【商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險管理探究：以南京銀行為例14000字（論文）】

商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險管理研究—以南京銀行為例目錄TOC\o"1-3"\h\u321571.引言 1238551.1研究背景 147451.2研究意義 1112551.3研究思路 2210371.4.研究方法 2274532.概念界定、理論基礎(chǔ)與文獻(xiàn)綜述 349642.1概念界定 3157692.1.1銀行外匯業(yè)務(wù) 384282.1.2風(fēng)險管理 3131322.2理論基礎(chǔ) 3247252.2.1全面風(fēng)險管理理論 379812.2.2風(fēng)險彈性理論 3299452.2.3套期保值理論 3204922.3文獻(xiàn)綜述 4137882.3.1國外相關(guān)研究 4148552.3.2國內(nèi)相關(guān)研究 4319063.商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理的案例研究—以南京銀行為例 6142463.1.南京銀行主要外匯業(yè)務(wù) 6280443.2南京銀行面臨的主要外匯風(fēng)險 722343.2.1信用風(fēng)險 7275253.2.2清算風(fēng)險 795523.2.3市場風(fēng)險 750783.2.4合規(guī)風(fēng)險 8279713.3.南京銀行外匯風(fēng)險控制方法 8184213.3.1敞口分析法 8166723.3.2VaR分析法 9162014.南京銀行外匯風(fēng)險管理存在的主要問題 9142114.1擴(kuò)張戰(zhàn)略下分支機(jī)構(gòu)數(shù)量與素質(zhì)人才需求的矛盾 9101444.2績效考核缺乏激勵作用 11312614.3信用風(fēng)險管控專業(yè)化水平有待提高 11211464.4部門之間配合不夠充分 12286595.國外商業(yè)銀行銀行外匯風(fēng)險管理的經(jīng)驗借鑒 1280465.1美國 12180765.2歐洲 1329776.優(yōu)化商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理的對策建議 14149956.1提升專業(yè)人才素質(zhì) 14273086.2優(yōu)化平衡積分卡 15160746.3建立動態(tài)、量化的信用評價系統(tǒng) 159336.4垂直與水平管理相結(jié)合 15261477.參考文獻(xiàn) 17引言1.1研究背景近年來，我國不斷深化改革，“一帶一路”發(fā)展戰(zhàn)略穩(wěn)步推進(jìn)實施，對外貿(mào)易總值保持穩(wěn)健增長。我國貨物貿(mào)易進(jìn)出口總值于2020年比2019年同比增長1.9%，到達(dá)32.16萬億元人民幣。出口部分為17.93萬億元，；進(jìn)口部分為14.23萬億元，分別增長了0.4%和下降了0.7%；去年形成貿(mào)易順差為3.7萬億元，同比增長27.4%。外匯收支業(yè)務(wù)成為商業(yè)銀行的一個重要利潤增長點。我國實行浮動匯率制度，其匯率的變動反映了當(dāng)前市場上供求的變化關(guān)系。近年來，全球經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，這加劇了國際金融市場的不穩(wěn)定性。包括中國在內(nèi)的許多國家、地區(qū)貨幣對美元均有一定程度上的貶值，對許多經(jīng)濟(jì)體造成了消極影響，阿根廷比索更是夸張地跌幅達(dá)到50%。2020年新冠疫情，美國疫情嚴(yán)重，美聯(lián)儲持續(xù)放水振興市場經(jīng)濟(jì)，致使美元大幅度貶值，這一變化對于許多外資企業(yè)、以及對外業(yè)務(wù)的開展造成了許多消極影響。截止到2020年12月，江蘇地區(qū)結(jié)匯283.16萬億美元，售匯116.86萬億美元，差額約為166.29萬億美元。截止到同年6月，南京銀行外匯結(jié)算額達(dá)到134.37億元，其中匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響就達(dá)到1.93億元。在風(fēng)險管理方面，南京銀行戰(zhàn)略業(yè)務(wù)重點發(fā)展方向是中小金融業(yè)務(wù)，為一般規(guī)模的企業(yè)以及個人金融提供專業(yè)化服務(wù)；開展優(yōu)化資產(chǎn)管理、提供市場信息專項業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險把控面臨系統(tǒng)性考驗。在這個背景下，對于外匯業(yè)務(wù)的良好發(fā)展，南京銀行需要有效管控外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險，考慮到分散經(jīng)營戰(zhàn)略帶來的消極影響。1.2研究意義從商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)自身特點說來，因為其融資期具有一定的靈活性、風(fēng)險期間較為短暫，相匹配的業(yè)務(wù)收入又頗豐，開展這類業(yè)務(wù)成為許多銀行為增加收入的首選。另一方面，我國是外匯管制國家，目前采用浮動匯率制，國際外匯業(yè)務(wù)往往涉及產(chǎn)品進(jìn)出口、資金涉外流動，匯率容易受各國政策影響，國際外匯業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行逐漸暴露出不同程度的風(fēng)險，這給銀行外匯業(yè)務(wù)辦理、管控都帶來了一定的損失。本文借助南京銀行的歷年報表數(shù)據(jù)，結(jié)合其發(fā)展戰(zhàn)略，對其在中長期的風(fēng)險管控體系建設(shè)、管理思路提供解決方案。針對南京銀行開展的外匯業(yè)務(wù)，表明了業(yè)務(wù)流程控制在某些情況下可能會產(chǎn)生的風(fēng)險點，以及針對此類風(fēng)險問題的管控措施。希望本文對于商業(yè)銀行在外匯業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理方面具有較高的實際操作性和現(xiàn)實意義。