企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)研表-企業(yè)文化

企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)研表-企業(yè)文化第五號(hào)企業(yè)文化：是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中逐步形成的、為整體團(tuán)隊(duì)所認(rèn)同并遵守的價(jià)值觀、經(jīng)營(yíng)理念和企業(yè)精神，以及在此基礎(chǔ)上形成的行為規(guī)范的總稱(chēng)。至少需關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（一）缺乏積極向上的企業(yè)文化，可能導(dǎo)致員工喪失對(duì)企業(yè)的信心和認(rèn)同感，企業(yè)缺乏凝聚力和競(jìng)爭(zhēng)力。（二）缺乏開(kāi)拓創(chuàng)新，團(tuán)隊(duì)協(xié)助和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，可能導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)，影響可持續(xù)發(fā)展。（三）缺乏誠(chéng)實(shí)守信的經(jīng)營(yíng)理念，可能導(dǎo)致舞弊事件的發(fā)生，造成企業(yè)的損失，影響企業(yè)信譽(yù)。（四)忽視企業(yè)間的文化差異和理念沖突，可能導(dǎo)致并購(gòu)重組失敗。序號(hào)控制要點(diǎn)是否已設(shè)立內(nèi)控措施相關(guān)制度或文件的名稱(chēng)制度條款是否已執(zhí)行執(zhí)行效果（以達(dá)到控制目標(biāo)的程度分：優(yōu)/良/中/差）備注是否是否1公司的核心價(jià)值觀是什么？如有請(qǐng)列示2公司有否采取切實(shí)有效的措施，積極培育具有自身特色的企業(yè)文化，引導(dǎo)和規(guī)范員工行為，打造以主業(yè)為核心的企業(yè)品牌，形成整體團(tuán)隊(duì)的向心力，促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展3公司有否培育體現(xiàn)企業(yè)特色的發(fā)展愿景、積極向上的價(jià)值觀、誠(chéng)實(shí)守信的經(jīng)營(yíng)理念、履行社會(huì)責(zé)任和開(kāi)拓創(chuàng)新的企業(yè)精神，以及團(tuán)隊(duì)協(xié)作和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)4公司是否明確企業(yè)文化建設(shè)的主管部門(mén)，安排專(zhuān)（兼）職人員負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，形成企業(yè)文化主管部門(mén)負(fù)責(zé)組織、各職能部門(mén)分工落實(shí)、員工廣泛參與的工作體系。5是否已確定文化建設(shè)的目標(biāo)和內(nèi)容，形成企業(yè)規(guī)范，作為員工行為守則的重要組成部分6董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員是否在企業(yè)文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)和垂范作用，共同營(yíng)造積極向上的企業(yè)文化環(huán)境7有否開(kāi)展企業(yè)文化宣傳活動(dòng)，推動(dòng)企業(yè)文化在內(nèi)部各層級(jí)的有效溝通，確保全體員工知悉明曉8如有并購(gòu)重組業(yè)務(wù)，企業(yè)是否重視并購(gòu)重組后的企業(yè)文化建設(shè)，平等對(duì)待被并購(gòu)方的員工，促進(jìn)并購(gòu)雙方的文化融合9是否已建立企業(yè)文化評(píng)估制度10是否已明確文化評(píng)估內(nèi)容、程序和方法，落實(shí)評(píng)估責(zé)任制11公司是否定期對(duì)企業(yè)文化建設(shè)工作以及取得的進(jìn)展和實(shí)際效果進(jìn)行檢查和評(píng)估，著力關(guān)注以下主要內(nèi)容：董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員在企業(yè)文化建設(shè)中的責(zé)任履行情況全體員工對(duì)企業(yè)核心價(jià)值觀的認(rèn)同感企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理行為與企業(yè)文化的一致性企業(yè)品牌的社會(huì)影響力參與企業(yè)并購(gòu)重組各方文化的融合度員工對(duì)企業(yè)未來(lái)發(fā)展的信心12公司是否根據(jù)評(píng)估結(jié)果，針對(duì)影響企業(yè)文化的不利因素，及時(shí)采取措施加以改進(jìn)；并結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整以及企業(yè)內(nèi)外部政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、資源等因素的變化，著力在價(jià)值觀、經(jīng)營(yíng)理念、管理制度、品牌建設(shè)、企業(yè)形象等方面持續(xù)推動(dòng)企業(yè)文化創(chuàng)新。