商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析及對策

本科畢業(yè)設(shè)計(jì)(論文)題目商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析及對策學(xué)院名稱經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院專業(yè)名稱金融學(xué)班級(jí)10451505姓名李潤杰學(xué)號(hào)152106指導(dǎo)教師閆敏畢業(yè)時(shí)間2019年7月5日畢業(yè)任務(wù)書一、題目商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析及對策二、指導(dǎo)思想和目的要求商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行的發(fā)展和管理中起著至關(guān)重要的作用，它影響著商業(yè)銀行所受風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失的輕重，詳細(xì)的操作風(fēng)險(xiǎn)的研究無論對于以后或是現(xiàn)在的商業(yè)銀行的經(jīng)營與發(fā)展方面都具有重要理論和現(xiàn)實(shí)意義。三、主要技術(shù)指標(biāo)首先，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的理論認(rèn)識(shí)，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究提供理論上的支持。其次，研究操作風(fēng)險(xiǎn)管理評估技術(shù)，以改善操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和方法是提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要工具，對于增強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范能力，提高商業(yè)銀行運(yùn)營效率和盈利能力方面都具有重要的理論和實(shí)際意義。四、進(jìn)度和要求1-2周：確定論文題目，撰寫開題報(bào)告。3-4周：擬定寫作提綱5-11周：撰寫論文初稿12-14周：修改初稿，定稿15周：完成論文裝訂16周：論文答辯摘要近年來，由于銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)造成的巨額虧損以及對社會(huì)和金融經(jīng)濟(jì)的影響引起了全世界銀行業(yè)及其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)注。雖然目前國內(nèi)外銀行業(yè)已將其定義為商業(yè)銀行第三大風(fēng)險(xiǎn)，但操作風(fēng)險(xiǎn)顯然是目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中較為薄弱的領(lǐng)域，且理論研究還沒有達(dá)到應(yīng)有的高度。因此，對商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的研究就具有了重要的意義。我國銀行業(yè)對操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注比較晚，在近幾年內(nèi)才真正得到重視。因此，如何正確認(rèn)識(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)，借鑒國際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，吸取管理失敗的教訓(xùn)，建立科學(xué)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平成為我國商業(yè)銀行亟待解決的問題。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理AbstractInrecentyears,thehugelossescausedbybankmanagementrisksandtheimpactonthesocialandfinancialeconomyhavedrawntheattentionofthebankingindustryanditsregulatoryagenciesaroundtheworld.However,theoperationalriskisobviouslyaweakfieldinthecurrentriskmanagementofcommercialbanks,andthetheoreticalresearchhasnotreachedtheheightitshouldhave.Therefore,theresearchonoperationalriskmanagementofcommercialbanksisofgreatsignificance.China'sbankingindustrypaysattentiontooperationalrisksrelativelylate,andithasreallygainedattentioninrecentyears.Therefore,howtocorrectlyunderstandtheoperationalrisks,learnfromtheinternationaladvancedmanagementexperience,learnthelessonsofmanagementfailure,establishascientificandeffectiveoperationalriskmanagementsystem,andimprovetheoperationalriskmanagementlevelhasbecomeanurgentproblemforcommercialbanksinChina.Keywords：commercialbank；operationalrisk；operationalriskmanagementsystem目錄第一章緒論 1.1研究背景和意義 1.1.1研究背景 1.1.2研究意義 1.2國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 1.2.1國內(nèi)研究現(xiàn)狀 1.2.2國外研究現(xiàn)狀 1.3研究內(nèi)容和論文框架 1.3.1研究內(nèi)容 1.3.2論文框架 第二章我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論綜述 2.1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述 2.1.1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念 2.1.2商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的類型 2.1.3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征 2.2商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)概述 2.2.1商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義 2.2.2商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特征 2.3商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的理論分析 