金蝶KIS專業(yè)版操作手冊(cè)-財(cái)務(wù)部分

PAGEK/3系統(tǒng)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程KIS專業(yè)版財(cái)務(wù)系統(tǒng)操作手冊(cè)金蝶軟件(中國(guó))有限公司 第19-頁版權(quán)所有翻版必究目錄TOC\o"1-4"\h\z\u1、賬務(wù)處理 -3-1-1、處理流程 -3-1-2、業(yè)務(wù)處理 -3-1-2-1、憑證錄入 -3-1-2-2、憑證管理 -4-1-2-2-1、查詢 -4-1-2-2-2、修改 -5-1-2-2-3、刪除 -5-1-2-2-4、憑證審核 -6-1-2-2-5、憑證整理 -6-1-2-2-6、憑證過賬 -6-1-2-3、憑證過賬 -6-1-2-4、期末結(jié)賬 -7-1-2-4-1、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 -7-1-2-4-2、期末調(diào)匯 -8-1-2-4-3、結(jié)轉(zhuǎn)損益 -8-1-2-4-4、期末結(jié)賬 -9-1-2-5、賬簿報(bào)表 -10-1-2-5-1、總賬 -10-1-2-5-2、明細(xì)帳 -11-1-2-5-3、多欄明細(xì)賬 -12-1-2-5-4、數(shù)量金額總賬/明細(xì)賬 -12-1-2-5-5、核算項(xiàng)目分類總賬 -12-1-2-5-6、核算項(xiàng)目明細(xì)賬 -12-1-2-5-7、科目余額表 -12-1-2-5-8、核算項(xiàng)目組合表 -13-1-2-5-9、調(diào)匯歷史信息 -13-1-2-6、往來核銷 -13-1-2-7、往來對(duì)賬單 -13-1-2-8、財(cái)務(wù)賬齡分析表 -13-2、報(bào)表與分析 -14-2-1、報(bào)表查詢 -14-2-2、報(bào)表公式 -14-2-3、報(bào)表授權(quán) -15-2-4、現(xiàn)金流量表 -16-2-4-1、編制原則 -16-2-4-2、基礎(chǔ)設(shè)置 -16-2-4-3、編制步驟 -17-2-4-3-1、過濾條件 -17-2-4-3-2、指定現(xiàn)金項(xiàng)目 -17-2-4-3-3、附表指定 -19-2-4-4、報(bào)表查詢 -21-2-5、引入報(bào)表 -21-3、固定資產(chǎn) -22-3-1、計(jì)提折舊 -22-3-2、固定資產(chǎn)新增 -23-3-2-1、〖基本信息〗選項(xiàng)卡 -24-3-2-1-1、固定資產(chǎn)類別 -24-3-2-1-2、使用狀況 -25-3-2-2、〖部門及其他〗選項(xiàng)卡 -25-3-2-2-1、使用部門 -25-3-2-2-2、折舊費(fèi)用分配科目 -26-3-2-3、〖原值與折舊〗選項(xiàng)卡 -26-3-3、固定資產(chǎn)變動(dòng) -26-3-4、憑證管理 -27-3-5、賬簿報(bào)表 -29-3-5-1、固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表 -29-3-5-2、折舊費(fèi)用分配表 -29-3-5-3、固定資產(chǎn)增減表 -29-3-5-4、固定資產(chǎn)清單 -30-3-5-5、固定資產(chǎn)折舊匯總表 -30-4、其他操作 -32-4-1、引出Excel -32-4-2、憑證套打 -32-4-2-1、使用套打 -32-4-2-2、套打設(shè)置 -32-4-2-3、打印設(shè)置 -32-4-2-4、打印預(yù)覽 -32-4-2-5、連續(xù)打印憑證 -33-4-3、賬套備份 -33-5、確認(rèn) -34-1、賬務(wù)處理1-1、處理流程正常操作流程：【憑證錄入】→【憑證審核】→【憑證過賬】→【自動(dòng)轉(zhuǎn)賬】→【期末調(diào)匯】→【結(jié)轉(zhuǎn)損益】→【期末結(jié)賬】反操作流程：【期末反結(jié)賬】→【憑證反過賬】→【憑證反審核】→【憑證修改】1-2、業(yè)務(wù)處理1-2-1、憑證錄入F7：獲取摘要、科目等基礎(chǔ)資料，類同“代碼”按鈕。F9：模糊查詢..：復(fù)制上一條摘要//：復(fù)制第一條摘要空格：借貸方轉(zhuǎn)換。=：借貸方自動(dòng)平衡。-：紅字，先輸入數(shù)值，再點(diǎn)擊“-”即可顯示紅字。1-2-2、憑證管理1-2-2-1、查詢A、無機(jī)查詢只根據(jù)“過賬”、“審核”標(biāo)志進(jìn)行查詢。