"

60,,,不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的風(fēng)險(xiǎn),競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手以不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)手段，擠壓我方產(chǎn)品市場(chǎng)，惡意誹謗，詆毀我方產(chǎn)品,3,1,3,低,與律師事務(wù)所簽訂顧問(wèn)協(xié)議，出現(xiàn)違法情況由律師處理相關(guān)事項(xiàng)。

61,采購(gòu)部,采購(gòu)過(guò)程,采購(gòu)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn),因供應(yīng)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)分析、判斷失誤、尋價(jià)方法不當(dāng)?shù)仍斐刹少?gòu)價(jià)格偏高、存貨不足、滯庫(kù)等損失,2,2,4,中,"1、采購(gòu)定期關(guān)注材料市場(chǎng)價(jià)格，采購(gòu)前采取貨比三家，擇優(yōu)選用原則。

2、當(dāng)材料預(yù)計(jì)會(huì)大幅度提價(jià)時(shí)，在分析資金收益優(yōu)勢(shì)下，可多采購(gòu)一部分作為庫(kù)存。"

62,,,采購(gòu)談判風(fēng)險(xiǎn),因程序缺失、人員主觀(guān)過(guò)錯(cuò)、監(jiān)督不到位等，造成采購(gòu)成本增加損失,2,1,2,低,建立健全的采購(gòu)審批制度，對(duì)于大宗設(shè)備、儀器和材料購(gòu)買(mǎi)必須經(jīng)過(guò)部門(mén)經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)才能進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)。

63,,,大宗原料計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn),因需求數(shù)量計(jì)劃失誤，造成斷貨、滯庫(kù)或是采購(gòu)成本增加。,2,1,2,低,

64,,,設(shè)備、配件采購(gòu)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),供應(yīng)商選擇失誤、或驗(yàn)收把關(guān)失誤，造成設(shè)備配件不能正常使用,2,1,2,低,設(shè)備、配件采購(gòu)與供應(yīng)商簽訂合同要包括質(zhì)量協(xié)議、保修協(xié)議、延誤交付賠償?shù)雀綄贄l款，出現(xiàn)問(wèn)題由供應(yīng)商按合同返工、維修或賠償。

65,,,原材料到貨風(fēng)險(xiǎn)，供應(yīng)商無(wú)法及時(shí)送貨,因原料到貨不及時(shí)造成生產(chǎn)停產(chǎn)，或成品缺貨,1,2,2,低,

66,,,原材料供應(yīng)中斷風(fēng)險(xiǎn),因供應(yīng)商原因、運(yùn)輸原因等，導(dǎo)致計(jì)劃外供應(yīng)中斷影響生產(chǎn)。,1,2,2,低,

67,財(cái)務(wù)部,信用,信用等級(jí)管理風(fēng)險(xiǎn),沒(méi)有對(duì)客戶(hù)信用等級(jí)進(jìn)行日常維護(hù)，客戶(hù)或供應(yīng)商經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化時(shí)，沒(méi)有采取相應(yīng)措施來(lái)回避、減小風(fēng)險(xiǎn)和損失。比如說(shuō)客戶(hù)被他人大量欠債、企業(yè)改組重組、發(fā)生重大損失等。,3,1,3,低,"1、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部密切注意有關(guān)客戶(hù)的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)新聞，當(dāng)出現(xiàn)不利情況時(shí)提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。

2、與銀行、證券公司等金融行業(yè)保持良好溝通，當(dāng)有相關(guān)客戶(hù)重大經(jīng)營(yíng)變化時(shí)能提前收到信息并作出應(yīng)對(duì)。

3、與客戶(hù)簽訂銷(xiāo)售合同必須包含款項(xiàng)支付和逾期支付違約處罰的條款。"

68,,,應(yīng)收賬款信用風(fēng)險(xiǎn),因經(jīng)銷(xiāo)商不守信用拖欠貨款或經(jīng)銷(xiāo)商鋪底貨款不能安全收回。,3,2,6,高,

69,,,授信審批風(fēng)險(xiǎn),客戶(hù)資產(chǎn)擔(dān)保手續(xù)的審核、審批；客戶(hù)資信的審核、審批沒(méi)按規(guī)定辦理或把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致客戶(hù)信用不真實(shí)，造成企業(yè)損失。,3,1,3,低,

70,,,信用的喪失風(fēng)險(xiǎn),由于某種突發(fā)原因?qū)е裸y行信用、供應(yīng)商信用喪失，賬戶(hù)被銀行監(jiān)管，只收不放；供應(yīng)商停止供貨，崔要貨款。嚴(yán)重威脅企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，甚至生存。,4,1,4,中,1、合法經(jīng)營(yíng)，賬目清晰，定期召開(kāi)財(cái)務(wù)會(huì)議，評(píng)審資金流、經(jīng)營(yíng)狀況、信用等級(jí)是否可控。

71,,財(cái)務(wù),現(xiàn)金存取風(fēng)險(xiǎn),大量現(xiàn)金存、取款途中發(fā)生搶劫；致使公司資產(chǎn)遭受損失,2,1,2,低,大宗現(xiàn)金存儲(chǔ)需派專(zhuān)車(chē)接送，超過(guò)50W元以上的現(xiàn)金存取可要求110派警察護(hù)送。