2.3.1商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的理論基礎(chǔ) 2.3.2商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程 第三章我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及其對策 3.1我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題 3.1.1操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善 3.1.2操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺失 3.1.3操作風(fēng)險(xiǎn)管理損失數(shù)據(jù)匱乏 3.1.4操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后 3.2我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題的原因分析 3.2.1產(chǎn)權(quán)制度的缺陷 3.2.2內(nèi)部控制失效 3.2.3人為因素的不確定性 3.2.4外部監(jiān)管乏力 3.3我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對策略 3.3.1完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系 3.3.2構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)系統(tǒng) 3.3.3優(yōu)化人力資源管理 3.3.4加強(qiáng)外部審計(jì)與行業(yè)自律 第四章結(jié)論 第一章緒論1.1研究背景和意義1.1.1研究背景作為三大風(fēng)險(xiǎn)之一，操作風(fēng)險(xiǎn)幾乎與所有的銀行活動(dòng)都息息相關(guān)，特別是隨著信息技術(shù)的發(fā)展，金融行業(yè)發(fā)展迅速且經(jīng)營規(guī)模越來越大，金融業(yè)務(wù)活動(dòng)也越來越多，銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)正在不斷上升。并且由于操作不當(dāng)和內(nèi)部控制失效等原因經(jīng)常發(fā)生嚴(yán)重的情況，例如銀行或客戶資金遭受嚴(yán)重?fù)p失，有時(shí)甚至?xí)?dǎo)致機(jī)構(gòu)倒閉。至此，全球金融業(yè)已然認(rèn)識(shí)到操作風(fēng)險(xiǎn)正在成為金融機(jī)構(gòu)面臨的最大威脅之一。從操作風(fēng)險(xiǎn)對各國銀行業(yè)的危害來看，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理是國內(nèi)外商業(yè)銀行生存和發(fā)展的必要條件。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的深入與新技術(shù)的創(chuàng)新和運(yùn)用，銀行業(yè)將面臨越來越復(fù)雜的操作風(fēng)險(xiǎn)。隨著銀行市場的競爭日趨激烈，市場對銀行的重大失誤將會(huì)越來越難以容忍。操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平將越來越多地直接或間接地影響到銀行聲譽(yù)的建立。成功的操作風(fēng)險(xiǎn)管理對銀行的生存和發(fā)展至關(guān)重要，而這需要商業(yè)銀行在研究和管理操作風(fēng)險(xiǎn)方面加大力度?；谏鲜霰尘?，本文選擇從商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的角度進(jìn)行研究。1.1.2研究的意義商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行的發(fā)展和管理中起著至關(guān)重要的作用，它影響著商業(yè)銀行所受風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失的輕重，詳細(xì)的操作風(fēng)險(xiǎn)的研究無論對于以后或是現(xiàn)在的商業(yè)銀行的經(jīng)營與發(fā)展方面都具有重要理論和現(xiàn)實(shí)意義。首先，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的理論認(rèn)識(shí)，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究提供理論上的支持。西方銀行業(yè)對于風(fēng)險(xiǎn)管理的研究開始的較早且已經(jīng)有一套較為完全的理論體系，但操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論方面的研究成果尚淺，暫時(shí)沒有可用來普遍參考的理論。同時(shí)，要是將這些管理理論完全照搬到中國的銀行業(yè)，雖然有一些可行之處，但實(shí)際上在影響因素和環(huán)境之間存在差異。因此，本文根據(jù)我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況，研究了我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題，意圖使操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論更加系統(tǒng)化，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供理論支持。

其次，研究操作風(fēng)險(xiǎn)管理評估技術(shù)，以改善操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平。風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心。金融公司固有的脆弱性和監(jiān)管不力造成商業(yè)銀行面臨著風(fēng)險(xiǎn)。本文根據(jù)國際監(jiān)管協(xié)議和中國商業(yè)銀行改革與發(fā)展的要求，運(yùn)用國際操作風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，研究中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的形成過程。提供決策依據(jù)。綜上所述，操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，也是商業(yè)銀行決策的主要依據(jù)。1.2國內(nèi)外研究現(xiàn)狀1.2.1國內(nèi)研究現(xiàn)狀通過網(wǎng)上各類網(wǎng)站進(jìn)行查詢后，發(fā)現(xiàn)目前我國相關(guān)研究資料較少，其中大部分內(nèi)容都偏向于引用和介紹巴塞爾新資本協(xié)議的相關(guān)規(guī)定。直至目前，國內(nèi)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)及其管理的研究主要集中在以下幾個(gè)方面：首先，闡述了操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算的理論基礎(chǔ)和計(jì)算框架，以及新巴塞爾協(xié)議下國際銀行業(yè)的管理體系和監(jiān)管方法，包括操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管沖突的研究。