審計報告山東新華制藥股份有限公司全體股樣本

審計報告山東新華制藥股份有限公司全體股東： 我們審計了山東新華制藥股份有限公司1999年12月31日資產(chǎn)負債表、1999年度利潤表及現(xiàn)金流量表。這些會計報表由貴公司負責(zé)編制，我們責(zé)任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。我們審計是按照《中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則》進行。在審計過程中，我們結(jié)合貴公司實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要審計程序。 我們認為，上述會計報表符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《股份有限公司會計制度》，在所有重大方面公允地反映了貴公司1999年12月31日財務(wù)狀況及1999年度經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量情況，會計處理方法選用符合一貫性原則。 信永會計師事務(wù)所 注冊會計師張克 注冊會計師郎爭 年3月10日合并資產(chǎn)負債表會股01表編制單位：山東新華制藥股份有限公司1999年12月31日金額：人民幣元資產(chǎn)注釋年初數(shù)年末數(shù)負債及股東權(quán)益注釋年初數(shù)年末數(shù)流動資產(chǎn)：流動負債：鈔票351282.9249232.86短期借款11.00.00銀行存款3.21.25應(yīng)付票據(jù)0.0014690000.00有價證券0.000.00應(yīng)付帳款76522978.9684410021.19應(yīng)收票據(jù)0.0010892478.00應(yīng)付工資0.000.00應(yīng)收帳款4.63.56應(yīng)交稅金1310308522.882580729.41其她應(yīng)收款567221124.6779481379.97應(yīng)付股利12829944.3021376200.90減：壞帳準(zhǔn)備420290729.2624171501.13預(yù)付貨款9984337.684727609.01預(yù)付貨款8521669.284456281.38其她應(yīng)付款21583322.7914558425.55待攤費用0.000.00預(yù)提費用2588663.821500000.00存貨6.03.71應(yīng)付福利費127733846.586552850.44減：存貨變現(xiàn)損失準(zhǔn)備61276562.653308431.80其她未交款0.000.00一年內(nèi)到期長期投資7295500.000.00一年內(nèi)到期長期負債144558184.7563146000.00其她流動資產(chǎn)0.000.00其她流動負債0.000.00流動資產(chǎn)共計.83.80流動負債共計.76.50長期投資：長期負債：長期投資71500000.001707500.00長期借款15.900.00一年以上應(yīng)收款項0.000.00應(yīng)付公司債0.000.00長期投資共計1500000.001707500.00應(yīng)付公司債溢價（折價）0.000.00一年以上應(yīng)付款項0.003561500.00固定資產(chǎn)：長期負債共計.903561500.00固定資產(chǎn)原值8.72.52減：合計折舊8.00.74其她負債固定資產(chǎn)凈值8.72.78工程物資1686794.231975397.84其她負債共計0.000.00在建工程945023709.1342869275.95負債共計.66.50固定資產(chǎn)共計.08.57少數(shù)股東權(quán)益0．00149696.06無形資產(chǎn)：所有者權(quán)益：場地使用權(quán)1064459364.0063707292.00股本16.00.00工業(yè)產(chǎn)權(quán)及專有技術(shù)0.000.00資本公積17.30.30其她無形資產(chǎn)0.000.00盈余公積1885918158.4896182464.06無形資產(chǎn)共計64459364.0063707292.00其中：公益金1817816724.6415360503.44未分派利潤19.47.45其她資產(chǎn)：所有者權(quán)益共計.25.81其她遞延支出0.000.00其她資產(chǎn)共計0.000