子公司考核薪酬管理模式設(shè)計(jì)報(bào)告樣本

橫店集團(tuán)子公司考核與薪酬管理模式設(shè)計(jì)報(bào)告管理征詢公司9月24日目錄第一篇子公司經(jīng)營者考核 2第一章總則 2第二章子公司分類 2第三章業(yè)績合同 4第四章子公司經(jīng)營者考核內(nèi)容 4第五章考核程序及辦法 5第六章業(yè)績后續(xù)管理 7第二篇子公司經(jīng)營者薪酬 9第三篇工資總額管理 16第七章原則 16第八章子公司工資總額構(gòu)造及計(jì)算辦法 16第四篇附則 16第五篇附表 20附錄一：子公司分類列表 20附錄二：各類子公司考核指標(biāo)及權(quán)重 21附錄三：子公司業(yè)績合同 22附錄四：業(yè)績合同訂立流程 24附錄五：子公司經(jīng)營者能力和素質(zhì)評價(jià)表 25附錄六：年終業(yè)績考核流程 26附錄七：員工滿意度調(diào)查表 27

第一篇子公司經(jīng)營者考核第1章總則第1條 為加快橫店集團(tuán)（如下簡稱集團(tuán)）戰(zhàn)略目的第2條 實(shí)現(xiàn)，第3條 建立集團(tuán)內(nèi)部管理控制體系，第4條 建立經(jīng)營者考核勉勵機(jī)制，第5條 特制定本辦法。第6條 本辦法是根據(jù)集團(tuán)化管理規(guī)定,兼顧集團(tuán)及下屬各公司發(fā)展勢頭、發(fā)展?jié)摿蛻?zhàn)略定位而第7條 制定。第8條 本辦法合用于集團(tuán)下屬各子公司經(jīng)營者。第9條 集團(tuán)考核與薪酬委員會是對下屬公司經(jīng)營者考核與收入分派決策部門，第10條 負(fù)責(zé)對集團(tuán)下屬公司及經(jīng)營者行使考核與收入分派決定權(quán)。集團(tuán)人力資源管理委員會是其尋常執(zhí)行機(jī)構(gòu)。第11條 考核堅(jiān)持如下原則：（1） 責(zé)權(quán)一致原則。體現(xiàn)責(zé)任和權(quán)力統(tǒng)一，（2） 保證經(jīng)營人員業(yè)績目的（3） 實(shí)現(xiàn)。（4） 客觀公正原則?？己酥福?） 標(biāo)（6） 要客觀、科學(xué)、規(guī)范；考核辦法要符合實(shí)際，（7） 簡便易行，（8） 操作性強(qiáng)；考核內(nèi)容、標(biāo)（9） 準(zhǔn)、辦法和成果公開，（10） 做到考核過程透明，（11） 考核結(jié)論公正。（12） 嚴(yán)格兌現(xiàn)原則。要嚴(yán)格按業(yè)績合同（13） 進(jìn)行考核，（14） 并把工作業(yè)績作為經(jīng)營管理人員兌現(xiàn)薪酬、獎懲和任用重要根據(jù)，（15） 使業(yè)績與個(gè)人利益緊密掛鉤。第2章子公司分類第12條 子公司分類意義橫店集團(tuán)子公司涉足各種產(chǎn)業(yè)，下屬各子公司在集團(tuán)戰(zhàn)略中處在不同地位，依照子公司業(yè)務(wù)在橫店集團(tuán)戰(zhàn)略中定位，以及各業(yè)務(wù)運(yùn)營詳細(xì)特點(diǎn)，將子公司進(jìn)行分類，分別選取不同管理控制重點(diǎn)與方式，這是對子公司進(jìn)行績效管理前提。第13條 子公司分類辦法普通而言，依照可將子公司分為三類：（1） 效益型公司。對該類子公司重點(diǎn)關(guān)注業(yè)務(wù)收益狀況，（2） 關(guān)注公司經(jīng)營產(chǎn)生效益，（3） 重要考察以利潤為代表效益指（4） 標(biāo)（5） 。該類公司重要是橫店集團(tuán)成熟業(yè)務(wù)，（6） 這些業(yè)務(wù)增長相對穩(wěn)定，（7） 可覺得公司提供穩(wěn)定鈔票流，（8） 并支撐著公司生存與發(fā)展。（9） 增長型公司，（10） 對該業(yè)務(wù)運(yùn)作公司重點(diǎn)關(guān)注銷售量增長、市場占有率增長等。該類業(yè)務(wù)重要為嘗試性業(yè)務(wù)，（11） 此類業(yè)務(wù)往往也許存在很大市場商機(jī)，（12） 公司要積極嘗試，（13） 對該業(yè)務(wù)重點(diǎn)關(guān)注能力培養(yǎng)與機(jī)會把握。