第二，分析中國經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的成因，并基本認(rèn)定為內(nèi)部控制系統(tǒng)不完善，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理和控制；風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)處于衰退之中，缺乏風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手段；員工意識(shí)素質(zhì)的落后和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的普及尚淺。第三，建立中國銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織框架。劉超提出了一個(gè)基于工作的ABORM管理框架。該框架使用流程中的“工作”作為銀行業(yè)務(wù)的基本單位，并根據(jù)其工作情況，查找并識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素，然后構(gòu)建組合群。操作風(fēng)險(xiǎn)的測量和管理的實(shí)現(xiàn)都基于這些組合。1.2.2國外研究現(xiàn)狀2003年7月，著名的專業(yè)組織COSO委員會(huì)10日宣布完成《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》草案，并于2004年9月發(fā)布了正式的最終文件。風(fēng)險(xiǎn)是一種使用非常廣泛的詞匯，到目前為止，理論界還沒有達(dá)成共識(shí)，也沒有統(tǒng)一的定義。1895年，美國學(xué)者哈茲首先提出了經(jīng)濟(jì)意義上的風(fēng)險(xiǎn)概念，并且在他的著作中認(rèn)為這是一種損失的可能性。隨著銀行市場化和國際化改革的加快，特別是幾家大型國有商業(yè)銀行和股份制銀行的出現(xiàn)，之前不太重視的風(fēng)險(xiǎn)問題越來越受到關(guān)注。此外，正在對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究的一些國外學(xué)者——其中比較有代表性的例如瑞士的Hans-UlrichDoerig，英國的MarcLore，LevBorodovsky和美國的MichaelHaubenstock——所做的研究極具理論意義。中國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于學(xué)習(xí)階段，缺乏人力資源基礎(chǔ)和數(shù)據(jù)庫，因此在沒有數(shù)據(jù)的情況下，操作風(fēng)險(xiǎn)管理者無法進(jìn)行報(bào)告和分析，也沒有辦法討論定量操作風(fēng)險(xiǎn)。基于數(shù)據(jù)，可以不斷地分析更為適當(dāng)?shù)木忈岋L(fēng)險(xiǎn)的方法并從中不斷研究出最為完善的策略。我國銀行業(yè)歷史中有大量的操作風(fēng)險(xiǎn)所引發(fā)的損失事件，然而這些事件的損失數(shù)據(jù)卻非常的少，這致使風(fēng)險(xiǎn)檢測評控的困難。內(nèi)部控制制度不完善，規(guī)章制度缺乏系統(tǒng)的組織。一些基本規(guī)則和規(guī)定存在盲點(diǎn)，有些已經(jīng)過時(shí)而且不過時(shí)，有些規(guī)定過于分散，不利于協(xié)調(diào)實(shí)施。這不構(gòu)成一個(gè)完整的系統(tǒng)，整個(gè)系統(tǒng)管理不足，使內(nèi)部管理難以實(shí)現(xiàn)其目的。1.3研究內(nèi)容和論文框架1.3.1研究內(nèi)容本文介紹金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營管理的基本體系和基本理論，對研究的分析內(nèi)容與框架為以下：第一章緒論。主要介紹本課題的選題背景和意義，闡述研究的內(nèi)容以及國內(nèi)外研究現(xiàn)狀，為本文的研究奠定了理論基礎(chǔ)，同時(shí)明確了研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理對于銀行業(yè)發(fā)展的具體意義。第二章論述了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)及其周邊方面的各種理論。主要闡述商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的類型、概念以及基礎(chǔ)理論。同時(shí)在對商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)日常營運(yùn)所必經(jīng)的流程進(jìn)行了統(tǒng)一的概述。第三章分析了一些存在于我國銀行業(yè)的問題。其中包括了人員的不穩(wěn)定性，風(fēng)險(xiǎn)類的不確定性所造成的不可挽回的損失和對風(fēng)險(xiǎn)評估的不到位而可能使銀行承蒙一些不必要的損失。并基于理論的高度提出了一些對策。第四章結(jié)論。結(jié)合論文的分析研究，對論文做出總結(jié)。1.3.2論文框架緒論緒論相關(guān)理論綜述研究程序設(shè)計(jì)及研究方法結(jié)論提升系統(tǒng)性能優(yōu)化業(yè)務(wù)流程加強(qiáng)文化建設(shè)我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分析第二章我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論綜述2.1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述2.1.1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念風(fēng)險(xiǎn)是一種使用非常廣泛的詞匯，到目前為止，理論界還沒有達(dá)成共識(shí)，也沒有統(tǒng)一的定義。1895年，美國學(xué)者哈茲首先提出了經(jīng)濟(jì)意義上的風(fēng)險(xiǎn)概念，并且在他的著作中認(rèn)為這是一種損失的可能性。隨著銀行市場化和國際化改革的加快，特別是幾家大型國有商業(yè)銀行和股份制銀行的出現(xiàn)，之前不太重視的風(fēng)險(xiǎn)問題越來越受到關(guān)注。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因經(jīng)營中存在各種不確定因素而遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。我們可以通過三種方式理解它：（1）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的概念。風(fēng)險(xiǎn)包括損失的來源，但它與損失不同，可以認(rèn)為是潛在的損失。（2）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是存在多因素的。在一定程度上，商業(yè)銀行的營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是受到商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響，也是從側(cè)面反映了風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。（3）風(fēng)險(xiǎn)影響商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的全過程，涉及商業(yè)銀行的發(fā)展。

