企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)研表-企業(yè)文化

企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)研表-企業(yè)文化第五號企業(yè)文化：是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營實踐中逐步形成的、為整體團(tuán)隊所認(rèn)同并遵守的價值觀、經(jīng)營理念和企業(yè)精神，以及在此基礎(chǔ)上形成的行為規(guī)范的總稱。至少需關(guān)注的風(fēng)險點（一）缺乏積極向上的企業(yè)文化，可能導(dǎo)致員工喪失對企業(yè)的信心和認(rèn)同感，企業(yè)缺乏凝聚力和競爭力。（二）缺乏開拓創(chuàng)新，團(tuán)隊協(xié)助和風(fēng)險意識，可能導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展目標(biāo)難以實現(xiàn)，影響可持續(xù)發(fā)展。（三）缺乏誠實守信的經(jīng)營理念，可能導(dǎo)致舞弊事件的發(fā)生，造成企業(yè)的損失，影響企業(yè)信譽。（四)忽視企業(yè)間的文化差異和理念沖突，可能導(dǎo)致并購重組失敗。序號控制要點是否已設(shè)立內(nèi)控措施相關(guān)制度或文件的名稱制度條款是否已執(zhí)行執(zhí)行效果（以達(dá)到控制目標(biāo)的程度分：優(yōu)/良/中/差）備注是否是否1公司的核心價值觀是什么？如有請列示2公司有否采取切實有效的措施，積極培育具有自身特色的企業(yè)文化，引導(dǎo)和規(guī)范員工行為，打造以主業(yè)為核心的企業(yè)品牌，形成整體團(tuán)隊的向心力，促進(jìn)企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展3公司有否培育體現(xiàn)企業(yè)特色的發(fā)展愿景、積極向上的價值觀、誠實守信的經(jīng)營理念、履行社會責(zé)任和開拓創(chuàng)新的企業(yè)精神，以及團(tuán)隊協(xié)作和風(fēng)險防范意識4公司是否明確企業(yè)文化建設(shè)的主管部門，安排專（兼）職人員負(fù)責(zé)此項工作，形成企業(yè)文化主管部門負(fù)責(zé)組織、各職能部門分工落實、員工廣泛參與的工作體系。5是否已確定文化建設(shè)的目標(biāo)和內(nèi)容，形成企業(yè)規(guī)范，作為員工行為守則的重要組成部分6董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員是否在企業(yè)文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)和垂范作用，共同營造積極向上的企業(yè)文化環(huán)境7有否開展企業(yè)文化宣傳活動，推動企業(yè)文化在內(nèi)部各層級的有效溝通，確保全體員工知悉明曉8如有并購重組業(yè)務(wù)，企業(yè)是否重視并購重組后的企業(yè)文化建設(shè)，平等對待被并購方的員工，促進(jìn)并購雙方的文化融合9是否已建立企業(yè)文化評估制度10是否已明確文化評估內(nèi)容、程序和方法，落實評估責(zé)任制11公司是否定期對企業(yè)文化建設(shè)工作以及取得的進(jìn)展和實際效果進(jìn)行檢查和評估，著力關(guān)注以下主要內(nèi)容：董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員在企業(yè)文化建設(shè)中的責(zé)任履行情況全體員工對企業(yè)核心價值觀的認(rèn)同感企業(yè)經(jīng)營管理行為與企業(yè)文化的一致性企業(yè)品牌的社會影響力參與企業(yè)并購重組各方文化的融合度員工對企業(yè)未來發(fā)展的信心12公司是否根據(jù)評估結(jié)果，針對影響企業(yè)文化的不利因素，及時采取措施加以改進(jìn)；并結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整以及企業(yè)內(nèi)外部政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、資源等因素的變化，著力在價值觀、經(jīng)營理念、管理制度、品牌建設(shè)、企業(yè)形象等方面持續(xù)推動企業(yè)文化創(chuàng)新。