1.3研究思路本文借鑒風(fēng)險管控的相關(guān)理論，將南京銀行近幾年的發(fā)展戰(zhàn)略納入考量，在南京銀行近幾年外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r的基礎(chǔ)之上，揭示了該行在風(fēng)險控制上的不足之處，指出了從體系建設(shè)到流程執(zhí)行整個過程中的薄弱環(huán)節(jié)將對銀行風(fēng)險管控造成一定的負(fù)面影響。與此同時，結(jié)合其自身的區(qū)位優(yōu)勢、發(fā)展歷程，闡述問題產(chǎn)生的原因，補(bǔ)足短板、深入風(fēng)險管理能力培養(yǎng)建設(shè)的措施和建議，以此來優(yōu)化銀行自上而下的、科學(xué)的風(fēng)險管理體系，拔高在新時期、新形勢下南京銀行對于整體外匯業(yè)務(wù)的綜合性治理能力。開篇闡述了選題為南京銀行外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險管理研究的緣由和現(xiàn)實意義，包括關(guān)于本文針對這個話題的研究手段等。第二章是羅列并整理了與本文內(nèi)容相關(guān)聯(lián)的風(fēng)險管理理論，在這些理論支持下，提煉出了國內(nèi)外各大行在風(fēng)險管控上的方案。第三章則是對于南京銀行這個案例進(jìn)行具體的展開論述，結(jié)合江蘇地區(qū)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、銀行涉外業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，關(guān)注了南京銀行目前開展的外匯業(yè)務(wù)類型、過去產(chǎn)生以及未來可能產(chǎn)生風(fēng)險狀況，對其的風(fēng)險控制方法的合理有效性進(jìn)行了評估。第四章則分四個角度具體講述了的這些問題所在，進(jìn)行了詳盡的闡述。第五章在引用他國銀行外匯風(fēng)險管理的實踐成果上，提出了南京銀行關(guān)于上述問題可以借鑒的解決思路，以此優(yōu)化整個體系建設(shè)。1.4.研究方法對于風(fēng)險管理的問題，往往涉及風(fēng)險度量和內(nèi)控體系建設(shè)兩個方面。在對于南京銀行的外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險控制問題進(jìn)行研究之時，肯定也是要將這些要素納入考量的。風(fēng)險管理的有效性分析主要通過指標(biāo)分析。定量分析法:風(fēng)險工具的使用能夠清晰反映出風(fēng)險狀況。基于南京銀行的報表數(shù)據(jù)，無論是同比分析還是環(huán)比分析，可以找出其風(fēng)險控制政策方面的動態(tài)變化，包括與之對應(yīng)的不同的經(jīng)濟(jì)年度下的宏觀條件要素，以此來分析論證該變化的合理性，這類風(fēng)險特征是否是可控的。同時，這類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實有效性將決定研究結(jié)果的準(zhǔn)確性。文獻(xiàn)研究法:通過查閱相關(guān)資料，找出文章研究分析所需要的，包括宏觀政策、公司戰(zhàn)略、市場定位等的信息。結(jié)合國外各大行在風(fēng)險體系建設(shè)中關(guān)于外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的理論成果，聯(lián)系實際，對于新形勢下南京銀行對此問題的改進(jìn)方案。概念界定、理論基礎(chǔ)與文獻(xiàn)綜述2.1概念界定2.1.1銀行外匯業(yè)務(wù)銀行外匯業(yè)務(wù)主要是指涉及不同國家、地區(qū)的貨幣交易事項。各銀行外匯產(chǎn)品根據(jù)其自身特點而略有不同。商業(yè)銀行對于跨國跨地區(qū)的主體人開設(shè)的異地存款賬戶，通過買賣不同的匯率差，以及收取一定的手續(xù)服務(wù)費(fèi)，即我們常說的貨幣結(jié)算，它作為中間收入的一部分，能給銀行帶來一筆可觀的收入。同時，銀行還會對于一些客戶提供貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，以銀行承兌為主體的商業(yè)匯票為載體，實行承兌貼現(xiàn)，以此擴(kuò)展客戶基數(shù)。從某種程度上來說，銀行外匯業(yè)務(wù)的開展為不同國家地區(qū)的企業(yè)的資金融通，交易往來架起了橋梁，但銀行與此同時也將承擔(dān)一定的風(fēng)險，特別是對外提供擔(dān)保之時。2.1.2風(fēng)險管理風(fēng)險管理是指在某一項目或者某個風(fēng)險環(huán)境中，把風(fēng)險可能造成的消極影響減至最低的管控過程。風(fēng)險管理當(dāng)中包括了對風(fēng)險的器量、風(fēng)險評估和風(fēng)險應(yīng)變策略。理論上風(fēng)險管理是一系列關(guān)于風(fēng)險大小、影響力大小等因素的輕重緩急的排序的決策過程，使當(dāng)中可以引致最大損失以及最可能發(fā)生的事情得到優(yōu)先處理。2.2理論基礎(chǔ)本文對于南京銀行外匯業(yè)務(wù)研究分析建立在外匯風(fēng)險管理理論基礎(chǔ)之上，本部分闡述了相關(guān)理論，以及對應(yīng)理論下的關(guān)于風(fēng)險管控的方法，包括一些風(fēng)險工具，如蒙卡洛特模擬。商業(yè)銀行的外匯風(fēng)險蘊(yùn)含在銀行的每一項外匯業(yè)務(wù)產(chǎn)品之中，因此，風(fēng)險管控過程就要求對其各個相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險進(jìn)行分析識別，這是建立其外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險管理框架的基礎(chǔ)，也是對其風(fēng)險管理問題分析的前提。2.2.1全面風(fēng)險管理理論美國Coso組織提出了全面風(fēng)險管理理論，提出企業(yè)內(nèi)部控制在風(fēng)險管理中的重要性，構(gòu)建了內(nèi)部控制的基本框架，闡明了良好的風(fēng)險管理能帶來更高的企業(yè)價值，在管控體系下的戰(zhàn)略制定以及內(nèi)部流程控制執(zhí)行下的風(fēng)險管理帶來的效益尤為突出。此理論凸顯了風(fēng)險管控和企業(yè)績效間的協(xié)同效應(yīng)。2.2.2風(fēng)險彈性理論Laura