2.1.2商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的類型本文根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)進(jìn)行分類，則可將風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)三種。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。從風(fēng)險(xiǎn)包括損失的來源，但它與損失不同，可以認(rèn)為是潛在的損失這一點(diǎn)可以看出大部分導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)損失的可能性實(shí)際上是因?yàn)槿说男庞脝栴}產(chǎn)生的。從商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況來看，銀行內(nèi)外的欺詐，串通和違規(guī)行為頻繁，特別是在業(yè)務(wù)領(lǐng)域頻繁違約操作風(fēng)險(xiǎn)的情況下。由于人是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，國有商業(yè)銀行不應(yīng)忽視人格研究和科學(xué)人力資源安排。銀行應(yīng)了解人的風(fēng)險(xiǎn)，改進(jìn)評估和激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)對基層管理者內(nèi)部控制和管理責(zé)任的評估，加大對不順利者的處罰力度。同時(shí)，對各崗位進(jìn)行綜合分析此外，各級(jí)管理人員需要將壓力管理和情緒管理引入日常工作中，以有效降低風(fēng)險(xiǎn)。在此之外，對制度進(jìn)行限制，管理層方面對客戶的訪問限制提高加強(qiáng)，簡歷信息注冊系統(tǒng)等手段都能做到對信息的監(jiān)督，了解客戶與銀行之間的聯(lián)系，使得操作風(fēng)險(xiǎn)管理更加容易，風(fēng)險(xiǎn)的緩釋變得更加輕松。建立全面的教育網(wǎng)絡(luò)，確保教育的連續(xù)性，組織性和適當(dāng)性。加強(qiáng)對所有員工的教育和培訓(xùn)，使所有員工能夠進(jìn)一步識(shí)別和衡量操作風(fēng)險(xiǎn)。每個(gè)環(huán)節(jié)和每個(gè)職位的員工都能正確理解操作風(fēng)險(xiǎn)的固有性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)，清楚地了解銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，風(fēng)險(xiǎn)敏感性，寬容度和管理方法。你必須要有一個(gè)透徹的理解和熟悉，自覺地規(guī)范工作，避免工作失誤，抵制各種誘惑，繼續(xù)預(yù)防和消除各種欺詐行為，并自覺防范和管理工作風(fēng)險(xiǎn)。2.1.3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)（1）不確定性不管是內(nèi)部還是外部的都存在著變化無常的客觀因素，而這些因素并不能完全由人們的判斷而進(jìn)行掌控，況且風(fēng)險(xiǎn)是另一種更不確定的因素，想要能得到相對具體的評估結(jié)果就變得十分困難。商業(yè)銀行本身就是一個(gè)具有資本資產(chǎn)比很低的這一特征的特殊企業(yè)，不確定性隨時(shí)伴隨在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營中。（2）可能性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)真實(shí)存在的因素，但其不確定性使它的存在變得模糊不定，并且距離真實(shí)出現(xiàn)還存在著距離。風(fēng)險(xiǎn)的可能性允許人們使用科學(xué)方法進(jìn)行評估并根據(jù)數(shù)據(jù)與環(huán)境的分析改變風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生環(huán)境，可以在一定程度上減少風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失。（3）可控性雖然說風(fēng)險(xiǎn)具有著不確定性且不確定性一直是風(fēng)險(xiǎn)的特性之一，但并不是說我們就完全無法控制來自風(fēng)險(xiǎn)的變化。風(fēng)險(xiǎn)隨著各種業(yè)務(wù)誕生并一直伴隨這商業(yè)銀行的日常業(yè)務(wù)活動(dòng)，我們可以從過去的各種事件和數(shù)據(jù)中提煉分析各種有用的信息，并可以在一定程度上預(yù)測甚至防止可能發(fā)生的危險(xiǎn)。2.2商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)概述2.2.1商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義近年來，國內(nèi)外操作風(fēng)險(xiǎn)的典型定義如下。國內(nèi)外不同機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險(xiǎn)的定義機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)定義IBM公司發(fā)起設(shè)立的操作風(fēng)險(xiǎn)論壇遭受潛在經(jīng)濟(jì)損失的可能，是指由于客戶、設(shè)計(jì)不當(dāng)?shù)目刂企w系、控制系統(tǒng)失靈及不可控事件導(dǎo)致的各類風(fēng)險(xiǎn)。英國銀行協(xié)會(huì)（BBA）由不足夠的或失敗的內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)或外部事件造成的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。全球風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員協(xié)會(huì)（GARP）操作失敗風(fēng)險(xiǎn)和操作戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作失敗風(fēng)險(xiǎn)來自操作業(yè)務(wù)過程中發(fā)生失敗的可能；操作戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)則來自一些環(huán)境因素。美國銀行由于內(nèi)部處理過程失誤或準(zhǔn)備不足，或由于人員、系統(tǒng)或外部事件引起的風(fēng)險(xiǎn)，還包括無力以成功、適時(shí)與重成本效益的方式來貫徹實(shí)施戰(zhàn)略目標(biāo)和計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)。花旗銀行由于內(nèi)部流程、人員或系統(tǒng)不完善或失敗以及外部事件而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括聲譽(yù)和授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。