第二章 信用體系

LOGOCh2信用與信用體系教學(xué)目標(biāo)與要求需要掌握信用的涵義、特征和構(gòu)成要素；熟悉主要信用形式的涵義、特點(diǎn)以及作用；理解信用體系的涵義以及信用體系的構(gòu)成要素。目錄§1信用概述§2信用形式§3信用體系§4本章小結(jié)§1信用概述信用

信用是一個(gè)古老的經(jīng)濟(jì)范疇，伴隨著商品經(jīng)濟(jì)而產(chǎn)生?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)就像一張大網(wǎng)，將處于其中的人們通過(guò)各種經(jīng)濟(jì)關(guān)系緊密聯(lián)系在一起，而信用則是支撐著這張大網(wǎng)的基本力量。信用關(guān)系廣泛地覆蓋著整個(gè)經(jīng)濟(jì)生活，以至于很多人把現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)稱(chēng)為“信用經(jīng)濟(jì)”。一、信用的涵義經(jīng)濟(jì)范疇中的信用則有其特定的涵義，它是指一種借貸行為，表示的是債權(quán)人(貸者)和債務(wù)人(借者)之間發(fā)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。這種借貸行為是指以償還為條件的付出，償還性和支付利息是它的基本特征。信用是以償還為條件的價(jià)值單方面讓渡，它不同于商品買(mǎi)賣(mài)。貨幣的貸出者與貨幣的借入者所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，成為信用關(guān)系的基本形式。由此可見(jiàn)，信用是以償還本息為條件的暫時(shí)讓渡商品或貨幣的借貸行為。具體可概括為以下兩點(diǎn)：1.信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式

一般的價(jià)值運(yùn)動(dòng)在時(shí)間上是緊密結(jié)合的，如買(mǎi)賣(mài)活動(dòng)，其商品與貨幣對(duì)等轉(zhuǎn)移：錢(qián)出去，貨回來(lái)；或者貨出去，錢(qián)回來(lái)。信用方式引起的價(jià)值運(yùn)動(dòng)則是價(jià)值的單方面轉(zhuǎn)移：或者是先讓渡商品，一段時(shí)間后收回貨幣或商品；或者先預(yù)付貨幣，一段時(shí)間后再收回商品或貨幣。這種時(shí)間上的分離實(shí)質(zhì)上是資本所有權(quán)與使用權(quán)的分離。商品或貨幣的所有者在貸放商品或貨幣時(shí)，僅僅讓渡了商品或貨幣的使用權(quán)，而保留著所有權(quán)。這種所有權(quán)即債權(quán)，可以用書(shū)面憑證或契約的方式確認(rèn)并受法律保護(hù)。

2.信用以償還和付息為條件

償還是信用活動(dòng)的基本條件，是保留所有權(quán)和讓渡使用權(quán)的具體表現(xiàn)。不償還，意味著商品或貨幣的所有權(quán)都轉(zhuǎn)移了。付息是讓渡商品或貨幣使用權(quán)的回報(bào)，是等價(jià)交換原則的體現(xiàn)。貸者之所以愿意貸出，是因?yàn)橛袡?quán)取得利息收入；借著之所以可以借入，是因?yàn)樵敢獬袚?dān)付息的義務(wù)。當(dāng)然，社會(huì)生活中也存在無(wú)息借貸活動(dòng)，嚴(yán)格講不屬于經(jīng)濟(jì)意義上的借貸范疇。二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展（一）信用的產(chǎn)生商品交換和私有制的出現(xiàn)，是信用產(chǎn)生的基礎(chǔ)。從歷史上看，人類(lèi)最早的信用活動(dòng)產(chǎn)生于原始社會(huì)末期。那時(shí)，由于社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展，原始社會(huì)出現(xiàn)了兩次社會(huì)大分工，即畜牧業(yè)從原始農(nóng)業(yè)中分離出來(lái)的第一次社會(huì)大分工，以及手工業(yè)從農(nóng)業(yè)中分離出來(lái)的第二次社會(huì)大分工。這兩次社會(huì)大分工，使勞動(dòng)生產(chǎn)率有了顯著提高，勞動(dòng)產(chǎn)品也有了剩余，從而使交換日益頻繁。社會(huì)分工的發(fā)展和商品交換的擴(kuò)大，加速了原始社會(huì)公有制的瓦解和私有制的產(chǎn)生。原來(lái)屬于原始共同體的公有財(cái)產(chǎn)，逐漸變?yōu)楦鱾€(gè)家庭的私有財(cái)產(chǎn)。私有制的出現(xiàn)，造成財(cái)富占有的不均，從而出現(xiàn)貧富的差別和分化。一部分家庭因貧窮而缺少生活資料和生產(chǎn)資料，為了維持生活和繼續(xù)從事生產(chǎn)，他們被迫向富裕家庭告借，于是信用就產(chǎn)生了。二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展（二）信用的發(fā)展信用的發(fā)展經(jīng)歷了曲折漫長(zhǎng)的演變過(guò)程，在商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展歷史中，隨著生產(chǎn)力發(fā)展水平的提高和生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變，貨幣形態(tài)經(jīng)歷了實(shí)物貨幣、金屬貨幣和信用貨幣三個(gè)發(fā)展階段。信用的發(fā)展也劃分為三個(gè)階段：實(shí)物貨幣階段的信用、金屬貨幣階段的信用和信用貨幣三個(gè)發(fā)展階段。1、實(shí)物貨幣階段的信用