B、有機(jī)查詢通過“字段”、“比較”、“比較值”、“邏輯”進(jìn)行條件組合，并且結(jié)合“過賬”、“審核”標(biāo)志進(jìn)行有機(jī)的查詢。且：上一條件和本條件必須同時(shí)滿足。或：上一條件和本條件最少需要滿足一條。圖2說明：常用查詢條件可以保存成“方案”，以便日后使用。排序保存為方案設(shè)定完“條件”、“過濾條件”和“排序”后，可選擇窗口左邊的工具條上執(zhí)行【保存】，將該過濾條件保存下來，以備以后查詢相同條件的憑證查詢。也可單擊【刪除】刪除方案，或單擊【另存為】另存方案。1-2-2-2、修改在【會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿】中找到憑證，點(diǎn)擊“修改”按鈕。1-2-2-3、刪除在【會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿】中找到憑證，點(diǎn)擊“刪除”按鈕。注意：審核、過賬的憑證不可以修改、刪除，如要操作需要反過賬、反審核。A、右鍵，“反審核憑證”/“反過賬”B、菜單中選擇【操作】→【反審核憑證】/【反過賬】1-2-2-4、憑證審核1、單張審核A、點(diǎn)擊“審核”按鈕B、右鍵，選擇“審核憑證”C、菜單中選擇【操作】→【審核憑證】2、批量審核A、右鍵，選擇“成批審核”B、菜單中選擇【操作】→【成批審核】注意：審核人與制單人不可是同一個(gè)人，即本人無法審核自己做的憑證。1-2-2-5、憑證整理【操作】→【憑證整理】按憑證日期重排憑證號(hào)1-2-2-6、憑證過賬類似“憑證審核”1-2-3、憑證過賬〖憑證過賬〗向?qū)?-2-4、期末結(jié)賬1-2-4-1、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬〖自動(dòng)轉(zhuǎn)賬〗向?qū)?-2-4-2、期末調(diào)匯系統(tǒng)將需要進(jìn)行期末調(diào)匯處理的外幣全部列出，在<當(dāng)前匯率>欄和<調(diào)整匯率>欄中可以錄入修改匯率的值，單擊【下一步】確定以下選項(xiàng)，單擊【完成】，系統(tǒng)自動(dòng)完成結(jié)轉(zhuǎn)損益的過程，生成一張轉(zhuǎn)賬憑證，同時(shí)生成一張調(diào)匯表，您可以看到調(diào)整匯兌損益的詳細(xì)信息資料。1-2-4-3、結(jié)轉(zhuǎn)損益期末時(shí)，應(yīng)將各損益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”科目，以反映企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)期間內(nèi)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)或虧損總額。本系統(tǒng)提供的結(jié)轉(zhuǎn)損益功能就是將所有損益類科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目，并生成一張結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。憑證分類選擇“收益”，系統(tǒng)將收入類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成一張憑證；選擇“損失”，系統(tǒng)將費(fèi)用損失類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成一張憑證；選擇“損益”，系統(tǒng)將收入、費(fèi)用損失類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成一張憑證。系統(tǒng)默認(rèn)為“損益”。按其余額的相反方向結(jié)轉(zhuǎn)選擇該選項(xiàng)，在結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，按損益類科目的余額的相反方向結(jié)轉(zhuǎn)，不選該選項(xiàng)，則按損益類科目自身定義的余額方向的反方向進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。