甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司審計(jì)報(bào)告

甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司20231120231231--PAGE18-甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注（除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元）一、企業(yè)的基本情況（一）企業(yè)注冊(cè)地和總部地址（（甘政函〔1998〕92）批準(zhǔn)，由酒（控股集團(tuán)瓜州縣供銷(xiāo)合作社聯(lián)合社、酒泉市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究院等五家單位發(fā)起設(shè)立的股份有限公司，于19981228916200007102487488；注冊(cè)資本：人民幣伍億貳仟柒佰捌拾萬(wàn)貳仟零捌拾元整；法定代表人：28（二）企業(yè)實(shí)際從事的主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)（三）財(cái)務(wù)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出者和財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日本財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)公司董事會(huì)第九屆第二次會(huì)議于2024年3月20日決議批準(zhǔn)報(bào)出。二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)（一）編制基礎(chǔ)（二）持續(xù)經(jīng)營(yíng)持續(xù)經(jīng)營(yíng)：本公司對(duì)自2023年12月31日起12個(gè)月的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行了評(píng)價(jià)，未發(fā)現(xiàn)三、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)(一)遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明本公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求，真實(shí)、完整地反映了2023年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、2023年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等相關(guān)信息。(二)會(huì)計(jì)期間111231本公司以一年12個(gè)月作為正常營(yíng)業(yè)周期，并以營(yíng)業(yè)周期作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。(四)記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。(五)重要性標(biāo)準(zhǔn)確定的方法和選擇依據(jù)1.財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的重要性5%為標(biāo)準(zhǔn)；財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目2.財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目附注明細(xì)項(xiàng)目的重要性項(xiàng) 目重要性標(biāo)準(zhǔn)重要的單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng) 目重要性標(biāo)準(zhǔn)重要的單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)占相應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng)金額的10%以上，且金額超過(guò)500萬(wàn)元。重要應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回10萬(wàn)元。賬齡超過(guò)1年以上的預(yù)付款項(xiàng)占相應(yīng)預(yù)付款項(xiàng)余額10%以上，且金額超過(guò)500萬(wàn)元。重要的在建工程項(xiàng)目投資預(yù)算金額較大，當(dāng)期發(fā)生額占在建工程本期發(fā)生總額10%以上，且金額超過(guò)500萬(wàn)元。重要的資本化研發(fā)項(xiàng)目研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算金額較大，占現(xiàn)有在研項(xiàng)目預(yù)算總額超過(guò)10%，且期末余額超過(guò)50萬(wàn)元。賬齡超過(guò)1年以上的預(yù)收款項(xiàng)占相應(yīng)預(yù)收款項(xiàng)余額10%以上，且金額超過(guò)500萬(wàn)元。甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司20231120231231--PAGE20-項(xiàng) 目重要性標(biāo)準(zhǔn)1其他應(yīng)付款10500賬齡超過(guò)1年以上的重要合同負(fù)債占相應(yīng)合同負(fù)債余額10%以上，且金額超過(guò)500萬(wàn)元。重要的非全資子公司情況收入占合并總收入的10%以上，且金額大于5000萬(wàn)元。(六)企業(yè)合并同一控制下的企業(yè)合并（或發(fā)行股份面值總額）的差額，應(yīng)當(dāng)調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。非同一控制下的企業(yè)合并(七)控制的判斷標(biāo)準(zhǔn)和合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法1.控制的判斷標(biāo)準(zhǔn)2.合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法統(tǒng)一母子公司的會(huì)計(jì)政策、統(tǒng)一母子公司的資產(chǎn)負(fù)債表日及會(huì)計(jì)期間合并財(cái)務(wù)報(bào)表抵銷(xiāo)事項(xiàng)合并財(cái)務(wù)報(bào)表以母公司和子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，已抵銷(xiāo)了母公司與子公司、子公司相甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司20231120231231合并取得子公司會(huì)計(jì)處理處置子公司的會(huì)計(jì)處理(八)合營(yíng)安排的分類(lèi)及共同經(jīng)營(yíng)的會(huì)計(jì)處理方法1.合營(yíng)安排的分類(lèi)合營(yíng)安排分為共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。未通過(guò)單獨(dú)主體達(dá)成的合營(yíng)安排，劃分為共同經(jīng)營(yíng)。共同經(jīng)營(yíng)的會(huì)計(jì)處理本公司為共同經(jīng)營(yíng)參與方，確認(rèn)與共同經(jīng)營(yíng)中利益份額相關(guān)的下列項(xiàng)目，并按照相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)或負(fù)債，以及按份額確認(rèn)共同持有的本公司為對(duì)共同經(jīng)營(yíng)不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經(jīng)營(yíng)相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該合營(yíng)企業(yè)的會(huì)計(jì)處理2(九)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)(十)外幣業(yè)務(wù)及外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算1.外幣業(yè)務(wù)折算2.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算比例轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。(十一)金融工具1.金融工具的分類(lèi)、確認(rèn)和計(jì)量金融資產(chǎn)根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征，本公司將金融資產(chǎn)劃分為以下三類(lèi)：①以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)。管理此類(lèi)金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式是以收取合同現(xiàn)金流量為②以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)。管理此類(lèi)金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模（包括利息和股利收入（屬于投資成本收回部分的除外金融負(fù)債金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類(lèi)為：②金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認(rèn)條件或繼續(xù)涉入被轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)所形成的金融負(fù)債。