實(shí)物貨幣階段的信用出現(xiàn)在人類(lèi)歷史發(fā)展早期。在物物交易制度下，交易者主要以實(shí)物貨幣作為借貸對(duì)象并形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系。實(shí)物貨幣作為商品必須被交換者普遍接受，既可以作為貨幣流通，也可以作為商品消費(fèi)。人類(lèi)歷史上許多實(shí)物都曾經(jīng)充當(dāng)過(guò)實(shí)物貨幣的角色。當(dāng)人們?cè)谌粘Ｉ钪杏捎诟鞣N原因出現(xiàn)收不抵支，為了維持基本生活必須借貸實(shí)物貨幣時(shí)，信用關(guān)系就隨之產(chǎn)生了。但是由于實(shí)物貨幣本身笨重、不易分割、難以保存、不夠均質(zhì)等特點(diǎn)，阻礙了交易的進(jìn)一步發(fā)展，也就阻礙了信用的發(fā)展。2、金屬貨幣階段的信用

金屬貨幣階段的信用，主要是不同經(jīng)濟(jì)主體之間直接以金屬貨幣作為借貸對(duì)象的信用關(guān)系。在金屬貨幣信用階段，出現(xiàn)過(guò)高利貸信用，即以收取高額利息為特征的借貸活動(dòng)，也是人類(lèi)古代社會(huì)中占統(tǒng)治地位的信用形式。3、信用貨幣階段的信用

信用貨幣階段的信用，主要是不同經(jīng)濟(jì)主體的商品交易、勞務(wù)支付或其他融資要求所引起的以信用貨幣為對(duì)象的借貸活動(dòng)。信用貨幣是金屬貨幣制度崩潰的直接后果，20世紀(jì)30年代由于金融危機(jī)和世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)的爆發(fā)，西方主要國(guó)家被迫放棄金本位制度，發(fā)行不兌現(xiàn)的信用貨幣，信用貨幣制度隨之產(chǎn)生。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)條件下，各種信用形式如商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用和消費(fèi)信用等，雖然它們的借貸主體不同，反映債券債務(wù)關(guān)系的內(nèi)容各異，但都是以信用貨幣為基礎(chǔ)進(jìn)行的借貸活動(dòng)。三、信用的特征

1.暫時(shí)性暫時(shí)性就是借貸活動(dòng)在付出與收回之間必然會(huì)有一定的時(shí)間間隔。信用是一種借貸活動(dòng)，商品或貨幣在單方面轉(zhuǎn)移之后需要在一定的時(shí)間后才能附帶一定的利息回流。作為價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式，信用是價(jià)值在不同時(shí)間的相向運(yùn)動(dòng)，若沒(méi)有價(jià)值相向運(yùn)動(dòng)在時(shí)間上的不一致，就無(wú)所謂信用活動(dòng)。2.償還性償還性是指借貸到期，債務(wù)人要向債權(quán)人償還到期的債權(quán)。在信用活動(dòng)中，商品或貨幣不是被賣(mài)出的，只是使用權(quán)被暫時(shí)讓渡，其所有權(quán)并不發(fā)生變更和轉(zhuǎn)移，所以到期后要償還。

3.收益性收益性是指借貸到期，債務(wù)人還要向債權(quán)人支付一定報(bào)酬。信用提供者并不是白白提供信用，作為經(jīng)濟(jì)主體，出讓實(shí)物或者貨幣必須獲得相應(yīng)的收益，實(shí)現(xiàn)價(jià)值的增值。4.風(fēng)險(xiǎn)性債權(quán)人到期未必能夠收回本金和利息，所以提供信用是需要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)的。風(fēng)險(xiǎn)大小和債務(wù)人的信譽(yù)、能力以及社會(huì)法律法規(guī)的完善程度等都有很大的關(guān)系。四、信用在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的作用

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，商品貨幣關(guān)系覆蓋整個(gè)社會(huì)，經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都伴隨看貨幣收支。不管是企業(yè)、個(gè)人還是政府，都可能出現(xiàn)盈余或不足。正是這種貨幣資金的余缺構(gòu)成了現(xiàn)代信用關(guān)系的基礎(chǔ)。信用在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著非常重要的作用。（一）調(diào)劑貨幣資金余缺，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置

在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，貨幣資金盈余者不一定擁有良好的投資項(xiàng)目，或者不一定具有良好的經(jīng)營(yíng)管理投資項(xiàng)目的能力，與此同時(shí)，擁有良好投資項(xiàng)目的個(gè)人或企業(yè)又可能缺乏足夠的項(xiàng)目啟動(dòng)與運(yùn)作資金。在這種情況下，信用可以調(diào)節(jié)雙方的資金余缺，既讓投資項(xiàng)目得到必要的貨幣資金額，又讓貨幣資金盈余者通過(guò)出讓資金獲得一定的收益。信用調(diào)劑貨幣資金余缺的過(guò)程，也是資金、資源重新配置的過(guò)程，伴隨著資金流向效益高、具有發(fā)展前景的企業(yè)和行業(yè)，資源也得到了最優(yōu)化的配置。