如：財(cái)務(wù)費(fèi)用科目的期末余額為貸方10000，如選擇該選項(xiàng)則結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)財(cái)務(wù)費(fèi)用科目為借方10000，不選擇該選項(xiàng)則結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)財(cái)務(wù)費(fèi)用科目為貸方-10000。1-2-4-4、期末結(jié)賬在本期所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬了。系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理都是針對(duì)于本期的，要進(jìn)行下一期間的處理，必須將本期的賬務(wù)全部進(jìn)行結(jié)賬處理，系統(tǒng)才能進(jìn)入下一期間。結(jié)賬時(shí)需要注意以下幾點(diǎn)：1、如果系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)本期內(nèi)還有未過賬的記賬憑證，系統(tǒng)會(huì)發(fā)出警告，然后中斷結(jié)賬。2、提供<結(jié)賬時(shí)檢查憑證斷號(hào)>選項(xiàng)，如果在結(jié)賬時(shí)當(dāng)期存在憑證斷號(hào)的情況，系統(tǒng)不予結(jié)賬。3、賬務(wù)處理的期末結(jié)賬包括總賬、固定資產(chǎn)和工資模塊，即這3個(gè)模塊是同時(shí)結(jié)賬的。在全部事項(xiàng)處理完畢后，單擊【結(jié)賬】，系統(tǒng)開始結(jié)賬。結(jié)賬完成之后，系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間，并返回到主界面。結(jié)賬后如果需要對(duì)上一個(gè)會(huì)計(jì)期間的數(shù)據(jù)進(jìn)行重新處理，此時(shí)可以通過“反結(jié)賬”的功能將會(huì)計(jì)期間反結(jié)回上一個(gè)會(huì)計(jì)期間。1-2-5、賬簿報(bào)表1-2-5-1、總賬總賬查詢功能可用于查詢總賬的賬務(wù)數(shù)據(jù)，查詢總賬科目的本期借方發(fā)生額、本期貸方發(fā)生額、本年借方累計(jì)、本年貸方累計(jì)、期初余額、期末余額等項(xiàng)目總賬數(shù)據(jù)。憑證未過賬時(shí)查明細(xì)賬，要勾選該選項(xiàng)。憑證未過賬時(shí)查明細(xì)賬，要勾選該選項(xiàng)。1-2-5-2、明細(xì)帳查詢各科目的明細(xì)賬賬務(wù)數(shù)據(jù)，這里可以輸出現(xiàn)金日記賬，銀行存款日記賬和其它各科目的三欄式明細(xì)賬的賬務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)；在明細(xì)賬查詢功能中，還可以按照各種幣別輸出某一幣別的明細(xì)賬；同時(shí)系統(tǒng)還提供了按非明細(xì)科目輸出明細(xì)分類賬的功能。憑證未過賬時(shí)查明細(xì)賬，要勾選該選項(xiàng)。憑證未過賬時(shí)查明細(xì)賬，要勾選該選項(xiàng)。1-2-5-3、多欄明細(xì)賬1-2-5-4、數(shù)量金額總賬/明細(xì)賬數(shù)量金額總賬用于查詢?cè)O(shè)置為數(shù)量金額核算科目的“期初結(jié)存”、“本期收入”、“本期發(fā)出”、“本年累計(jì)收入”、“本年累計(jì)發(fā)出”以及“期末結(jié)存”的數(shù)量及單價(jià)、金額數(shù)據(jù)。1-2-5-5、核算項(xiàng)目分類總賬核算項(xiàng)目在總賬系統(tǒng)中具有十分獨(dú)特和靈活的作用，它可以作為明細(xì)科目進(jìn)行管理，同時(shí)它可以在多個(gè)科目中存在。為了加強(qiáng)管理，提高對(duì)項(xiàng)目的利用程度，系統(tǒng)提供了核算項(xiàng)目賬務(wù)輸出處理。核算項(xiàng)目分類總賬以核算項(xiàng)目為依據(jù)，全面反映核算項(xiàng)目所涉及科目中的借、貸方發(fā)生額及余額數(shù)據(jù)。1-2-5-6、核算項(xiàng)目明細(xì)賬核算項(xiàng)目明細(xì)賬經(jīng)常用于進(jìn)行分類匯總后的明細(xì)查詢，如顯示在建工程項(xiàng)目所涉及的所有科目的明細(xì)值，有利于企業(yè)了解核算項(xiàng)目的明細(xì)情況，利于決策和業(yè)績(jī)考核。