T提出了風(fēng)險彈性理論，提出影響風(fēng)險大小的重要因素包括了成本、成長機(jī)會和產(chǎn)品的獨特性。概率與財務(wù)成本成正比關(guān)系，反映到匯率上就是較大的波動。2.2.3套期保值理論斯里尼瓦蘇魯提出來套期保值理論，指明了投資主體人可以通過專類的金融衍生工具進(jìn)行風(fēng)險對沖，做出與當(dāng)期市場操作相反的買賣行為，實現(xiàn)在一定期間、一定價格基礎(chǔ)上的風(fēng)險規(guī)避。2.3文獻(xiàn)綜述2.3.1國外相關(guān)研究商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系中關(guān)于外匯風(fēng)險管理的思路設(shè)計,國外的案例研究涉及了諸多方面，囊括了許多大型國商行。Brown早在21世紀(jì)初的《ManagingforeignExchangeRiskwithDerivatives》一文中提出風(fēng)險管控技術(shù)可以劃分為兩種設(shè)計理念:對于風(fēng)險因素的降低，我們可以從兩方面入手解決，一方面是從市場角度，即借助金融衍生品將風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移，以此保證自身的風(fēng)險合理化把控；另一方面是從企業(yè)運(yùn)營的角度，包括企業(yè)戰(zhàn)略的制定、內(nèi)部控制流程體系的設(shè)立，事前、事中、事后的應(yīng)急反饋機(jī)制等。通過多年研究，發(fā)現(xiàn)有上述的對沖策略在跨國企業(yè)以及有相關(guān)跨國業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行中被廣泛采納的現(xiàn)象，比較看來，它們對于自身業(yè)務(wù)的開展具有一個良好的把控作用，對于可能遇到的風(fēng)險具有一個良好的長效處理機(jī)制。但總而言之，這種技術(shù)的有效實行需要有一定的管理經(jīng)驗支持，這樣才能達(dá)到理想的控制要求。2.3.2國內(nèi)相關(guān)研究近年來，我國學(xué)者關(guān)于商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理的研究取得了一定的成果，主要有如下：王文君在2019年發(fā)表的《W城市商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險管理研究》一文中，從我國城市商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的角度出發(fā)，通過外匯敞口分析和VaR分析法研究對銀行的外匯風(fēng)險的可靠計量的可行性方法，發(fā)現(xiàn)當(dāng)前中小城市商業(yè)銀行對于風(fēng)險因素的計量存在數(shù)據(jù)不足的現(xiàn)象，特別是風(fēng)險價值模型需要龐大的歷史數(shù)據(jù)模擬分析，難以發(fā)揮其獨到的作用。2017年，王雅梅在《我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展策略研究》一文中就指出，商業(yè)銀行外匯風(fēng)險來源渠道主要是資本業(yè)務(wù)、國際結(jié)算和資本充足率。我們應(yīng)當(dāng)重視風(fēng)險的影響因素，建立健全風(fēng)險管控體系，同時注重體系建設(shè)、人員建設(shè)、風(fēng)險意識培養(yǎng)在戰(zhàn)略制定和流程設(shè)計方面的一致性、科學(xué)有效性。商業(yè)銀行在開展外匯業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)考量業(yè)務(wù)其收益與未來的風(fēng)險系數(shù)，對于經(jīng)濟(jì)資本的占用，以及整個體系對于他可能產(chǎn)生的風(fēng)險的調(diào)控能力。陶文喆于2020年在《新常態(tài)下Q銀行全面風(fēng)險管理研究》一文中，結(jié)合了新常態(tài)下風(fēng)險管控體系的建設(shè)方向，從戰(zhàn)略角度探討了我國的商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理的改進(jìn)方法，包括風(fēng)險文化建設(shè)、科技系統(tǒng)梳理、信貸流程梳理。冷聰穎于2018年在《我國商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理研究》一文中闡述了我國商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開展時存在的一些弊病，從多方面指出，銀行應(yīng)該注重對于投資主體人考量標(biāo)準(zhǔn)的重新定義，應(yīng)當(dāng)避免趨向于不利于實體經(jīng)濟(jì)的行業(yè)，應(yīng)當(dāng)扶持新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。同時，要注重宏觀環(huán)境帶來的風(fēng)險因素，有效降低風(fēng)險產(chǎn)生的隱患2016年，周森于《基于內(nèi)部控制的銀行風(fēng)險管理研究》一文中表示，風(fēng)險導(dǎo)向型的內(nèi)部審計將成為現(xiàn)代商業(yè)銀行中長期工作的重點，內(nèi)部審計作為銀行風(fēng)險管理的一環(huán)，提高審計質(zhì)量，優(yōu)化事前、事中、事后處理流程，是實現(xiàn)資產(chǎn)風(fēng)險性管理與資產(chǎn)負(fù)債靜態(tài)指標(biāo)相統(tǒng)一的關(guān)鍵舉措。管理者可以憑借風(fēng)險工具，利用資產(chǎn)組合中的風(fēng)險權(quán)數(shù)來計量風(fēng)險。2020年，劉佳妮《匯改以來人民幣匯率波動風(fēng)險溢出效應(yīng)研究》在分析了我國匯率制度改革以來，人民幣幣值的變化情況，結(jié)合宏觀政策調(diào)控，闡述了風(fēng)險價值模型并研究出了匯率風(fēng)險溢出效應(yīng)。