（二）加速資金周轉(zhuǎn)，節(jié)約流通費(fèi)用

信用能使閑置資金集中起來(lái)并投放出去，促使大量原本處于相對(duì)靜止?fàn)顟B(tài)的資金運(yùn)動(dòng)起來(lái)，這對(duì)于加速整個(gè)社會(huì)資金周轉(zhuǎn)有巨大的好處。利用各種信用形式，相當(dāng)大一部分交易可以通過(guò)賒購(gòu)賒銷(xiāo)或債權(quán)債務(wù)關(guān)系互抵來(lái)清算，不僅節(jié)約了大量的流通費(fèi)用，還可以縮短流通時(shí)間，加快貨幣流通和資金周轉(zhuǎn)速度，增加資金在生產(chǎn)領(lǐng)域中發(fā)揮作用的時(shí)間。

（三）加快資本集中，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

信用是資本集中的有力杠桿。借助于信用，可以加速資本集中和積累。信用可以積少成多，將眾多零星的閑置資金聚集成規(guī)模龐大的資金投入到生產(chǎn)領(lǐng)域中，從而擴(kuò)大社會(huì)投資規(guī)模，增加社會(huì)產(chǎn)出，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。例如，商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)可以將個(gè)人手中小額的貨幣資金集聚成巨額的信貸資金貸放給企業(yè)進(jìn)行投資；企業(yè)通過(guò)向社會(huì)公眾發(fā)行股票和債券也可以聚集規(guī)模龐大的貨幣資金擴(kuò)張生產(chǎn)。資本的集中與積累有利于生產(chǎn)社會(huì)化程度提高，促進(jìn)股份制的發(fā)展，使生產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)大，推動(dòng)了一國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。

.§2信用形式信用形式信用形式就是信用關(guān)系表現(xiàn)出來(lái)的具體形式。隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商品交易和貨幣流通范圍不斷擴(kuò)大和延伸，信用活動(dòng)日益頻繁和深化，信用的形式也變得越來(lái)越多種多樣。按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)，信用可以分為不同的形式。比如，按信用期限劃分，可以分為短期信用、中期信用和長(zhǎng)期信用；按信用主體劃分，可分為商業(yè)信用、銀行信用國(guó)家信用、消費(fèi)信用和國(guó)際信用等形式。一、商業(yè)信用(一)商業(yè)信用的涵義商業(yè)信用(tradecredit)是指企業(yè)之間相互提供的，與商品交易直接相聯(lián)系的信用，其典型形式是由商品銷(xiāo)售企業(yè)對(duì)商品購(gòu)買(mǎi)企業(yè)以賒銷(xiāo)方式提供的信用。賒銷(xiāo)是：工商企業(yè)之間經(jīng)常采用的一種延期付款的銷(xiāo)售方式，即商品購(gòu)買(mǎi)企業(yè)在獲得商品的時(shí)候沒(méi)有馬上支付貨款，而是約定時(shí)間以后再支付貨款。商業(yè)信用除了商品賒銷(xiāo)外，還包括預(yù)付貨款、分期付款、預(yù)付定金、委托代銷(xiāo)等。.(二)商業(yè)信用的特點(diǎn)商業(yè)信用的特點(diǎn)有：一是商業(yè)信用的債權(quán)人和債務(wù)人是直接從事商品生產(chǎn)和商品流通的企業(yè)和個(gè)人。二是商業(yè)信用所貸出去的是商品資本，是處于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過(guò)程最后一個(gè)階段的商品資本(有待于轉(zhuǎn)化為貨幣資本)。三是商業(yè)信用包含著商品買(mǎi)賣(mài)和貨幣信貸兩種經(jīng)濟(jì)行為，買(mǎi)賣(mài)雙方形成了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，體現(xiàn)著借貸行為。四是商業(yè)信用的動(dòng)態(tài)與產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)相一致，即生產(chǎn)擴(kuò)大，商業(yè)信用需求增加；生產(chǎn)縮小，商業(yè)信用需求減少。一、商業(yè)信用一、商業(yè)信用

（三）商業(yè)信用的局限性

商業(yè)信用的局限性在于：一是商業(yè)信用規(guī)模的局限性。商業(yè)信用受個(gè)別企業(yè)商品數(shù)量和規(guī)模的影響。二是商業(yè)信用方向的局限性。商業(yè)信用一般是由賣(mài)方提供給買(mǎi)方，受商品流轉(zhuǎn)方向的限制。三是商業(yè)信用期限的局限性。商業(yè)信用受生產(chǎn)和商品流轉(zhuǎn)周期的限制，一般只能是短期信用。四是商業(yè)信用受信用對(duì)象的局限性。商業(yè)信用一般局限在企業(yè)之間。二、銀行信用(一)銀行信用的涵義由于商業(yè)信用的特點(diǎn)和局限，無(wú)法滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的信用量，于是以全社會(huì)資金為后盾的銀行信用形式便應(yīng)運(yùn)而生。銀行信用(bankcredit)是指以銀行為中介，以存款等方式籌集貨幣資金，以貸款方式對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)、各企業(yè)提供資金的一種信用形式。銀行與企業(yè)、個(gè)人之間的信用是相互的。銀行要從企業(yè)與個(gè)人取得信用，也就是要向企業(yè)與個(gè)人借到錢(qián)，這是它們的生存之根基。同時(shí)，企業(yè)與個(gè)人也需要向銀行取得信用，企業(yè)可用它解燃眉之急或擴(kuò)張投資等；個(gè)人可用它應(yīng)不時(shí)之需、提高生活質(zhì)量等。.(二)銀行信用的特點(diǎn)（1）銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的。銀行貸放出去的是從產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過(guò)程中分離出來(lái)的暫時(shí)閑置的貨幣資本，而不是在產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過(guò)程中的商品資本，它克服了商業(yè)信用在數(shù)量規(guī)模上的局限性。（2）銀行信用的借貸雙方是貨幣資本家和職能資本家。由于提供信用的形式是貨幣，這就克服了商業(yè)信用在使用方向上的局限性。（3）在產(chǎn)業(yè)周期的各個(gè)階段上，銀行信用的動(dòng)態(tài)與產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)往往不相一致。因?yàn)殂y行貸放出去的貨幣資本是處于個(gè)別資本的循環(huán)周轉(zhuǎn)以外的獨(dú)立的借貸資本。二、銀行信用二、銀行信用