1-2-5-7、科目余額表可以分科目、分級(jí)顯示余額，例如：應(yīng)收賬款額二級(jí)明細(xì)1-2-5-8、核算項(xiàng)目組合表核算項(xiàng)目組合表是以報(bào)表的形式展示出對(duì)不同核算項(xiàng)目進(jìn)行不同角度組合分析。核算項(xiàng)目組合表是決策分析必用報(bào)表之一。職員+部門部門+職員1-2-5-9、調(diào)匯歷史信息調(diào)匯歷史信息表主要是用來反映科目的調(diào)匯歷史記錄情況，根據(jù)調(diào)匯記錄，可以完整反映匯率的變動(dòng)及匯兌損益的變動(dòng)情況。1-2-6、往來核銷1-2-7、往來對(duì)賬單1-2-8、財(cái)務(wù)賬齡分析表2、報(bào)表與分析2-1、報(bào)表查詢菜單【工具】→【公式取數(shù)參數(shù)】設(shè)定查詢期間?！?”、“0”、“0”代表當(dāng)前年度、當(dāng)前期間。如果查詢非本期的，將“開始期間”、“結(jié)算期間”改為查詢期間即可。如果非本年度，將“缺省年度”改為查詢年度即可【數(shù)據(jù)】→【報(bào)表重算】或者點(diǎn)擊工具欄的“報(bào)表重算”按鈕，或者按“F9”，實(shí)現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)的重算。損益表同負(fù)債表操作。2-2、報(bào)表公式【視圖】→【顯示公式】/【顯示數(shù)據(jù)】單位名稱：=SYSINFO("COMPANYNAME","")日期：=RPTDATE("YYYY-MM-DD")期末：=ACCT("1001:1012","Y","",0,0,0,"")年初：=ACCT("1001:1012","C","",0,1,1,"")損益本期：=ACCT("6601","SY","",0,0,0,"")或者=ACCT("6601","JF","",0,0,0,"")損益上期：=ACCT("6601","SY","",0,-1,-1,"")字段含義C期初余額JC借方期初余額DC貸方期初余額Y期末余額JY借方期末余額DY貸方期末余額JF借方發(fā)生額DF貸方發(fā)生額JL借方本年累計(jì)發(fā)生額DL貸方本年累計(jì)發(fā)生額SY利潤(rùn)表本期實(shí)際發(fā)生額SL利潤(rùn)表本年實(shí)際發(fā)生額2-3、報(bào)表授權(quán)【工具】→【報(bào)表權(quán)限控制】，除系統(tǒng)管理員以外都需要單獨(dú)授權(quán)。2-4、現(xiàn)金流量表2-4-1、編制原則1、T形帳戶左右兩邊的“現(xiàn)金類”匯總金額應(yīng)相等；2、T形帳戶左右兩邊的“非現(xiàn)金類”匯總金額之差為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額；3、T形帳戶中是否全部指定完主表項(xiàng)目,若漏指,則會(huì)導(dǎo)致續(xù)編附表不正確（確認(rèn)T形戶全部指定完成，可右鍵按現(xiàn)金流量項(xiàng)目展開，看是否有未指定流量的項(xiàng)目，若無則全部指定）；4、附表中“所有金額合計(jì)”欄+報(bào)表“凈利潤(rùn)”欄=主表“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金凈額”欄2-4-2、基礎(chǔ)設(shè)置要進(jìn)行現(xiàn)金流量的處理，在科目中必須指定現(xiàn)金流量科目，現(xiàn)金流量科目的類型有三種：現(xiàn)金、銀行存款、現(xiàn)金等價(jià)物。在科目屬性中，提供了這三種類型的設(shè)置（三個(gè)復(fù)選項(xiàng)）。在制作現(xiàn)金流量表時(shí)，如果是現(xiàn)金科目或現(xiàn)金等價(jià)物科目的，必須指定前面所提的科目類型中的某一種，否則將無法進(jìn)行現(xiàn)金流量的處理。2-4-3、編制步驟2-4-3-1、過濾條件在主控臺(tái)雙擊“Ｔ形帳戶”，在彈出的過濾條件中設(shè)置具體的過濾條件期間：如選擇“按期間篩選”，可選擇輸出T形賬戶的會(huì)計(jì)年期，可跨年和跨期查詢。日期：如選擇“按日期篩選”，可選擇輸出T形賬戶的日期期間。幣別：選擇輸出T形賬戶的幣別。提供了“綜合本位幣”的選擇。包括未過賬憑證：T形賬數(shù)據(jù)將未過賬憑證包括在內(nèi)。范圍：可按“所有現(xiàn)金類科目”進(jìn)行拆分，也可按某一科目進(jìn)行拆分。