③以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債。該類(lèi)金融負(fù)債采用實(shí)際利率法以攤余成本計(jì)量。2.金融工具的公允價(jià)值的確認(rèn)方法3.金融工具的終止確認(rèn)金融資產(chǎn)滿(mǎn)足下列條件之一的，予以終止確認(rèn)：（1）收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；（2）金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且符合終止確認(rèn)條件。(十二)預(yù)期信用損失的確定方法及會(huì)計(jì)處理方法1.預(yù)期信用損失的范圍本公司以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，對(duì)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)（含應(yīng)收款項(xiàng)，包括應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)收賬款預(yù)期信用損失的確定方法預(yù)期信用損失的一般方法是指，本公司在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日評(píng)估相關(guān)金融工具的信用風(fēng)12預(yù)期信用損失的簡(jiǎn)化方法，即始終按相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失的金額計(jì)量損失準(zhǔn)備。預(yù)期信用損失的會(huì)計(jì)處理方法為反映金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后的變化，本公司在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日重新計(jì)量（貸款承諾或財(cái)務(wù)擔(dān)保合同）。應(yīng)收款項(xiàng)、租賃應(yīng)收款計(jì)量壞賬準(zhǔn)備的方法14①按照信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的組合類(lèi)別及確定依據(jù)本公司對(duì)除單項(xiàng)認(rèn)定的應(yīng)收款項(xiàng)根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征將應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、劃分為若干組合，在組合基礎(chǔ)上計(jì)算預(yù)期信用損失，確定組合的依據(jù)如下：應(yīng)收票據(jù)按照信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合：組合類(lèi)別確定依據(jù)組合1：銀行承兌匯票按匯票承兌機(jī)構(gòu)的類(lèi)型，將以銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)為票據(jù)承兌人的應(yīng)收票據(jù)劃分具有類(lèi)似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的組合組合2：商業(yè)承兌匯票根據(jù)承兌人的信用風(fēng)險(xiǎn)劃分,與“應(yīng)收賬款”組合劃分相同應(yīng)收賬款按照信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合：組合類(lèi)別確定依據(jù)組合1：賬齡組合將具有相同或相類(lèi)似賬齡的應(yīng)收賬款劃分具有類(lèi)似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的組合組合2：關(guān)聯(lián)方組合納入合并范圍的關(guān)聯(lián)方對(duì)于劃分為組合的應(yīng)收票據(jù)，參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況及對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，通過(guò)違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率，計(jì)算預(yù)期信用損失。對(duì)于劃分為組合的應(yīng)收賬款，參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合當(dāng)前狀況及對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，編制應(yīng)收賬款與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失。②基于賬齡確認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合的賬齡計(jì)算方法對(duì)基于賬齡確認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合的賬齡計(jì)算方法，采用按客戶(hù)應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生日作為計(jì)③按照單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的判斷標(biāo)準(zhǔn)包含重大融資成分的應(yīng)收款項(xiàng)和租賃應(yīng)收款。對(duì)于包含重大融資成分的應(yīng)收款項(xiàng)和租賃應(yīng)收款，按照一般方法，即“三階段”模型計(jì)其他金融資產(chǎn)計(jì)量損失準(zhǔn)備的方法對(duì)于除上述以外的金融資產(chǎn)，如：債權(quán)投資、其他債權(quán)投資、其他應(yīng)收款、除租賃應(yīng)收款以外的長(zhǎng)期應(yīng)收款等，按照一般方法，即“三階段”模型計(jì)量損失準(zhǔn)備。本公司在計(jì)量金融工具發(fā)生信用減值時(shí)，評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)是否顯著增加考慮了以下因素：1按照信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的組合類(lèi)別及確定依據(jù)組合類(lèi)別確定依據(jù)組合類(lèi)別確定依據(jù)組合1：保證金、押金依據(jù)客戶(hù)業(yè)務(wù)確定，收取的工程保證金組合2：關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)依據(jù)客戶(hù)性質(zhì)確定，主要為本公司關(guān)聯(lián)方組合3：應(yīng)收其他款項(xiàng)除以上兩項(xiàng)之外的其他應(yīng)收款項(xiàng)基于賬齡確認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合的賬齡計(jì)算方法按照單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的判斷標(biāo)準(zhǔn)本公司對(duì)已破產(chǎn)、解散、財(cái)務(wù)發(fā)生重大困難等表明其他應(yīng)收款項(xiàng)已無(wú)法收回的客觀證據(jù)的應(yīng)收款項(xiàng)單項(xiàng)認(rèn)定并全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。(十三)存貨1存貨是指本公司在日?；顒?dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、包裝物、在產(chǎn)品、庫(kù)存商品、發(fā)出商品等。2.發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法存貨發(fā)出時(shí)，采取加權(quán)平均法、個(gè)別計(jì)價(jià)法確定其發(fā)出的實(shí)際成本。3.存貨的盤(pán)存制度本公司的存貨盤(pán)存制度為永續(xù)盤(pán)存制。4.低值易耗品和包裝物的攤銷(xiāo)方法低值易耗品和包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷(xiāo)法攤銷(xiāo)。5.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法(十四)合同資產(chǎn)和合同負(fù)債1.合同資產(chǎn)本公司將已向客戶(hù)轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)而有權(quán)收取對(duì)價(jià)的權(quán)利（且該權(quán)利取決于時(shí)間流逝之外的其他因素本公司將已收或應(yīng)收客戶(hù)對(duì)價(jià)而應(yīng)向客戶(hù)轉(zhuǎn)讓商品或提供服務(wù)的義務(wù)列示為合同負(fù)債，同一合同下的合同資產(chǎn)和合同負(fù)債以?xún)纛~列示。