（14） 服（15） 務(wù)型公司。業(yè)介入該業(yè)務(wù)時(shí)間普通并不（16） 很長，（17） 業(yè)務(wù)運(yùn)作能力與運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)相對缺少，（18） 需該類業(yè)務(wù)重要為集團(tuán)整體運(yùn)作提供服（19） 務(wù)與支持，（20） 在集團(tuán)整體戰(zhàn)略布局上，（21） 近期內(nèi)重要關(guān)注、控制該類公司成本與費(fèi)用。第14條 子公司分類用途（1） 依照子公司分類擬定相應(yīng)責(zé)任中心，（2） 從而（3） 為全面預(yù)算管理體系建立提供基本。（4） 針對不同（5） 類型子公司，（6） 擬定其業(yè)務(wù)發(fā)展目的（7） 體系與核心考核監(jiān)控指（8） 標(biāo)（9） 體系。（10） 依照子公司不同（11） 類型，（12） 結(jié)合子公司業(yè)務(wù)發(fā)展目的，（13） 合理設(shè)定子公司績效考核標(biāo)（14） 準(zhǔn)，（15） 進(jìn)而（16） 通過合理管理控制模式實(shí)現(xiàn)對子公司有效監(jiān)控。

第3章業(yè)績合同第4章第15條 業(yè)績合同第16條 是控股公司授權(quán)特定人員作為發(fā)約人，第17條 本辦法規(guī)定合用對象作為受約人，第18條 經(jīng)契約形式，第19條 雙方相應(yīng)實(shí)現(xiàn)工作業(yè)績所訂立合同。第20條 指第21條 標(biāo)第22條 及權(quán)重?cái)M定按照各子公司在集團(tuán)中戰(zhàn)略地位、公司功能將所有子公司分為三類：重點(diǎn)關(guān)注效益公司、重點(diǎn)關(guān)注發(fā)展公司和重點(diǎn)關(guān)注成我司。依照各類公司應(yīng)關(guān)注側(cè)重點(diǎn)不同設(shè)定指標(biāo)及權(quán)重（見附表二）。第23條 考核指第24條 標(biāo)第25條 每年核定一次，第26條 當(dāng)年指第27條 標(biāo)第28條 一月份完畢核定。指第29條 標(biāo)第30條 一經(jīng)擬定，第31條 普通不第32條 作調(diào)節(jié)。如遇重大自然災(zāi)害等不第33條 可抗拒因素確需調(diào)節(jié)，第34條 由受約人向發(fā)約人提出書面申請，第35條 并按規(guī)定程序?qū)徟?。未獲批準(zhǔn)，第36條 仍以原指第37條 標(biāo)第38條 為準(zhǔn)。第39條 業(yè)績合同第40條 訂立，第41條 原則上集團(tuán)下屬子公司正職與控股公司總裁（或總裁授權(quán)副總裁、總裁助理）訂立；副職與同第42條 級正職訂立；同第43條 時(shí)報(bào)控股公司人力資源委員會備第44條 案。第45條 年度考核目的第46條 值擬定原則依照歷史狀況及子公司預(yù)算設(shè)定考核目的,并同子公司經(jīng)營者訂立業(yè)績合同。（1） 足夠挑戰(zhàn)性，（2） 只有少數(shù)人能所有達(dá)標(biāo)，（3） 大多數(shù)人只能重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)其中某些指（4） 標(biāo)（5） ；（6） 上下級目的（7） 一致性，（8） 發(fā)約人和受約人共同（9） 商討而（10） 最后決定，（11） 當(dāng)雙方對目的（12） 設(shè)定無法達(dá)到一致時(shí)，（13） 發(fā)約人具備最后決定權(quán)；（14） 保證客觀公正，（15） 綜合考察多方面信息根據(jù)，（16） 如歷史業(yè)績、對將來發(fā)展預(yù)測、對下屬業(yè)務(wù)單元控制規(guī)定，同（17） 行業(yè)競爭對手業(yè)績等；（18） 一經(jīng)設(shè)定，（19） 原則上不（20） 再容易變化。