需注意的只有選擇“所有現(xiàn)金類科目”或某一科目選擇的是現(xiàn)金類科目時(shí)才能進(jìn)行現(xiàn)金流量的指定，否則不能指定現(xiàn)金流量，只能進(jìn)行查看。匯總：有兩種方式：“按現(xiàn)金類匯總”和“按一級(jí)科目匯總”。“按現(xiàn)金類匯總”是將對(duì)方科目按現(xiàn)金類科目和非現(xiàn)金類科目分別匯總顯示，這樣對(duì)于對(duì)方科目是現(xiàn)金類的科目就不用指定其現(xiàn)金流量（因?yàn)椴淮嬖诹髁浚?。“按一?jí)科目匯總”是將對(duì)方科目直接按一級(jí)科目進(jìn)行匯總。2-4-3-2、指定現(xiàn)金項(xiàng)目確定過濾條件后，進(jìn)入“T形賬戶”界面。Ｔ形帳戶中，現(xiàn)金類科目不用指定。選擇非現(xiàn)金科目的某一行，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵按下級(jí)科目展開：選擇〖按下級(jí)科目展開〗，將該科目的下級(jí)有金額科目顯示出來。當(dāng)然您也可以雙擊該科目，也可按該科目的下級(jí)科目展開。按核算項(xiàng)目展開：選擇〖按核算項(xiàng)目展開〗，出現(xiàn)“核算項(xiàng)目”界面，選擇核算項(xiàng)目，如果選擇非明細(xì)級(jí)核算項(xiàng)目，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)顯示該級(jí)核算項(xiàng)目下所有下級(jí)明細(xì)項(xiàng)目及非明細(xì)項(xiàng)目。按現(xiàn)金項(xiàng)目展開：按指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目展開顯示。如果沒有指定現(xiàn)金流量，則顯示為“未處理現(xiàn)金流量”。按幣別展開：按不同的幣別展開。只對(duì)過濾條件中幣別選擇“綜合本位幣”有用。收回展開的項(xiàng)目：收回已展開的項(xiàng)目選擇現(xiàn)金項(xiàng)目：選擇該科目的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。該指定為批量指定，會(huì)將以前已指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目重新按該次指定的流量項(xiàng)目為準(zhǔn)。點(diǎn)擊該功能按鈕后，系統(tǒng)會(huì)提示此操作將會(huì)用所選擇的流量項(xiàng)目替換選定行所包括的所有憑證的現(xiàn)金流量，是否繼續(xù)？確定后可進(jìn)行流量項(xiàng)目的指定。取消所選項(xiàng)目：取消所選擇的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。該操作為批量取消。點(diǎn)擊該功能按鈕后，系統(tǒng)會(huì)提示此操作將會(huì)清除選定行所包括的所有憑證的現(xiàn)金流量，是否繼續(xù)？確定后取消所有現(xiàn)金流量的指定。顯示憑證：顯示包含該科目的有關(guān)流量的所有憑證，方便查看。也可進(jìn)行個(gè)別修改。選定某一科目，例如：應(yīng)收賬款，右鍵，選擇“選擇現(xiàn)金項(xiàng)目”，彈出點(diǎn)擊“是”選擇現(xiàn)金項(xiàng)目。依次指定其他科目。若有憑證需特殊指定，右鍵“顯示憑證”通過憑證重新指定即可。在憑證上右鍵，選擇“現(xiàn)金流量項(xiàng)目指定”彈出點(diǎn)擊右鍵，可通過“新增一行”對(duì)多對(duì)方科目進(jìn)行指定。2-4-3-3、附表指定主表全部指定好之后，指定附表項(xiàng)目雙擊打開附表項(xiàng)目彈出附表項(xiàng)目過濾條件，對(duì)其進(jìn)行設(shè)置打開現(xiàn)金流量附表二，雙擊打開所有科目在出現(xiàn)的科目上面逐一選中科目右鍵“按對(duì)方科目展開”選中出現(xiàn)的對(duì)方科目右鍵“選擇附表項(xiàng)目”在現(xiàn)金流量附表中選擇附表項(xiàng)目這樣現(xiàn)金流量表就制作完畢。2-4-4、報(bào)表查詢報(bào)表是否正確可通過主/附表的“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”是否相等確認(rèn)?？赏ㄟ^【現(xiàn)金流量查詢】查詢各憑證現(xiàn)金流量的主附表項(xiàng)目。2-5、引入報(bào)表打開任一報(bào)表，菜單【文件】→【引入文件】，找到模板。引入，保存。