(二)銀行信用的特點(diǎn)（4）銀行具有信用創(chuàng)造功能。銀行信用規(guī)模巨大，其規(guī)模不受金融機(jī)構(gòu)自有資本的制約。銀行通過(guò)吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來(lái)源、擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能的作用主要在于通過(guò)創(chuàng)造存款貨幣等流通工具和支付手段，既可以節(jié)省現(xiàn)金使用，減少社會(huì)流通費(fèi)用，又能夠滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)流通手段和支付手段的需要。三、國(guó)家信用

國(guó)家信用是以國(guó)家為主體所形成的信用，是國(guó)家為彌補(bǔ)收支不平衡、建設(shè)資金不足的一種籌集資金方式，同時(shí)也是實(shí)施財(cái)政政策、進(jìn)行宏觀調(diào)控的一種措施與手段。國(guó)家信用包含兩層意思：一是國(guó)家和國(guó)家之間的借貸關(guān)系，即所謂的主權(quán)債務(wù)，如著名的布雷迪債券、美國(guó)20世紀(jì)80年代對(duì)拉美國(guó)家的貸款、我國(guó)對(duì)亞洲和非洲一些國(guó)家和地區(qū)的低息貸款、日本的海外協(xié)力基金貸款、世界銀行貸款等。二是表現(xiàn)在國(guó)家政府與本國(guó)的企業(yè)與居民之間的借貸關(guān)系，政府發(fā)行國(guó)債，由企業(yè)和居民購(gòu)買(mǎi)。這實(shí)際是政府先向企業(yè)和居民借到一筆錢(qián)，然后進(jìn)行投資，并在到期時(shí)償還本息。在現(xiàn)代社會(huì)，國(guó)家信用不可或缺，它包括國(guó)家以債務(wù)人身份取得信用和以債權(quán)人身份提供信用兩方面，即國(guó)家籌資信用和國(guó)家投資信用。前者的主要形式有發(fā)行政府債券、向銀行借款和透支等；后者主要有財(cái)政基本建設(shè)投資、援外貸款等形式。（一）國(guó)家信用的形式國(guó)家信用的基本形式是發(fā)行政府債券。政府債券是國(guó)家發(fā)行的債券，信用等級(jí)高，收益免稅，是國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策、進(jìn)行宏觀調(diào)控的工具。政府債券由政府承擔(dān)還本付息的責(zé)任，是國(guó)家信用的體現(xiàn)，是各類(lèi)債券中信用等級(jí)最高的，通常被稱(chēng)作“金邊債券”。政府債券的發(fā)行量一般都非常大，同時(shí)，由于政府債券的信用好，競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，市場(chǎng)屬性好，所以，許多國(guó)家政府債券的二級(jí)市場(chǎng)十分發(fā)達(dá)，允許在場(chǎng)內(nèi)場(chǎng)外進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)。政府債券的發(fā)行主體是政府，主要包括國(guó)庫(kù)券和公債兩大類(lèi)。此外，還有專(zhuān)項(xiàng)債券，是政府為某個(gè)特定項(xiàng)目或工程發(fā)行的債券。（二）國(guó)家信用的作用