第5章子公司經(jīng)營者考核內(nèi)容第47條 對下屬公司經(jīng)營者從業(yè)績和個(gè)人能力素質(zhì)兩方面進(jìn)行考核（1） 績效考核按照業(yè)績合同（2） 規(guī)定執(zhí)行，（3） 經(jīng)營者業(yè)績得分作為年終效益年薪發(fā)放根據(jù)；（4） 個(gè)人素質(zhì)和能力考核；對經(jīng)營者從凝聚力與鼓舞士氣能力、對的適度授權(quán)能力、協(xié)作能力、管理水平、戰(zhàn)略規(guī)劃能力、工作創(chuàng)新能力、培養(yǎng)后備（5） 人才干力等方面進(jìn)行考核。（見附表）對經(jīng)營者個(gè)人素質(zhì)和能力考核不作為經(jīng)營者年終效益年薪發(fā)放根據(jù)，只作為集團(tuán)公司人才培養(yǎng)、人員變動根據(jù)。第6章考核程序及辦法第48條 年度各公司考核過程對經(jīng)營者考核涉及年初考核指標(biāo)、權(quán)重、指標(biāo)值擬定，年中中期考核，以及年末終結(jié)考核三個(gè)環(huán)節(jié)構(gòu)成。（1） 年初：在核心業(yè)績指（2） 標(biāo)（3） 、指（4） 標(biāo)（5） 值及其權(quán)重?cái)M定之后，（6） 集團(tuán)同（7） 經(jīng)營者訂立“業(yè)績合同（8） ”，（9） 作為該年度考核和兌現(xiàn)經(jīng)營者收入分派根據(jù)。（10） 年中：在每個(gè)會計(jì)年度中期一種工作周內(nèi)（6月30日至7月5日），（11） 集團(tuán)對經(jīng)營者進(jìn)行中期考核?？己藘?nèi)容重要是檢查上半年指（12） 標(biāo)（13） 完畢狀況；考核成果由經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會記錄在案。（14） 年末：年末考核在每年財(cái)務(wù)決算之后30日內(nèi)完畢。在此期間，（15） 經(jīng)營者須先撰寫年度述職報(bào)告。述職報(bào)告內(nèi)容涉及對該年度各項(xiàng)考核指（16） 標(biāo)（17） 完畢狀況（特別是對那些無法量化評價(jià)指（18） 標(biāo)（19） ）總結(jié)，（20） 以及對集團(tuán)制定下一年度該公司戰(zhàn)略目的（21） 及考核指（22） 標(biāo)（23） 、指（24） 標(biāo)（25） 值與權(quán)重提出建議。由集團(tuán)對經(jīng)營者進(jìn)行考核。第49條 對不第50條 可量化指第51條 標(biāo)第52條 考核，第53條 由考核與薪酬決策委員會依照被考核者述職報(bào)告，第54條 通過無記名第55條 投票方式按照A、B、C、D、E五個(gè)級別給出考核成果。第56條 年末考核程序（1） 年度考核工作基準(zhǔn)日為年度財(cái)務(wù)決算完畢后首日；（2） 各公司在年度考核工作開始后7日內(nèi)提交我司關(guān)于財(cái)務(wù)分析報(bào)表報(bào)集團(tuán)財(cái)經(jīng)管理委員會；（3） 經(jīng)營者依照我司年度經(jīng)營完畢狀況在年度考核工作開始后10日內(nèi)提交述職報(bào)告報(bào)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展管理委員會；（4） 人力資源管理委員會按上述時(shí)間規(guī)定收集、整頓關(guān)于財(cái)務(wù)分析報(bào)表及經(jīng)營者述職報(bào)告；并按照經(jīng)營者年度“經(jīng)營目的（5） 責(zé)任書”考核規(guī)定，（6） 對經(jīng)營者經(jīng)營完畢狀況及述職報(bào)告，（7） 進(jìn)行分析評價(jià)，（8） 在考核工作日開始后15日內(nèi)擬定考核成果；（9） 人力資源管理委員會按照初評成果擬訂該年度考核與收入分派方案，（10） 并提交集團(tuán)考核與薪酬委員會審議；在考核工作日開始后20日內(nèi)將初評成果告知被考核者，（11） 被考核者應(yīng)在收到告知后5日內(nèi)對初評成果做出同（12） 意與否意見，（13） 并闡明理由書面反饋到人力資源管理委員會；（14） 集團(tuán)人力資源管理委員會收到書面意見報(bào)告后，（15） 提出解決或調(diào)節(jié)意見報(bào)考核與薪酬決策委員會，（16） 考核收入分派方案經(jīng)討論通過后，（17） 由決策委員會主任簽字生效，（18） 集團(tuán)人力管理委員會執(zhí)行。