闡明這類指標(biāo)在銀行對外資金評控方面的指導(dǎo)性作用，包括對于市場風(fēng)險大小的判斷。與此同時，文章指出了匯率波動風(fēng)險溢出效應(yīng)對于風(fēng)險價值模型準(zhǔn)確性的影響，在浮動匯率制的體系下，風(fēng)險價值模型存在低估其他風(fēng)險所可能帶來的損失的現(xiàn)象。2020年，孫語言《董事會特征、外資董事占比與商業(yè)銀行風(fēng)險管理》提出了單證征信中心的業(yè)務(wù)集中處理的模式，同時結(jié)合實際，分析了這種模式的優(yōu)劣勢，提出中小銀行在國際外匯業(yè)務(wù)處理流程中可以借鑒和采用單證中心模式。同時文章指出，組織架構(gòu)中管理層對于風(fēng)險管理體系有效實行起關(guān)鍵作用，此模式的有效實行需要得到董事會的支持，即其應(yīng)當(dāng)與銀行自身的組織架構(gòu)相適應(yīng)。同時應(yīng)該建立與之相應(yīng)的反饋機(jī)制，對于人員安排，流程設(shè)定，應(yīng)該近乎合理。2018年，荊書磊《國外現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理及其啟示》提出了國外現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理中廣泛運(yùn)用了外匯敞口限額，依靠統(tǒng)一的報表貨幣、人員管理指標(biāo)，量化各個分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險動因、風(fēng)險敞口、以及可能造成的風(fēng)險損失。文章指出從長遠(yuǎn)發(fā)展的角度，中小銀行需要在改革管理制度上重視風(fēng)險防控工作。2020年，陳雪《中信銀行長沙分行合規(guī)風(fēng)險管理優(yōu)化研究》分析了中信銀行在開展新型外匯產(chǎn)品中存在的合規(guī)風(fēng)險，重點研究了風(fēng)險產(chǎn)生的原因，包括銀行一系列的體系建設(shè)，業(yè)務(wù)流程操作。指出了在優(yōu)化合規(guī)風(fēng)險管理過程中，需要有相應(yīng)的人才技術(shù)團(tuán)隊支持，同時需要將防范風(fēng)險的理念納入平時的經(jīng)營管理過程之中。2020年，錢彩虹《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險管理研究》在國有商業(yè)銀行集團(tuán)的客戶授信評級標(biāo)準(zhǔn)劃定的基礎(chǔ)上，指出授信評級對于風(fēng)險管控的雙重影響，一方面，評級本身的準(zhǔn)確性問題，另一方面，是否單看評級標(biāo)準(zhǔn)以提升辦事效率而存在的風(fēng)險隱患問題。在實踐中，風(fēng)險評級的動態(tài)度量也成為一個難題，因此商業(yè)銀行對于客戶授信評級的認(rèn)定，需要經(jīng)驗、數(shù)據(jù)積存。商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理的案例研究—以南京銀行為例南京銀行作為一家股份制商業(yè)銀行，擁有獨立法人資格，于1996年2月8日成立。實行一級法人體制的南京銀行變更過兩次名稱，2001年引入國際金融公司入股，2005年引入法國巴黎銀行入股。2007年，南京銀行成功上市。注冊資本約達(dá)100億元，資產(chǎn)規(guī)模擁有約1.5萬億元，直屬分行約17家。2016年，南京銀行實現(xiàn)布局京滬杭及江蘇省內(nèi)市、區(qū)全覆蓋。3.1.南京銀行主要外匯業(yè)務(wù)外匯業(yè)務(wù)的開展應(yīng)該符合公司總體的價值理念，南京銀行針對客戶需求發(fā)展了多種外匯產(chǎn)品。南京銀行助力于中小企業(yè)以及服務(wù)行業(yè)發(fā)展、改善了跨境跨區(qū)用戶融資、用資環(huán)境，提升了自身品牌知名度。在多年的社會實踐之中，南京銀行不斷提高自身的服務(wù)品質(zhì)，該行發(fā)展了跨境人民幣、合作遠(yuǎn)期結(jié)售匯、出口風(fēng)險參與等貿(mào)易金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品。表3.1南京銀行的外匯業(yè)務(wù)類型業(yè)務(wù)分類業(yè)務(wù)品種產(chǎn)品介紹資金存取存款、取款開設(shè)異地銀行賬戶、提供資金服務(wù)國際間的結(jié)算托收、計價結(jié)算、涉外電匯提供合法合同項下的各類資金結(jié)算服務(wù)。涉外融資進(jìn)、出口主體人的融資交易建立資金融通渠道，便于主體人的投資、融資。資金匯兌結(jié)售匯；外匯交易、期權(quán)買賣等提供不同幣種的匯兌服務(wù)。對外擔(dān)保涉外備用信用證，保函通知等提供符合授信評級客戶的外匯業(yè)務(wù)的擔(dān)保。3.2南京銀行面臨的主要外匯風(fēng)險對于南京銀行而言，關(guān)于外匯業(yè)務(wù)的平穩(wěn)開展需要高素養(yǎng)管理團(tuán)隊的支持，同時要完備信息管理系統(tǒng)，為即時決策提供技術(shù)保障。從風(fēng)險因素來源的角度來說、國際政治、經(jīng)濟(jì)形式等宏觀因素也將成為業(yè)務(wù)開展的不穩(wěn)定因素。特別是去年疫情后逆全球化興起，貿(mào)易保護(hù)主義加劇，這對境內(nèi)外投資、交易結(jié)算產(chǎn)生了許多負(fù)面影響。關(guān)于南京銀行的主要外匯風(fēng)險可以具體概括為以下四個。3.2.1信用風(fēng)險南京銀行在業(yè)務(wù)開展中為交易事項雙方提供的清算渠道和信用擔(dān)保，存在客戶的欺詐風(fēng)險。從對外貿(mào)易其自身的特點看來，由于不同國家、地區(qū)的參與主體、繁雜的經(jīng)辦程序，給欺詐者提供了可乘之機(jī)。以信用擔(dān)保來說，擔(dān)保協(xié)議的開立無法限制貿(mào)易合同。銀行只要求授信客戶提供可以到期支付或者償還的經(jīng)濟(jì)條件保證，對于貿(mào)易合同所涉及的第三方主體以及提供的具體交易事項基本無法把控，特別對其的事后追蹤。客戶利用信息差易產(chǎn)生欺詐事件。信譽(yù)受損容易給銀行在國際外匯業(yè)務(wù)中帶來不利影響，可能產(chǎn)生要求第三家銀行保兌等后果。