德意志銀行由員工、合同規(guī)定和檔案保存、技術(shù)、基礎(chǔ)設(shè)施故障和災(zāi)禍、外部影響以及客戶關(guān)系等方面產(chǎn)生損失的潛在風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾新資本協(xié)議由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)，或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。這一定義包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。中國《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指引》由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?？傊?，一般來說操作風(fēng)險(xiǎn)因素是定義操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，不同的風(fēng)險(xiǎn)因素可能導(dǎo)致不同類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，雖然風(fēng)險(xiǎn)屬于一個(gè)大類，但其中的細(xì)分程度對于定義操作風(fēng)險(xiǎn)還是有較大意義。我國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險(xiǎn)的定義實(shí)際上充分利用了巴塞爾委員會(huì)給出的定義，對行業(yè)內(nèi)的基本所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域都進(jìn)行了描述，但在對于金融事件所帶來的間接損失沒有足夠的重視。2.2.2商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特征（1）范圍廣。高頻率低損失的操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行日常運(yùn)營中經(jīng)常會(huì)承受的一種，以及來自外部環(huán)境和緊急情況的低頻率高損失事件。換句話說，操作風(fēng)險(xiǎn)幾乎涵蓋了銀行業(yè)的所有方面（內(nèi)部和外部）。（2）風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)帶來好處，也可能導(dǎo)致?lián)p失。但操作風(fēng)險(xiǎn)是絕對的風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)此風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)為企業(yè)帶來任何的利益。風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬根本不對應(yīng)。（3）人員流動(dòng)頻繁，業(yè)務(wù)流量較大，交易金額高，結(jié)構(gòu)變化快的業(yè)務(wù)領(lǐng)域被認(rèn)為最容易受到操作風(fēng)險(xiǎn)的影響。由于操作不規(guī)范，不規(guī)范的業(yè)務(wù)處理，框架區(qū)塊，新技術(shù)的應(yīng)用以及人員變化的加快等因素，大批量的業(yè)務(wù)運(yùn)營可能隨時(shí)會(huì)帶來操作風(fēng)險(xiǎn)。（4）大部分操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)，是可以通過內(nèi)部控制來進(jìn)行緩釋的。而且從歷史來看非常多的事件都是由內(nèi)部人員因?yàn)楦鞣N原因引起的，這些事件基本都能收到銀行的控制。但也有因?yàn)閮r(jià)格浮動(dòng)或市場利率風(fēng)險(xiǎn)而引起的風(fēng)險(xiǎn)，這些都屬于發(fā)生在外部的風(fēng)險(xiǎn)，相較于上述的情況這些比較難以受到控制。2.3商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的理論分析2.3.1商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的理論基礎(chǔ)（1）系統(tǒng)管理理論中國著名學(xué)者錢學(xué)森提出了一個(gè)明確的系統(tǒng)科學(xué)體系結(jié)構(gòu)框架，揭示了系統(tǒng)思想實(shí)際上包含三個(gè)主要環(huán)節(jié)：系統(tǒng)分析，系統(tǒng)工程和系統(tǒng)管理。中國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于學(xué)習(xí)階段，缺乏人力資源基礎(chǔ)和數(shù)據(jù)庫，因此在沒有數(shù)據(jù)的情況下，操作風(fēng)險(xiǎn)管理者無法進(jìn)行報(bào)告和分析，也沒有辦法討論定量操作風(fēng)險(xiǎn)?；跀?shù)據(jù)，可以不斷地分析更為適當(dāng)?shù)木忈岋L(fēng)險(xiǎn)的方法并從中不斷研究出最為完善的策略。

我國銀行業(yè)歷史中有大量的操作風(fēng)險(xiǎn)所引發(fā)的損失事件，然而這些事件的損失數(shù)據(jù)卻非常的少，這致使風(fēng)險(xiǎn)檢測評控的困難。內(nèi)部控制制度不完善，規(guī)章制度缺乏系統(tǒng)的組織。一些基本規(guī)則和規(guī)定存在盲點(diǎn)，有些已經(jīng)過時(shí)而且不過時(shí)，有些規(guī)定過于分散，不利于協(xié)調(diào)實(shí)施。這不構(gòu)成一個(gè)完整的系統(tǒng)，整個(gè)系統(tǒng)管理不足，使內(nèi)部管理難以實(shí)現(xiàn)其目的。（2）內(nèi)部控制理論內(nèi)部控制理論的發(fā)展經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段：內(nèi)部牽制，內(nèi)部控制，內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制的總體框架。大部分國內(nèi)外銀行從業(yè)者認(rèn)為內(nèi)部控制的目標(biāo)和控制要素的定義需要組織內(nèi)各個(gè)層面的每個(gè)人的共同努力，并強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制是一個(gè)過程，而不是目標(biāo)。2.3.2商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程一個(gè)完整的操作風(fēng)險(xiǎn)流程，包括五個(gè)環(huán)節(jié)：操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)部控制系統(tǒng)缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。從表面上看，各國有商業(yè)銀行都非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，并制定了一系列規(guī)則，但它們往往只是在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作中體現(xiàn)為形式主義并使問題無法及時(shí)得到解決，完全推遲了糾正的時(shí)機(jī)。（2）操作風(fēng)險(xiǎn)評估我國銀行業(yè)歷史中有大量的操作風(fēng)險(xiǎn)所引發(fā)的損失事件，然而這些事件的損失數(shù)據(jù)卻非常的少，這致使風(fēng)險(xiǎn)檢測評控的困難。