第57條 綜合業(yè)績分值計(jì)算。綜合業(yè)績分值由各項(xiàng)核心業(yè)績指標(biāo)分值求和得出，計(jì)算公式為：綜合業(yè)績分值=∑（KPI業(yè)績分值KPI權(quán)重）其中：KPI業(yè)績分值=KPI完畢值KPI目的值100（合用于目的值為正數(shù)增長類指標(biāo)）或KPI業(yè)績分值=100+（1-KPI完畢值KPI目的值）100（合用于控制類指標(biāo)或目的值為負(fù)數(shù)增長類指標(biāo)）對利潤目的為0公司利潤指標(biāo)完畢得分計(jì)算：利潤業(yè)績分值=當(dāng)年實(shí)際減虧額目的減虧額100為避免單項(xiàng)核心業(yè)績指標(biāo)業(yè)績分值過高或過低影響綜合業(yè)績分值，真實(shí)反映管理人員總體業(yè)績，限定KPI業(yè)績分值在0-130分之間。當(dāng)KPI業(yè)績分值超過130分時(shí)，按130分計(jì)算；不大于0分時(shí)，按0分計(jì)算；在0-100分之間，按實(shí)際分值計(jì)算。第58條 個(gè)人能力和素質(zhì)考核得分計(jì)算和解決（1） 評分辦法業(yè)績評估原則明顯局限性普通良好卓越凝聚力與鼓舞士氣能力481215對的適度授權(quán)能力481215協(xié)作能力481215管理水平481215戰(zhàn)略規(guī)劃能力481215工作創(chuàng)新能力481215培養(yǎng)后備人才干力481215能力素質(zhì)得分=∑單項(xiàng)指標(biāo)分（2） 成果解決按照得分多少分為高、中、低三級，原則上三者比例控制在3：5：2，連同業(yè)績得分后分級，做出經(jīng)營者業(yè)績-能力評價(jià)矩陣，建立經(jīng)營者個(gè)人檔案，由人力委作檔案管理，作為管理人員培養(yǎng)、職位變動參照。第7章業(yè)績后續(xù)管理第59條 業(yè)績跟蹤。為保證業(yè)績指第60條 標(biāo)第61條 實(shí)現(xiàn)，第62條 發(fā)約人要定期理解受約人業(yè)績合同第63條 完畢狀況，第64條 并進(jìn)行相應(yīng)指第65條 導(dǎo)與協(xié)助。受約人要掌握分管業(yè)務(wù)經(jīng)營動態(tài)，第66條 并向發(fā)約人報(bào)告?？偛筷P(guān)于部門要定期收集、分析業(yè)績考核指第67條 標(biāo)第68條 完畢狀況，第69條 與籌劃目的第70條 進(jìn)行對比，第71條 及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，第72條 提出協(xié)助和改進(jìn)辦法。第73條 業(yè)績考核狀況反饋。為使發(fā)約人與受約人之間進(jìn)行有效溝通，第74條 協(xié)助下屬公司經(jīng)營人員改進(jìn)工作，第75條 業(yè)績考核成果要進(jìn)行反饋。業(yè)績考核狀況反饋，第76條 重要是依照受約人業(yè)績完畢狀況，第77條 必定成績，第78條 指第79條 出問題和不第80條 足，第81條 提出改進(jìn)工作建議和規(guī)定，第82條 協(xié)助制定工作提高籌劃，第83條 并與業(yè)績合同第84條 一并存入個(gè)人業(yè)績檔案，第85條 作為下年度考核分析根據(jù)。如受約人對考核評價(jià)成果存有異議，第86條 可向考核薪酬決策委員會反映，第87條 如需要更改，第88條 按程序?qū)徟?。?9條 業(yè)績考核成果應(yīng)用（1） 公司薪酬考核決策委員會、人力資源管理委員會依照薪酬計(jì)算辦法，（2） 參照業(yè)績合同（3） 總分計(jì)算受約者個(gè)人年度獎勵年薪。（4） 控股公司高層根據(jù)業(yè)績合同（5） 分值以及下屬公司經(jīng)營者個(gè)人素質(zhì)和能力得分，（6） 決定對下屬公司經(jīng)營者非物質(zhì)獎懲，（7） 如職務(wù)任免、晉升、培訓(xùn)等。第90條 業(yè)績考核成果保管業(yè)績考核成果由人力資源管理委員會存檔，作為下一年考核對比根據(jù)，以及其她人力資源管理根據(jù)。