首先，國(guó)家信用是調(diào)控經(jīng)濟(jì)的有效手段。國(guó)家通過(guò)發(fā)行債券，引導(dǎo)社會(huì)資金的流向合理化，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)完善。此外，國(guó)家通過(guò)發(fā)行債券來(lái)執(zhí)行貨幣政策和財(cái)政政策，如中央銀行通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)，在金融市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)證券調(diào)節(jié)貨幣量，解決流動(dòng)性問(wèn)題，達(dá)成經(jīng)濟(jì)調(diào)控的目的。其次，國(guó)家信用為財(cái)政籌集資金，有利于緩解財(cái)政資金供應(yīng)不足的矛盾。集中社會(huì)閑置資金，支持國(guó)家在重點(diǎn)工程、重點(diǎn)領(lǐng)域的建設(shè)。國(guó)家信用所籌集的資金往往側(cè)重于宏觀經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，促進(jìn)整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定、協(xié)調(diào)。尤其當(dāng)國(guó)家出現(xiàn)財(cái)政赤字時(shí)，政府通過(guò)國(guó)家信用，為財(cái)政籌集大量資金，通過(guò)拓寬財(cái)政籌資渠道，緩解財(cái)政資金供求矛盾，促進(jìn)財(cái)政收支平衡。四、消費(fèi)信用消費(fèi)信用是指工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供給消費(fèi)者用于消費(fèi)支出的信用。這種信用形式與商業(yè)信用和銀行信用無(wú)本質(zhì)區(qū)別，只是提供信用的對(duì)象不同。(一)消費(fèi)信用的形式1.信用卡在現(xiàn)代社會(huì)，對(duì)一般消費(fèi)信用多采用信用卡方式。信用卡由銀行或非銀行信用卡公司發(fā)行，持卡人因各自資信狀況不同而獲得不同資信級(jí)別的授信額度。在此授信額度內(nèi)，持卡人可以通過(guò)信用卡所代表的賬戶在任何接受此卡的零售商處購(gòu)買(mǎi)商品或勞務(wù)及進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付等，有的還可以向發(fā)卡銀行或其代理行透支小額現(xiàn)金。信用卡透支屬于無(wú)擔(dān)保貸款，貸款額度主要根據(jù)持卡人以往的信用記錄確定。(一)消費(fèi)信用的形式2.消費(fèi)貸款消費(fèi)貸款屬于中長(zhǎng)期信用。銀行及其他金融機(jī)構(gòu)采用信用放款或抵押放款方式，對(duì)消費(fèi)者發(fā)放貸款，按規(guī)定期限償還本息。按照接受貸款對(duì)象不同，消費(fèi)貸款可分為買(mǎi)方信貸和賣(mài)方信貸兩種方式。買(mǎi)方信貸是對(duì)購(gòu)買(mǎi)消費(fèi)品的消費(fèi)者直接發(fā)放貸款；賣(mài)方信貸是以分期付款單作抵押，由銀行對(duì)銷(xiāo)售消費(fèi)品的工商企業(yè)發(fā)放貸款，再由購(gòu)買(mǎi)者逐步償還銀行貸款。(一)消費(fèi)信用的形式3.分期付款購(gòu)買(mǎi)消費(fèi)品或取得勞務(wù)時(shí)，消費(fèi)者只支付一部分貸款，然后按合同分期加息支付其余貨款，多用于購(gòu)買(mǎi)高檔耐用消費(fèi)品或房屋、汽車(chē)等，屬中長(zhǎng)期消費(fèi)信用。分期付款方式通常由銀行和分期付款供應(yīng)商聯(lián)合提供。銀行為消費(fèi)者提供相當(dāng)于所購(gòu)物品金額的個(gè)人消費(fèi)貸款，消費(fèi)者用貸款向供應(yīng)商支付貨款，同時(shí)供應(yīng)商為消費(fèi)者提供擔(dān)保，承擔(dān)不可撤銷(xiāo)的債務(wù)連帶責(zé)任。住房消費(fèi)信貸和汽車(chē)消費(fèi)信貸是目前無(wú)論是西方國(guó)家還是我國(guó)常見(jiàn)的消費(fèi)信貸方式。(二)消費(fèi)信用的作用從積極方面來(lái)說(shuō)：第一，消費(fèi)信用的正常發(fā)展有利于促進(jìn)消費(fèi)品的生產(chǎn)與銷(xiāo)售，有利于擴(kuò)大一定時(shí)期內(nèi)一國(guó)的消費(fèi)需求總量，從而促進(jìn)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。第二，消費(fèi)信用的發(fā)展為消費(fèi)者個(gè)人提供了將未來(lái)的預(yù)期收入用于當(dāng)前消費(fèi)的有效途徑，使其實(shí)現(xiàn)了跨時(shí)消費(fèi)選擇，提升了消費(fèi)者的生活質(zhì)量及其效用總水平。第三，消費(fèi)信用的正常發(fā)展有利于促進(jìn)新技術(shù)、新產(chǎn)品的推銷(xiāo)和產(chǎn)品的更新?lián)Q代。(二)消費(fèi)信用的作用從消極的方面說(shuō)：消費(fèi)信用的盲目發(fā)展也會(huì)給正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活帶來(lái)不利影響：第一，消費(fèi)信用過(guò)分發(fā)展，掩蓋消費(fèi)品供求之間的矛盾，造成一時(shí)的虛假需求，給生產(chǎn)傳遞錯(cuò)誤信息，使一些消費(fèi)品生產(chǎn)盲目發(fā)展，導(dǎo)致信用膨脹。第二，由于消費(fèi)信用是對(duì)未來(lái)購(gòu)買(mǎi)力的預(yù)支，在延期付款的誘惑下，對(duì)未來(lái)收入預(yù)算過(guò)大使消費(fèi)者債務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)重，最終迫使生活水平下降，增加社會(huì)不穩(wěn)定因素。因而對(duì)消費(fèi)信用的運(yùn)用，應(yīng)當(dāng)適度的管控，使其能更好地為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。五、國(guó)際信用（一）國(guó)際信用涵義國(guó)際信用指國(guó)與國(guó)之間的企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、政府等相互提供的信用以及國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織向各國(guó)政府、銀行、企業(yè)提供的信用，它反映的是國(guó)際借貸關(guān)系。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，一國(guó)的商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用等擴(kuò)展到世界范圍就成了國(guó)際信用。國(guó)際信用的主要特點(diǎn)是規(guī)模大、風(fēng)險(xiǎn)大，交易更加復(fù)雜，還有方向上的不對(duì)稱(chēng)性。（二）國(guó)際信用的形式