3.2.2清算風(fēng)險清算風(fēng)險涉及銀行與客戶兩個主體之間,在進(jìn)行對外項目結(jié)算的時候，客戶進(jìn)行換幣購入外匯時而可能會對銀行賬戶資金流動性產(chǎn)生擠兌效應(yīng)。此類風(fēng)險發(fā)生取決于資金需求量與項目結(jié)算期的流動性指標(biāo)是否匹配。鑒于南京銀行服務(wù)的客戶群體，既有一些大型跨國公司，也有一些開辦跨國業(yè)務(wù)的中小企業(yè)，對于銀行本身的流動性要求需要綜合考量，同時將遠(yuǎn)期匯票貼現(xiàn)帶來的資金需求納入流動性指標(biāo)當(dāng)中，避免國際結(jié)算時資金的空缺帶來的清算風(fēng)險。幣值的穩(wěn)定與匯率有著緊密聯(lián)系，如何在有限的條件下利用外匯資金充分滿足成本效益性原則的同時又能避免清算風(fēng)險的產(chǎn)生，則需要建立動態(tài)的指標(biāo)觀測平臺，以技術(shù)管理團(tuán)隊為媒介，及時填補(bǔ)銀行流動資金上的空缺，整合并調(diào)配好資源，以保持資產(chǎn)的收益性。從南京銀行現(xiàn)有的外匯業(yè)務(wù)規(guī)模來看，該行外匯業(yè)務(wù)的相對規(guī)模在戰(zhàn)略背景下被逐步發(fā)展擴(kuò)大，從資產(chǎn)負(fù)債表中反映出外幣流動性資金的變化，折射出了銀行對于客戶授信額度的放寬，較大金額的項目決算資金意味著銀行有著相對較高的清算收入，但是對于這些項目在未來的結(jié)算時間是否能夠精準(zhǔn)把握仍是一個未知數(shù)。銀行整體對于資金的調(diào)度調(diào)控能力直接決定了外幣清算風(fēng)險的大小。3.2.3市場風(fēng)險市場風(fēng)險主要與一些宏觀因素相聯(lián)系，包括貨幣政策、交易原則等。在深入推進(jìn)外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中，應(yīng)該考慮到宏觀經(jīng)濟(jì)政策對于業(yè)務(wù)發(fā)展方向的指導(dǎo)作用。市場風(fēng)險主要和利率、產(chǎn)品價格等因素掛鉤，對于這種系統(tǒng)性難以完全把控的風(fēng)險、銀行自身應(yīng)該建立健全應(yīng)急反映機(jī)制，對于不可抗力的發(fā)生，要有長效機(jī)制的保障，使得業(yè)務(wù)的開展能被有效運(yùn)行。但是，從目前看來，南京銀行在這方面還有所欠缺，相關(guān)措施基本上是按照同行慣例，缺乏典型代表性。3.2.4合規(guī)風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險是指因違反法律或者監(jiān)管要求而受到制裁、遭受金融損失以及未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準(zhǔn)則或相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)而給企業(yè)信譽(yù)帶來損失的可能性。新經(jīng)濟(jì)時代下，金融業(yè)務(wù)朝數(shù)字化方向發(fā)展，新興數(shù)字金融產(chǎn)品產(chǎn)生，相關(guān)外匯產(chǎn)品的技術(shù)開發(fā)是否能夠符合相關(guān)法律要求，以及對于外匯買賣交易流程是否合理，是值得注意的問題。以南京銀行的數(shù)字化外匯產(chǎn)品為例，比如銀行與客戶約定的利率表面上雖然符合法律規(guī)定，但法律條款對于新產(chǎn)品的闡釋可能會與銀行認(rèn)為的存在分歧，那么按照經(jīng)濟(jì)實質(zhì)來看，原本適用的利率可能會違法、銀行會面臨行政處罰以及財產(chǎn)損失。經(jīng)濟(jì)實質(zhì)是產(chǎn)品合法性重要考量標(biāo)準(zhǔn)，因此任何業(yè)務(wù)或者交易的經(jīng)濟(jì)實質(zhì)均不能違背法律的規(guī)范。法律條款的合理解釋以及在這之下業(yè)務(wù)流程中的缺陷，南京銀行的合規(guī)部門應(yīng)該及時修正。此類修正需要與銀行自身人才缺口又是產(chǎn)生了一定的矛盾。雖然從某種角度來說，可以參照同行的流程設(shè)計、產(chǎn)品設(shè)計，但是對于特定情況下的風(fēng)險應(yīng)急措施可能無法與自身風(fēng)險承受能力相匹配，此時，銀行將面臨合規(guī)風(fēng)險。3.3.南京銀行外匯風(fēng)險控制方法3.3.1敞口分析法匯率變動作為風(fēng)險大小的影響因素，其在商業(yè)銀行當(dāng)期利潤表對于損益的影響程度大小形成了外匯敞口大小。資產(chǎn)負(fù)債和銀行資本金的幣種差異化分配，致使在報表項目下匯算的敞口差異。資產(chǎn)項目上的頭寸持有情況一般來說是靜態(tài)的，但是匯率的波動程度在不同時期又不盡相同，因此對于銀行的當(dāng)期損益可能會產(chǎn)生負(fù)面影響。敞口分析法包含了凈匯總敞口法和加權(quán)匯總敞口法，他們各有利弊。本文采取凈匯總敞口法來識別南京銀行匯率風(fēng)險敞口。雖然從南京銀行角度來說，在計算敞口時應(yīng)該將不同貨幣之間匯率的相關(guān)程度納入考量，以此來反應(yīng)它的匯率風(fēng)險方面的暴露程度，實現(xiàn)有效降低南京銀行自身對與業(yè)務(wù)方面在匯率風(fēng)險分析問題上的誤差，應(yīng)當(dāng)采用加權(quán)匯總敞口方法，但該方法很明顯僅適用于商業(yè)銀行內(nèi)部分析，其分析結(jié)果具有主觀性，數(shù)據(jù)來源、數(shù)據(jù)的可靠有效性也很難被客觀驗證。鑒于數(shù)據(jù)收集的可行性和結(jié)果的直觀性，本文采納較為通用的分析方法，即凈匯總敞口法。頭寸的具體差異化水平要求了外幣貨幣與各頭寸之間具有高度的相關(guān)性與一致性，即計算的結(jié)果應(yīng)該能較好對沖風(fēng)險帶來的損失，否則，較低的相關(guān)性會造成外匯敞口的低估。3.3.2VaR分析法近年來，南京銀行采用VaR分析法進(jìn)行風(fēng)險計量，即風(fēng)險價值模型。VaR風(fēng)險價值法因為其易理解性如今被廣泛應(yīng)用，數(shù)量化風(fēng)險是風(fēng)險價值模型重要特點。商業(yè)銀行在外匯業(yè)務(wù)開展上具有多樣性，其中涉及到了很多種資產(chǎn)類別，關(guān)于銀行資產(chǎn)投資組合風(fēng)險的量化分析問題，通過這個模型，能夠很好地被理解闡述出來。