央企-集團(tuán)公司-投資項(xiàng)目管理規(guī)定辦法

投資項(xiàng)目管理暫行規(guī)定第一章總則第一條為貫徹執(zhí)行集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)方針，規(guī)范集團(tuán)各企業(yè)投資行為，提高投資決策的科學(xué)性和民主性，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保證投資平安，提高投資效益，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際狀況，特制訂本規(guī)定。其次條本規(guī)定所指投資是由央企集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)）本級(jí)、集團(tuán)各子公司（含控股下屬企業(yè)）因經(jīng)營(yíng)須要,以獲得利潤(rùn)和投資回報(bào)為目的投資行為。第三條本規(guī)定所指子公司是由集團(tuán)作為股東，持有該公司50%以上的股權(quán)，或具有實(shí)質(zhì)性限制權(quán)和重大影響的企業(yè)。第四條本規(guī)定適用于集團(tuán)所屬子公司及各子公司控股下屬企業(yè)。其次章投資管理范圍及組織機(jī)構(gòu)第五條投資管理的范圍包括：編制年度投資支配；投資項(xiàng)目拓展；投資項(xiàng)目的受理和申報(bào)；投資項(xiàng)目論證、評(píng)估、審批和備案；投資項(xiàng)目的籌資；項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的管理與監(jiān)控；項(xiàng)目竣工驗(yàn)收；項(xiàng)目后評(píng)價(jià)；項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)管理等。第六條集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與投資中心是投資項(xiàng)目管理的綜合歸口管理部門(mén)，履行下列職責(zé)：（1）依據(jù)市場(chǎng)狀況和集團(tuán)發(fā)展規(guī)劃，制定集團(tuán)項(xiàng)目拓展和項(xiàng)目審批的相關(guān)法規(guī)和指導(dǎo)看法；編制集團(tuán)年度投資支配和資產(chǎn)處置支配；（2）對(duì)備選投資項(xiàng)目進(jìn)行投資分析和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，向投資委員會(huì)提出同意立項(xiàng)，指標(biāo)調(diào)整或放棄跟蹤的看法；（3）對(duì)集團(tuán)的項(xiàng)目拓展業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，調(diào)動(dòng)各方力氣，完成集團(tuán)下達(dá)的項(xiàng)目拓展任務(wù)；（4）對(duì)已批準(zhǔn)立項(xiàng)的項(xiàng)目，依據(jù)需求組織辦理項(xiàng)目的成立或撤消的行政審批。（5）依據(jù)立項(xiàng)報(bào)告確定的各項(xiàng)指標(biāo)，負(fù)責(zé)組織編制和下達(dá)年度項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)施支配，并對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程進(jìn)行剛好動(dòng)態(tài)的產(chǎn)業(yè)管理。（6）對(duì)已實(shí)施項(xiàng)目進(jìn)行定期經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（7）負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)。第三章投資項(xiàng)目審批權(quán)限第七條投資項(xiàng)目審批實(shí)行兩級(jí)審批制度。集團(tuán)設(shè)立投資評(píng)審委員會(huì),對(duì)本級(jí)和下屬子公司的投資項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)初審。投資項(xiàng)目經(jīng)投資評(píng)審委員會(huì)通過(guò)后，報(bào)集團(tuán)董事會(huì)復(fù)審后方可實(shí)施。第八條投資評(píng)審委員會(huì)成員由集團(tuán)CEO提出,董事會(huì)批準(zhǔn),人員組成包括規(guī)劃、投資、資金、工程、風(fēng)控等職能部門(mén)人員。集團(tuán)CEO擔(dān)當(dāng)委員會(huì)主席。委員會(huì)主席負(fù)責(zé)召集和主持會(huì)議。集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與投資中心負(fù)責(zé)委員會(huì)的日常事務(wù)。第四章投資項(xiàng)目審批程序第九條投資項(xiàng)目審批分為初審和復(fù)審兩個(gè)階段。初審即投資機(jī)會(huì)探討，主要目的是批復(fù)項(xiàng)目建議書(shū)或初步可行性探討報(bào)告，進(jìn)行項(xiàng)目初審立項(xiàng)。為提高審批效率，集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與投資中心在初審階段即行介入，進(jìn)行指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，在形成項(xiàng)目建議書(shū)或初步可行性探討報(bào)告后報(bào)集團(tuán)審批。