實施培訓供應鏈應收應付

所屬部門EAS產(chǎn)品部EAS產(chǎn)品實施培訓

——應收應付EAS應收應付概述課程及目標介紹應收應付簡述流程圖與其他模塊的集成EAS應收應付功能分述基礎資料重點專題易用性功能介紹課程回顧大綱課程內(nèi)容基礎資料配置初始化結算處理憑證處理期末對賬目標介紹了解應收應付工作原理熟悉系統(tǒng)中應收應付的流程以及重點功能課程及目標介紹應收應付簡述系統(tǒng)簡介

應收應付管理系統(tǒng)是處理客商往來資金管理的業(yè)務功能，是供應鏈采購、銷售管理資金結算的重要流程部分，確定債權、債務往來，同時又是財務資金管理的重要內(nèi)容。流程圖與其他模塊的集成與其他模塊的集成應收與其他模塊的集成應付與其他模塊的集成EAS應收應付概述課程及目標介紹應收應付簡述流程圖與其他模塊的集成EAS應收應付功能分述基礎資料重點專題易用性功能介紹課程回顧大綱對賬科目設置收付款條件收付款類型基礎資料基礎資料-對賬科目設置主要功能【對賬科目設置】對于與總賬對賬的業(yè)務，需要設置對賬科目負數(shù)單據(jù)取值,只適用于紅字的收、付款單負數(shù)為取憑證科目方向和單據(jù)金額對方正數(shù)為取憑證科目方向和單據(jù)絕對值金額基礎資料－收/付款條件主要功能【收付款條件】采用財務組織隔離收付款條件提供的單據(jù)有：采購合同采購訂單應付單銷售合同銷售訂單應收單基礎資料－收/付款條件名稱必填業(yè)務含義控制規(guī)則編碼是收付款條件的編碼手工維護，唯一性名稱是收付款條件的名稱手工維護，唯一性用途是值為收款，即為收款條件值為付款，即為付款條件枚舉值為收款、付款預收付比例否預收或預付的比例比例為0-100之間的正數(shù)；結算方式是賬期管理的方式枚舉值有月結、信用天數(shù)、固定日期起算標準是起算日期枚舉值有業(yè)務日期、業(yè)務月末日期、單據(jù)日期、單據(jù)月末日期起算延期天數(shù)否指的是在起算標準日期的基礎上再延后的情況下，延后的天數(shù)最終的起算日期=起算標準+起算延期天數(shù)，最大為1000天固定日期否表示固定在某天作為應收日期有效的日期值月數(shù)否表示為過**月的**日作為應收日期最大為100個月日否表示為過**月的**日作為應收日期1-31間的正整數(shù)信用天數(shù)否表示按結算方式的公式，再加多少天作為應收日期正整數(shù)基礎資料－收/付款類型收款類型銷售回款/退銷售回款預收款/退預收款代收款/退代收款付款類型采購付款/退采購付款預付款/退預付款代付款/退代付款自定義收款類型、付款類型通過設置與預設類型的對應關系來應用主要參數(shù)與SCM領域其他模塊集成的主要參數(shù),以應收系統(tǒng)為例參數(shù)名稱參數(shù)描述關聯(lián)訂單生成的應收單是否判斷出庫數(shù)量參數(shù)為是時，關聯(lián)訂單生成的應收單對訂單的出庫數(shù)量進行檢查參數(shù)為否時，關聯(lián)訂單生成的應收單不對訂單的出庫數(shù)量進行檢查應收數(shù)量不能大于出庫數(shù)量參數(shù)值為是時,應收單審核時校驗控制應收數(shù)量不能大于訂單累計出庫數(shù)量;