.00資產(chǎn)總計.91.37負債及所有者權(quán)益共計.91.371999年度合并利潤表及利潤分派表會股02表編制單位：山東新華制藥股份有限公司金額單位：人民幣元項目注釋本年合計數(shù)上年同期合計數(shù)主營業(yè)務(wù)收入20.82.72其中：出口主營業(yè)務(wù)收入20.91.33減：折扣與折讓——主營業(yè)務(wù)收入凈額.82.72減：主營業(yè)務(wù)稅金及附加6759541.175229156.61主營業(yè)務(wù)成本.49.97其中：出口主營業(yè)務(wù)成本.36.49主營業(yè)務(wù)利潤.16.14減：營業(yè)費用2194999313.6563539787.26管理費用2287584371.01.89財務(wù)費用238557154.657713768.56加：其她業(yè)務(wù)利潤241432222.871293799.60營業(yè)利潤76968401.7270078383.03加：投資收益——營業(yè)外收入252195218.01488428.67補貼收入1275439.62—減：營業(yè)外支出266399857.677545168.21加：此前年度損益調(diào)節(jié)——利潤總額74039201.6863021643.49減：所得稅10399765.3910238611.47少數(shù)股東權(quán)益29696.06—凈利潤63609740.2352783032.02加：年初未分派利潤.4787231007.05可供分派利潤.70.07減：提取法定盈余公積6360974.025278303.20提取法定公益金3180487.012639151.60可供股東分派利潤.67.27減：提取任意盈余公積6360974.025278303.20應(yīng)付普通股股利17092513.208546256.60未分派利潤.45.47合并鈔票流量表會股03表編制單位：山東新華制藥股份有限公司1999年12月31日金額單位：人民幣元項目行次本期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生鈔票流量銷售商品、提供勞務(wù)收到鈔票1.69收取租金—收到增值稅銷項稅額.87收到稅費返還9230000.00收到與經(jīng)營活動關(guān)于鈔票78395424.95鈔票流入小計.51購買商品、接受勞務(wù)支付鈔票.07經(jīng)營租賃所支付鈔票—支付給職工以及為職工支付鈔票96834076.14實際交納增值稅款.55支付所得稅款24487425.19支付除增值稅、所得稅以外其她稅費11423117.39支付其她與經(jīng)營活動關(guān)于鈔票.40鈔票流出小計.74經(jīng)營活動產(chǎn)生鈔票流量凈額50638752.77二、投資活動產(chǎn)生鈔票流量收回投資所收到鈔票88000.00分得股利或利潤所收到鈔票—獲得債券利息收入所收到鈔票—處置固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)和其她長期資產(chǎn)而收回鈔票凈額—收到其她與投資活動關(guān)于鈔票—鈔票流入小計88000.00購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其她長期資產(chǎn)所支付鈔票66539815.53權(quán)益性投資所支付鈔票—債權(quán)性投資所支付鈔票—支付其她與投資活動關(guān)于鈔票—鈔票流出小計66539815.53投資活動產(chǎn)生鈔票流量凈額-66451815.53三、籌資活動產(chǎn)生鈔票流量吸取權(quán)益性投資所收到鈔票10.00發(fā)行債券所收到鈔票—借款所收到鈔票.00收到其她與籌資活動關(guān)于鈔票11256424.03鈔票流入小計.03償還債務(wù)所支付鈔票.00發(fā)生籌資費用所支付鈔票—分派股息或利潤所支付鈔票2999070.39支付利息所支付鈔票7969.00融資租賃所支付鈔票—減少注冊資本所支付鈔票—支付其她與籌資活動關(guān)于鈔票—鈔票流出小計.39籌資活動產(chǎn)生鈔票流量凈額43789384.64四、匯率變動對鈔票影響3734.10五、鈔票及鈔票等價物凈增長額27980055.98補充資料：會股03表（續(xù)）金額單位：人民幣元項目行次本期金額1、不涉及鈔票收支投資和籌資活動以固定資產(chǎn)償還債務(wù)以投資償還債務(wù)以固定資產(chǎn)進行投資以存貨償還債務(wù)2、將凈虧損調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