內(nèi)部控制制度不完善，規(guī)章制度缺乏系統(tǒng)的組織。一些基本規(guī)則和規(guī)定存在盲點(diǎn)，有些已經(jīng)過時(shí)而且不過時(shí)，有些規(guī)定過于分散，不利于協(xié)調(diào)實(shí)施。因此一般使用專業(yè)的方法計(jì)算并分析風(fēng)險(xiǎn)在某種環(huán)境下所能造成的損失的影響程度。銀行需要結(jié)合自身情況業(yè)務(wù)規(guī)模采用定性的方法來對各種不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制方面，中國的商業(yè)銀行更注重根據(jù)其缺乏創(chuàng)新所需的運(yùn)動(dòng)性和靈活性的管理職能來設(shè)定職位。目前的管理系統(tǒng)和績效評估標(biāo)準(zhǔn)偏向于短期激勵(lì)效應(yīng)。對關(guān)注員工的價(jià)值是不夠的，也無助于深入研究全面風(fēng)險(xiǎn)管理的可靠發(fā)展。銀行需要制定政策來避免，減輕，轉(zhuǎn)移或降低風(fēng)險(xiǎn)。（4）操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是指通過周期性的監(jiān)測系統(tǒng)對各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)密的檢測，持續(xù)監(jiān)測操作風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)和控制措施的質(zhì)量。（5）操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是在內(nèi)部控制機(jī)制方面，中國的商業(yè)銀行更注重根據(jù)其缺乏創(chuàng)新所需的運(yùn)動(dòng)性和靈活性的管理職能來設(shè)定職位。目前的管理系統(tǒng)和績效評估標(biāo)準(zhǔn)偏向于短期激勵(lì)效應(yīng)。對關(guān)注員工的價(jià)值是不夠的，也無助于深入研究全面風(fēng)險(xiǎn)管理的可靠發(fā)展。

另一方面，內(nèi)部控制系統(tǒng)缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。從表面上看，各國有商業(yè)銀行都非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，并制定了一系列規(guī)則，但它們往往只是在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作中體現(xiàn)為形式主義并使問題無法及時(shí)得到解決，完全推遲了糾正的時(shí)機(jī)。第三章我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及其對策3.1我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

我國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)處于學(xué)習(xí)階段，積累了不少經(jīng)驗(yàn)，但與世界先進(jìn)銀行相比仍然存在不小差距。3.1.1不完整的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)一方面，在內(nèi)部控制機(jī)制方面，中國的商業(yè)銀行更注重根據(jù)其缺乏創(chuàng)新所需的運(yùn)動(dòng)性和靈活性的管理職能來設(shè)定職位。目前的管理系統(tǒng)和績效評估標(biāo)準(zhǔn)偏向于短期激勵(lì)效應(yīng)。對關(guān)注員工的價(jià)值是不夠的，也無助于深入研究全面風(fēng)險(xiǎn)管理的可靠發(fā)展。另一方面，內(nèi)部控制系統(tǒng)缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。從表面上看，各國有商業(yè)銀行都非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，并制定了一系列規(guī)則，但它們往往只是在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作中體現(xiàn)為形式主義并使問題無法及時(shí)得到解決，完全推遲了糾正的時(shí)機(jī)?？傊仨氈匾晫τ谏虡I(yè)銀行的內(nèi)部控制，加大內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警才是重中之重，也助于深入研究全面風(fēng)險(xiǎn)管理的可靠發(fā)展。同時(shí)也需要加強(qiáng)內(nèi)部控制管理之中最薄弱的環(huán)節(jié)，使之不要成為一個(gè)嚴(yán)重的漏洞。3.1.3操作風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)匱乏中國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于學(xué)習(xí)階段，缺乏人力資源基礎(chǔ)和數(shù)據(jù)庫，因此在沒有數(shù)據(jù)的情況下，操作風(fēng)險(xiǎn)管理者無法進(jìn)行報(bào)告和分析，也沒有辦法討論定量操作風(fēng)險(xiǎn)?；跀?shù)據(jù)，可以不斷地分析更為適當(dāng)?shù)木忈岋L(fēng)險(xiǎn)的方法并從中不斷研究出最為完善的策略。我國銀行業(yè)歷史中有大量的操作風(fēng)險(xiǎn)所引發(fā)的損失事件，然而這些事件的損失數(shù)據(jù)卻非常的少，這致使風(fēng)險(xiǎn)檢測評控的困難。內(nèi)部控制制度不完善，規(guī)章制度缺乏系統(tǒng)的組織。一些基本規(guī)則和規(guī)定存在盲點(diǎn)，有些已經(jīng)過時(shí)而且不過時(shí)，有些規(guī)定過于分散，不利于協(xié)調(diào)實(shí)施。這不構(gòu)成一個(gè)完整的系統(tǒng)，整個(gè)系統(tǒng)管理不足，使內(nèi)部管理難以實(shí)現(xiàn)其目的。3.1.4操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后科技進(jìn)步的同時(shí)，信息技術(shù)的運(yùn)用也在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營中起到了非常大的作用。外資銀行對此的運(yùn)用起步較早，因此具有一套相對完整的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施也越來越信息化。為了準(zhǔn)確衡量操作風(fēng)險(xiǎn)，外資銀行通常采用自下而上，統(tǒng)計(jì)測量和風(fēng)險(xiǎn)測量與情景模擬。同時(shí)，根據(jù)新巴塞爾協(xié)議對最低運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，提供操作風(fēng)險(xiǎn)資本以防止銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失也成了一項(xiàng)必需。目前，我國大多數(shù)國有商業(yè)銀行缺少所需的歷史風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，建立的數(shù)據(jù)庫也比較殘缺，所以一般來說我國商業(yè)銀行都只進(jìn)行定性分析，因?yàn)橐陨系囊蛩睾茈y進(jìn)行定量分析。銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展是有限的，因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)的過程和目的不明確，對于操作風(fēng)險(xiǎn)的檢測與評估也必然不會(huì)非常準(zhǔn)確。3.2中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題原因分析3.2.1內(nèi)部控制失敗內(nèi)部控制是指商業(yè)銀行開發(fā)和實(shí)施一系列系統(tǒng)和方法，以主動(dòng)預(yù)防，管理和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)。中國商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度缺乏獨(dú)立性導(dǎo)致商業(yè)銀行失去控制，操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是內(nèi)部控制的喪失。一方面，內(nèi)部控制制度不完善，規(guī)章制度缺乏系統(tǒng)的組織。一些基本規(guī)則和規(guī)定存在盲點(diǎn)，有些已經(jīng)過時(shí)而且不過時(shí)，有些規(guī)定過于分散，不利于協(xié)調(diào)實(shí)施。這不構(gòu)成一個(gè)完整的系統(tǒng)，整個(gè)系統(tǒng)管理不足，使內(nèi)部管理難以實(shí)現(xiàn)其目的。另一方面，內(nèi)部控制運(yùn)作不佳。主要表現(xiàn)如下。盲目奔跑。發(fā)生執(zhí)行錯(cuò)誤是因?yàn)橄到y(tǒng)未完全理解，并且嚴(yán)格遵循系統(tǒng)對業(yè)務(wù)的要求，但它是任何執(zhí)行，一個(gè)人的情緒，一個(gè)簡單的步驟，或一個(gè)錯(cuò)誤的操作，故意違規(guī)。故意違規(guī)會(huì)導(dǎo)致個(gè)人利益和關(guān)系的喪失。在內(nèi)部控制機(jī)制方面，中國的商業(yè)銀行更注重根據(jù)其缺乏創(chuàng)新所需的運(yùn)動(dòng)性和靈活性的管理職能來設(shè)定職位。目前的管理系統(tǒng)和績效評估標(biāo)準(zhǔn)偏向于短期激勵(lì)效應(yīng)。對關(guān)注員工的價(jià)值是不夠的，也無助于深入研究全面風(fēng)險(xiǎn)管理的可靠發(fā)展。一方面，內(nèi)部控制系統(tǒng)缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。從表面上看，各國有商業(yè)銀行都非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，并制定了一系列規(guī)則，但它們往往只是在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作中體現(xiàn)為形式主義并使問題無法及時(shí)得到解決，完全推遲了糾正的時(shí)機(jī)。在內(nèi)部控制機(jī)制方面，中國的商業(yè)銀行更注重根據(jù)其缺乏創(chuàng)新所需的運(yùn)動(dòng)性和靈活性的管理職能來設(shè)定職位。目前的管理系統(tǒng)和績效評估標(biāo)準(zhǔn)偏向于短期激勵(lì)效應(yīng)。對關(guān)注員工的價(jià)值是不夠的，也無助于深入研究全面風(fēng)險(xiǎn)管理的可靠發(fā)展。一方面，內(nèi)部控制系統(tǒng)缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。從表面上看，各國有商業(yè)銀行都非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，并制定了一系列規(guī)則，但它們往往只是在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作中體現(xiàn)為形式主義并使問題無法及時(shí)得到解決，完全推遲了糾正的時(shí)機(jī)。在內(nèi)部控制機(jī)制方面，中國的商業(yè)銀行更注重根據(jù)其缺乏創(chuàng)新所需的運(yùn)動(dòng)性和靈活性的管理職能來設(shè)定職位。目前的管理系統(tǒng)和績效評估標(biāo)準(zhǔn)偏向于短期激勵(lì)效應(yīng)。對關(guān)注員工的價(jià)值是不夠的，也無助于深入研究全面風(fēng)險(xiǎn)管理的可靠發(fā)展。另一方面，內(nèi)部控制系統(tǒng)缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。從表面上看，各國有商業(yè)銀行都非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，并制定了一系列規(guī)則，但它們往往只是在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作中體現(xiàn)為形式主義并使問題無法及時(shí)得到解決，完全推遲了糾正的時(shí)機(jī)。3.2.2人為因素的不確定性從過去可以看出，沒有那么多風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致大多數(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)可歸因于內(nèi)部或外部人員的有意或無意的操作錯(cuò)誤。根據(jù)巴塞爾協(xié)議II的定義，有七種類型的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件，其中六種與人為操縱有關(guān)。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，部門數(shù)量，員工人數(shù)以及人員管理難度也在不斷增加。由于銀行和員工的利益并不完全一致，風(fēng)險(xiǎn)偏好存在差異，一些銀行員工可能會(huì)違反職業(yè)道德，并為自己的利益承擔(dān)內(nèi)部欺詐等風(fēng)險(xiǎn)。有生產(chǎn)的可能性。目前，中國的商業(yè)銀行激勵(lì)措施并沒有強(qiáng)調(diào)人力資本的重要性。這很容易給管理帶來道德風(fēng)險(xiǎn)。從最近的銀行操作風(fēng)險(xiǎn)案例來看，員工固有的不穩(wěn)定性是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。3.2.3外部監(jiān)督薄弱中國現(xiàn)有的商業(yè)銀行監(jiān)管仍處于相對傳統(tǒng)的監(jiān)管階段，尚未建立全面的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評估體系。內(nèi)部控制制度不完善，規(guī)章制度缺乏系統(tǒng)的組織。一些基本規(guī)則和規(guī)定存在盲點(diǎn)，有些已經(jīng)過時(shí)而且不過時(shí)，有些規(guī)定過于分散，不利于協(xié)調(diào)實(shí)施。這不構(gòu)成一個(gè)完整的系統(tǒng)，整個(gè)系統(tǒng)管理不足，使內(nèi)部管理難以實(shí)現(xiàn)其目的。內(nèi)部控制運(yùn)作不佳。3.3中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的處理策略3.3.1操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的改進(jìn)建立全面的教育網(wǎng)絡(luò)，確保教育的連續(xù)性，組織性和適當(dāng)性。