參數(shù)值為否時,應收數(shù)量允許大于訂單累計出庫數(shù)量;應收數(shù)量允許大于銷售訂單數(shù)量參數(shù)值為是時,應收單審核時校驗控制應收數(shù)量允許大于銷售訂單數(shù)量;參數(shù)值為否時,應收數(shù)量不允許大于銷售訂單數(shù)量;允許預收單的金額超過訂單表頭的預收金額參數(shù)值為是時，允許預收單的金額超過訂單表頭的預收金額，在收款時校驗控制；參數(shù)值為否時，不允許預收單的金額超過訂單表頭的預收金額，在收款時校驗控制；贈品需要生成應收單數(shù)值為是時，銷售出庫單的贈品行，在出庫單審核時，不會自動核銷，可以生成應收單的贈品行分錄；數(shù)值為否時，銷售出庫單的贈品行，在出庫單審核時，會自動核銷，不允許生成應收單的贈品行分錄；主要參數(shù)主要內(nèi)控參數(shù),以應收系統(tǒng)為例參數(shù)名稱參數(shù)描述初始對賬類型參數(shù)值為原幣時,初始對賬按原幣進行對賬;參數(shù)值為本位幣時,初始對賬按本位幣進行對賬;參數(shù)值為原幣及本位幣時,初始對賬按原幣及本位幣進行對賬;對賬平衡才能與總賬聯(lián)用參數(shù)值為是時，初始化對賬平衡才能與總賬聯(lián)用；參數(shù)值為否時，初始化對賬不平也可以與總賬聯(lián)用；賒銷收款憑證來源單據(jù)類型該參數(shù)用來控制賒銷方式銷售回款的憑證是通過收款單來制作，還是通過銷售回款結算記錄來制作，且在期末檢查以及期末對賬時進行判斷應用；參數(shù)值為收款單時，賒銷方式銷售回款的收款單生成憑證，賒銷銷售回款結算記錄不生成憑證；參數(shù)值為結算記錄時，賒銷方式銷售回款的收款單不生成憑證，由賒銷銷售回款結算記錄生成憑證；此參數(shù)如果應用后，不支持切換參數(shù)值，否則有可能會導致對賬不平；結賬時是否要求本期單據(jù)都已制作憑證參數(shù)值為是時，期末結賬要求本期應該生成憑證的單據(jù)或相關結算記錄,都必須生成憑證后才允許結賬；參數(shù)值為否時，期末結賬只會給出單據(jù)或結算記錄等未生成憑證的檢查提示,但不強制要求本期單據(jù)都已制作憑證才能結賬；收款單收款后才能生成憑證參數(shù)值為是時，收款單必須收款后才生成憑證；參數(shù)值為否時，收款單審核后就可以生成憑證,當然收款后也可以生成憑證；重點業(yè)務介紹-初始化主要功能【初始化】期初單據(jù)有三種來源方式：手工輸入、按照模板導入、從總賬輔助賬余額引入重點業(yè)務介紹-初始化主要功能【與總賬聯(lián)用】不平是否可以關聯(lián),有參數(shù)控制重點業(yè)務介紹-結算處理銷售回款結算重點業(yè)務介紹-結算處理按處理方式分：自動結算手工結算按核心單據(jù)行號結算按合同號結算按BOTP關系結算按處理界面分：銷售回款/采購付款結算應收沖應付/應付沖應收預收沖預付/預付沖預收收款沖付款/付款沖收款重點業(yè)務介紹-結算處理EAS系統(tǒng)中，結算處理方式和結算處理界面之間也存在一種對應的關系，如：手工結算在銷售回款、應收沖應付、預收沖預付、收款沖付款4個結算界面上都是可實現(xiàn)的；自動結算在銷售回款、應收沖應付、預收沖預付界面可實現(xiàn)；按核心單據(jù)行號結算和按銷售合同號結算則只能在銷售回款結算界面上實現(xiàn)；按BOTP關系結算不出結算界面。應付結算類似。關系如下：