1.國(guó)際商業(yè)信用（1）來(lái)料加工。這種方式是由出口國(guó)企業(yè)提供原材料、設(shè)備零部件或部分設(shè)備，在進(jìn)口國(guó)企業(yè)加工，成品歸出口國(guó)企業(yè)所有，進(jìn)口國(guó)企業(yè)從原材料和設(shè)備中扣留一部分作加工費(fèi)。（2）補(bǔ)償貿(mào)易。補(bǔ)償貿(mào)易是出口國(guó)廠商在進(jìn)口方外匯資金短缺的情況下，將機(jī)器設(shè)備、技術(shù)和各種服務(wù)提供給進(jìn)口方，待項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，進(jìn)口方以項(xiàng)目方商定的其他辦法清償貸款。補(bǔ)償貿(mào)易的償付期限由雙方商定。（二）國(guó)際信用的形式2.國(guó)際銀行信用（1）出口信貸。出口信貸是由出口方銀行提供的信用。由于交易金額比較大，進(jìn)口商通常無(wú)法馬上付清所有的貨款，出口方銀行就給進(jìn)口商提供貸款，通常貸款是有指定用途的，必須用于購(gòu)買(mǎi)出口商的商品。這種給買(mǎi)方提供的貸款又稱(chēng)為買(mǎi)方信貸。另外還有賣(mài)方信貸，就是把貸款提供給賣(mài)方，因?yàn)槌隹谏倘绻荒芗皶r(shí)收到貨款可能會(huì)發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難。出口信貸能夠幫助一國(guó)促進(jìn)出口的增加。（2）進(jìn)口信貸。進(jìn)口信貸分為兩種，一種是進(jìn)口方銀行給該國(guó)進(jìn)口商提供信貸，另一種是進(jìn)口商向國(guó)外的銀行申請(qǐng)貸款。這種信貸主要是為了支持進(jìn)口。（3）國(guó)際的銀行貸款。這是指商業(yè)銀行、銀團(tuán)、大公司、企業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)在國(guó)際市場(chǎng)上進(jìn)行的借貸活動(dòng)，它由一國(guó)借款人向另一國(guó)家的銀行直接借款。這種借款與出口信貸不同的是，借款人可以自由使用貸款，手續(xù)也相對(duì)簡(jiǎn)單，但是它的借款利率相對(duì)較高。40（二）國(guó)際信用的形式3.國(guó)際政府信用從政府作為債務(wù)人的角度看，國(guó)際政府信用通常是指由財(cái)政部出面借款的信用形式，其特點(diǎn)是利率較低、期限較長(zhǎng)，通常用于非生產(chǎn)性支出。從政府作為債權(quán)人的角度，國(guó)際政府信用一般是指一國(guó)政府以其國(guó)庫(kù)資金向他國(guó)政府提供的具有援助性質(zhì)的貸款，這種貸款的條件一般比較優(yōu)惠，但是附加條件一般比較多。41（二）國(guó)際信用的形式4.國(guó)際金融機(jī)構(gòu)提供的信用這主要是指聯(lián)合國(guó)所屬的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)或區(qū)域性開(kāi)發(fā)銀行對(duì)其會(huì)員國(guó)提供的信貸。這些機(jī)構(gòu)主要包括國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行、國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)、亞洲開(kāi)發(fā)銀行等，這些國(guó)際金融機(jī)構(gòu)按各自設(shè)置的宗旨，對(duì)會(huì)員國(guó)提供各種特定用途的貸款。除了以上這些形式之外，國(guó)際信用還有國(guó)際債券、金融租賃等形式。國(guó)際債券是指一國(guó)政府、公司、企業(yè)、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)在國(guó)際債券市場(chǎng)上以外國(guó)貨幣面值發(fā)行債券、籌措資金的一種方式。國(guó)際租賃是一種跨國(guó)的、融資與融物相結(jié)合的籌資形式，它由租賃公司墊付資金設(shè)備，租給用戶使用，“用戶定期支付租金，租期期滿后承租人可任意選擇退租、續(xù)租和留租三種方式，它包括金融租賃、杠桿租賃、經(jīng)營(yíng)租賃、專(zhuān)業(yè)租賃、服務(wù)租賃、綜合租賃等形式。42六、其他信用形式（一）民間信用民間信用是指民間個(gè)人之間的貨幣或?qū)嵨锝栀J，也稱(chēng)個(gè)人信用。民間信用在我國(guó)已有幾千年的歷史。過(guò)去，民間信用主要用于解決生活費(fèi)用的短缺。經(jīng)濟(jì)體制改革以來(lái)，隨著城鄉(xiāng)個(gè)體經(jīng)濟(jì)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的出現(xiàn)與發(fā)展，民間信用日趨活躍。個(gè)人之間、家庭之間為解決生產(chǎn)資金不足的信用活動(dòng)也隨之迅速發(fā)展起來(lái)。民間信用的組織形式，一種是無(wú)組織的零散的民間借貸，包括私人間借貸、企業(yè)間借貸及集資；另一種是有組織的民營(yíng)金融，包括信貸公司、標(biāo)會(huì)和當(dāng)鋪等。43六、其他信用形式（二）合作信用合作信用是指在一定范圍內(nèi)由出資人之間相互提供信用的形式，包括信用合作社、互助儲(chǔ)金會(huì)等，在我國(guó)，合作信用并不發(fā)達(dá)。農(nóng)村信用社的改革正在進(jìn)行，以前的城市信用社現(xiàn)在大部分都已經(jīng)轉(zhuǎn)變成了城市商業(yè)銀行。（三）租賃信用租賃信用是以出租固定資產(chǎn)而收取租金的一種信用形式。租賃信用使承租客戶減少大量費(fèi)用支出，避免機(jī)器設(shè)備使用若干次后不需再用所造成的資金積壓，從而可更有效地利用資金，及時(shí)更新設(shè)備和運(yùn)用新技術(shù)。44§3信用體系一、信用體系的涵義“信用體系”是一個(gè)十分寬泛的范疇，與“信用”一詞可以區(qū)分為狹義及廣義相對(duì)應(yīng)，“信用體系”也可以作狹義與廣義的劃分。狹義上的信用是指借貸行為，因此狹義的信用體系可以理解為保證借貸活動(dòng)得以正常開(kāi)展的相關(guān)內(nèi)容的總和；廣義上的信用即社會(huì)信用體系,是指以誠(chéng)信為道德基礎(chǔ)的踐約行為,也稱(chēng)國(guó)家信用管理體系或國(guó)家信用體系，它是一種社會(huì)機(jī)制，旨在建立一個(gè)適合信用交易發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，保證國(guó)家的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)向信用經(jīng)濟(jì)方向轉(zhuǎn)變，即從以原始支付手段為主流的市場(chǎng)交易方式向以信用交易為主流的市場(chǎng)交易方式的健康轉(zhuǎn)變。社會(huì)信用體系具體作用于市場(chǎng)規(guī)范，它這種機(jī)制會(huì)建立一種新的市場(chǎng)規(guī)則，使社會(huì)資本得以形成,從而保證信用交易的正常開(kāi)展，保障社會(huì)秩序和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行和發(fā)展。二、現(xiàn)代社會(huì)信用體系的構(gòu)成