第二篇子公司經(jīng)營者薪酬第91條 對子公司經(jīng)營者進(jìn)行薪酬勉勵應(yīng)根據(jù)如下原則：考核指標(biāo)設(shè)定與集團(tuán)戰(zhàn)略目的相統(tǒng)一，以引導(dǎo)所屬各子公司緊密環(huán)繞集團(tuán)戰(zhàn)略目的開展生產(chǎn)經(jīng)營活動，保證總體目的實(shí)現(xiàn)。將考核指標(biāo)完畢狀況與各子公司經(jīng)營者薪酬掛鉤，使子公司經(jīng)營者收入隨著考核指標(biāo)完畢狀況上下浮動，形成業(yè)績優(yōu)先導(dǎo)向。子公司經(jīng)營者薪酬水平依照當(dāng)期經(jīng)濟(jì)效益及可持續(xù)發(fā)展?fàn)顩r決定。第92條 薪酬水平子公司經(jīng)營者薪酬水平以歷史水平為基本，依照子公司經(jīng)營難度與效益進(jìn)行調(diào)節(jié)。第93條 經(jīng)營者收入構(gòu)成子公司經(jīng)營者收入實(shí)行年薪制，涉及固定和浮動兩某些，依照子公司類型不同采用不同薪酬構(gòu)造。年薪固定某些由子公司經(jīng)營難度擬定，稱為基本年薪。年薪浮動某些依照子公司經(jīng)營績效擬定，可以涉及利潤提成和效益年薪等不同形式。各類子公司經(jīng)營者收入固定某些均為基本年薪，不同子公司浮動某些不同，效益類子公司為利潤提成（隨著公司發(fā)展可以逐漸過渡到效益年薪方式），成長類子公司與成本類子公司為效益年薪，區(qū)別在于成長類子公司與成本類子公司效益年薪計(jì)算基數(shù)不同。各類子公司薪酬構(gòu)造如下：（詳細(xì)闡明見如下各條）效益類：（過渡方案）子公司經(jīng)營者收入=基本年薪+利潤提成（目的方案）子公司經(jīng)營者收入=基本年薪+效益年薪成長類與成本類：子公司經(jīng)營者收入=基本年薪+效益年薪第94條 基本年薪基本年薪取決于子公司規(guī)模，涉及資產(chǎn)、利潤、銷售額與人數(shù)四項(xiàng)指標(biāo)?；灸晷胶硕ㄆ陂g為考核周期期初，核定原則是上一年經(jīng)營狀況。基本年薪=年薪基數(shù)經(jīng)營系數(shù)所有子公司年薪基數(shù)原則上統(tǒng)一為30萬（或者其她固定數(shù)值）經(jīng)營系數(shù)由子公司資產(chǎn)、利潤、銷售額和人數(shù)共同擬定。

經(jīng)營系數(shù)=資產(chǎn)系數(shù)+利潤系數(shù)+銷售額系數(shù)+人數(shù)系數(shù)各系數(shù)數(shù)值如下表所示：（單位：%）資產(chǎn)規(guī)模系數(shù)110億以上3025－10億2532－5億2041－2億1550.5-1億1260.1－0.5億1070.1億及如下7利潤系數(shù)11億以上3020.5-1億2530.2－0.5億2040.1-0.2億1550.05-0.1億1260.01－0.05億1070.01億及如下7銷售額系數(shù)110億以上3025－10億2532－5億2041－2億1550.5-1億1260.1－0.5億1070.1億及如下7人數(shù)系數(shù)11萬人以上1025000-10000人93-5000人841000-人65500-1000人46100-500人27100人及如下1基本年薪特殊狀況：對于公司銷售額與利潤重要來源于內(nèi)部交易公司，銷售額和利潤在計(jì)算經(jīng)營系數(shù)時(shí)需要進(jìn)行折算解決，當(dāng)前暫定為60%。對于新開設(shè)、處在新興行業(yè)某些公司，其具備人才密集，人員素質(zhì)規(guī)定較高特點(diǎn)，如果當(dāng)前收入計(jì)算方式滿足不了其經(jīng)營者市場定價(jià)，在計(jì)算基本年薪時(shí)候可以在既有基本上乘一種調(diào)節(jié)系數(shù)。