72,,,資金違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)1,出納及收款人員收取現(xiàn)金少入賬或不入賬非法挪用或占有；出納、收款員在收取現(xiàn)金過(guò)程中因過(guò)失使收款金額與入帳金額不符，致使帳務(wù)出錯(cuò)或少收款；,2,1,2,低,"1、建立健全的財(cái)務(wù)管理制度，層層監(jiān)督，防止相關(guān)財(cái)務(wù)人員工作失誤或惡意侵吞財(cái)產(chǎn)。

2、當(dāng)發(fā)生違法挪用、侵吞財(cái)產(chǎn)時(shí)，立即報(bào)警，按法律程序處理相關(guān)案件。"

73,,,資金違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)2,非授權(quán)人員過(guò)手大量的現(xiàn)金貨款，產(chǎn)生的截流、挪用、非法占有等；,2,1,2,低,

74,,,票據(jù)真?zhèn)伪鎰e風(fēng)險(xiǎn),出納及收款人員在收取銀行票據(jù)、有價(jià)證券的過(guò)程中，不能及時(shí)或不能辨別票據(jù)的真?zhèn)魏推溆行?，給企業(yè)造成的損失。,1,1,1,低,

75,,,企業(yè)償債能力風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)償債能力低，從而不能及時(shí)從銀行或其他金融機(jī)構(gòu)取得貨幣資金，使得企業(yè)產(chǎn)生支付困難，影響生產(chǎn)甚至生存。,3,1,3,低,"1、定期召開(kāi)財(cái)務(wù)會(huì)議，評(píng)審資金流、經(jīng)營(yíng)狀況、信用等級(jí)是否可控。

2、與投資公司和銀行保持良好關(guān)系，保證資金周轉(zhuǎn)靈活。

3、聘請(qǐng)退休銀行高層作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)，深入分析資金運(yùn)作方式，避免出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)。"

76,,,企業(yè)盈利能力風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)銷(xiāo)售利潤(rùn)率、資產(chǎn)報(bào)酬率低，致使自我造“血”能力弱，企業(yè)發(fā)展受限，競(jìng)爭(zhēng)力弱。,4,1,4,中,

77,,,資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn),資本結(jié)構(gòu)不合理，致使資本運(yùn)營(yíng)成本加大，或債務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)大，企業(yè)受損。,4,1,4,中,

78,,,資金保管風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)收票據(jù)、有價(jià)證券、庫(kù)存現(xiàn)金等在保管過(guò)程中被盜、被毀、丟失、過(guò)期等，致使公司資產(chǎn)遭受損失,4,1,4,中,"1、重要票據(jù)等放在銀行保險(xiǎn)箱進(jìn)行保存。

2、在條件許可下，重要文件備份并另外存放。

3、購(gòu)買(mǎi)相關(guān)保險(xiǎn)。"

79,,,支付審批風(fēng)險(xiǎn),無(wú)授權(quán)、超授權(quán)或簽批手續(xù)不全的支付現(xiàn)金或銀行存款,3,1,3,低,"1、建立健全的財(cái)務(wù)制度，保證流動(dòng)資金充足。

2、建立健全的審批制度，保證大筆資金流動(dòng)均有夠權(quán)限人員簽批。

3、在不能及時(shí)支付時(shí)應(yīng)提前與對(duì)方溝通，爭(zhēng)取適當(dāng)?shù)难悠凇?

80,,,付款違約風(fēng)險(xiǎn),因付款不及時(shí)造成的違約賠償款；,3,1,3,低,

81,,,結(jié)算操作風(fēng)險(xiǎn),結(jié)算過(guò)程中結(jié)算錯(cuò)誤，致使多付款或匯錯(cuò)賬戶(hù)造成收回困難,3,1,3,低,

82,,,押金退還差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn),各種押金退款是否按規(guī)定流程和規(guī)定辦理,2,1,2,低,押金項(xiàng)目統(tǒng)一登記管理，并注明到期日期，到期后專(zhuān)人負(fù)責(zé)退款。

83,,,費(fèi)用支出風(fēng)險(xiǎn),費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序不完整或不嚴(yán)格執(zhí)行程序，費(fèi)用支出超預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)列支、虛報(bào)冒領(lǐng)、亂攤費(fèi)用。,1,1,1,低,建立健全的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和審批流程，所有費(fèi)用憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)，無(wú)發(fā)票的必須經(jīng)過(guò)副總級(jí)以上審批才能報(bào)。

84,,,財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)失真,通過(guò)待攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用、往來(lái)賬項(xiàng)等調(diào)節(jié)費(fèi)用，最終調(diào)節(jié)利潤(rùn)，造成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真,2,1,2,低,建立健全的財(cái)務(wù)制度，保證相關(guān)財(cái)務(wù)操作按規(guī)定執(zhí)行。

85,,,投資風(fēng)險(xiǎn),投資項(xiàng)目決策失誤，致使投資虧損或投資完全無(wú)法收回,5,1,5,中,投資前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，超出預(yù)期承受能力的要及時(shí)停止或轉(zhuǎn)換投資方式。