結算方式手工結算自動結算按核心單據(jù)行號結算按銷售合同號結算按BOTP關系結算銷售回款/采購付款√√√√×應收(付)沖應付(收)√√×××預收(付)沖預付(收)√√×××收(付款)沖付(收)款√××××重點業(yè)務介紹-結算處理主要功能銷售回款結算界面支持自動結算、手工結算、按核單據(jù)行號結算、按銷售合同號結算4種。重點業(yè)務介紹-債權債務轉(zhuǎn)移重點業(yè)務介紹-業(yè)務應收應付重點業(yè)務介紹-業(yè)務應收應付相關參數(shù),以業(yè)務應收為例參數(shù)名稱參數(shù)描述業(yè)務應收處理時點參數(shù)值為”期末集中處理”時，關聯(lián)銷售出庫單生成的應收單，“業(yè)務應收”選項可選，默認不勾選；參數(shù)值為“平時處理”時，關聯(lián)銷售出庫單生成的應收單，“業(yè)務應收”選項可選，默認勾選；業(yè)務應收單是否需要生成憑證參數(shù)值為”是”時，業(yè)務應收單需要生成憑證，且只能用業(yè)務應收單生成暫估往來憑證，參與期末與總賬對賬；參數(shù)值為“否”時，業(yè)務應收單不需要生成憑證，不參與期末與總賬對賬。重點業(yè)務介紹-業(yè)務應收應付主要功能銷售出庫單關聯(lián)生成業(yè)務應收單時重點業(yè)務介紹-業(yè)務應收應付主要功能財務應收單審核時自動沖回原業(yè)務應收單，并生成結算記錄重點業(yè)務介紹-業(yè)務應收應付主要功能沖回時自動生成的結算記錄不能反結算，只能能過反沖回時自動刪除處理重點業(yè)務介紹-現(xiàn)銷現(xiàn)購現(xiàn)銷現(xiàn)購與賒銷賒購的區(qū)別處理根據(jù)單據(jù)的付款方式區(qū)分控制業(yè)務功能;根據(jù)參數(shù)和BOTP將現(xiàn)銷現(xiàn)購與賒銷賒購生成憑證、期末檢查、期末對賬分開控制處理;報表統(tǒng)計增加選項,可以區(qū)分統(tǒng)計現(xiàn)銷現(xiàn)購與賒銷賒購業(yè)務;重點業(yè)務介紹-現(xiàn)銷現(xiàn)購借貸項調(diào)整的業(yè)務場景因為質(zhì)量問題或者交貨延期而對金額調(diào)整；已開票需要對金額進行調(diào)整；集團內(nèi)部往來，往往需要在月末對金額進行調(diào)整；其他需要調(diào)整金額而不需要調(diào)整數(shù)量的業(yè)務場景。簡單地說，如果只是要對應收應付金額進行調(diào)整，而不需要對出入庫數(shù)量進行調(diào)整的業(yè)務，都可以使用借貸項調(diào)整單。重點業(yè)務介紹-借貸項調(diào)整重點業(yè)務介紹-借貸項調(diào)整主要功能借貸項調(diào)整單的錄入方式分成兩種，一種是手工錄入，一種是關聯(lián)生成。如果關聯(lián)生成，必須通過點擊應收單序時簿或者編輯界面上的“調(diào)整”按鈕進行操作，而不是點“關聯(lián)生成”按鈕。壞賬處理-說明

1、壞賬參數(shù)設置計提方法：直接轉(zhuǎn)銷法、備抵法。備抵法：銷售百分比法、賬齡分析法、應收賬款余額百分比法。賬務處理：壞賬損失科目、壞賬準備科目。應收賬款余額百分比法：總賬應收賬款科目余額計提、應收系統(tǒng)應收賬款余額計提賬齡分析法：同時提供匯總計提、按客戶計提、按單計提三種方式。匯總計提指的是，所有客戶的壞賬準備都使用一個壞賬準備科目進行統(tǒng)計；按客戶計提，可以按客戶設置壞賬準備明細科目，也可以只設置一個壞賬準備科目，通過對壞賬準備科目設置客戶輔助賬來進行處理；按單計提，是指針對每張單據(jù)計提壞賬準備；設置按客戶計提的參數(shù)時，支持按客戶類別設置計提比率。當選擇按客戶計提時，客戶分類標準按下拉列表進行顯示，包括系統(tǒng)內(nèi)用戶已經(jīng)設置的所有分類標準和“不分類”選擇。當選擇“不分類”時，表示所有客戶的計提標準都相同壞賬處理流程應收應付生成憑證單據(jù)名稱憑證處理分錄應收單借:應收賬款