此調(diào)節(jié)系數(shù)依照實(shí)際狀況可以進(jìn)行調(diào)節(jié)，當(dāng)前暫定為1.5?；灸晷桨l(fā)放：基本年薪作為子公司經(jīng)營者基本保障收入按月發(fā)放，每月發(fā)放金額為：基本年薪/12。第95條 利潤提成（1） 利潤提成是效益類子公司經(jīng)營者年薪浮動某些來源。（2） 利潤提成在考核周期期末依照利潤完畢狀況和考核成果共同（3） 擬定。（4） 利潤提成在考核周期期末一次發(fā)放。（5） 利潤提成=可計(jì)薪基數(shù)考核系數(shù)（6） 可計(jì)薪基數(shù)=∑分級利潤提成比例（7） 提成比例依照公司完畢利潤狀況，（8） 采用分級累退比例計(jì)算：利潤完畢狀況提成比例11億以上1%25000萬到1億某些1.5%3萬到5000萬某些2%41000萬到萬某些3%5500萬到1000萬某些4%6500萬如下某些5%例如：若某公司完畢400萬利潤，則其可計(jì)薪利潤基數(shù)為：400萬5%=20萬若某公司完畢了2.2億利潤，則其可計(jì)薪利潤基數(shù)為：500萬5%+(1000-500)4%+(-1000)3%+(5000-)2%+(10000-5000)1.5%+(2-10000)1%=25+20+30+60+75+120=330萬（9） 考核系數(shù)依照年度考核成果擬定。1． 考核分?jǐn)?shù)各個(gè)某些相應(yīng)考核系數(shù)如下：考核分?jǐn)?shù)低于A分(0≤A≤100)A分以上考核系數(shù)0(分?jǐn)?shù)-A)/(100-A)×100%2． A在0~100之間取值，3． 代表子公司最低應(yīng)當(dāng)完畢目的4． 限度，5． 即及格線?？己朔?jǐn)?shù)在A如下，6． 視為嚴(yán)重不7． 合格，8． 因而不9． 計(jì)發(fā)浮動年薪。例如：若取A為80，考核得分為70分，則考核系數(shù)為：0考核得分為90分，則考核系數(shù)為：（90-80）/(100-80)×100%=50%考核得分為120分，則考核系數(shù)為：（120-80）/(100-80)×100%=210． A值大小，11． 反映了對下屬子公司管理力度傾向性，12． A值越大，13． 則規(guī)定越嚴(yán)格。同14． 時(shí)，15． A值也取決于考核目的16． 設(shè)定精準(zhǔn)性，17． 目的18． 設(shè)定越合理，19． 則A值也許越大。20． 為了便于與公司歷史狀況接軌，21． 在本方案實(shí)行時(shí)全資子公司取A值為0。則考核分?jǐn)?shù)與考核系數(shù)關(guān)系如下：考核分?jǐn)?shù)A分考核系數(shù)分?jǐn)?shù)×1%22． 對于上市公司，23． 由于對管理水平規(guī)定較高，24． 則將A值提高到60。則考核分?jǐn)?shù)與考核系數(shù)關(guān)系如下：考核分?jǐn)?shù)低于60分60分以上考核系數(shù)0(分?jǐn)?shù)-60)×2.5%第96條 效益年薪 效益年薪是成長類與成本類子公司年薪浮動某些來源。效益年薪由子公司業(yè)績考核成果決定。效益年薪在考核周期期末一次發(fā)放。效益年薪=倍數(shù)×基本年薪×考核系數(shù)倍數(shù)依照子公司類型不同而不同，成長類子公司倍數(shù)為1.5，成本類子公司倍數(shù)為0.5。將來效益類子公司浮動某些實(shí)行效益年薪時(shí)候，其倍數(shù)需依照公司利潤規(guī)模決定，詳細(xì)如下表：利潤完畢狀況倍數(shù)11億以上820.5-1億630.2－0.5億440.1-0.2億250.05-0.1億160.01－0.05億0.5考核系數(shù)計(jì)算方式參照利潤提成方式中考核系數(shù)計(jì)算辦法。第97條 特殊狀況下薪酬發(fā)放對年內(nèi)聘請（任命）和任期屆滿辭退（撤職），以及個(gè)人因病因事離崗時(shí)間超過三個(gè)月，按實(shí)際在崗時(shí)間兌現(xiàn)相似比例效益年薪。對因完不成業(yè)績考核指標(biāo)被辭退（撤職），不兌現(xiàn)或相應(yīng)扣減效益年薪。