(十五)長(zhǎng)期股權(quán)投資共同控制、重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn)20%50%的表決權(quán)資本20初始投資成本確定并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法22(十六)投資性房地產(chǎn)(十七)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)確認(rèn)條件固定資產(chǎn)折舊方法本公司固定資產(chǎn)主要分為：房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、電子設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備等；折舊方法資產(chǎn)類(lèi)別預(yù)計(jì)使用壽命（年）預(yù)計(jì)凈殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物8-3552.71-11.87機(jī)器設(shè)備10-2054.75-9.50電子設(shè)備6-1257.91-15.83運(yùn)輸設(shè)備1059.50其他設(shè)備2054.75(十八)在建工程（包括安裝(十九)借款費(fèi)用借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則資本化金額計(jì)算方法3--PAGE30-(二十)生物資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)在達(dá)到預(yù)定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目的后采用年限平均法在使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊。本公司至少于年度終了對(duì)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生改變則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不予轉(zhuǎn)回。(二十一)無(wú)形資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法使用壽命及其確定依據(jù)、估計(jì)情況、攤銷(xiāo)方法或復(fù)核程序使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命及其確定依據(jù)和攤銷(xiāo)方法：資產(chǎn)類(lèi)別使用壽命（年）使用壽命的確定依據(jù)攤銷(xiāo)方法土地使用權(quán)35-50年預(yù)計(jì)受益年限直線法種子品種權(quán)5-10年預(yù)計(jì)受益年限直線法其他不超過(guò)10年預(yù)計(jì)受益年限直線法研發(fā)支出的歸集范圍及相關(guān)會(huì)計(jì)處理方法劃分內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的研究階段和開(kāi)發(fā)階段的具體標(biāo)準(zhǔn)：①完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；②具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；⑤歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。無(wú)法區(qū)分研究階段支出和開(kāi)發(fā)階段支出的，將發(fā)生的研發(fā)支出全部計(jì)入當(dāng)期損益。(二十二)長(zhǎng)期資產(chǎn)減值長(zhǎng)期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用權(quán)資產(chǎn)、可收回金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。(二十三)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（不含一年(二十四)職工薪酬短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法(二十五)預(yù)計(jì)負(fù)債(二十六)收入履約義務(wù)是在某一時(shí)段內(nèi)履行、還是在某一時(shí)點(diǎn)履行，取決于合同條款及相關(guān)法律規(guī)定。公司收入確認(rèn)的具體方法如下:銷(xiāo)售商品合同提供服務(wù)合同可變對(duì)價(jià)銷(xiāo)售退回條款（包括退回商品的價(jià)值減損質(zhì)保義務(wù)（二十五進(jìn)(二十七)合同成本合同成本包括為取得合同發(fā)生的增量成本及合同履約成本。為取得合同發(fā)生的增量成本（或類(lèi)似費(fèi)用本公司對(duì)合同取得成本、合同履約成本確認(rèn)的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品收入確認(rèn)相與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)的賬面價(jià)值高于下列兩項(xiàng)的差額時(shí)，本公司將超出部分計(jì)提減值以前期間減值的因素之后發(fā)生變化，使得前述兩項(xiàng)差額高于該資產(chǎn)賬面價(jià)值的，應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)(二十八)政府補(bǔ)助政府補(bǔ)助的類(lèi)型及會(huì)計(jì)處理政府補(bǔ)助是指本公司從政府無(wú)償取得的貨幣性資產(chǎn)或非貨幣性資產(chǎn)（但不包括政府作為所有者投入的資本政府補(bǔ)助確認(rèn)時(shí)點(diǎn)期末有確鑿證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預(yù)計(jì)能夠收到財(cái)政扶持資金時(shí)(二十九)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債遞延所得稅的確認(rèn)（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)目按照按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。遞延所得稅的計(jì)量遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn)以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資遞延所得稅的凈額抵消依據(jù)同時(shí)滿(mǎn)足下列條件時(shí)，本公司將遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債以抵銷(xiāo)后的凈額列示：(三十)租賃承租人的會(huì)計(jì)處理使用權(quán)資產(chǎn)租賃負(fù)債作為承租方對(duì)短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃進(jìn)行簡(jiǎn)化處理的判斷依據(jù)和會(huì)計(jì)處理方法12作為出租方的租賃分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)計(jì)處理方法經(jīng)營(yíng)租賃會(huì)計(jì)處理融資租賃會(huì)計(jì)處理(三十一)重要會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更1.重要會(huì)計(jì)政策變更202216（或可抵扣虧損（包括承租202311資產(chǎn)產(chǎn)生的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異和可抵扣暫時(shí)性差異確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債進(jìn)行了凈額列示，未影響合并及母公司可比報(bào)表。2.重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更本報(bào)告期內(nèi)，本公司無(wú)重大會(huì)計(jì)估計(jì)變更。四、稅項(xiàng)(一)主要稅種及稅率稅種計(jì)稅依據(jù)稅率增值稅本公司為增值稅一般納稅人，應(yīng)稅收入按適用稅率計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)13%、9%、3%、免稅城市維護(hù)建設(shè)稅按應(yīng)交增值稅稅額計(jì)繳。7%、5%教育費(fèi)附加按應(yīng)交增值稅稅額計(jì)繳。3%地方教育費(fèi)附加按應(yīng)交增值稅稅額計(jì)繳。2%企業(yè)所得稅按應(yīng)納稅所得額計(jì)繳。25%、15%、免稅(二)重要稅收優(yōu)惠及批文增值稅（2001〕113（202343202311202712315%抵減應(yīng)納增值稅稅額。本公司之子公司酒泉敦煌種業(yè)百佳食5%抵減應(yīng)納增值稅稅額。一（一所得稅①享受農(nóng)產(chǎn)品免稅政策情況一--PAGE40-（試行（2008149）規(guī)定的農(nóng)產(chǎn)品初加工范圍，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第二十七條和《中201111日起免繳企業(yè)所得稅，并于2011年8月29日在甘肅省國(guó)家稅務(wù)局備案。2016112016523②享受西部大開(kāi)發(fā)優(yōu)惠政策情況（2019年本）》（中華人民共和國(guó)29號(hào)2660%以上。本公司之子公司張掖市敦煌種業(yè)有限公司所從事的種子生產(chǎn)、加工產(chǎn)業(yè)屬于西部地區(qū)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品列入《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2019年本）》（中華人民共和國(guó)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)29號(hào)6（含野生優(yōu)良品種選育、（種苗60%以上。根據(jù)財(cái)政部稅務(wù)總局國(guó)家和發(fā)展改革委關(guān)于延續(xù)西部大開(kāi)發(fā)企業(yè)所得稅政策的公告（202023號(hào)），2021112030123115%的稅率征收企業(yè)所得稅。五、合并財(cái)務(wù)報(bào)表重要項(xiàng)目注釋(一)貨幣資金項(xiàng)目期末余額期初余額銀行存款778,902,307.71733,137,209.19其他貨幣資金88,987.5629,914,111.95應(yīng)收利息4,668,012.502,421,917.41合計(jì)783,659,307.77765,473,238.55期末貨幣資金中的受限情況見(jiàn)附注“五（十八）、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)”。