貸:主營業(yè)務收入

應交稅金—銷項稅

如果按收入成本匹配確認,則還有一筆

借：主營業(yè)務成本

貸：發(fā)出商品業(yè)務應收單借：暫估應收賬款

貸：暫估收入

暫估稅金（根據(jù)實際應用要求是否暫估稅金）

如果需要收入成本匹配,還有一筆暫估成本的確認

借:暫估成本

貸:發(fā)出商品債權轉(zhuǎn)移應收單（從往來戶xx轉(zhuǎn)移到xxx）借：應收賬款-xxx

貸：應收賬款-xx應收轉(zhuǎn)預付借：預付賬款

借：應收賬款代理業(yè)務單借：應收賬款

貸：應付賬款

其他業(yè)務收入壞賬計提借：管理費用

貸：壞賬準備壞賬損失借：壞賬準備

貸：應收賬款壞賬收回借：銀行存款

應收賬款

貸：壞賬準備

應收賬款應收應付生成憑證單據(jù)名稱憑證處理分錄銷售回款收款單(參數(shù)為收款單生成憑證時)借：銀行存款

貸：應收賬款預收單(參數(shù)為使用預收賬款時)借：銀行存款

貸：預收賬款預收單(參數(shù)為不使用預收賬款時)借：銀行存款

貸：應收賬款代收單借：銀行存款

貸：其他應收款收款轉(zhuǎn)移（從往來戶xx轉(zhuǎn)移到xxx）借：應收賬款-xx客戶貸：應收賬款-xxx客戶銷售回款結算(參數(shù)為結算記錄生成憑證時)借：銀行存款