從微觀角度來說，管理層對于資產(chǎn)的最低回報率要求下的風(fēng)險損失大小，通過此模型可以計算出。這種計算結(jié)果，即潛在虧損，就要求了銀行對于某項業(yè)務(wù)的一個預(yù)期報酬率，對于相關(guān)外匯產(chǎn)品的定價，具有指導(dǎo)意義。風(fēng)險價值模型在應(yīng)用的時候，需要對于數(shù)據(jù)進(jìn)行相關(guān)性檢驗，具體選擇依據(jù)數(shù)據(jù)相關(guān)性檢驗采用的統(tǒng)計學(xué)方法，正態(tài)分布還是卡方分布采用不同的水平，總體上應(yīng)該從數(shù)據(jù)的合理性以及實驗的可行性兩個方面來考量。參數(shù)設(shè)定的差異化將會產(chǎn)生不同的實驗結(jié)果，至于如何選擇合適的持有期間以及置信水平需要大量的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行模擬分析。風(fēng)險價值模型的具體計算方法包括了正態(tài)分布、模擬法、GARCH模型等。總得來說，利用VaR模型的交易者，能夠清楚地知道正在進(jìn)行的金融交易的風(fēng)險程度，從而限制過度投機(jī)。VaR模型如果能夠得到完全的利用，則一些重大交易損失能夠被有效避免。目前該模型已被廣泛應(yīng)用，在風(fēng)險的度量和監(jiān)管、風(fēng)險的頭寸設(shè)定等方面有著巨大的貢獻(xiàn)。南京銀行外匯風(fēng)險管理存在的主要問題南京銀行外匯風(fēng)險管理問題涉及多個方面，包括與業(yè)務(wù)規(guī)模匹配的風(fēng)險水平、與績效考核相關(guān)的管理體系設(shè)計。人員的分級化管理是其垂直化組織架構(gòu)下的重要特征，關(guān)于人才的培養(yǎng)與引進(jìn)與層級相適應(yīng)的問題，是整個風(fēng)險體系建設(shè)中不可回避的問題，南京銀行分支機(jī)構(gòu)在開展對外業(yè)務(wù)時，對于此問題還沒有妥善解決，分支機(jī)構(gòu)的大部分運(yùn)營決策依然是由總行制定，缺乏自主性，致此難以發(fā)揮分支機(jī)構(gòu)在整個銀行運(yùn)營體系的作用。本章闡述了目前南京銀行的發(fā)展戰(zhàn)略以及分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀，結(jié)合其自身的治理體系，表明了其外匯業(yè)務(wù)在風(fēng)險管控方面的問題。4.1擴(kuò)張戰(zhàn)略下分支機(jī)構(gòu)數(shù)量與素質(zhì)人才需求的矛盾南京銀行自實施擴(kuò)張發(fā)展戰(zhàn)略以來，其業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)大，人才缺口明顯。南京銀行下屬的分支銀行數(shù)量達(dá)到數(shù)十多家，日常業(yè)務(wù)數(shù)量龐大，對于高端人才需求較大。業(yè)務(wù)開展的規(guī)模水平能否與專業(yè)的人員技術(shù)相匹配，是風(fēng)險因素得到有效控制的重要前提，下文將通過其組織架構(gòu)分析具體的問題。南京銀行外匯業(yè)務(wù)組織架構(gòu)圖如下：圖：4.1南京銀行外匯業(yè)務(wù)組織架構(gòu)圖從4.1的組織架構(gòu)圖我們可以看出，南京銀行職能部門決策管理集中在總行，是典型的垂直管理架構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)扮演了業(yè)務(wù)承擔(dān)者的角色。國際業(yè)務(wù)部門成為核心決算部門，但在目前本外幣一體化背景下，該模式的弊端逐步顯露，這要求南京銀行對于組織決策架構(gòu)進(jìn)行合理優(yōu)化改善。外匯業(yè)務(wù)由于其涉及較為廣泛的風(fēng)險因素，對于管理人員的專業(yè)素養(yǎng)水平、心理承受能力提出了較高要求，在實際案例當(dāng)中，各分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的開展或多或少都在回避這類業(yè)務(wù)。當(dāng)然，從另一個角度來說，這和管理層風(fēng)險偏好十分契合，外匯業(yè)務(wù)這類中間業(yè)務(wù)帶來的收益還是相當(dāng)可觀的，總行對于分行經(jīng)理人的績效考核，也會成為這類業(yè)務(wù)開展的推動力。歸根究底，垂直管理的組織架構(gòu)對于分支機(jī)構(gòu)來說更難發(fā)揮其主觀能動性，對于業(yè)務(wù)開展十分受限。其次,南京銀行與五大行相比還有很大差距，其人力資源水平較為受限。因此對于分行來說高素質(zhì)的專業(yè)人員是相對匱乏的,那么分行想要開展外匯業(yè)務(wù)，其就要面臨一定的操作風(fēng)險以及合規(guī)風(fēng)險的考驗。南京銀行近幾年一直秉持?jǐn)U張發(fā)展戰(zhàn)略，其已經(jīng)實現(xiàn)銀行營業(yè)點江浙滬全覆蓋，分行具有良好的拓展客戶的能力，這種戰(zhàn)略背景下，能夠有效擴(kuò)大南京銀行的用戶基礎(chǔ)。但是鑒于關(guān)于客戶的支付結(jié)算的便捷性處理在總行國際業(yè)務(wù)部具有良好的表現(xiàn)，國際外匯業(yè)務(wù)客戶更傾向于將業(yè)務(wù)辦理移送至國際業(yè)務(wù)部，這時兩者的矛盾凸顯，這一趨勢使得分行處于不利地位。4.2績效考核缺乏激勵作用前文分析已經(jīng)部分提及了其在績效方面的問題。總行對于分行的績效考核大部分以一些包括財務(wù)指標(biāo)在內(nèi)的靜態(tài)指標(biāo)為基準(zhǔn),各分行在每個會計季度均需要向總行匯報各項下放的經(jīng)營指標(biāo)完成狀況。這些靜態(tài)指標(biāo)，比如結(jié)算量，形成了最主要的考核指標(biāo)。靜態(tài)指標(biāo)的優(yōu)點在于可觀性以及易理解性，這些靜態(tài)指標(biāo)在銀行對于未來每個季度、年度進(jìn)行預(yù)測有著重要作用。但是，換句話說，這些指標(biāo)的制定是十分機(jī)械化、公式化的，基本上是通過同比、環(huán)比計算，標(biāo)桿分析計算出來的，言下之意就是其過于理想化了。