(二)應(yīng)收賬款按賬齡披露賬齡期末賬面余額期初賬面余額1年以?xún)?nèi)49,894,911.5968,403,817.151至2年6,635,074.874,078,625.252至3年1,492,610.027,073,286.203至4年6,699,329.301,425,563.924至5年1,133,831.322,198,318.695年以上243,360,986.47242,188,459.02小計(jì)309,216,743.57325,368,070.23減：壞賬準(zhǔn)備248,574,897.84247,816,535.51合計(jì)60,641,845.7377,551,534.72按壞賬計(jì)提方法分類(lèi)披露類(lèi)別期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款59,737,425.1419.3259,737,425.14100.00按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款249,479,318.4380.68188,837,472.7075.6960,641,845.73其中：賬齡組合249,479,318.4380.68188,837,472.7075.6960,641,845.73合計(jì)309,216,743.57100.00248,574,897.8480.3960,641,845.73甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司20231120231231類(lèi)別期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款59,737,425.1418.3659,737,425.14100.00按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款265,630,645.0981.64188,079,110.3770.8077,551,534.72其中：賬齡組合265,630,645.0981.64188,079,110.3770.8077,551,534.72合計(jì)325,368,070.23100.00247,816,535.5176.1677,551,534.72重要的單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款單位名稱(chēng)期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）依據(jù)吉林省平安種業(yè)有限公司16,846,385.3016,846,385.30100.00預(yù)計(jì)無(wú)法收回單位名稱(chēng)期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（%）依據(jù)吉林省平安種業(yè)有限公司16,846,385.3016,846,385.30100.00預(yù)計(jì)無(wú)法收回賬齡期末余額賬齡期末余額期初余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例(%)賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例(%)1年以?xún)?nèi)49,894,911.59997,898.232.0068,403,817.151,368,076.342.001至2年6,635,074.87331,753.745.004,078,625.25203,931.275.002至3年1,492,610.02149,261.0010.004,646,286.20464,628.6210.003至4年4,272,329.30854,465.8720.001,425,563.92285,112.7820.004至5年1,133,831.32453,532.5340.002,198,318.69879,327.4840.005年以上186,050,561.33186,050,561.33100.00184,878,033.88184,878,033.88100.00合計(jì)249,479,318.43188,837,472.70——265,630,645.09188,079,110.37——壞賬準(zhǔn)備情況類(lèi)別期初余額本期變動(dòng)金額期末余額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回核銷(xiāo)其他變動(dòng)應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備247,816,535.51758,842.73480.40248,574,897.84本期無(wú)重要的應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回。4.本期實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款情況4,804.00480.40單位名稱(chēng)應(yīng)收賬款期末余額占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)壞賬準(zhǔn)備期末余額天水高鵬紡織有限公司26,678,507.428.6326,678,507.42吉林省平安種業(yè)有限公司16,846,385.305.4516,846,385.30遼寧華玉種子有限公司10,360,163.753.3510,360,163.75BcfoodsEuropeB.V.4,616,454.491.4992,329.09永昌金田種業(yè)公司4,466,093.801.444,466,093.80合計(jì)62,967,604.7620.3658,443,479.36(三)預(yù)付款項(xiàng)預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示賬齡期末余額期初余額金額比例(%)金額比例(%)1年以?xún)?nèi)8,565,386.0882.7211,566,815.1388.671至2年890,488.608.60334,633.382.572至3年256,741.442.48585,514.004.493年以上642,488.346.20557,321.994.27合計(jì)10,355,104.46100.0013,044,284.50100.00無(wú)賬齡超過(guò)1年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)。按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名單位情況單位名稱(chēng)期末余額占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)華智生物技術(shù)有限公司1,400,000.0013.52新疆陽(yáng)光谷農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司1,115,435.6910.77甘肅省農(nóng)資化肥有限責(zé)任公司酒泉分公司718,500.006.94用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司甘肅分公司628,600.006.07甘肅施可豐生態(tài)科技有限公司607,500.005.87合計(jì)4,470,035.6943.17(四)其他應(yīng)收款項(xiàng)目期末余額期初余額其他應(yīng)收款12,142,336.07129,835,509.801.其他應(yīng)收款按賬齡披露賬齡期末賬面余額期初賬面余額1年以?xún)?nèi)1,189,135.18119,382,661.291至2年5,084,906.578,948,741.862至3年7,033,888.35145,478.12賬齡期末賬面余額期初賬面余額3至4年110,392.122,654,992.294至5年2,601,510.082,929,672.105年以上55,797,606.2353,210,619.39小計(jì)71,817,438.53187,272,165.05減：壞賬準(zhǔn)備59,675,102.4657,436,655.25合計(jì)12,142,336.07129,835,509.80按款項(xiàng)性質(zhì)披露款項(xiàng)性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額往來(lái)款61,601,739.7863,045,675.50借款及備用金9,236,546.399,262,570.96押金保證金592,302.90790,341.13租金900.00900.00其他385,949.46114,172,677.46小計(jì)71,817,438.53187,272,165.05減：壞賬準(zhǔn)備59,675,102.4657,436,655.25合計(jì)12,142,336.07129,835,509.80壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況壞賬準(zhǔn)備第一階段第二階段第三階段合計(jì)未來(lái)12個(gè)月預(yù)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期（信用減值）整個(gè)存續(xù)期預(yù)期（信用減值）2023年1月1日余額106,313.8746,479,848.5310,850,492.8557,436,655.25202311106,313.8746,479,848.5310,850,492.8557,436,655.25—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本期計(jì)提2,346,467.182,346,467.18本期轉(zhuǎn)回82,531.1712,423.8094,954.97本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)本期核銷(xiāo)13,065.0013,065.00其他變動(dòng)2023年12月31日余額23,782.7048,813,250.7110,838,069.0559,675,102.46各階段劃分依據(jù)：?jiǎn)雾?xiàng)計(jì)提壞賬的其他應(yīng)收款代表自初始確認(rèn)后已發(fā)生信用減值(第三階1211-25%2-3103-420%計(jì)提4-5405100%計(jì)提減值。