公司發(fā)生重大質(zhì)量與安全事故、經(jīng)濟(jì)損失及精神文明建設(shè)問題，扣減經(jīng)營者當(dāng)年獎勵年薪。對受到記大過如下處分或由于個(gè)人素質(zhì)因素被辭退（撤職），按管理權(quán)限由上級研究決定與否兌現(xiàn)效益年薪及其幅度。對受到記大過及以上處分，當(dāng)年不列入業(yè)績考核范疇，不兌現(xiàn)效益年薪。第98條 風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理規(guī)定為貫徹經(jīng)營者任期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營責(zé)任，每年在經(jīng)營者效益年薪中留取20%作為經(jīng)營者風(fēng)險(xiǎn)抵押金，并轉(zhuǎn)入控股公司風(fēng)險(xiǎn)抵押金專用賬戶統(tǒng)一管理。

第三篇工資總額管理第8章原則第99條 為適應(yīng)當(dāng)代公司制度需要，第100條 建立橫店集團(tuán)各公司內(nèi)部有效勉勵和約束機(jī)制，第101條 調(diào)動廣大員工為公司創(chuàng)造價(jià)值積極性，第102條 保證公司業(yè)績目的第103條 實(shí)現(xiàn)，第104條 特制定本辦法。第105條 子公司薪酬總額由固定薪酬（即基本工資）和變動薪酬（即業(yè)績獎勵）兩某些構(gòu)成。薪酬總額調(diào)控采用與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤辦法。第106條 薪酬總額與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤應(yīng)遵循原則：（1） 考核指（2） 標(biāo)（3） 設(shè)定與集團(tuán)公司戰(zhàn)略目的（4） 相統(tǒng)一，（5） 以引導(dǎo)所屬各公司緊密環(huán)繞集團(tuán)公司戰(zhàn)略目的（6） 開展生產(chǎn)經(jīng)營活動，（7） 保證總體目的（8） 實(shí)現(xiàn)。（9） 考核指（10） 標(biāo)（11） 值擬定從各公司實(shí)際狀況出發(fā)，（12） 竭力做到合情合理，（13） 公平公正，（14） 有助于調(diào)動各公司積極性。（15） 將考核指（16） 標(biāo)（17） 完畢狀況與各公司薪酬總額掛鉤，（18） 使員工收入隨著考核指（19） 標(biāo)（20） 完畢狀況上下浮動，（21） 形成業(yè)績優(yōu)先公司文化，（22） 激發(fā)員工齊心合力共同（23） 完畢公司生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)。第9章子公司薪酬總額構(gòu)造第107條 薪酬構(gòu)造薪酬總額分為兩某些：一是固定薪酬，即基本工資；二是變動薪酬，即業(yè)績獎勵。第108條 薪酬基數(shù)擬定對各公司起始薪酬總額基數(shù)核定，原則上以公司前三年（-）工資總額為根據(jù)推算。第109條 考核分?jǐn)?shù)在計(jì)算工資總額時(shí)用考核得分參照經(jīng)營者考核效益類指標(biāo)和運(yùn)營類指標(biāo)按照百分制換算得出。第10章薪酬方案一直接按利潤提成第110條 基本薪酬某些基本薪酬沿用原工資方案中固定工資某些?；拘匠暧煽毓晒救肆Y源管理委員會統(tǒng)一調(diào)節(jié)；原則上每年增長控制在0-5%之間，詳細(xì)數(shù)值由人力資源管理委員會依照公司經(jīng)營狀況決定。第111條 變動薪酬某些變動薪酬采用直接從考核利潤提成方式，并同考核得分直接掛鉤，詳細(xì)計(jì)算公式為：應(yīng)得變動薪酬=考核利潤*提成比例*績效考核得分其中，提成比例依照各公司歷史狀況及行業(yè)狀況由控股公司人力資源管理委員會統(tǒng)一管理。第112條 特殊狀況解決（1） 虧損公司虧損類公司沒有利潤提成，平時(shí)只發(fā)放基本薪酬80%，別的20%采用與公司考核得分掛鉤形式；詳細(xì)計(jì)算如下：工資總額=80%基本薪酬+20%基本薪酬*考核得分（2） 轉(zhuǎn)虧公司第一年工資管理轉(zhuǎn)虧公司第一年基本薪酬某些全額發(fā)放，同步按照提成辦法從應(yīng)提利潤中提取作為變動薪酬獎金。