動鈔票流量凈利潤63609740.23加：計提壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷壞帳3880771.87固定資產(chǎn)折舊59860713.66無形資產(chǎn)灘蕭1364220.00處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其她長期資產(chǎn)損失（或收益）1592508.00固定資產(chǎn)報廢損失—財務(wù)費用—投資損失（減：收益）—遞延稅款貸項（減：借項）—存貨減少1937503.47經(jīng)營性應(yīng)收項目減少（減：增長）-28506898.97經(jīng)營性應(yīng)付項目增長（減：減少）2548735.74增值稅增長凈額（減：減少）-52220367.65其她-3428173.58經(jīng)營活動產(chǎn)生鈔票流量凈額50638752.773、鈔票及鈔票等價物凈增長狀況：鈔票期末余額.11減：鈔票起初余額.13加：鈔票等價物期末余額—減：鈔票等價物期初余額—鈔票及鈔票等價物凈增長額27980055.98資產(chǎn)負債表會股01表編制單位：山東新華制藥股份有限公司1999年12月31日金額：人民幣元資產(chǎn)注釋年初數(shù)年末數(shù)負債及股東權(quán)益注釋年初數(shù)年末數(shù)流動資產(chǎn)：流動負債：鈔票351282.9244029.71短期借款11.00.00銀行存款3.21.66應(yīng)付票據(jù)0.0014690000.00有價證券0.000.00應(yīng)付帳款76522978.9683249905.19應(yīng)收票據(jù)0.0010892478.00應(yīng)付工資0.000.00應(yīng)收帳款4.63.56應(yīng)交稅金1310308522.962442880.35其她應(yīng)收款567221124.6780130829.78應(yīng)付股利12829944.3021376200.90減：壞帳準(zhǔn)備420290729.2624171501.13預(yù)收貨款9984337.684727609.01預(yù)付貨款8521669.284456281.38其她應(yīng)付款21586322.7914589016.33待攤費用0.000.00預(yù)提費用2588663.821500000.00存貨6.03.96應(yīng)付福利費127733846.586552860.44減：存貨變現(xiàn)損失準(zhǔn)備61276562.653308431.80其她未交款0.000.00一年內(nèi)到期長期投資7295500.000.00一年內(nèi)到期長期負債144558184.7563146000.00其她流動資產(chǎn)0.000.00其她流動負債0.000.00流動資產(chǎn)共計.83.12流動負債共計.76.22長期投資：長期負債：長期投資71500000.002805271.10長期借款15.900.00一年以上應(yīng)收款項0.000.00應(yīng)付公司債0.000.00長期投資共計1500000.002805271.10應(yīng)付公司債溢價（折價）0.000.00一年以上應(yīng)付款項0.003561500.00固定資產(chǎn)：長期負債共計.903561500.00固定資產(chǎn)原值8.72.52減：合計折舊8.00.50其她負債固定資產(chǎn)凈值8.72.02工程物資1686794.231975397.84其她負債共計0.000.00在建工程945023709.1342869275.95負債共計.66.22固定資產(chǎn)共計.08.810.00無形資產(chǎn)：所有者權(quán)益：場地使用權(quán)1064459364.0063707292.00股本16.00工業(yè)產(chǎn)權(quán)及專有技術(shù)0.000.00資本公積17.30.30其她無形資產(chǎn)0.000.00盈余公積1885918158.4896182464.06無形資產(chǎn)共計64459364.0063707292.00其中：公益金1817816724.6415360503.44未分派利潤19.47.45其她資產(chǎn)：所有者權(quán)益共計.25.81其她遞延支出0.000.00其她資產(chǎn)共計0.000.00資產(chǎn)總計.91.03負債及所有者權(quán)益共計.91.031999年度利潤表及利潤分派表會股02