壞賬準(zhǔn)備情況類(lèi)別期初余額本期變動(dòng)金額期末余額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)其他變動(dòng)其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備57,436,655.252,346,467.1894,954.9713,065.0059,675,102.46本期無(wú)重要的其他應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回。本期實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款情況本期實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款金額為43,550.00元，壞賬準(zhǔn)備13,065.00元。按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況單位名稱(chēng)款項(xiàng)性質(zhì)期末余額賬齡占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)壞賬準(zhǔn)備期末余額先鋒中國(guó)商業(yè)信托往來(lái)款4,865,870.231-2年、4-5年6.78624,595.39吉林省國(guó)豐種業(yè)有限公司往來(lái)款2,074,433.942-352.89409,433.94酒泉市國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)中心往來(lái)款2,000,000.005年以上2.782,000,000.00吉林省平安種業(yè)有限公司往來(lái)款1,978,637.505年以上2.761,978,637.50河南省新鄉(xiāng)農(nóng)科所往來(lái)款1,670,000.005年以上2.331,670,000.00合計(jì)——12,588,941.67——17.546,682,666.83無(wú)因資金集中管理而列報(bào)于其他應(yīng)收款的金額。(五)存貨1.存貨的分類(lèi)項(xiàng)目期末余額期初余額賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值原材料90,439,436.21687,717.1889,751,719.0375,664,479.152,072,061.1273,592,418.03（包裝物、低值易耗品等）5,369,468.475,369,468.474,745,772.064,745,772.06自制半成品及在產(chǎn)品63,995,129.2063,995,129.2062,154,998.7862,154,998.78（庫(kù)存商品）264,458,682.6116,564,786.76247,893,895.85217,936,754.4623,574,579.79194,362,174.67發(fā)出商品36,800,715.0436,800,715.0428,718,201.1328,718,201.13合計(jì)461,063,431.5317,252,503.94443,810,927.59389,220,205.5825,646,640.91363,573,564.67期末存貨中的受限情況見(jiàn)附注“五（十八）、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)”。2.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的增減變動(dòng)情況存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的分類(lèi)項(xiàng)目期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額計(jì)提其他轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷(xiāo)其他原材料2,072,061.12243,796.961,628,140.90687,717.18（庫(kù)存商品）23,574,579.795,915,317.4012,681,313.47243,796.9616,564,786.76合計(jì)25,646,640.915,915,317.40243,796.9614,309,454.37243,796.9617,252,503.94確定可變現(xiàn)凈值的具體依據(jù)及本期轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷(xiāo)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因：項(xiàng)目確定可變現(xiàn)凈值的具體依據(jù)轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因轉(zhuǎn)銷(xiāo)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因庫(kù)存商品、發(fā)出商品該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定可變現(xiàn)凈值本期已銷(xiāo)售原材料、在產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)材料及相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定可變現(xiàn)凈值本期已領(lǐng)用或銷(xiāo)售項(xiàng)目期末余額期初余額待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額13,480,967.78項(xiàng)目期末余額期初余額待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額13,480,967.788,862,178.21預(yù)繳所得稅139,788.70255,029.41應(yīng)收退貨成本1,062,546.431,602,094.55其他9,687.307,118.08合計(jì)14,692,990.2110,726,420.25項(xiàng)目期初余額項(xiàng)目期初余額本期增減變動(dòng)期末余額追加投資減少投資本期計(jì)入其他綜合收益的利得本期計(jì)入其他綜合收益的損失其他九圣禾種業(yè)股份有限公司12,027,120.39198,314.5811,828,805.81北京愛(ài)種網(wǎng)絡(luò)科技有限公司4,757,538.32317,388.114,440,150.21合計(jì)16,784,658.71515,702.6916,268,956.02（續(xù)）項(xiàng)目本期確認(rèn)的股利收入累計(jì)計(jì)入其他綜合收益的利得累計(jì)計(jì)入其他綜合收益的損失指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的原因九圣禾種業(yè)股份有限公司3,128,805.81基于戰(zhàn)略目的長(zhǎng)期持有北京愛(ài)種網(wǎng)絡(luò)科技有限公司4,559,849.79基于戰(zhàn)略目的長(zhǎng)期持有合計(jì)3,128,805.814,559,849.79(八)投資性房地產(chǎn)按成本計(jì)量的投資性房地產(chǎn)項(xiàng)目房屋及建筑物土地使用權(quán)合計(jì)一、賬面原值1.期初余額715,000.00715,000.002.本期增加金額11,117,713.2511,117,713.25（1）無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)入11,117,713.2511,117,713.253.本期減少金額4.期末余額715,000.0011,117,713.2511,832,713.25二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷(xiāo)1.期初余額407,821.55407,821.552.本期增加金額22,642.683,934,968.183,957,610.86（1）計(jì)提或攤銷(xiāo)22,642.6822,642.68（2）無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)入攤銷(xiāo)3,934,968.183,934,968.183.本期減少金額4.期末余額430,464.233,934,968.184,365,432.41三、減值準(zhǔn)備1.期初余額2.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值284,535.777,182,745.077,467,280.842.期初賬面價(jià)值307,178.45307,178.45無(wú)未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的情況。類(lèi) 別期末余額期初余額固定資產(chǎn)343,436,434.23354,357,340.38固定資產(chǎn)清理5,208.15類(lèi) 別期末余額期初余額固定資產(chǎn)343,436,434.23354,357,340.38固定資產(chǎn)清理5,208.15合計(jì)343,441,642.38354,357,340.38期末固定資產(chǎn)中的受限情況見(jiàn)附注“五（十八）、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)”。1.