現(xiàn)代社會(huì)信用體系是由信用形式、信用制度、信用機(jī)構(gòu)、信用管理體系等相互聯(lián)系和影響的各個(gè)方面共同構(gòu)成的。如果沒(méi)有豐富的信用形式和各種信用機(jī)構(gòu)，信用體系就不可能產(chǎn)生高效率；如果沒(méi)有完善的信用制度、信用管理體系，不能對(duì)失信者予以懲罰，信用活動(dòng)也不可能健康發(fā)展。（一)信用制度

信用制度是規(guī)范和約束社會(huì)信用活動(dòng)和信用關(guān)系的行為規(guī)范。從范圍上看，信用制度有狹義和廣義之分，狹義信用制度是指國(guó)家管理信用活動(dòng)的規(guī)章制度和行為規(guī)范，廣義信用制度則是由相互聯(lián)系、相互制約的信用形式、信用工具及其流通方式、信用機(jī)構(gòu)和信用管理體制有機(jī)結(jié)合的統(tǒng)一體。從層次上看，信用制度既有對(duì)信用活動(dòng)本身的規(guī)范和約束，比如對(duì)各種經(jīng)濟(jì)主體能夠從事的借貸活動(dòng)的規(guī)定，也有為保證信用安全和秩序而進(jìn)行的制度安排，比如對(duì)違約失信的懲罰等。從形式上看，信用制度安排既有正式的法律法規(guī)，又有非正式的、約定俗成的道德規(guī)范。（二）信用機(jī)構(gòu)1.信用中介機(jī)構(gòu)信用中介機(jī)構(gòu)是指為資金借貸和融通直接提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)，通常簡(jiǎn)稱(chēng)金融機(jī)構(gòu)。在不同的國(guó)家，信用中介機(jī)構(gòu)的形式和名稱(chēng)有比較大的差別。2.信用服務(wù)機(jī)構(gòu)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)是指提供信息咨詢和征信服務(wù)的機(jī)構(gòu)，主要包括信息咨詢公司、投資咨詢公司、征信公司、信用評(píng)估機(jī)構(gòu)等。除了專(zhuān)業(yè)的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)外，律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)也可算做信用服務(wù)機(jī)構(gòu)。3.信用管理機(jī)構(gòu)信用管理機(jī)構(gòu)主要是指對(duì)各種信用中介機(jī)構(gòu)和信用服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)施管理的機(jī)構(gòu)，可以分為政府設(shè)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)自律型管理機(jī)構(gòu)。（三）信用管理體系

信用管理體系表現(xiàn)為社會(huì)征信系統(tǒng)，主要包括兩大系統(tǒng)：一是以企業(yè)、公司為主體的法人組織的信用征信；二是與公民個(gè)人經(jīng)濟(jì)和社會(huì)活動(dòng)相關(guān)的信用征信。根據(jù)征信數(shù)據(jù)庫(kù)的形成、使用過(guò)程，征信系統(tǒng)分為以下五個(gè)子系統(tǒng)。1.信用檔案系統(tǒng)2.信用調(diào)查系統(tǒng)3.信用評(píng)估系統(tǒng)4.信用查詢系統(tǒng)5.失信公示系統(tǒng)知識(shí)鏈接2-3美國(guó)的征信制度