表編制單位：山東新華制藥股份有限公司金額單位：人民幣元項目注釋本年合計數(shù)上年同期合計數(shù)主營業(yè)務(wù)收入20.60.72其中：出口主營業(yè)務(wù)收入20.33.33減：折扣與折讓——主營業(yè)務(wù)收入凈額.60.72減：主營業(yè)務(wù)稅金及附加6752435.355229156.61主營業(yè)務(wù)成本.76.97其中：出口主營業(yè)務(wù)成本.49.49主營業(yè)務(wù)利潤.49.14減：營業(yè)費用2194910717.5163539787.26管理費用2287535903.04.89財務(wù)費用238561552.057713768.56加：其她業(yè)務(wù)利潤241432222.871293799.60營業(yè)利潤76599047.7670078383.03加：投資收益217771.10—營業(yè)外收入252195218.01488428.67補貼收入1275439.62—減：營業(yè)外支出266399857.677545168.21加：此前年度損益調(diào)節(jié)——利潤總額73887618.8263021643.49減：所得稅10277878.5910238611.47凈利潤63609740.2352783032.02加：年初未分派利潤.4787231007.05可供分派利潤.70.07減：提取法定盈余公積6360974.025278303.20提取法定公益金3180487.0187231007.05可供股東分派利潤.67.27減：提取任意盈余公積6360974.025278303.20應(yīng)付普通股股利17092513.208546256.60未分派利潤.45.47鈔票流量表會股03表編制單位：山東新華制藥股份有限公司1999年12月31日金額單位：人民幣元項目行次本期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生鈔票流量銷售商品、提供勞務(wù)收到鈔票1.84收取租金—收到增值稅銷項稅額.60收到稅費返還9230000.00收到與經(jīng)營活動關(guān)于鈔票78363123.03鈔票流入小計.47購買商品、接受勞務(wù)支付鈔票.99經(jīng)營租賃所支付鈔票—支付給職工以及為職工支付鈔票96834076.14實際交納增值稅款.31支付所得稅款24487425.19支付除增值稅、所得稅以外其她稅費11417473.80支付其她與經(jīng)營活動關(guān)于鈔票.01鈔票流出小計.44經(jīng)營活動產(chǎn)生鈔票流量凈額50350083.83二、投資活動產(chǎn)生鈔票流量收回投資所收到鈔票88000.00分得股利或利潤所收到鈔票—獲得債券利息收入所收到鈔票—處置固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)和其她長期資產(chǎn)而收回鈔票凈額—收到其她與投資活動關(guān)于鈔票—鈔票流入小計88000.00購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其她長期資產(chǎn)所支付鈔票66457061.53權(quán)益性投資所支付鈔票880000.00債權(quán)性投資所支付鈔票—支付其她與投資活動關(guān)于鈔票—鈔票流出小計67337061.53投資活動產(chǎn)生鈔票流量凈額-67249061.53三、籌資活動產(chǎn)生鈔票流量吸取權(quán)益性投資所收到鈔票—發(fā)行債券所收到鈔票—借款所收到鈔票.00收到其她與籌資活動關(guān)于鈔票11256424.03鈔票流入小計.03償還債務(wù)所支付鈔票.00發(fā)生籌資費用所支付鈔票—分派股息或利潤所支付鈔票2999070.39支付利息所支付鈔票7969.00融資租賃所支付鈔票—減少注冊資本所支付鈔票—支付其她與籌資活動關(guān)于鈔票—鈔票流出小計.39籌資活動產(chǎn)生鈔票流量凈額43669384.64四、匯率變動對鈔票影響3734.10五、鈔票及鈔票等價物凈增長額26744140.24補充資料：會股03表（續(xù)）金額單位：人民幣元項目行次本期金額1、不涉及鈔票收支投資和籌資活動以固定資產(chǎn)償還債務(wù)以投資償還債務(wù)以固定資產(chǎn)進行投資以存貨償還債務(wù)2、將凈虧損調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動鈔票流量凈利潤63609740.23加：計提壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷壞帳3880771.87固定資產(chǎn)折舊59859334.42無形資產(chǎn)灘蕭1364220.00處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其她長期資產(chǎn)損失（或收益）1592508.00固定資產(chǎn)報廢損失—財務(wù)費用—投資損失（減：收益）—遞延稅款貸項（減：借項）—存貨減少2670388.22經(jīng)營性應(yīng)收項目減少（減：增長）-28506898.97經(jīng)營性應(yīng)付項目增長（減：減少）1543060.52增值稅增長凈額（減：減少）-52234867.68其她-3428173.58經(jīng)營活動產(chǎn)生鈔票流量凈額50350083.033、鈔票及鈔票等價物凈增長狀況：鈔票期末余額.37減：鈔票起初余額.13加：鈔票等價物期末余額—減：鈔票等價物期初余額—鈔票及鈔票等價物凈增長額26774140.241、 概況 山東新華制藥股份有限公司（下稱：本公司）是一間上市公司，本公司在1993年由山東新華制藥廠改組設(shè)立。1996年12月本公司以香港為上市地，公開發(fā)行中華人民共和國H種股票。1997年7月本公司以深圳為上市地，公開發(fā)行中華人民共和國A種股票。1998年11月經(jīng)中華人民共和國對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)為外商投資股份有限公司。 截止1999年12月31日，本公司注冊資本為人民幣42,731萬元，股本結(jié)構(gòu)如下：股份數(shù)額股本金額比例國家股217,440217,44050.89%社會法人股16,72016,7203.91%內(nèi)部職工股30,65330,6537.17%社會公眾H股150,000150,00035.1%社會公眾A股12,50012,5002.93%合計427,313427,313100% 本公司主要從事開發(fā)、制造和銷售化學(xué)原料藥、制劑及化工產(chǎn)品。 本公司注冊地址：山東省淄博市。2、 會計報表編報基準(zhǔn)本公司執(zhí)行中華人民共和國財政部頒布《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《股份有限公司會計制度》。本公司以人民幣為記帳本位幣。2.2. 本公司根據(jù)財政部頒發(fā)“合并暫行規(guī)定”及有關(guān)其它規(guī)定，在1999年度將所擁有股權(quán)占88％并正常運營子公司－淄博新華大藥店有限公司納入合并會計報表合并范圍。淄博新華大藥店有限公司于1999年11月19日由淄博工商行政管理局批準(zhǔn)正式登記成立。3、 主要會計政策會計年度本公司會計年度自每年一月一日起至十二月三十一日止。記帳基礎(chǔ)及計價原則本公司會計報表以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記帳原則，除特別說明外，各項資產(chǎn)均以取得時實際成本計價。外幣業(yè)務(wù)核算方法本公司外幣業(yè)務(wù)按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)月一日中國人民銀行公布市場匯率折算為人民幣記帳。外幣貨幣資產(chǎn)和負債，于資產(chǎn)負債表日按期末匯率調(diào)整。產(chǎn)生匯兌損益計入當(dāng)期損益。壞帳準(zhǔn)備本公司帳齡在五年以上應(yīng)收帳款按100％計提壞帳準(zhǔn)備，帳齡在四至五年應(yīng)收帳款按80％計提壞帳準(zhǔn)備，帳齡在三至四年應(yīng)收帳款按40％計提壞帳準(zhǔn)備，帳齡在二至三年應(yīng)收帳款按20％計提壞帳準(zhǔn)備，帳齡在一至二年應(yīng)收帳款按10％計提壞帳準(zhǔn)備，帳齡在一年以內(nèi)應(yīng)收帳款按5％計提壞帳準(zhǔn)備。本公司其它應(yīng)收款除與關(guān)聯(lián)公司往來外采用與應(yīng)收帳款一致原則計提壞帳準(zhǔn)備。存貨本公司存貨包括原材料、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品，以實際成本計價。原材料實際成本由買價加運費、裝卸費、保險費等構(gòu)成；在產(chǎn)品實際成本由制造和生產(chǎn)過程中發(fā)生各項實際支出，即直接材料、直接工資和制造費用構(gòu)成。