貸：應收賬款預收沖應收借：預收賬款

貸：應收賬款應收沖應付借：應付賬款

貸：應收賬款預收沖預付借：預收賬款

貸：預付賬款收款沖付款借：其他應收款

貸：其他應付款應收應付生成憑證單據(jù)名稱憑證處理分錄應付單借：材料采購

應交稅金-進項稅

貸：應付賬款業(yè)務應付單借：材料采購

暫估稅金（根據(jù)實際應用要求是否暫估稅金）

貸：暫估應付賬款債務轉(zhuǎn)移應付單（從往來戶xx轉(zhuǎn)移到xxx）借：應付賬款-xx

貸：應付賬款-xxx應付轉(zhuǎn)預收借：應付賬款

貸：預收賬款采購付款單(參數(shù)為付款單生成憑證時)借：應付賬款

貸：銀行存款預付單(參數(shù)為使用預付賬款時)借：預付賬款

貸：銀行存款預付單(參數(shù)為不使用預付賬款時)借：應付賬款

貸：銀行存款代付單借：其他應付款

貸：銀行存款采購付款結算(參數(shù)為結算記錄生成憑證時)借：應付賬款

貸：銀行存款預付沖應付借：應付賬款

貸：預付賬款應付沖應收借：應付賬款

貸：應收賬款預付沖預收借：預收賬款

貸：預付賬款付款沖收款借：其他應收款

貸：其他應付款應收應付與總賬對賬應收應付采用單據(jù)作為業(yè)務載體總賬采用憑證作為業(yè)務載體單據(jù)與憑證之間的橋梁是科目為了實現(xiàn)應收應付與總賬的對賬，必須以科目作為對賬依據(jù)單據(jù)的發(fā)生額要轉(zhuǎn)換為科目的發(fā)生，對應到憑證應收應付與總賬對賬的原理應收應付與總賬對賬提供兩種對賬后臺參數(shù)：按DAP關系對賬,審核即對賬、,默認為按DAP關系對賬對賬模式說明對賬模式控制按DAP關系對賬單據(jù)必須生成了憑證，才參與對賬。沒有生成憑證的單據(jù)，只會在期末檢查時，提示還有某些單據(jù)沒有生成憑證，并且給出單據(jù)列表。審核即對賬單據(jù)只要審核了，就能與總賬進行對賬。前提是，單據(jù)分錄上的對賬科目作為必錄項按DAP關系對賬的業(yè)務邏輯DAP關系，指的是單據(jù)在通過DAP平臺生成憑證的過程中，DAP平臺記錄下來的單據(jù)分錄與憑證分錄的對應關系。這是一種明細級的關系。理論上說，當出現(xiàn)應收應付系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬不平衡時，通過對這個DAP關系的追溯，系統(tǒng)可以給出哪張單據(jù)和哪筆憑證對應關系不正確。這個在按單據(jù)分錄科目對賬的實現(xiàn)方式下，是無法做到的。應收應付與總賬對賬按單據(jù)上的科目對賬的業(yè)務邏輯按單據(jù)上的科目對賬時，系統(tǒng)按照單據(jù)日期取要參與對賬的單據(jù)范圍。舉例：單據(jù)生成憑證，但是憑證日期為下期，那么，本期對賬時，該張單據(jù)會被過濾出來進行對賬。如果對賬期間為往期，系統(tǒng)直接取應收應付系統(tǒng)的對賬余額表數(shù)據(jù)。如果對賬期間為本期，系統(tǒng)取本期發(fā)生額的算法為：取單據(jù)上的科目，方向根據(jù)單據(jù)的業(yè)務性質(zhì)取值。取總賬的發(fā)生額和余額是直接從總賬的輔助賬余額表取值；如果科目沒有設置輔助賬，則取總賬的科目余額表數(shù)據(jù)。應收應付與總賬對賬應收應付與總賬對賬如果是通過DAP關系對賬，不平衡的原因大致有：序號原因1DAP規(guī)則的配置，是從單頭取數(shù)作為借、貸方的金額；將導致應收應付系統(tǒng)取不到金額；2沒有使用記賬分類來設置科目取值，而是直接使用固定科目，并且又存在結算記錄生成憑證，將導致對賬時，應收應付系統(tǒng)的金額出現(xiàn)翻倍；原因是DAP平臺記錄DAP關系時，不會自動拋除金額為空的關系；3債權債務轉(zhuǎn)移沒有在目標單上配置源單往來戶信息；4債權債務轉(zhuǎn)移沒有生成一借一貸的憑證；而是生成兩個借或者兩個貸的憑證，系統(tǒng)無法支持5通過DAP生成憑證后，手工修改了憑證應收應付與總賬對賬如果是通過單據(jù)上的科目對賬，不平衡的原因大致有：序號原因1單據(jù)審核了，但是沒有生成憑證；或者雖然生成憑證，但是與單據(jù)不在同一個期間；2單據(jù)生成憑證的科目與單據(jù)上的科目不一致；3債權債務轉(zhuǎn)移沒有在目標單上配置源單往來戶信息；4債權債務轉(zhuǎn)移沒有生成一借一貸的憑證；而是生成兩個借或者兩個貸的憑證，系統(tǒng)無法支持易用性功能介紹EAS應收應付概述課程及目標介紹應收應付簡述流程圖與其他模塊的集成EAS應收應付功能分述基礎資料重點專題易用性功能介紹課程回顧大綱課程回顧應收應付整體流程基礎資料設置初始化結算處理債權債務轉(zhuǎn)移業(yè)務應收應付現(xiàn)銷現(xiàn)購借貸項調(diào)整壞賬處理憑證處理期末對賬其他易用性功能特別聲明沒有金蝶軟件國際軟件集團有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或為任何目的復制或傳播本文檔的任何部分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶軟件（中國）有限公司和其分銷商所銷售的某些軟件產(chǎn)品包含有其它軟件供應商的軟件組件。Microsoft?、WINDOWS?、NT?、EXCEL?、Word?、PowerPoint?和SQLServer?是微軟公司的注冊商標。IBM?、DB2?、DB2通用數(shù)據(jù)庫、OS/2?、ParallelSysplex?、MVS/ESA、AIX?、S/390?、AS/400?、OS/390?、OS/400?、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、