86,,,股利分配政策風(fēng)險(xiǎn),不恰當(dāng)?shù)墓衫峙湔?，可能造成企業(yè)發(fā)展資金短缺，資本結(jié)構(gòu)不穩(wěn)定，企業(yè)受損。,2,1,2,低,財(cái)務(wù)部設(shè)定資金警戒線(xiàn)，當(dāng)資金不足時(shí)適當(dāng)放緩或停止資金流出。

87,,,應(yīng)收款風(fēng)險(xiǎn),超信用額度發(fā)生應(yīng)收賬款；應(yīng)收賬款占用金額大、回收期長(zhǎng)（超賬期）影響資金的流轉(zhuǎn)，加重企業(yè)的負(fù)擔(dān)。應(yīng)收款因客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況惡化、破產(chǎn)或其他原因無(wú)法收回，形成壞帳,4,1,4,中,"1、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部密切注意有關(guān)客戶(hù)的賬款支付情況，當(dāng)出現(xiàn)連續(xù)多個(gè)月不能準(zhǔn)時(shí)付款，有應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)情況時(shí)提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。

2、與銀行、證券公司等金融行業(yè)保持良好溝通，當(dāng)有相關(guān)客戶(hù)重大經(jīng)營(yíng)變化時(shí)能提前收到信息并作出應(yīng)對(duì)。

3、與客戶(hù)簽訂銷(xiāo)售合同必須包含款項(xiàng)支付和逾期支付違約處罰的條款。"

88,,,個(gè)人借款無(wú)法收回風(fēng)險(xiǎn),個(gè)人借款長(zhǎng)期掛賬不及時(shí)清理，導(dǎo)致不能收回，給公司造成損失,1,2,2,低,當(dāng)月借款最遲要求在下月之內(nèi)結(jié)清，除約定分期償還除外。

89,,,印章管理使用風(fēng)險(xiǎn),財(cái)務(wù)印章及銀行印鑒保管使用混亂，易產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)糾紛和資金損失。,3,1,3,低,"1、建立健全的財(cái)務(wù)制度，印章/鑒保管、使用制度，相關(guān)印章/鑒專(zhuān)人保管。

2、大筆資金流動(dòng)必須有權(quán)限管理人員簽批。"

90,,,稅收風(fēng)險(xiǎn),因?qū)Χ惙ɡ斫獾钠罨蛘J(rèn)識(shí)不足，致使多繳稅金或少繳、漏交稅金造成的稅收滯納金、罰款；,2,1,2,低,按稅收相關(guān)法規(guī)執(zhí)行納稅。

91,,,稅收風(fēng)險(xiǎn),因發(fā)票的收取、開(kāi)據(jù)、保管等不符稅法的要求，造成罰款或企業(yè)損失；,2,1,2,低,

92,,,稅收風(fēng)險(xiǎn),因不符合稅法要求而致使企業(yè)喪失或被取消稅收優(yōu)惠政策。,3,1,3,低,守法經(jīng)營(yíng)，按規(guī)定繳納稅款。

93,,,財(cái)務(wù)電算化風(fēng)險(xiǎn),財(cái)務(wù)和ERP軟件系統(tǒng)，運(yùn)行中出錯(cuò)或染毒癱瘓，致使數(shù)據(jù)出錯(cuò)、丟失、丟失的數(shù)據(jù)不能恢復(fù)、業(yè)務(wù)無(wú)法正常運(yùn)行等,2,1,2,低,"數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行定期備份并另外存放,發(fā)生數(shù)據(jù)庫(kù)丟失時(shí)及時(shí)恢復(fù)。"

94,,,財(cái)務(wù)電算化風(fēng)險(xiǎn),軟件的操作授權(quán)不當(dāng)，產(chǎn)生混亂、泄密造成損失。,2,1,2,低,財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟件必須由經(jīng)過(guò)培訓(xùn)合格人員操作。

95,,,財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn),總公司及各分、子公司會(huì)計(jì)核算原則及財(cái)務(wù)管理不統(tǒng)一，報(bào)表格式不一致，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不具備分析對(duì)比的基礎(chǔ)，提供的財(cái)務(wù)信息不準(zhǔn)確，導(dǎo)致決策失誤。,2,1,2,低,建立完善財(cái)務(wù)制度，統(tǒng)一按照財(cái)務(wù)系列報(bào)表執(zhí)行。

96,,,財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn),各部門(mén)對(duì)外報(bào)送財(cái)務(wù)資料不統(tǒng)一，會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生不利的影響。,2,1,2,低,

97,,,固定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn),固定資產(chǎn)閑置或運(yùn)轉(zhuǎn)效率不高、配置不合理,2,1,2,低,每月對(duì)設(shè)備OEE、故障率等進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，對(duì)效率低的設(shè)備進(jìn)行原因分析，制定改善措施。

98,,,固定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn),固定資產(chǎn)沒(méi)有明細(xì)賬，沒(méi)有明確的使用保管人，沒(méi)有變動(dòng)、交接記錄。變動(dòng)手續(xù)不完善，盤(pán)點(diǎn)對(duì)賬少，監(jiān)管不力。,2,1,2,低,制定固定資產(chǎn)臺(tái)帳，并定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。