產(chǎn)成品月末按加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)。本公司存貨變現(xiàn)損失準(zhǔn)備按單個存貨項目成本低于其可變現(xiàn)凈值差額提取。長期投資本公司長期投資包括向其她企業(yè)投資和一年以上有價證券即債券、國庫券。因公司所投出之資本占被投資企業(yè)股權(quán)均在20％以下，故按成本法核算。向其她單位投資收入和有價證券利息收入均以權(quán)責(zé)發(fā)生制核算。固定資產(chǎn)和在建工程3.7.1. 固定資產(chǎn)本公司改組前原有固定資產(chǎn)以改組時固定資產(chǎn)評估價值計價，改組后新購入固定資產(chǎn)以實際成本計價。固定資產(chǎn)折舊以預(yù)計使用年限采用直線法計算，并按固定資產(chǎn)類別，預(yù)計使用年限確定折舊率。預(yù)計使用年限一般為：折舊年限房屋及建筑物15年機器設(shè)備10年電子儀器10年辦公設(shè)備及運輸工具10年在建工程本公司在建工程以實際成本計價。實際成本包括與購建建筑物、廠房及機器有關(guān)所有直接與間接成本和建設(shè)期間借款利息及建設(shè)期間匯兌損益。無形資產(chǎn)計價及攤銷方法本公司無形資產(chǎn)指土地使用權(quán)，根據(jù)淄博市國有資產(chǎn)管理局淄國資企字(1993)第36號文件，以公司改組時確認評估值計價，并自本公司成立始按土地使用期限五十年分期攤銷。營業(yè)收入確認銷售貨物營業(yè)收入在產(chǎn)品所有權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移并取得收取貨款憑據(jù)時確認；勞務(wù)收入在合同已經(jīng)履行，收到合同價款或取得收取價款憑據(jù)時確認。稅項3.10.1 所得稅根據(jù)山東省人民政府“魯政字（1996）127號”文件對公司所得稅問題批復(fù)，本公司按照15％稅率繳納企業(yè)所得稅。3.10.2 增值稅本公司銷售收入適用增值稅，其中：內(nèi)銷產(chǎn)品銷項稅率為17％；出口產(chǎn)品銷項稅率為零。本公司購買原材料等支付增值稅進項稅額可以抵扣銷項稅，其中：為出口產(chǎn)品而支付進項稅可以申請退稅。本公司增值稅應(yīng)納稅額為當(dāng)期銷項稅抵減當(dāng)期進項稅后余額。3.11.員工福利及社會保險根據(jù)國家及當(dāng)?shù)貏趧庸芾碛嘘P(guān)規(guī)定，本公司按職工工資總額一定比例計提職工福利費和社會保險基金，計入應(yīng)付工資等科目貸方，計提比例如下：待業(yè)保險基金2％養(yǎng)老保險基金22％職工福利費14%住房基金5%工會經(jīng)費2%職工教育經(jīng)費1.5%3.12. 利潤分配本公司稅后利潤根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)及公司章程按下列順序分配：彌補以前年度虧損提取10％法定盈余公積金提取5％至10％法定公益金提取由股東大會通過任意盈余公積金派發(fā)股息4、 會計政策、會計估計變更及影響本公司在本會計年度內(nèi)參照財政部《股份有限公司會計制度》有關(guān)會計處理問題補充規(guī)定，對應(yīng)收帳款、其它應(yīng)收款計提壞帳準(zhǔn)備方法等作了相應(yīng)變更。經(jīng)本公司測算，上述變更對本公司歷年累計影響數(shù)額極小，因此本公司對上述會計政策變更，不采用追溯調(diào)整法處理。5、 貨幣資金1999.12.311998.12.31現(xiàn)金4951銀行存款*289,600261,618合計289,649261,669 *其中（1）美元活期存款2,528.06元； （2）美元定期存款25,335,071.34元； （3）港幣存款1,027.09元。 上述外幣存款，按1999年12月31日人民銀行公布市場匯率，美元按8.2793匯率折合人民幣反映，港幣按1.0651匯率折合人民幣反映。6、 應(yīng)收帳款6.1. 應(yīng)收帳款帳齡分析：1999.12.311998.12.31一年以內(nèi)215,839198,577一至二年29,31354,702二至三年15,65011,047三年以上16,1508,589合計276,952272,915減：壞帳準(zhǔn)備23,31320,291應(yīng)收帳款凈值253,639252,624應(yīng)收帳款中無持有本公司5％以上股份股東單位欠款。6.2. 