加強(qiáng)對所有員工的教育和培訓(xùn)，使所有員工能夠進(jìn)一步識(shí)別和衡量操作風(fēng)險(xiǎn)。每個(gè)環(huán)節(jié)和每個(gè)職位的員工都能正確理解操作風(fēng)險(xiǎn)的固有性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)，清楚地了解銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，風(fēng)險(xiǎn)敏感性，寬容度和管理方法。你必須要有一個(gè)透徹的理解和熟悉，自覺地規(guī)范工作，避免工作失誤，抵制各種誘惑，繼續(xù)預(yù)防和消除各種欺詐行為，并自覺防范和管理工作風(fēng)險(xiǎn)。中國商業(yè)銀行借鑒外資銀行的經(jīng)驗(yàn)，迅速改變當(dāng)前的操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況，指派負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的專門人員，協(xié)調(diào)關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)應(yīng)建立獨(dú)立的管理部門。很明顯，其他部門負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織系統(tǒng)實(shí)施垂直管理模式，即從上到下一層層垂直管理，層層落實(shí)，級(jí)級(jí)把關(guān)，提高效益和質(zhì)量。并可在整個(gè)緊急情況下進(jìn)行報(bào)告。大多數(shù)銀行機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員同時(shí)也負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。每個(gè)環(huán)節(jié)和每個(gè)職位的員工都能正確理解操作風(fēng)險(xiǎn)的固有性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)，清楚地了解銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，風(fēng)險(xiǎn)敏感性，寬容度和管理方法。每個(gè)人必須要有一個(gè)透徹的理解和，自覺地規(guī)范工作，避免工作失誤，抵制各種誘惑，繼續(xù)預(yù)防和消除各種欺詐行為，并自覺防范和管理工作風(fēng)險(xiǎn)。在總部建立一個(gè)中央數(shù)據(jù)庫，以全面跟進(jìn)歷史損失事件的詳細(xì)狀況。然而，如果實(shí)際損失金額超過規(guī)定金額，損失金額接近最小金額，有潛在損失事件發(fā)生的可能時(shí)等，需要主動(dòng)包含在風(fēng)險(xiǎn)評估當(dāng)中3.3.2操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)系統(tǒng)的構(gòu)建銀行需要根據(jù)三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行損失：綜合范圍，完整性和準(zhǔn)確性在銀行間建立事件和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)數(shù)據(jù)庫。在總部建立一個(gè)中央數(shù)據(jù)庫，以跟蹤內(nèi)部損失事件的歷史。然而，如果實(shí)際損失金額超過規(guī)定金額，當(dāng)損失金額接近最小金額或潛在損失事件發(fā)生時(shí)，采用模型構(gòu)建和情景分析，將其包含在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與評估當(dāng)中。在總部建立一個(gè)中央數(shù)據(jù)庫，以跟蹤內(nèi)部損失事件的歷史。然而，如果實(shí)際損失金額超過規(guī)定金額，當(dāng)損失金額接近最小金額或潛在損失事件發(fā)生時(shí)，采用模型構(gòu)建和情景分析，將其包含在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與評估當(dāng)中。許多銀行業(yè)務(wù)都使用信息部門來適應(yīng)金融自由化，全球化和證券化以及內(nèi)部控制的垂直化。因?yàn)榈赖嘛L(fēng)險(xiǎn)的客觀存在，商業(yè)銀行經(jīng)營之中無法完全避免風(fēng)險(xiǎn)，所以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)信息管理兵兵降低甚至消除商業(yè)銀行經(jīng)營中的道德風(fēng)險(xiǎn)就變得十分的重要。中國的商業(yè)銀行有很多金融事件，缺乏溝通是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。因此，有必要建立一個(gè)涵蓋所有服務(wù)和所有門的信息管理系統(tǒng)，例如重新設(shè)計(jì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和設(shè)置操作風(fēng)險(xiǎn)管理點(diǎn)，以支持總部有效管理分支機(jī)構(gòu)。3.3.3人力資源管理優(yōu)化從商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況來看，銀行內(nèi)外的欺詐，串通和違規(guī)行為頻繁，特別是在業(yè)務(wù)領(lǐng)域頻繁違約操作風(fēng)險(xiǎn)的情況下。由于人是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，國有商業(yè)銀行不應(yīng)忽視人格研究和科學(xué)人力資源安排。銀行應(yīng)了解人的風(fēng)險(xiǎn)，改進(jìn)評估和激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)對基層管理者內(nèi)部控制和管理責(zé)任的評估，加大對不順利者的處罰力度。同時(shí)，對各崗位進(jìn)行綜合分析此外，各級(jí)管理人員需要將壓力管理和情緒管理引入日常工作中，以有效降低風(fēng)險(xiǎn)。在此之外，對制度進(jìn)行限制，管理層方面對客戶的訪問限制提高加強(qiáng)，簡歷信息注冊系統(tǒng)等手段都能做到對信息的監(jiān)督，了解客戶與銀行之間的聯(lián)系，使得操作風(fēng)險(xiǎn)管理更加容易，風(fēng)險(xiǎn)的緩釋變得更加輕松。建立全面的教育網(wǎng)絡(luò)，確保教育的連續(xù)性，組織性和適當(dāng)性。加強(qiáng)對所有員工的教育和培訓(xùn)，使所有員工能夠進(jìn)一步識(shí)別和衡量操作風(fēng)險(xiǎn)。每個(gè)環(huán)節(jié)和每個(gè)職位的員工都能正確理解操作風(fēng)險(xiǎn)的固有性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)，清楚地了解銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，風(fēng)險(xiǎn)敏感性，寬容度和管理方法。你必須要有一個(gè)透徹的理解和熟悉，自覺地規(guī)范工作，避免工作失誤，抵制各種誘惑，繼續(xù)預(yù)防和消除各種欺詐行為，并自覺防范和管理工作風(fēng)險(xiǎn)。3.3.4加強(qiáng)外部審計(jì)和行業(yè)自律外部審計(jì)師是指審