99,,,固定資產(chǎn)減值風(fēng)險(xiǎn),因技術(shù)進(jìn)步等原因?qū)е鹿潭ㄙY產(chǎn)減值,2,2,4,中,購(gòu)入固定資產(chǎn)時(shí)，優(yōu)先采購(gòu)技術(shù)先進(jìn)的設(shè)備。

100,,,無(wú)形資產(chǎn)減值,專(zhuān)利性技術(shù)泄密造成減值,2,1,2,低,中高層管理人員、技術(shù)人員簽訂保密協(xié)議。

101,,,成本核算不準(zhǔn)確,成本核算方法不當(dāng)、核算程序不正確，成本數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，造成價(jià)格不合理，利潤(rùn)不實(shí)。,2,1,2,低,建立完善財(cái)務(wù)制度，統(tǒng)一按照財(cái)務(wù)系列報(bào)表執(zhí)行。

102,,,材料耗用標(biāo)準(zhǔn)、工價(jià)的合理性,材料耗用標(biāo)準(zhǔn)及工價(jià)的制定不合理，造浪費(fèi)或產(chǎn)品質(zhì)量下降,2,1,2,低,產(chǎn)品開(kāi)發(fā)初期制定材料耗用、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)文件，采購(gòu)按文件要求進(jìn)行采購(gòu)。

103,,,返利及賬扣費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn),賬扣費(fèi)用、返利核算不準(zhǔn)確、缺乏記錄、又沒(méi)有復(fù)核監(jiān)督，導(dǎo)致多沖貨款或重復(fù)支付，使公司受損失。,2,1,2,低,建立完善財(cái)務(wù)制度，統(tǒng)一按照財(cái)務(wù)系列報(bào)表執(zhí)行。

104,,審計(jì),審計(jì)信息泄露風(fēng)險(xiǎn),重要內(nèi)審報(bào)告向外泄露，導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)損失或負(fù)面影響。,2,1,2,低,"1、審計(jì)由專(zhuān)人負(fù)責(zé)。

2、按正規(guī)審計(jì)流程實(shí)施。

3、審計(jì)前對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行通告配合。

"

105,,,審計(jì)信息泄露風(fēng)險(xiǎn),內(nèi)審報(bào)告一般泄露，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失。,2,1,2,低,

106,,,審計(jì)內(nèi)容遺漏風(fēng)險(xiǎn),內(nèi)審報(bào)告的重大遺漏，導(dǎo)致審計(jì)建議的重大失誤。,2,1,2,低,

107,,,審計(jì)內(nèi)容遺漏風(fēng)險(xiǎn),內(nèi)審報(bào)告的一般遺漏，導(dǎo)致審計(jì)建議的失誤。,2,1,2,低,

108,,,審計(jì)報(bào)告真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn),因道德因素或技術(shù)因素，導(dǎo)致內(nèi)審報(bào)告不真實(shí)。,2,1,2,低,

109,,,審計(jì)建議風(fēng)險(xiǎn),因道德原因或水平原因，導(dǎo)致審計(jì)建議不合理、或出現(xiàn)差錯(cuò)。,2,1,2,低,

110,,,審計(jì)跟蹤風(fēng)險(xiǎn),因被審計(jì)單位重視程度低或后續(xù)審計(jì)實(shí)施原因，被審計(jì)單位的內(nèi)控完善效果差,2,1,2,低,

111,,,審計(jì)人員的道德風(fēng)險(xiǎn),因?qū)徲?jì)人員職業(yè)道德原因，導(dǎo)致報(bào)告的完整性、真實(shí)性等方面出現(xiàn)差錯(cuò)，造成損失。,2,1,2,低,

112,市場(chǎng)部,營(yíng)銷(xiāo),銷(xiāo)售預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn),因?qū)κ袌?chǎng)判斷失誤，造成嚴(yán)重?cái)嘭洝⒋罅繙?kù),2,1,2,低,"1、銷(xiāo)售預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)只作為參考，市場(chǎng)部每月與客戶(hù)確定實(shí)際訂單。

2、生產(chǎn)部嚴(yán)格按月度訂單數(shù)量進(jìn)行排產(chǎn)。

3、定期對(duì)市場(chǎng)部業(yè)務(wù)員進(jìn)行培訓(xùn)。

"

113,,,銷(xiāo)售預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn),因?qū)κ袌?chǎng)判斷失誤，造成新品上市失敗、競(jìng)爭(zhēng)策略錯(cuò)誤等,2,1,2,低,

114,,,銷(xiāo)售管理風(fēng)險(xiǎn),在打開(kāi)產(chǎn)品市場(chǎng)、促進(jìn)產(chǎn)品銷(xiāo)售時(shí)因隊(duì)伍拓展能力、宣傳策略及實(shí)施、促銷(xiāo)策略及實(shí)施、推銷(xiāo)策略及實(shí)施等的失誤造成活動(dòng)或計(jì)劃失敗。,2,1,2,低,