應(yīng)收帳款金額列前五名名單：名稱金額欠款時間原因山東經(jīng)義醫(yī)藥有限公司25,0891-3年新藥推廣周期長DALBOGMBH20,9521年以內(nèi)信用期未到CARIBBEAN16,5401年以內(nèi)信用期未到EASTWESTUNITEDGROUP14,2041年以內(nèi)信用期未到INDUKERNCHEMIEAG.4,6631年以內(nèi)信用期未到7、 其她應(yīng)收款7.1. 其她應(yīng)收款帳齡分析：注釋1999.12.311998.12.31一年以內(nèi)73,15529,497一至二年36634,005二至三年2,950688三年以上3,0103,031合計79,48167,221減：壞帳準(zhǔn)備7.1.1858其它應(yīng)收款凈值78,62367,2217.1.1. 應(yīng)收工商銀行定期存款利息、應(yīng)收集團公司和其她關(guān)聯(lián)公司款項及應(yīng)收稅款返還等未計提壞帳準(zhǔn)備。7.2. 其它應(yīng)收帳款金額列前五名名單：名稱金額欠款時間原因淄博市工商銀行7,7581年以內(nèi)定期存款利息淄博市財政局3,4411年以內(nèi)未返還所得稅款淄博市經(jīng)委2,9502－3年借款淄博市電業(yè)局2,0003年以上電力使用權(quán)押金張店新華醫(yī)藥化工廠1,0003年以上可抵土地補償費8、 存貨1999.12.311998.12.31原材料21,85618,955在產(chǎn)品62,33267,066產(chǎn)成品88,51187,940庫存商品1,144-低值易耗品6,8636,939特準(zhǔn)儲備物資2,120687合計182,826181,587存貨變現(xiàn)損失準(zhǔn)備3,3081,276凈值179,518180,3119、 長期投資期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)長期股權(quán)投資*1,500001,500長期債權(quán)投資296088208*長期股權(quán)投資為本公司對山東環(huán)中制藥股份公司投資，持股比例為5.5％。根據(jù)該公司經(jīng)營狀況，本年無需計提減值準(zhǔn)備。10、 固定資產(chǎn)項目房屋及建筑物機器及設(shè)備運輸設(shè)備儀表總計期初原值227,730513,92819,0067,624768,288加：本年增加7,99594,2122,230876105,313其中：在建工程轉(zhuǎn)入4,57175,90085081,321減：本年減少958,6108312449,780期末原值235,630599,53020,4058,256863,821期初累計折舊101,896230,52612,0106,580351,012加：本年增加17,18243,5831,5041,09363,362減：本年減少776,7327652107,784期末累計折舊119,001267,37712,7497,463406,590期初凈值125,834283,4036,9951,044417,276期末凈值116,629332,1537,6567,93457,23111、 在建工程注釋1999.12.311998.12.31基建項目10.1.6,66220,529工程往來36,20724,495合計42,86945,02411.1. 基建項目明細表年初金額本年增加其中利息資本化金額本年減少其中轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)年末金額工程進度氫可擴產(chǎn)*017,012017,01017,0102已完工異丙基安替比林*06,61906,0006,000619已完工咖啡因擴產(chǎn)**13,34433,3543,82646,69646,6961已完工乙氧苯柳胺原料*6080443700864.8竣工一車間GMP擴產(chǎn)*185399000584.8竣工尼索地平工程**232409000642.8竣工研究院中試*229152000380.6竣工其她*6,4799,0901012,00011,6153,570合計20,52967,8394,26381,70681,3216,662上述基建項目主要資金來源：*銀行貸款；**募股。12、 無形資產(chǎn)房屋使用權(quán)土地使用權(quán)原值68,211年初已攤銷金額3,752本年增加6120本年攤銷01,364年末已攤銷金額05,116年末凈值61263,095年初凈值64,459 房屋使用權(quán)為1999年12月從山東新華醫(yī)藥集團有限公司購入青島辦事處使用權(quán)。