外匯業(yè)務(wù)置于全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境背景之下，不確定性因素極大，下屬分行只能按照下放的指標(biāo)付諸行動，對于風(fēng)險性后果的考量就置至一旁，從一定程度上就違背了風(fēng)險體系下的風(fēng)險管理理念，對于員工缺乏正向激勵作用。風(fēng)險管理體系與銀行運(yùn)營應(yīng)當(dāng)相協(xié)同，風(fēng)險管理體系下對于風(fēng)險意識、將風(fēng)險管控置于什么何種地位、以及銀行運(yùn)營過程中績效指標(biāo)具體擁有怎樣的重要程度，兩者間的輕重緩急直接決定了對于整個管控體系的是否具有有效性。我們經(jīng)常把運(yùn)營管理放在科學(xué)決策基礎(chǔ)上，而管理中的風(fēng)險意識則往往難以注重。南京銀行過于側(cè)重對于業(yè)務(wù)的發(fā)展，它雖然調(diào)研了市場狀況以及擁有了較大的客戶群體，滿足了目標(biāo)客戶的需求，但是風(fēng)險管理體系跟績效之間的矛盾往往使得績效激勵對于風(fēng)險意識建立不具備較大的正向性。所以，如何權(quán)衡好兩者之間的關(guān)系，發(fā)揮兩者的協(xié)同作用，是解決這個問題的重要思路。4.3信用風(fēng)險管控專業(yè)化水平有待提高目前，南京銀行對于信用風(fēng)險的管控主要使用流程管控方式，在客戶授信評級下的資產(chǎn)調(diào)查、風(fēng)險評估、對于問題資產(chǎn)的處置來降低信用風(fēng)險的發(fā)生。除此以外，對于風(fēng)險資產(chǎn)的后續(xù)監(jiān)控問題，由于涉及多方主體的互通性，實地考察的成本問題，往往存在力度不足問題，在這方面還有待提高。但從成本效益原則角度說來，南京銀行作為盈利性機(jī)構(gòu)，信貸風(fēng)險業(yè)務(wù)的開展往往傾向于收益性較高的資產(chǎn)組合交易項，特別是一些大額訂單。在整個外匯交易過程中，銀行為客戶提供的擔(dān)保往往涉及多個主體、跨多個區(qū)域，對于客戶主體審查以及交易實質(zhì)的審查往往存在信息差，南京銀行通過信用額度和外部評級來控制自身的信用風(fēng)險顯然是存在不足之處的。南京銀行雖然采取了VaR定量分析法，但是，類似的定量分析工具需要龐大的歷史數(shù)據(jù)作為來源，難以達(dá)到理想效果，因此管理還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠完善和專業(yè)化。4.4部門之間配合不夠充分南京銀行在推進(jìn)業(yè)務(wù)深入擴(kuò)大發(fā)展的過程中，除了外部風(fēng)險因素，從自身看來，各個支行、部門之間各自為政、相關(guān)性差、效率不高的情況普通存在，對于信息傳遞，普遍存在不對稱性，滯后性。如果總行的人力資源與分行所擁有的大客戶群體資源信息相匹配，對于業(yè)務(wù)的有效開展具有很大的意義。國外商業(yè)銀行銀行外匯風(fēng)險管理的經(jīng)驗借鑒5.1美國上一章提到了關(guān)于南京銀行在其風(fēng)險管理體系下風(fēng)險管理的問題，包括執(zhí)行模式，特別是在擴(kuò)張戰(zhàn)略下分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險管控執(zhí)行力的問題。關(guān)于如何完善體系建設(shè)，我們可以借鑒的地方主要可以概括為以下四點：第一點是風(fēng)險反饋機(jī)制的設(shè)置。美國商業(yè)銀行在定性分析風(fēng)險問題方面均依照恒定的標(biāo)準(zhǔn)，對于每一項業(yè)務(wù)的開展?fàn)顩r均有長效的跟蹤反饋，時刻監(jiān)督各風(fēng)險因素的變化情況，以及自身持有相應(yīng)的資產(chǎn)狀況。第二點是資產(chǎn)限額，美國商業(yè)銀行對于其開辦的外匯業(yè)務(wù)規(guī)模進(jìn)行一定的限制，在整個控制體系之下，對于相關(guān)外匯的交易人員要求對于其所接受的客戶，包括項目的涉及金額大小，風(fēng)險期間，都需要依據(jù)實際情況而進(jìn)行級別劃分，以此保障各項條件是否在可控之下，從而達(dá)到有效控制外匯風(fēng)險的目的。此類方法可以借鑒用于管理其他風(fēng)險資產(chǎn)當(dāng)中過去，特別是在遠(yuǎn)期外匯交易當(dāng)中對于頭寸的設(shè)定。第三點則是頒布符合管理理念的風(fēng)險原則以及戰(zhàn)略，包含對外匯業(yè)務(wù)的市場種類的定義和可接受風(fēng)險大小的理想?yún)^(qū)間，銀行自身可以接受并且符合管理層風(fēng)險偏好的風(fēng)險設(shè)定，符合總體可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的統(tǒng)籌布局等。第四點是績效激勵，美國商業(yè)銀行開發(fā)設(shè)計了績效激勵體系，這種體系是為了協(xié)調(diào)商股東與管理層的利益點,股東追求的企業(yè)價值最大化而管理層追求的個人管理能力價值最大化，在這兩者之間找到平衡點是這個績效體系需要解決的問題。這種激勵體系要求商業(yè)銀行執(zhí)行層高效地管控自身業(yè)務(wù)當(dāng)中的風(fēng)險因素并建立覆蓋整個管理體系的有效的內(nèi)控制度，以此從根源上降低來自銀行內(nèi)部的風(fēng)險。5.2歐洲前文提到的，關(guān)于南京銀行在其自身銀行外匯風(fēng)險管理上的問題，對于風(fēng)險計量的精準(zhǔn)性還有不足。從國外商業(yè)銀行我們可以發(fā)現(xiàn)，以德國的商業(yè)銀行為例，對于風(fēng)險要素的測算側(cè)重于關(guān)注某一時間區(qū)間內(nèi)的風(fēng)險暴露程度。商業(yè)銀行要準(zhǔn)確計算外匯風(fēng)險大小，應(yīng)當(dāng)掌握業(yè)務(wù)中涉及的幣種、資金量、宏觀政策及匹配相應(yīng)的風(fēng)險時間段。我們測算匯率風(fēng)險暴露的關(guān)鍵點在于如何在十分靈敏的外匯市場中把握市場動態(tài)，適時調(diào)整自身的風(fēng)險資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，避免短期內(nèi)的突發(fā)事件對于整體風(fēng)險體系的沖擊。