第11章薪酬方案二控制增長方式第113條 賺錢公司工資管理（1） 基本薪酬基本薪酬沿用原工資方案中固定工資某些?；拘匠暧煽毓晒救肆Y源管理委員會統(tǒng)一調(diào)節(jié)；原則上每年增長控制在0-5%之間，詳細(xì)數(shù)值由人力資源管理委員會依照公司經(jīng)營狀況決定。（2） 變動薪酬計(jì)算公式變動薪酬=上一年變動薪酬*（1+а）*考核系數(shù)其中а為變動薪酬增長率，а≤利潤增長率第114條 虧損公司工資管理（1） 基本薪酬基本薪酬沿用原工資方案中固定工資某些。但平時(shí)只發(fā)放基本薪酬80%。（2） 變動薪酬基本薪酬20%采用與公司考核得分掛鉤形式。（3） 虧損公司工資詳細(xì)計(jì)算如下：工資總額=80%基本薪酬+20%基本薪酬*考核得分（4） 轉(zhuǎn)虧公司第一年工資管理轉(zhuǎn)虧公司第一年基本薪酬某些全額發(fā)放，同步按照提成辦法從應(yīng)提利潤中提取作為變動薪酬獎金。變動薪酬=應(yīng)計(jì)提利潤*提成比例*考核系數(shù)提成比例由集團(tuán)人力資源管理委員會統(tǒng)一管理，原則上各公司提成比例一致，特殊狀況由人力委決定。第115條 下屬公司由于規(guī)模變化需調(diào)節(jié)薪酬總額時(shí)，第116條 須報(bào)請控股公司人力資源管理委員會審批。調(diào)節(jié)原則：（1） 薪酬與人數(shù)等比例增長（2） 薪酬增長幅度不（3） 超過人均創(chuàng)利增長幅度

第四篇附則第117條 本辦法由集團(tuán)考核與薪酬決策委員會負(fù)責(zé)解釋。第118條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。

第五篇附表附錄一：子公司分類列表效益類公司成長類公司成本類公司東磁得邦電子公司影視旅業(yè)康裕制藥家園化工德邦制藥德邦有限公司進(jìn)出口公司電聲公司針織公司貿(mào)易公司給排水公司新納電子好樂多商貿(mào)房地產(chǎn)公司金華投資草業(yè)公司文化傳媒東華航空影視娛樂國際商貿(mào)城橫店大學(xué)橫店中學(xué)橫店醫(yī)院金華小朋友醫(yī)院

附錄二：各類子公司考核指標(biāo)及權(quán)重分類指標(biāo)效益類公司權(quán)重成長型公司權(quán)重成本類公司權(quán)重效益類指標(biāo)利潤或EVA資產(chǎn)報(bào)酬率自由鈔票流40%10%10%利潤資產(chǎn)報(bào)酬率自由鈔票流20%10%10%利潤資產(chǎn)報(bào)酬率自由鈔票流10%10%10%運(yùn)營類指標(biāo)銷售額成本費(fèi)用率新產(chǎn)品銷售比重15%10%5%銷售額成本費(fèi)用新產(chǎn)品銷售比重30%15%5%銷售額成本費(fèi)用20%40%組織類指標(biāo)員工滿意度制度執(zhí)行狀況5%5%員工滿意度制度執(zhí)行狀況5%5%員工滿意度制度執(zhí)行狀況5%5%其中：利潤=總收入-成本費(fèi)用資產(chǎn)報(bào)酬率對全資子公司采用總資產(chǎn)報(bào)酬率，對于控股子公司采用凈資產(chǎn)報(bào)酬率自由鈔票流=經(jīng)營活動鈔票流入-經(jīng)營活動鈔票流出銷售額為主營業(yè)務(wù)銷售收入成本費(fèi)用率=成本費(fèi)用/銷售收入新產(chǎn)品銷售比重=新產(chǎn)品銷售額/總銷售額員工滿意度反映員工對經(jīng)營者經(jīng)營管理水平認(rèn)同狀況制度執(zhí)行狀況重要考察子公司執(zhí)行管理手冊狀況，依照管理手冊規(guī)定執(zhí)行。

附錄三：子公司業(yè)績合同 合同編號：受約人姓名：發(fā)約人姓名：職位：職位：合同有效期：年月日至年月日為使公司年經(jīng)營籌劃落到實(shí)處，經(jīng)雙方商定，批準(zhǔn)訂立年業(yè)績合同。業(yè)績指標(biāo)如下：核心業(yè)績指標(biāo)權(quán)重單位年度目的效益類利潤或EVA40%資產(chǎn)報(bào)酬率10%自由鈔