115,,,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)（成本競(jìng)爭(zhēng)）,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加大，造成成本不斷增加，生產(chǎn)困難,2,1,2,低,

116,,,市場(chǎng)細(xì)分風(fēng)險(xiǎn),因?qū)撛谛枨?、?xì)分市場(chǎng)特性、規(guī)模的判斷失誤，造成目標(biāo)市場(chǎng)定位失誤,2,1,2,低,

117,市場(chǎng)部,營(yíng)銷(xiāo),產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn),因定價(jià)方法及策略的失誤，造成銷(xiāo)量或利潤(rùn)的損失,2,1,2,低,制定報(bào)價(jià)流程，按流程實(shí)施報(bào)價(jià)。

118,,,銷(xiāo)售人員的安全,社會(huì)治安問(wèn)題導(dǎo)致的人員自身安全問(wèn)題、交通安全問(wèn)題等,1,1,1,低,購(gòu)買(mǎi)相關(guān)意外保險(xiǎn)。

119,,,運(yùn)輸過(guò)程貨物丟損,運(yùn)輸過(guò)程當(dāng)中發(fā)生丟貨失貨等，,2,1,2,低,與托運(yùn)公司簽訂貨物丟失賠償合同。

120,,,存貨風(fēng)險(xiǎn),庫(kù)存產(chǎn)品過(guò)期，品質(zhì)發(fā)生變化，引起價(jià)值損失；產(chǎn)品缺貨損失,1,2,2,低,定期抽查庫(kù)存產(chǎn)品，發(fā)現(xiàn)品質(zhì)變化及時(shí)按規(guī)定要求處理。

121,,,客戶(hù)溝通不到位,客戶(hù)溝通不到位造成客戶(hù)滿(mǎn)意度下降，訂單減少,1,2,2,低,由客服船務(wù)部專(zhuān)人跟進(jìn)客戶(hù)訂單，及時(shí)與客人溝通及處理客人要求。

122,,,客戶(hù)投訴風(fēng)險(xiǎn),客戶(hù)投訴會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的聲譽(yù)受損，滿(mǎn)意度降低，銷(xiāo)售遭受影響。嚴(yán)重的會(huì)形成較大的負(fù)面影響。,2,2,4,中,"1、設(shè)定專(zhuān)人跟進(jìn)客戶(hù)投訴，做到每項(xiàng)投訴都有跟蹤、回復(fù)和改善措施。

2、進(jìn)行客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查，及時(shí)了解客戶(hù)不滿(mǎn)地方及時(shí)改善。"

123,,計(jì)劃,計(jì)劃、物流控制風(fēng)險(xiǎn),因銷(xiāo)售急需成品，而產(chǎn)生空運(yùn)發(fā)生額外運(yùn)費(fèi)。,0,2,0,低,對(duì)額外運(yùn)費(fèi)進(jìn)行監(jiān)控，每月進(jìn)行超額運(yùn)費(fèi)原因分析，并制定改善措施。

124,,,庫(kù)存多風(fēng)險(xiǎn),因庫(kù)存量過(guò)大，造成資金占用。,2,1,2,低,"1、市場(chǎng)部每月與客戶(hù)確定實(shí)際訂單。

2、生產(chǎn)部嚴(yán)格按月度訂單數(shù)量進(jìn)行排產(chǎn)。"

125,,,庫(kù)存少風(fēng)險(xiǎn),因庫(kù)存量過(guò)小，造成生產(chǎn)過(guò)程中斷,2,1,2,低,

126,,,發(fā)貨安全風(fēng)險(xiǎn),因客服人員單據(jù)填寫(xiě)、傳遞、車(chē)輛安排失誤，發(fā)貨人員操作失誤，造成貨物種類(lèi)、數(shù)量、對(duì)象錯(cuò)誤。,1,1,1,低,"1、發(fā)貨通知單由市場(chǎng)部業(yè)務(wù)員開(kāi)出，并且經(jīng)過(guò)部門(mén)經(jīng)理審核簽名后才能下發(fā)到倉(cāng)庫(kù)。

2、倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品分區(qū)域存放，進(jìn)倉(cāng)貨物貼標(biāo)識(shí)牌，發(fā)貨前對(duì)貨物進(jìn)行確認(rèn)。"

127,生產(chǎn)部,設(shè)備,設(shè)備故障風(fēng)險(xiǎn),因設(shè)備故障，導(dǎo)致停水、停電、停汽，造成生產(chǎn)中斷,1,2,2,低,"1、與供水/供電部門(mén)緊密聯(lián)系，當(dāng)停水或停電時(shí)提前通知，做好相應(yīng)措施。

2、備用發(fā)電機(jī)，停電時(shí)可以發(fā)電提供生產(chǎn)。"

128,,,外線(xiàn)停電風(fēng)險(xiǎn),因外部原因停電，導(dǎo)致生產(chǎn)中斷,1,2,2,低,

129,,,設(shè)備選型風(fēng)險(xiǎn),所選設(shè)備與生產(chǎn)工藝不符，造成資源浪費(fèi)，費(fèi)用增加。,2,1,2,低,設(shè)備選型及改造由多功能小組討論出技術(shù)方案，經(jīng)總工程師確認(rèn)后才能實(shí)施。