固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)情況項(xiàng)目房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備其他設(shè)備合計(jì)一、賬面原值項(xiàng)目房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備其他設(shè)備合計(jì)1.期初余額506,087,717.81523,396,969.4528,180,183.4618,074,006.7318,431,920.451,094,170,797.902.本期增加金額10,331,190.1520,925,512.48647,425.67432,149.371,632,868.1033,969,145.77（1）購(gòu)置1,083,471.1711,529,919.02647,425.67432,149.371,601,506.7115,294,471.94（2）在建工程轉(zhuǎn)入9,247,718.989,395,593.4631,361.3918,674,673.833.本期減少金額1,667,126.9223,768,688.124,360,367.222,378,921.901,508,959.7733,684,063.93（1）處置或報(bào)廢1,667,126.9223,735,460.814,360,367.222,378,921.901,508,959.7733,650,836.62（2）其他33,227.3133,227.314.期末余額514,751,781.04520,553,793.8124,467,241.9116,127,234.2018,555,828.781,094,455,879.74二、累計(jì)折舊1.期初余額268,789,030.54396,896,569.2925,818,019.4314,917,339.179,698,293.15716,119,251.582.本期增加金額22,731,403.9118,649,203.83592,560.12941,112.37891,233.3443,805,513.57（1）計(jì)提22,731,403.9118,649,203.83592,560.12941,112.37891,233.3443,805,513.573.本期減少金額1,667,126.9219,004,833.084,360,367.222,364,634.65424,421.4227,821,383.29（1）處置或報(bào)廢1,667,126.9218,971,605.774,360,367.222,364,634.65424,421.4227,788,155.98（2）其他33,227.3133,227.314.期末余額289,853,307.53396,540,940.0422,050,212.3313,493,816.8910,165,105.07732,103,381.86三、減值準(zhǔn)備1.期初余額23,284,282.8672,915.5814,287.25322,720.2523,694,205.942.本期增加金額3.本期減少金額4,763,855.0414,287.254,778,142.29（1）處置或報(bào)廢4,763,855.0414,287.254,778,142.294.期末余額18,520,427.8272,915.58322,720.2518,916,063.65四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值224,898,473.51105,492,425.952,344,114.002,633,417.318,068,003.46343,436,434.232.期初賬面價(jià)值237,298,687.27103,216,117.302,289,248.453,142,380.318,410,907.05354,357,340.3820231231無(wú)未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的情況。本報(bào)告期末，公司固定資產(chǎn)不存在減值跡象的情況，故未進(jìn)行固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備測(cè)試。2.固定資產(chǎn)清理項(xiàng)目期末余額期初余額農(nóng)用拖拉機(jī)報(bào)廢5,208.15(十)在建工程類(lèi)別期末余額期初余額在建工程2,199,208.06在建工程在建工程項(xiàng)目基本情況項(xiàng)目期末余額期初余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值甜菊糖苷生產(chǎn)線建設(shè)1,111,788.941,111,788.941,111,788.941,111,788.94種子加工線安裝工程（新線二期）1,759,870.001,759,870.00敦煌種業(yè)智能溫室建設(shè)251,000.00251,000.00其他零星工程項(xiàng)目188,338.06188,338.06合計(jì)1,111,788.941,111,788.943,310,997.001,111,788.942,199,208.06重大在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況項(xiàng)目名稱(chēng)預(yù)算數(shù)（萬(wàn)元）期初余額本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)本期其他減少金額期末余額敦煌種業(yè)智能溫室建設(shè)650.18251,000.006,240,455.036,491,455.03重大在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況（續(xù)）項(xiàng)目名稱(chēng)工程累計(jì)投入占預(yù)算比例(%)工程進(jìn)度(%)利息資本化累計(jì)金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率(%)資金來(lái)源敦煌種業(yè)智能溫室建設(shè)99.84100.00自籌資金在建工程項(xiàng)目減值準(zhǔn)備項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額計(jì)提原因甜菊糖苷生產(chǎn)線建設(shè)1,111,788.941,111,788.94項(xiàng)目種植業(yè)合計(jì)一、賬面原值1.期初余額876,149.33項(xiàng)目種植業(yè)合計(jì)一、賬面原值1.期初余額876,149.33876,149.332.本期增加金額3.本期減少金額876,149.33876,149.33（1）處置876,149.33876,149.334.期末余額二、累計(jì)折舊1.期初余額876,149.33876,149.332.本期增加金額3.本期減少金額876,149.33876,149.33（1）處置876,149.33876,149.334.期末余額--PAGE53-項(xiàng)目種植業(yè)合計(jì)三、減值準(zhǔn)備1.期初余額2.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值2.期初賬面價(jià)值項(xiàng)目土地使用權(quán)機(jī)器設(shè)備合計(jì)一、賬面原值項(xiàng)目土地使用權(quán)機(jī)器設(shè)備合計(jì)一、賬面原值1.期初余額87,501,933.37126,218.1087,628,151.472.本期增加金額13,902,925.7113,902,925.71（1）新增租賃13,902,925.7113,902,925.713.本期減少金額12,146,811.11126,218.1012,273,029.21（1）處置12,146,811.11126,218.1012,273,029.214.期末余額89,258,047.9789,258,047.97二、累計(jì)折舊1.期初余額34,146,002.562,147.0034,148,149.562.本期增加金額4,816,122.599,661.954,825,784.54（1）計(jì)提4,816,122.599,661.954,825,784.543.本期減少金額4,287,924.8011,808.954,299,733.75（1）處置4,287,924.8011,808.954,299,733.754.期末余額34,674,200.3534,674,200.35三、減值準(zhǔn)備1.期初余額2.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值54,583,847.6254,583,847.622.期初賬面價(jià)值53,355,930.81124,071.1053,480,001.91本報(bào)告期末，公司使用權(quán)資產(chǎn)不存在減值跡象的情況，故未進(jìn)行減值準(zhǔn)備測(cè)試。(十三)無(wú)形資產(chǎn)1.無(wú)形資產(chǎn)情況項(xiàng)目土地使用權(quán)品種權(quán)專(zhuān)利權(quán)計(jì)算機(jī)軟件非專(zhuān)利技術(shù)合計(jì)一、賬面原值1.期初余額165,521,128.7683,103,033.7819,169,612.318,840,126.561,890,000.00278,523,901.412.本期增加金額66,999.002,800,000.00583,272.08770,662.834,220,933.91（1）購(gòu)置66,999.002,800,000.0094,752.48770,662.833,732,414.31（2）內(nèi)部研發(fā)488,519.60488,519.603.本期減少金額15,635,583.3615,635,583.36（1）處置4,517,870.114,517,870.11（2轉(zhuǎn)入投資性房地產(chǎn)11,117,713.2511,117,713.254.期末余額149,952,544.4085,903,033.7819,752,884.399,610,789.391,890,000.00267,109,251.96二、累計(jì)攤銷(xiāo)1.期初余額59,104,442.3866,206,407.0415,509,397.576,852,140.47409,983.60148,082,371.062.