在美國(guó)，每個(gè)人都有一個(gè)“社會(huì)安全號(hào)”SSN（socialsecuritynumber），這個(gè)安全號(hào)可以把一個(gè)美國(guó)人一生幾乎所有的信用記錄串在一起，包括個(gè)人的銀行賬號(hào)、稅號(hào)、信用卡號(hào)、社會(huì)醫(yī)療保障號(hào)都與之掛鉤。自20世紀(jì)30年代美國(guó)成立社會(huì)安全管理局后，聯(lián)邦政府下令，所有合法公民和居民必須持有有效社會(huì)安全證。凡符合條規(guī)，均可申領(lǐng)此證。社會(huì)安全管理局給每位申領(lǐng)者頒發(fā)一個(gè)社會(huì)安全號(hào)。只要把某個(gè)人的社會(huì)安全號(hào)碼輸入全國(guó)聯(lián)網(wǎng)的計(jì)算機(jī)，任何人均可查到自己的背景資料，既包括年齡、性別、出生日期這些自然狀況，也包括教育背景、工作經(jīng)歷、與稅務(wù)、保險(xiǎn)、銀行打交道時(shí)的信用狀況、有無(wú)犯罪記錄等等。銀行可根據(jù)申請(qǐng)人以往的信用記錄，確定其貸款的風(fēng)險(xiǎn)。如果一個(gè)人有過(guò)不良納稅記錄，那么這一記錄將永遠(yuǎn)伴隨著他，當(dāng)他去求職、去買(mǎi)保險(xiǎn)、去開(kāi)公司、去買(mǎi)汽車(chē)，幾乎無(wú)論他做什么，無(wú)論他到哪個(gè)州，這一污點(diǎn)都無(wú)法抹去，他將因此而四處碰壁。在美國(guó)，因?yàn)橛辛诉@個(gè)無(wú)法造假的社會(huì)安全號(hào)，所以今天的美國(guó)已經(jīng)形成了一套全社會(huì)的完整的信用體系。有一位美國(guó)商人說(shuō)過(guò)：“一個(gè)人可以失去財(cái)富、失去工作，但萬(wàn)萬(wàn)不可失去信譽(yù)?！比?、我國(guó)信用體系的建設(shè)與發(fā)展

我國(guó)信用體系建設(shè)已走過(guò)10余年的歷程，上海市政府建立了以自然人為主體，以消費(fèi)信貸為主要服務(wù)領(lǐng)域的上海資信有限公司，實(shí)現(xiàn)銀行同業(yè)內(nèi)個(gè)人信用信息的聯(lián)合征集、評(píng)價(jià)與發(fā)布。北京市建立了以中小企業(yè)為主體，以企業(yè)各類(lèi)信用信息為主要服務(wù)領(lǐng)域，以政府構(gòu)建信息平臺(tái)為依托的社會(huì)化信用體系；中國(guó)人民銀行建立了銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)事中國(guó)商業(yè)聯(lián)合會(huì)開(kāi)始組建商業(yè)信用中心。民間已擁有信用征集、信用調(diào)查、信用評(píng)價(jià)、信用咨詢及風(fēng)險(xiǎn)管理等各類(lèi)信用中介100多家，中國(guó)誠(chéng)信、華安、華夏、太公、遠(yuǎn)東、聯(lián)合、新華信以及中國(guó)聯(lián)合信用網(wǎng)、中國(guó)企業(yè)信用網(wǎng)、中國(guó)信用信息網(wǎng)等社會(huì)信用中介機(jī)構(gòu)積極開(kāi)拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域。三、我國(guó)信用體系的建設(shè)與發(fā)展

1999年7月，著名的惠譽(yù)國(guó)際評(píng)級(jí)公司與中國(guó)誠(chéng)信證券有限公司在北京成立了第一家合資評(píng)級(jí)公司，美國(guó)穆迪投資者服務(wù)公司與大公國(guó)際資信評(píng)估公司簽署合作協(xié)議，標(biāo)志著中國(guó)信用服務(wù)向國(guó)際化發(fā)展。目前尚未出臺(tái)針對(duì)社會(huì)信用體系建設(shè)的法律及政策，個(gè)人和企業(yè)信息進(jìn)入全國(guó)征信系統(tǒng)的選擇、征信數(shù)據(jù)的開(kāi)放和使用等缺乏明確的法律界定，特別是對(duì)政務(wù)公開(kāi)信息和國(guó)家秘密、企業(yè)公開(kāi)信息和商業(yè)秘密、消費(fèi)者公開(kāi)信息和個(gè)人隱私等的界定缺乏法律依據(jù)，征信數(shù)據(jù)的收集和應(yīng)用十分困難。對(duì)于現(xiàn)有的信用中介、評(píng)級(jí)公司等征信企業(yè)尚無(wú)完備的法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范約束其經(jīng)營(yíng)行為?！吨腥A人民共和國(guó)民法通則》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《中華人民共和國(guó)刑法》等法律法規(guī)中。三、我國(guó)信用體系的建設(shè)與發(fā)展

對(duì)守信、背信行為涵義界定不準(zhǔn)確，處罰條款彈性太大，缺乏可操作性。與信用有關(guān)的大量信息分散在不同的行業(yè)部門(mén)，信息尚未得到有效利用，各行業(yè)、部門(mén)之間的信息和數(shù)據(jù)既不流動(dòng)也不公開(kāi)，大量有價(jià)值的信息被閑置，信息資源浪費(fèi)嚴(yán)重。以銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)為例，與各商業(yè)銀行有借貸業(yè)務(wù)的企業(yè)將全部記錄在該系統(tǒng)中，目前已錄入400萬(wàn)戶的企業(yè)貸款資料，但到目前為止征信企業(yè)等中介機(jī)構(gòu)均不能享受該系統(tǒng)的信息。處于經(jīng)濟(jì)