實際運(yùn)營過程中，德商行依照風(fēng)險體系管理準(zhǔn)則，結(jié)合使用風(fēng)險工具來度量各風(fēng)險因素大小，以此衡量在未來某一時間或者某種條件下風(fēng)險因素的靈敏程度，對于整個風(fēng)險體系的影響程度。德國商業(yè)銀行對于各個風(fēng)險因素的管控與可靠計量，除了對于其的計算分析，更加側(cè)重于風(fēng)險期對于反映機(jī)制的調(diào)節(jié)效應(yīng)。5.2.1控制外匯風(fēng)險敞口從前文中可以了解到外匯風(fēng)險敞口與匯率風(fēng)險存在著緊密聯(lián)系,德商行風(fēng)險管理體系構(gòu)建時也十分注重對外匯敞口的控制。德商行在外匯敞口管理方面規(guī)定了計量貨幣，同時又對交易資金額進(jìn)行限制。德國商業(yè)銀行關(guān)于計量貨幣的統(tǒng)一可以從兩種思路上理解:一、由于外匯業(yè)務(wù)本身涉及到跨國家跨地區(qū)的客戶主體，從經(jīng)濟(jì)實質(zhì)來看，對于計量貨幣的統(tǒng)一是為了降低在短期內(nèi)匯率波動對于國際結(jié)算產(chǎn)生的影響，從而使得風(fēng)險期的過渡更加平穩(wěn)，對于延時影響因素可以在未來進(jìn)行專項調(diào)控，以此減少風(fēng)險敞口的影響力。顯而易見，如若不對計量貨幣的統(tǒng)一，則將不利于對交易事項追蹤與及時反饋，反而加大了多種貨幣帶來的匯兌風(fēng)險。二、統(tǒng)一的計量貨幣也符合宏觀政策的要求，銀行對于幣種的選擇要基于銀行自身的把控能力，從而有效降低來自外部因素對于整個管控體系的挑戰(zhàn)。交易金額限額管理。外匯敞口通常是各交易事項產(chǎn)生的頭寸差額的集合。對于交易金額的總體限制就是限制了外匯敞口的大小。與此同時，交易金額限額又與客戶的授信評級息息相關(guān)，因此這三個是環(huán)環(huán)相扣的。具體包括自身在當(dāng)前或者未來與戰(zhàn)略相適應(yīng)的外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模、理想化或者可行性條件下的盈利能力、風(fēng)險承受能力等。對于授信客戶的分級化管理是實現(xiàn)限額管理的基礎(chǔ)，德商行常見的做法就是參照行業(yè)給予的授信評級，依據(jù)審查客戶的資產(chǎn)狀況，給出自己的評定。對于外匯敞口的管理，也十分注重員工的分層評定，包括對員工職業(yè)素質(zhì)的培養(yǎng)。5.2.2利用外匯衍生交易產(chǎn)品規(guī)避匯率波動風(fēng)險從實際操作的可行性方面看來，銀行自身基本不可能消除外匯風(fēng)險敞口。因此，問題的關(guān)鍵就在于風(fēng)險規(guī)避方法的采用。在這方面，發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行基本采納相同的方法，即金融衍生品的運(yùn)用。德國商業(yè)銀行采用一系列的金融衍生產(chǎn)品進(jìn)行套期保值，達(dá)到最小化風(fēng)險的目的。具體的有期權(quán)交易、匯率互換等。但是對于衍生金融產(chǎn)品的選取都要遵循成本收益性原則，保證一定的效益。在業(yè)務(wù)開展過程中，商業(yè)銀行需要積累經(jīng)驗、挖掘數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行參照外匯銜生產(chǎn)品的不同優(yōu)缺點,決定在業(yè)務(wù)開展階段中不同的風(fēng)險時間段上采取合適的風(fēng)險對沖產(chǎn)品,確保有效合理性，最終實現(xiàn)低成本而高效的匯率風(fēng)險管理。優(yōu)化商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理的對策建議6.1提升專業(yè)人才素質(zhì)正如前文所提及的，在南京銀行擴(kuò)張發(fā)展戰(zhàn)略下，分支機(jī)構(gòu)對于高素質(zhì)專業(yè)人才的需求較大。然而專業(yè)定向培養(yǎng)出的人才不具備綜合性知識，明確的分工，交易的流程、技術(shù)的改善與風(fēng)險管理相對分離。如今隨著信息系統(tǒng)管理理念及相應(yīng)的量化分析技術(shù)的不斷提高，對于人才管理的綜合素質(zhì)提出了高要求。非復(fù)合型專業(yè)人才無法滿足諸如外匯交易等高技術(shù)分析業(yè)務(wù)的需求。當(dāng)今的金融環(huán)境復(fù)雜程度對于人才提高了要求，因此，對于人才培養(yǎng)要將適應(yīng)于南京銀行的管理和經(jīng)營與整個金融環(huán)境背景相協(xié)調(diào)。在外匯風(fēng)險管理方面的高素質(zhì)人才必須具備較高的專業(yè)素養(yǎng)，同時要形成一套自己的管理風(fēng)格、管理套路。南京銀行對于風(fēng)險管理的梯隊建設(shè)，可以從發(fā)展戰(zhàn)略到管理理念再到下支機(jī)構(gòu)的基層培養(yǎng)分級分層的專業(yè)信用管理人才，依據(jù)層級的不同制定不同的人才指標(biāo)。具體來說，可以進(jìn)行舉薦、項目考核、尋求外援的方式組建團(tuán)隊，各分支機(jī)構(gòu)多開展交流會、分享治理經(jīng)驗。具體方案如下有：一是繼續(xù)學(xué)習(xí)教育活動的開展。在知識經(jīng)濟(jì)的時代背景下，定期學(xué)習(xí)以此提升業(yè)務(wù)理論知識是跟上時代腳步的重要舉措。通過學(xué)習(xí)先進(jìn)理論知識，可以摒棄老舊的不合時宜的管理理念，處事方法，以及在理論素質(zhì)提升的前提下，整個風(fēng)險防控的意識能更好地滲透入平時的管理決策之中，真正實現(xiàn)風(fēng)險管理體系不被架空。二是分支機(jī)構(gòu)間多開展業(yè)務(wù)交流活動。各地分行在業(yè)務(wù)開展活動中，因為政策措施的不同往往會產(chǎn)生不同的結(jié)果，采用分析交流會、溝通會等方式能夠積累在業(yè)務(wù)開展方面的注意事項。通過溝通獲取信息，追溯調(diào)整問題原因，為解決核心問題提供思路，實現(xiàn)長效風(fēng)險規(guī)避機(jī)制建立，從而提升風(fēng)險防控意識。三是管理層建立風(fēng)險防控意識。風(fēng)險管理體系的有效實行關(guān)鍵在于其在整個管理架構(gòu)當(dāng)中的地位，當(dāng)管理層凌駕于體