本期增加金額3,560,979.992,803,348.55796,276.06514,094.17188,992.447,863,691.21（1）計(jì)提3,560,979.992,803,348.55796,276.06514,094.17188,992.447,863,691.213.本期減少金額5,328,701.555,328,701.55（1）處置1,393,733.371,393,733.37（2轉(zhuǎn)入投資性房地產(chǎn)3,934,968.183,934,968.184.期末余額57,336,720.8269,009,755.5916,305,673.637,366,234.64598,976.04150,617,360.72三、減值準(zhǔn)備1.期初余額3,150,172.663,150,172.662.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額3,150,172.663,150,172.66四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值92,615,823.5813,743,105.533,447,210.762,244,554.751,291,023.96113,341,718.582.期初賬面價(jià)值106,416,686.3813,746,454.083,660,214.741,987,986.091,480,016.40127,291,357.69期末無(wú)形資產(chǎn)中的受限情況見(jiàn)附注“五（十八）、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)”。2.截止2023年12月31日，無(wú)未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的情況。3.本報(bào)告期末，公司無(wú)形資產(chǎn)不存在減值跡象的情況，故未進(jìn)行減值準(zhǔn)備測(cè)試。(十四)商譽(yù)商譽(yù)賬面原值項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額企業(yè)合并形成的其他處置其他項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額企業(yè)合并形成的其他處置其他玉門(mén)拓璞科技開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司6,475,311.726,475,311.72河北敦煌種業(yè)有限公司1,338,911.481,338,911.48甘肅省敦煌種業(yè)果蔬制品有限公司584,464.73584,464.73合計(jì)8,398,687.938,398,687.93商譽(yù)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額企業(yè)合并形成的其他處置其他玉門(mén)拓璞科技開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司6,475,311.726,475,311.72河北敦煌種業(yè)有限公司1,338,911.481,338,911.48合計(jì)7,814,223.207,814,223.20商譽(yù)所在資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的相關(guān)信息商譽(yù)的減值測(cè)試過(guò)程敦煌種業(yè)果蔬制品有限公司資產(chǎn)組采用預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流現(xiàn)值的方法計(jì)算資產(chǎn)組的可收回5611.45%折現(xiàn)后計(jì)算資產(chǎn)組的可收回價(jià)值。經(jīng)測(cè)試，敦煌種業(yè)果蔬制品有限公司資產(chǎn)組不存在商譽(yù)減值情況。(十五)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用類(lèi)別期初余額本期增加額本期攤銷(xiāo)額其他減少額期末余額2023四化玉米制種基地建設(shè)工程2,557,000.0071,028.002,485,972.00地租及育種站建設(shè)2,497,396.14107,400.52297,178.842,307,617.82土地平整改良4,429,237.94110,000.002,313,663.682,225,574.26農(nóng)機(jī)服務(wù)公司廠部改造1,001,002.7231,717.71969,285.01職工宿舍、食堂改造裝修工程636,857.688,270.00131,448.65513,679.03收購(gòu)地溝、曬場(chǎng)修建項(xiàng)目535,607.78183,688.57351,919.21海南基地大樓維修255,692.70129,102.4356,820.60327,974.53科研用土地及附著物173,333.303,333.36169,999.94彩板房搭建及道路維修改造工程268,447.28134,223.72134,223.56種質(zhì)資源庫(kù)改造142,492.4351,815.4490,676.99類(lèi)別期初余額本期增加額本期攤銷(xiāo)額其他減少額期末余額加工廠改造維修86,893.0013,795.8673,097.14監(jiān)控安裝工程96,736.1133,166.6863,569.43房檐等修繕、圍墻粉刷工程91,583.3331,400.0460,183.29乾昌大廈蘭州辦事處改造49,000.008,166.6740,833.33開(kāi)辦費(fèi)168,759.70168,759.70其他8,439.778,439.77合計(jì)9,135,824.464,217,428.373,538,647.299,814,605.54項(xiàng)目期末余額期初余額遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債項(xiàng)目期末余額期初余額遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債可抵扣/應(yīng)納稅暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債可抵扣/應(yīng)納稅暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2,730,812.2611,529,778.852,679,898.7611,304,191.94未彌補(bǔ)虧損16,835,596.7067,342,386.81銷(xiāo)售折扣5,009,722.1420,038,888.54預(yù)計(jì)銷(xiāo)售退貨639,052.902,556,211.59預(yù)提費(fèi)用4,499,420.8517,997,683.42租賃負(fù)債及預(yù)付租金993,583.244,498,529.051,049,595.584,235,771.12小計(jì)13,872,591.3956,621,091.4520,565,091.0482,882,349.87遞延所得稅負(fù)債：應(yīng)收退貨成本265,636.611,062,546.43使用權(quán)資產(chǎn)993,583.244,498,529.051,049,595.584,235,771.12小計(jì)1,259,219.855,561,075.481,049,595.584,235,771.12遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債以抵銷(xiāo)后的凈額列示項(xiàng)目期末余額期初余額遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期末互抵金額抵銷(xiāo)后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期末余額遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期初互抵金額抵銷(xiāo)后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期初余額遞延所得稅資產(chǎn)1,259,219.8512,613,371.541,049,595.5819,515,495.46遞延所得稅負(fù)債1,259,219.851,049,595.58未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)項(xiàng)目期末余額期初余額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備337,150,750.64347,551,807.27可抵扣虧損712,452,767.10828,963,770.72其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)1,431,043.98915,341.29未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)4,835,587.62977,793.14合計(jì)1,055,870,149.341,178,408,712.42未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期情況年度期末余額期初余額備注2023年度148,888,998.722024年度138,802,373.49139,987,021.072025年度369,971,880.52369,637,639.542026年度84,465,642.3586,760,802.402027年度48,303,161.1883,689,308.992028年度70,909,709.56合計(jì)712,452,767.10828,963,770.72(十七)其他非流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目期末余額期初余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值預(yù)付長(zhǎng)期資產(chǎn)購(gòu)置款29,238,152.2229,238,152.22771,300.30771,300.30預(yù)交土地增值稅623,108.70623,108.70合計(jì)29,861,260.9229,861,260.92771,300.30771,300.30(十八)所有權(quán)或使用權(quán)受限資產(chǎn)項(xiàng)目期末情況賬面余額賬面價(jià)值受限類(lèi)型受限情況貨幣資金86,991.64凍結(jié)賬戶(hù)凍結(jié)。