130,,,設(shè)備改造風(fēng)險(xiǎn),改造后達(dá)不到工藝要求、預(yù)期效果，影響生產(chǎn)，增加費(fèi)用。,2,1,2,低,

131,,,儀器/設(shè)備異常,儀器/設(shè)備異常不準(zhǔn)確造成生產(chǎn)返工或生產(chǎn)產(chǎn)品不合格,2,2,4,中,1、每日對(duì)儀器/設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題進(jìn)行改善。2、由品管部負(fù)責(zé)定期內(nèi)部/送外部效準(zhǔn)儀器，確保儀器設(shè)備使用正常。

132,,生產(chǎn),生產(chǎn)計(jì)劃失誤風(fēng)險(xiǎn),生產(chǎn)計(jì)劃失誤，造成缺貨、或庫(kù)存積壓,2,2,4,中,按訂單進(jìn)行排產(chǎn)，無(wú)訂單不允許排產(chǎn)。

133,,,安全問(wèn)題媒體風(fēng)險(xiǎn),因安全事故、衛(wèi)生事件、或其他原因被媒體曝光，產(chǎn)生負(fù)面影響,2,1,2,低,"1、嚴(yán)格控制安全事故、衛(wèi)生時(shí)間等。

2、當(dāng)發(fā)生曝光事件時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)開(kāi)會(huì)作出應(yīng)急措施，及時(shí)作出正面回應(yīng)，減少負(fù)面影響。"

134,,,生產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn),生產(chǎn)操作管理、設(shè)備安全管理方面出現(xiàn)漏洞，使員工人身安全受到威脅、發(fā)生事故、造成財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡。,2,1,2,低,"1、新員工必須進(jìn)行安全培訓(xùn)后才能上崗；

2、每年至少進(jìn)行一次安全培訓(xùn)；

3、成立安全委員會(huì)對(duì)公司存在的安全隱患進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反安全現(xiàn)象及時(shí)糾正；

4、對(duì)已發(fā)生的安全事故（包括輕微）進(jìn)行分析和糾正，并將安全事故進(jìn)行通報(bào)，讓員工時(shí)刻重視生產(chǎn)安全；

5、購(gòu)買(mǎi)雇主責(zé)任險(xiǎn)和工傷意外保險(xiǎn)"

135,,,生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),因生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的各控制標(biāo)準(zhǔn)制定不合理、數(shù)據(jù)偏差分析不到位、糾正偏差措施失誤等，造成妨礙生產(chǎn)計(jì)劃完成或成本的增加。,2,1,2,低,制定合理的生產(chǎn)排產(chǎn)計(jì)劃指導(dǎo)文件，需考慮不良率、設(shè)備效率、產(chǎn)能和插單等因素影響。

136,,,消防安全風(fēng)險(xiǎn),因電器電路設(shè)備、人為等因素，引起的火災(zāi)，造成財(cái)產(chǎn)損失、人員傷亡。,4,2,8,高,"1、定期進(jìn)行消防安全培訓(xùn)和組織消防演習(xí)。

2、定期檢查消防器材完整性。

3、制定應(yīng)急措施，使火災(zāi)發(fā)生時(shí)盡力減少損失，災(zāi)害發(fā)生后盡快恢復(fù)生產(chǎn)。"

137,,,員工勞動(dòng)生產(chǎn)率風(fēng)險(xiǎn),因技術(shù)設(shè)備、經(jīng)營(yíng)管理、人員素質(zhì)等因素，導(dǎo)致生產(chǎn)率下降或低于行業(yè)平均水平,2,1,2,低,每年進(jìn)行技術(shù)、管理水平提升培訓(xùn)，提高技術(shù)和管理水平。

138,,,資產(chǎn)丟失和損壞風(fēng)險(xiǎn),因內(nèi)外部偷盜、挪用、管理不當(dāng)丟失和損壞,1,2,2,低,制定規(guī)范管理制度，防止資產(chǎn)流失。

139,倉(cāng)務(wù)部,倉(cāng)儲(chǔ),原物料、半成品、成品異常,因存儲(chǔ)條件（溫度、濕度）不滿(mǎn)足要求，造成產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題，如生銹、發(fā)霉等,2,3,6,高,1、制定貨倉(cāng)存儲(chǔ)條件要求，由各倉(cāng)管員負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)物理環(huán)境的管理。2、對(duì)有要求的產(chǎn)品存放在專(zhuān)門(mén)的位置，如空調(diào)房，抽濕房。

140,,,存貨滯庫(kù)風(fēng)險(xiǎn),因市場(chǎng)變化或生產(chǎn)計(jì)劃不準(zhǔn)確導(dǎo)致成品積壓，或?qū)е虏少?gòu)量過(guò)大，造成物資滯庫(kù)，影響資金流轉(zhuǎn)或發(fā)生存貨減值。,3,2,6,高,"1、制定最高最低庫(kù)存標(biāo)準(zhǔn)和先進(jìn)先出制度，保證良好的庫(kù)存周轉(zhuǎn)率。