13、 短期借款1998.12.311999.12.31到期日月利率‰條件28,00028,000.09.254.875-5.857530,00060,000.09.094.875-5.8575擔(dān)保*94,23092,230.10.084.875-5.325擔(dān)保*8,40030,000.07.285.1188-5.5913擔(dān)保*30,00030,000.10.254.875-5.8575擔(dān)保**036,000.07.154.875-5.325擔(dān)保***190,630276,230*由山東新華工貿(mào)股份有限公司擔(dān)保。**其中20,000千元由山東新華工貿(mào)股份有限公司擔(dān)保。***其中19,000千元由山東新華工貿(mào)股份有限公司擔(dān)保。本年度隨著公司生產(chǎn)規(guī)模擴大及新產(chǎn)品科技投入增加，公司需注入更多流動資金，從而導(dǎo)致年末短期貸款余額較上年末余額有較大變化。14、 應(yīng)付福利費金額年初余額7,734本年提取金額9,973本年支用金額11,154年末余額6,55315、 應(yīng)交稅金增值稅所得稅城建稅及教育費附加其她稅項合計年初未付金額10,177(1,012)80833610,309本年應(yīng)付金額57,40510,4006,7623,45578,022本年實付金額(63,242)(11,817)(6,927)(3,764)(85,750)年末未付金額4,340(2,429)643272,58116、 一年內(nèi)到期長期借款貸款單位1999.12.31到期日年利率％條件工行淄博張店支行53,500.05.259.00擔(dān)保*淄博財政局9,646.10.084.80擔(dān)保*合計63,146*由山東新華工貿(mào)股份有限公司擔(dān)保。17、 股本1999.12.311998.12.31國家股（非流通股份）217,440217,440社會法人股（非流通股份）16,72016,720內(nèi)部職工股（非流通股份）30,65330,653社會公眾H股（已流通股份）150,000150,000社會公眾A股（已流通股份）12,50012,500合計427,313427,31318、 資本公積金年初余額本年增加本年減少年末余額資產(chǎn)重估增殖60,9100060,910股票發(fā)行溢價156,33400156,334接受捐贈1,158001,158合計218,40200218,40219、 盈余公積金年初余額本年增加本年減少年末余額法定盈余公積金35,7526,361042,113任意盈余公積金32,3496,361038,710公益金17,8173,1805,63815,359合計85,91815,9025,63896,18220、 利潤分配情況1999年利潤分配情況如下：金額本年利潤74,039減：企業(yè)所得稅10,400稅后利潤63,639減：少數(shù)股東損益30加：年初未分配利潤118,272可供分配利潤181,882減：提取法定盈余公積金6,361減：提取公益金3,180減：提取任意盈余公積金6,361可供分配未分配利潤165,980減：股利分配*17,093年末未分配利潤148,887*根據(jù)本公司1999年度利潤分配草案，在提取10％法定盈余公積金、5％公益金和10％任意盈余公積金后，按總股本427,312,830，向全體股東派發(fā)現(xiàn)金股利每股人民幣0.04元。21、 主營業(yè)務(wù)收入1999.1-121998.1-12原料藥595,714645,181其中：出口378,039360,914制劑341,870316,726化工產(chǎn)品及其她13,07711,977合計950,661973,88422、 營業(yè)費用1999.1-121998.1-12廣告費52,76422,924業(yè)務(wù)費6,74610,935出口傭金保費12,78611,214運輸費12,8906,814差旅費2,8763,629其她6,9378,024合計94,99963,540本年度由于新產(chǎn)品市場推廣及廣告宣傳費用增加導(dǎo)致營業(yè)費用比上年度有大幅度增長。23、 管理費用1999.1-121998.1-12工資及福利費11,90511,767折舊6,2377,565勞動保險費15,56014,159技術(shù)開發(fā)費10,75810,849壞帳準(zhǔn)備3,88119,243存貨跌價損失準(zhǔn)備1,9711,277支付后勤服務(wù)費5,5776,840土地使用權(quán)攤銷1,3641,364其她30,33130,564合計87,