對(duì)自有資金年動(dòng)態(tài)回報(bào)率低于15％的投資開(kāi)發(fā)類項(xiàng)目和自有資金年動(dòng)態(tài)回報(bào)率低于8％的持續(xù)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目原則上不予審批。對(duì)需經(jīng)項(xiàng)目所在地政府審批的項(xiàng)目，應(yīng)在初審批準(zhǔn)立項(xiàng)后，報(bào)當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門(mén)審批。第十條報(bào)送初審的項(xiàng)目材料，主要包括：項(xiàng)目建議書(shū)或項(xiàng)目初步可行性探討報(bào)告。對(duì)于國(guó)家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)政策限制的項(xiàng)目，還需供應(yīng)相關(guān)的政策文件及詢問(wèn)看法。第十一條項(xiàng)目建議書(shū)或項(xiàng)目初步可行性探討報(bào)告的編寫(xiě)方法，在國(guó)家有關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際狀況進(jìn)行。其主要內(nèi)容應(yīng)包括項(xiàng)目相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r；項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)性初步分析；產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)分析和預(yù)料，以及產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)；基本確定建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案、原料來(lái)源、原則流程、環(huán)境愛(ài)護(hù)、公用工程和協(xié)助設(shè)施及依托條件；合作伙伴基本狀況及合作方式；投資方式、規(guī)模、周期；項(xiàng)目的初步經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)；資本金籌措方案和銀行貸款意向書(shū)；風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策。第十二條經(jīng)初審批準(zhǔn)的項(xiàng)目，可向合作方或有關(guān)部門(mén)出具投資、貸款方面的意向證明。并可正式開(kāi)展項(xiàng)目可行性探討報(bào)告的編制工作。第十三條復(fù)審即可行性探討報(bào)告審批階段，是對(duì)初審結(jié)果的進(jìn)一步推斷和驗(yàn)證，從而確定項(xiàng)目的規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、總體支配、總投資額等。復(fù)審的主要依據(jù)是項(xiàng)目可行性探討報(bào)告。項(xiàng)目可行性探討報(bào)告的主要內(nèi)容包括（對(duì)不同類型的項(xiàng)目可依據(jù)相應(yīng)行業(yè)規(guī)范調(diào)整可行性探討報(bào)告內(nèi)容）：（一）項(xiàng)目概況：經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，項(xiàng)目所屬行業(yè)、地區(qū)現(xiàn)狀與發(fā)展?jié)摿?，投資方式、規(guī)模和期限，經(jīng)營(yíng)方向等；（二）投資各方狀況：投資各方名稱、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人、法定辦公地址、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與財(cái)務(wù)狀況、合作條件與方式；（三）產(chǎn)品方案及市場(chǎng)預(yù)料：產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供應(yīng)現(xiàn)狀與將來(lái)趨勢(shì)、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力、銷售方向、定價(jià)原則、將來(lái)銷售預(yù)料與銷售方式；（四）建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)與功能：主要產(chǎn)品的名稱、規(guī)模、型號(hào)、技術(shù)性能、用途以及生產(chǎn)規(guī)劃；（五）物料供應(yīng)：依據(jù)生產(chǎn)規(guī)劃和物料消耗定額編制原材料、燃料、協(xié)助材料的供應(yīng)來(lái)源、數(shù)量、單價(jià)以及儲(chǔ)運(yùn)方式；（六）區(qū)位選擇：項(xiàng)目擬建地點(diǎn)，項(xiàng)目地址的自然條件，地形、地貌、地震狀況，人文環(huán)境，交通運(yùn)輸條件，能源條件，投資環(huán)境，工程地質(zhì)與水文地質(zhì)，公用設(shè)施社會(huì)依托條件，征地、拆遷、移民安置條件；（七）技術(shù)方案：技術(shù)目標(biāo)、技術(shù)來(lái)源、生產(chǎn)方法、主要工藝技術(shù)方案的比較、技術(shù)引進(jìn)方式及費(fèi)用估算；（八）設(shè)備方案：設(shè)備的來(lái)源、設(shè)備參數(shù)的選定及其依據(jù)、設(shè)備清單及費(fèi)用估算；（九）環(huán)境影響評(píng)價(jià)：環(huán)境污染物的產(chǎn)生及其對(duì)環(huán)境的影響、環(huán)境愛(ài)護(hù)及污染治理的方案及費(fèi)用估算；（十）土建安裝方案：工程總平面圖、主要規(guī)劃指標(biāo)、分項(xiàng)建筑面積和總面積、主要建筑及配套設(shè)施、勞動(