3、固定資產(chǎn)3-1、計(jì)提折舊點(diǎn)擊“”按鈕，根據(jù)向?qū)崾军c(diǎn)擊“下一步”到完成，會(huì)提示生成*字*號(hào)憑證。3-2、固定資產(chǎn)新增點(diǎn)擊“”按鈕，3-2-1、〖基本信息〗選項(xiàng)卡3-2-1-1、固定資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)類別在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中維護(hù)，此處可以按F7鍵選擇到，一旦選定類別后，該類別的相關(guān)屬性將會(huì)自動(dòng)帶入到卡片的對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)項(xiàng)中，例如使用期間、固定資產(chǎn)科目、累計(jì)折舊科目、卡片編碼規(guī)則等信息。3-2-1-2、使用狀況使用狀況在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中維護(hù)，此處可以按F7鍵選擇到。此時(shí)選擇的卡片的使用狀況，將影響以后卡片的每期折舊。如果該固定資產(chǎn)以后期間不再計(jì)提折舊，可以將使用狀況改為“未使用”或“不需用”。3-2-2、〖部門及其他〗選項(xiàng)卡3-2-2-1、使用部門一般為單一部門。如果多部門，百分比綜合為100%。3-2-2-2、折舊費(fèi)用分配科目一般為“制造費(fèi)用”、“管理費(fèi)用”、“銷售費(fèi)用”下的折舊費(fèi)。3-2-3、〖原值與折舊〗選項(xiàng)卡3-3、固定資產(chǎn)變動(dòng)點(diǎn)擊“”按鈕，可以變動(dòng)“使用狀況”、“使用部門”、“折舊費(fèi)用分配”科目、“原幣調(diào)整”、“累計(jì)折舊調(diào)整”等。3-4、憑證管理點(diǎn)擊“”按鈕，選擇新增或變動(dòng)的紀(jì)錄，選擇“按單”或“匯總”生成憑證3-5、賬簿報(bào)表3-5-1、固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表用于查詢各項(xiàng)固定資產(chǎn)的價(jià)值及折舊信息，可以按類別、使用部門、存放地點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)用途、變動(dòng)方式、使用狀態(tài)等項(xiàng)目的指定級(jí)次匯總進(jìn)行多級(jí)匯總。3-5-2、折舊費(fèi)用分配表折舊費(fèi)用分配表用于查詢一個(gè)或多個(gè)會(huì)計(jì)期間，固定資產(chǎn)折舊計(jì)提后折舊費(fèi)用分?jǐn)偧昂怂愕脑敿?xì)情況，可以按類別、使用部門、存放地點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)用途、變動(dòng)方式、使用狀態(tài)等項(xiàng)目的指定級(jí)次匯總進(jìn)行多級(jí)匯總。該表通常按固定資產(chǎn)類別和使用部門進(jìn)行匯總查詢，用以查詢每個(gè)類別或每個(gè)部門下，固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用的核算科目和分?jǐn)倲?shù)據(jù)。如果核算科目下掛核算項(xiàng)目的，還可以按核算項(xiàng)目進(jìn)行過濾查詢。3-5-3、固定資產(chǎn)增減表固定資產(chǎn)增減表反映指定會(huì)計(jì)期間，企業(yè)固定資產(chǎn)的變動(dòng)（包括增加和減少）的金額，以及當(dāng)期結(jié)存的金額，同時(shí)對(duì)于當(dāng)期新增，當(dāng)期又減少了的固定資產(chǎn)，在該表中會(huì)包含這一進(jìn)一出的數(shù)據(jù)。這張表根據(jù)固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)變動(dòng)和清理、減值準(zhǔn)備計(jì)提、以及折舊計(jì)提等綜合統(tǒng)計(jì)得到。3-5-4、固定資產(chǎn)清單定資產(chǎn)清單提供對(duì)指定期間，企業(yè)各類固定資產(chǎn)信息的詳細(xì)查詢，并可按任一數(shù)據(jù)項(xiàng)進(jìn)行匯總。固定資產(chǎn)清單上的數(shù)據(jù)來源于固定資產(chǎn)卡片和折