2、定期對(duì)超期庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行檢查，防止產(chǎn)品變質(zhì)。"

141,,,存貨短缺風(fēng)險(xiǎn),因市場(chǎng)變化或沒(méi)有良好的供應(yīng)商群，在生產(chǎn)急需時(shí)發(fā)生存貨缺少致使停產(chǎn)受損?；蛘呤袌?chǎng)預(yù)測(cè)、生產(chǎn)計(jì)劃不準(zhǔn)確，致使產(chǎn)品供不應(yīng)求，導(dǎo)致受損。,2,2,4,中,

142,,,存貨保管風(fēng)險(xiǎn),因相關(guān)人員管理不善（沒(méi)有執(zhí)行先進(jìn)先出原則致產(chǎn)品過(guò)期報(bào)廢，存貨沒(méi)有按照規(guī)定的溫度、時(shí)間、方法保管致存貨變質(zhì)或不能使用，有可能失竊被盜及人為原因造成的火災(zāi)等）造成存貨的報(bào)廢損失。,2,2,4,中,制定倉(cāng)庫(kù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行先進(jìn)先出、超期庫(kù)存檢驗(yàn)等要求。

143,,,存貨保管風(fēng)險(xiǎn),因不可抗力的原因造成存貨的大量損失，比如地震、自然火災(zāi)、水災(zāi)等。,2,1,2,低,倉(cāng)庫(kù)等存儲(chǔ)區(qū)域做好消防安全、自然災(zāi)害應(yīng)急措施，將風(fēng)險(xiǎn)將低。

144,,帳務(wù),存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn),無(wú)訂單或超訂單收貨，造成積壓,2,1,2,低,制定貨物收發(fā)流程，倉(cāng)庫(kù)按訂單數(shù)量收發(fā)貨物。

145,,,存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn),銷(xiāo)售提貨單開(kāi)具不準(zhǔn)確，比如錯(cuò)開(kāi)價(jià)格、數(shù)量、品種、折扣等，再比如促銷(xiāo)政策執(zhí)行錯(cuò)誤，導(dǎo)致的損失。提貨單的聯(lián)次用途不明確也極易產(chǎn)生重復(fù)發(fā)貨的風(fēng)險(xiǎn)。,2,1,2,低,發(fā)貨通知單由市場(chǎng)部業(yè)務(wù)員開(kāi)出，并且經(jīng)過(guò)部門(mén)經(jīng)理審核簽名后才能下發(fā)到倉(cāng)庫(kù)。

146,,,存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn),因倉(cāng)庫(kù)保管的原因，致使發(fā)錯(cuò)貨物、多發(fā)貨物、發(fā)錯(cuò)客戶(hù)等造成損失。,1,2,2,低,倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品分區(qū)域存放，進(jìn)倉(cāng)貨物貼標(biāo)識(shí)牌，發(fā)貨前對(duì)貨物進(jìn)行確認(rèn)。

147,,,存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn),因不能按時(shí)按量滿(mǎn)足客戶(hù)的需求，致使違約造成賠付。,2,1,2,低,"1、將準(zhǔn)時(shí)交付率設(shè)為公司級(jí)數(shù)據(jù)目標(biāo)，每月進(jìn)行評(píng)估是否達(dá)標(biāo)。

2、不能按時(shí)按量發(fā)貨時(shí)，由市場(chǎng)部與客戶(hù)進(jìn)行溝通，得到客戶(hù)的諒解，同時(shí)須保留客戶(hù)同意的相關(guān)記錄。"

148,,,存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn),發(fā)出的產(chǎn)品沒(méi)有取得或沒(méi)有及時(shí)取得對(duì)方的合法有效的相關(guān)手續(xù)，也不及時(shí)對(duì)賬，缺乏監(jiān)管，造成貨物損失。,2,1,2,低,制定發(fā)貨及對(duì)賬流程，按流程展開(kāi)工作。

149,,,存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn),因賒銷(xiāo)政策不合理或沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行賒銷(xiāo)政策，致使貨、款不能收回。,2,1,2,低,無(wú)特殊情況不能進(jìn)行賒銷(xiāo)，月結(jié)貨款的必須在合同注明。

150,,,存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn),原材料采購(gòu)?fù)素浐鬅o(wú)人催要，造成款、貨損失風(fēng)險(xiǎn),2,1,2,低,退后后在系統(tǒng)中沖帳，由采購(gòu)跟進(jìn)催貨。

151,體系部,體系,ISO9001、BSCI、GSV、ISO14001體系審核風(fēng)險(xiǎn),因ISO9001、BSCI、GSV、ISO14001體系未通過(guò)審核，造成證書(shū)不能使用,1,1,1,低,設(shè)立專(zhuān)門(mén)部門(mén)負(fù)責(zé)體系維護(hù)和推進(jìn)。

152,品管部,材料質(zhì)量,批量原材料質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),因驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)偏差或把關(guān)失誤，造成產(chǎn)成品批量質(zhì)量事故，或造成對(duì)市場(chǎng)的惡劣影響。,2,1,2,低,制定進(jìn)貨檢驗(yàn)程序，要求進(jìn)貨檢驗(yàn)員按進(jìn)貨檢查基準(zhǔn)書(shū)和GB/T2828抽樣要求進(jìn)行進(jìn)貨檢查。