dòng)平安與消防設(shè)施、安裝材料、建筑周期及費(fèi)用估算；（十一）建設(shè)管理組織體制：機(jī)構(gòu)設(shè)置與人員配備、人員工資、福利標(biāo)準(zhǔn)與費(fèi)用估算；（十二）項(xiàng)目實(shí)施支配：自可行性探討至正常經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各項(xiàng)工作的進(jìn)度支配；（十三）財(cái)務(wù)預(yù)算：投資估算與資本預(yù)算，流淌資金估算，經(jīng)營(yíng)收入及稅金預(yù)算，經(jīng)營(yíng)成本與期間費(fèi)用預(yù)算，損益預(yù)算，資產(chǎn)、負(fù)債及權(quán)益預(yù)算，現(xiàn)金流量預(yù)算；（十四）資金籌措與運(yùn)用：資本金籌措方案，債務(wù)資金籌措方案，合資各方的投資比例、資本構(gòu)成及資金投入支配；（十五）效益評(píng)價(jià)：靜態(tài)投資回報(bào)率、投資回收期、動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值與投資回收期、盈虧平衡分析、敏感性分析；（十六）風(fēng)險(xiǎn)與不確定性分析及對(duì)策：風(fēng)險(xiǎn)與不確定性產(chǎn)生的緣由、程度及其對(duì)策；（十七）項(xiàng)目建成后的運(yùn)營(yíng)方案和管理模式：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理組織結(jié)構(gòu)、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)等；（十八）探討結(jié)論與建議。第十四條項(xiàng)目初審經(jīng)集團(tuán)投資評(píng)審委員會(huì)批準(zhǔn)后，應(yīng)將審批看法及復(fù)審材料上報(bào)集團(tuán)董事會(huì)。材料主要包括：審批看法、可行性探討報(bào)告、初步評(píng)估看法、考察及談判進(jìn)展?fàn)顩r、具體的實(shí)地調(diào)查復(fù)核狀況、資金落實(shí)狀況以及初審需解決問(wèn)題的落實(shí)狀況等。第十五條集團(tuán)董事會(huì)接到復(fù)審材料后，通過(guò)必要的考察、復(fù)核、組織論證、詢問(wèn)有關(guān)部門(mén)和專家看法等程序，提出項(xiàng)目復(fù)審報(bào)告，并下達(dá)正式的立項(xiàng)批復(fù)。第十六條復(fù)審工作一般在接到材料7至14個(gè)工作日內(nèi)完成；第十七條集團(tuán)在項(xiàng)目投資審批中可托付有關(guān)單位或詢問(wèn)機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，其費(fèi)用由報(bào)項(xiàng)單位支付，結(jié)算時(shí)列入項(xiàng)目費(fèi)用。第十八條擴(kuò)初設(shè)計(jì)（在可行性探討報(bào)告基礎(chǔ)上進(jìn)行的技術(shù)設(shè)計(jì)）確定的總投資額，原則上不得超出復(fù)審批準(zhǔn)的總投資額。若確需超出，應(yīng)限制在5%以內(nèi)，超出5%的項(xiàng)目須重新按復(fù)審程序報(bào)批。第十九條項(xiàng)目復(fù)審報(bào)告經(jīng)批準(zhǔn)后，項(xiàng)目資金按運(yùn)用支配列入當(dāng)年預(yù)算，可以對(duì)外簽訂合同及開(kāi)展投資項(xiàng)目建設(shè)、管理等實(shí)質(zhì)性工作。其次十條企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列情形的,應(yīng)當(dāng)重新履行投資決策程序，并將決策看法剛好書(shū)面報(bào)告集團(tuán)：（一）投資額、資金來(lái)源發(fā)生重大調(diào)整的；（二）投資合作方嚴(yán)峻違約，損害我方權(quán)益的。第五章項(xiàng)目拓展管理其次十一條集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與投資中心依據(jù)年度項(xiàng)目拓展支配和拓展指標(biāo)對(duì)集團(tuán)及其下屬各公司的項(xiàng)目拓展工作進(jìn)行統(tǒng)一指導(dǎo)。其次十二條集團(tuán)激勵(lì)各公司和全體員工以各種形式主動(dòng)參加項(xiàng)目拓展工作。集團(tuán)設(shè)立項(xiàng)目拓展基金，對(duì)在項(xiàng)目拓展工作中有突出貢獻(xiàn)的公司或個(gè)人進(jìn)行嘉獎(jiǎng)。項(xiàng)目拓展基金的預(yù)算為項(xiàng)目立項(xiàng)利潤(rùn)的1％。項(xiàng)目拓展基金列入項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)成本。其次十三條在項(xiàng)目拓展階段，各子公司或員工將搜集到的項(xiàng)目信息匯總集團(tuán)。經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)跟蹤的項(xiàng)目，由集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與投資中心和各子公司（或其它人員）組成項(xiàng)目小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目拓展的前期工作。項(xiàng)目小組組長(zhǎng)由集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與投資中心負(fù)責(zé)。投資項(xiàng)目建設(shè)其次十四條投資項(xiàng)目建設(shè)由項(xiàng)目公司組織實(shí)施。項(xiàng)目公司通過(guò)招標(biāo)、投標(biāo)與工程承包、項(xiàng)目融資、工程監(jiān)理等單位簽訂有關(guān)合同。實(shí)施對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度、投資的管理和限制。其次十五條集團(tuán)對(duì)如下項(xiàng)目實(shí)施環(huán)節(jié)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督：（一）建立投資項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)管理月報(bào)制度，各子公司每月結(jié)束后5天內(nèi)將上月工程建設(shè)總體狀況和分析報(bào)告上報(bào)集團(tuán)；（二）主要承包合同、設(shè)計(jì)方案、投資協(xié)議、融資合同、工程組織管理方案等重要法律文件報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)或備案；（三）項(xiàng)目進(jìn)度須符合工程承包合同規(guī)定，集團(tuán)依據(jù)承包合同監(jiān)控項(xiàng)目工程實(shí)施過(guò)程；（四）工程進(jìn)度款的支付須符合工程承包合同及工程預(yù)算規(guī)定，集團(tuán)依據(jù)承包合同監(jiān)控其資金支付進(jìn)度；（五）項(xiàng)目工程質(zhì)量、平安文明施工由監(jiān)理單位監(jiān)督保障，項(xiàng)目公司應(yīng)將有關(guān)狀況在產(chǎn)業(yè)管理月報(bào)中上報(bào)集團(tuán)；（六）集團(tuán)工作人員可視狀況赴項(xiàng)目建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)了解項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顩r，協(xié)調(diào)處理相關(guān)事務(wù)，費(fèi)用開(kāi)支計(jì)入項(xiàng)目成本。第七章投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收其次十六條項(xiàng)目建設(shè)完工后，項(xiàng)目公司先進(jìn)行內(nèi)部預(yù)驗(yàn)收，確定遺留問(wèn)題，提出具體處理看法，限期實(shí)現(xiàn)；之后按當(dāng)?shù)卣?guī)定要求組識(shí)申辦竣工驗(yàn)收。第八章投資項(xiàng)目效益考核其次十七條集團(tuán)對(duì)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的考核分以下兩個(gè)階段：（一）建設(shè)階段考核，是指對(duì)項(xiàng)目施工建設(shè)過(guò)程中項(xiàng)目投資效果所進(jìn)行的考核，主要對(duì)項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)進(jìn)度限制、投資限制、工程質(zhì)量限制、平安文明施工、投產(chǎn)日期等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。（二）竣工驗(yàn)收階段考核，針對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)所批準(zhǔn)的各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行全面、綜合評(píng)價(jià)。第九章投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)其次十八條投資項(xiàng)目竣工后，為總結(jié)項(xiàng)目從前期打算、決策、實(shí)施過(guò)程以及項(xiàng)目當(dāng)期的經(jīng)濟(jì)效益狀況，客觀評(píng)價(jià)項(xiàng)目建成后實(shí)際狀況與項(xiàng)目立項(xiàng)前期預(yù)料狀況的偏離程度及產(chǎn)生的緣由，全面總結(jié)項(xiàng)目投資管理閱歷，為今后改進(jìn)項(xiàng)目管理供應(yīng)有價(jià)值、可借鑒的反饋信息，各項(xiàng)目公司對(duì)已完成投資的項(xiàng)目要進(jìn)行自我全面總結(jié)評(píng)價(jià)，完成《項(xiàng)目自我總結(jié)評(píng)價(jià)報(bào)告》（簡(jiǎn)稱自評(píng)報(bào)告）。其次十九條投資項(xiàng)目的自評(píng)報(bào)告提綱如下：（1）項(xiàng)目概況（2）項(xiàng)目狀況簡(jiǎn)述（3）項(xiàng)目決策目標(biāo)和目的（4）項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容（5）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度（6）項(xiàng)目總投資（7）項(xiàng)目資金來(lái)源及到位狀況（8）項(xiàng)目運(yùn)行及效益現(xiàn)狀（二）項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程總結(jié)（1）項(xiàng)目前期決策總結(jié)（2）項(xiàng)目實(shí)施打算工作（3）項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施總結(jié)（4）項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)狀況（三）項(xiàng)目效果和效益評(píng)價(jià)（1）項(xiàng)目技術(shù)水平評(píng)價(jià)（2）項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)（