153,,,原材料檢驗(yàn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn),原材料沒(méi)有檢測(cè)報(bào)告或報(bào)告不真實(shí)，生產(chǎn)使用造成產(chǎn)品不合格,1,1,1,低,按進(jìn)貨檢驗(yàn)要求，原材料檢驗(yàn)后必須出具報(bào)告，質(zhì)檢領(lǐng)班進(jìn)行審核。

154,,,原材料緊急放行、特許放行使用,因原材料檢驗(yàn)不合格而特許放行使用，或檢驗(yàn)結(jié)果未出緊急放行使用，造成產(chǎn)品品質(zhì)不良,2,1,2,低,制定不合格品控制程序，對(duì)原材料緊急放行時(shí)的對(duì)應(yīng)措施進(jìn)行規(guī)范化。

155,,,原料、產(chǎn)成品儲(chǔ)存、保管、運(yùn)輸過(guò)程中變質(zhì)風(fēng)險(xiǎn),因原料貯存達(dá)不到要求或存放方法不當(dāng)，導(dǎo)致原料輕微變化或嚴(yán)重變質(zhì)，最終造成產(chǎn)品不合格；產(chǎn)成品儲(chǔ)存、運(yùn)輸過(guò)程產(chǎn)生損壞、變質(zhì),1,2,2,低,制定《產(chǎn)品超期庫(kù)存管理辦法》，對(duì)庫(kù)存超過(guò)3個(gè)月的原材料、半成品和成品進(jìn)行抽檢，發(fā)現(xiàn)不合格時(shí)按《不合格品控制程序》進(jìn)行處理。

156,,產(chǎn)品質(zhì)量,產(chǎn)成品的特許放行,因產(chǎn)品檢驗(yàn)不合格而特許放行，造成不合格成品流入市場(chǎng),3,1,3,低,"1、建立健全的質(zhì)量控制制度，從進(jìn)料、生產(chǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)、出貨等關(guān)口層層把關(guān)，杜絕批量不良發(fā)往客戶(hù)。

2、在客戶(hù)處出現(xiàn)不良，引起抱怨或投訴時(shí)，及時(shí)對(duì)應(yīng)客戶(hù)反應(yīng)情況，并做到每次抱怨都有調(diào)查結(jié)果和改善措施，消除客戶(hù)不滿(mǎn)情緒。"

157,,,出口產(chǎn)品境外檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn),因出口產(chǎn)品在國(guó)外檢驗(yàn)不合格，造成公司信譽(yù)度下降，取消進(jìn)出口資格,3,1,3,低,

158,,,質(zhì)量召回風(fēng)險(xiǎn),因供應(yīng)的零部件存在不良，導(dǎo)致整車(chē)召回，相關(guān)召回費(fèi)用被要求賠償,4,1,4,中,

159,,,對(duì)顧客不滿(mǎn)的應(yīng)對(duì)失敗,發(fā)生客戶(hù)投訴或抱怨時(shí)，應(yīng)對(duì)不及時(shí)或措施未得到客戶(hù),1,3,3,低,

160,,,惡意損壞或投異物等,因員工惡意在成品中惡意損壞或投入異物等造成批量產(chǎn)品不合格，而未檢測(cè)出來(lái)，產(chǎn)品流入市場(chǎng),2,1,2,低,設(shè)定出貨檢查工序，出貨前對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行檢查，合格后發(fā)貨。

161,,,實(shí)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn),產(chǎn)品未按要求進(jìn)行功能實(shí)驗(yàn)或試驗(yàn)不準(zhǔn)確導(dǎo)致不良品發(fā)送客戶(hù),2,1,2,低,將實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目列入《控制計(jì)劃》中，按《控制計(jì)劃》進(jìn)行檢查和實(shí)驗(yàn)，品質(zhì)部領(lǐng)班進(jìn)行監(jiān)督。

162,,,產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),因大批產(chǎn)品質(zhì)量不合格或不符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致公眾身體受損，媒體曝光，嚴(yán)重毀壞企業(yè)形象，導(dǎo)致全國(guó)性的產(chǎn)品滯銷(xiāo)、被封存，甚至企業(yè)被迫停業(yè)整頓。,4,1,4,中,"1、建立健全的質(zhì)量控制制度，從進(jìn)料、生產(chǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)、出貨等關(guān)口層層把關(guān)，杜絕批量不良發(fā)貨。

2、對(duì)內(nèi)部發(fā)生的批量不良要分析原因和制定糾正措施，減少不良率。"

163,,,儀器/設(shè)備異常,儀器/設(shè)備異常不準(zhǔn)確造成生產(chǎn)返工或生產(chǎn)產(chǎn)品不合格,2,2,4,中,1、每日對(duì)儀器/設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題進(jìn)行改善。2、由品管部負(fù)責(zé)定期內(nèi)部/送外部效準(zhǔn)儀器，確保儀器設(shè)備使用正常。

164,,,產(chǎn)品包裝標(biāo)