存貨7,695,242.227,695,242.22抵押酒泉敦煌種業(yè)農(nóng)產(chǎn)品倉(cāng)儲(chǔ)有限公司以其持有的不動(dòng)產(chǎn)（甘（2018）0018666和商品玉米向中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行金塔縣支行抵押借款1,000萬(wàn)元。無(wú)形資產(chǎn)383,256.00272,151.57抵押無(wú)形資產(chǎn)813,966.64579,412.09抵押酒泉敦煌種業(yè)百佳食品有限公司以其持有的不動(dòng)（0015164向交通銀行酒泉分行抵押借款1,200萬(wàn)元。無(wú)形資產(chǎn)144,610.15126,892.48抵押甘肅省敦煌種業(yè)西域番茄制品有限公司以其持有0021148號(hào)）向交通銀行酒泉分行抵押借款300萬(wàn)元。無(wú)形資產(chǎn)344,772.88197,473.96抵押甘肅省敦煌種業(yè)西域番茄制品有限公司以其持有0017696號(hào)）向交通銀行酒泉分行抵押借款400萬(wàn)元。固定資產(chǎn)7,689,338.625,778,570.63抵押甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司將持有的甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)金昌金70金昌金從玉農(nóng)業(yè)科技有限公司與甘肅金控金昌融股權(quán)35,000,000.0035,000,000.00質(zhì)押項(xiàng)目期末情況資擔(dān)保有限公司簽訂的反擔(dān)保抵押合同（JC-2023-DY-0080-01、JC-2023-DY-0080-02），甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)金昌金從玉農(nóng)業(yè)科技有限公司將其持有的不動(dòng)產(chǎn)（金區(qū)農(nóng)設(shè)施產(chǎn)權(quán)第0063號(hào)有限公司，向金昌農(nóng)村商業(yè)股份有限公司借款1,000合計(jì)52,071,186.5149,736,734.59————（續(xù)）項(xiàng)目期初情況賬面余額賬面價(jià)值受限類(lèi)型受限情況貨幣資金28,210,817.13凍結(jié)賬戶(hù)凍結(jié)。應(yīng)收賬款1,000,800.90980,784.88抵押酒泉敦煌種業(yè)農(nóng)產(chǎn)品倉(cāng)儲(chǔ)有限公司以其持有的不（0018666、商品玉米、應(yīng)收賬款向中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行酒泉市肅州區(qū)支行抵押借款1,000萬(wàn)元。存貨9,943,932.489,887,130.91抵押無(wú)形資產(chǎn)383,256.00280,857.80抵押無(wú)形資產(chǎn)813,966.64597,953.29抵押產(chǎn)（甘（2018）0015164向交通銀行酒泉分行抵押借款1,700萬(wàn)元。無(wú)形資產(chǎn)144,610.15132,483.58抵押甘肅省敦煌種業(yè)西域番茄制品有限公司以其持有（號(hào)）向交通銀行酒泉分行抵押借款300萬(wàn)元。無(wú)形資產(chǎn)344,772.88207,911.09抵押甘肅省敦煌種業(yè)西域番茄制品有限公司以其持有（號(hào)）向交通銀行酒泉分行抵押借款400萬(wàn)元。固定資產(chǎn)7,790,736.736,408,332.71抵押根據(jù)甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)股份有限公司與甘肅金控金昌融資擔(dān)保有限公司簽訂的反擔(dān)保合同70%金昌融資擔(dān)保有限公司，甘肅省敦煌種業(yè)集團(tuán)金昌金從玉農(nóng)業(yè)科技有限公司將其持有的不動(dòng)產(chǎn)（0063押給甘肅金控金昌融資擔(dān)保有限公司，向金昌農(nóng)村商業(yè)股份有限公司借款1,000萬(wàn)元。股權(quán)35,000,000.0035,000,000.00質(zhì)押合計(jì)55,422,075.7881,706,271.39————借款條件期末余額期初余額抵押借款29,000,000.00借款條件期末余額期初余額抵押借款29,000,000.0034,000,000.00借款條件期末余額期初余額質(zhì)押借款10,000,000.0010,000,000.00保證借款61,400,000.0038,000,000.00信用借款308,190,000.00372,990,000.00短期借款應(yīng)付利息1,277,159.162,080,777.78合計(jì)409,867,159.16457,070,777.78（十八2.無(wú)已逾期未償還的短期借款。(二十)應(yīng)付賬款按賬齡分類(lèi)項(xiàng)目期末余額期初余額1年以?xún)?nèi)66,585,640.3764,970,447.001年以上29,782,158.8422,083,859.23合計(jì)96,367,799.2187,054,306.231按賬齡分類(lèi)項(xiàng)目期末余額期初余額1年以?xún)?nèi)5,653,280.043,951,432.191年以上4,509,843.614,992,254.04合計(jì)10,163,123.658,943,686.231合同負(fù)債的分類(lèi)項(xiàng)目期末余額期初余額銷(xiāo)售合同相關(guān)的合同負(fù)債391,727,440.66292,891,103.571應(yīng)付職工薪酬分類(lèi)列示項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額短期薪酬27,370,885.6899,435,830.64108,438,279.2718,368,437.05離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃537,426.318,869,512.998,885,068.68521,870.62項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額辭退福利348,755.0079,892.0379,892.03348,755.00合計(jì)28,257,066.99108,385,235.66117,403,239.9819,239,062.67短期職工薪酬情況項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼24,817,827.5783,795,363.9892,721,584.8115,891,606.74職工福利費(fèi)4,056,111.944,056,111.94社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)177,031.724,966,249.984,928,131.59215,150.11其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)134,214.844,214,365.624,182,181.23166,399.23工傷保險(xiǎn)費(fèi)11,771.77546,355.05542,890.6215,236.20生育保險(xiǎn)費(fèi)31,045.11205,529.31203,059.7433,514.68住房公積金417,770.085,754,428.305,771,520.83400,677.55工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)1,958,256.31863,676.44960,930.101,861,002.65合計(jì)27,370,885.6899,435,830.64108,438,279.2718,368,437.05設(shè)定提存計(jì)劃情況項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額基本養(yǎng)老保險(xiǎn)453,977.118,498,166.748,510,914.59441,229.26失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)83,449.20371,346.25374,154.0980,641.36合計(jì)537,426.318,869,512.998,885,068.68521,870.62(二十四)應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目期末余額期初余額企業(yè)所得稅15,440,526.578,060,626.92增值稅1,534,006.492,012,621.35城市維護(hù)建設(shè)稅95,336.49108,287.55房產(chǎn)稅54,977.7954,977.79教育費(fèi)附加42,219.3847,423.44土地使用稅36,888.9236,888.92地方教育費(fèi)附加27,320.4831,477.44其他稅費(fèi)1,565,405.711,304,359.29合計(jì)18,796,681.8311,656,662.70(二十五)其他應(yīng)付款項(xiàng)目期末余額期初余額應(yīng)付股利3,200,000.003,200,000.00其他應(yīng)付款64,507,150.27220,188,372.17合計(jì)67,707,150.27223,388,372.17應(yīng)付股利項(xiàng)目期末余額期初余額超過(guò)1年未支付原因普通股股利3,200,000.003,200,000.00資金緊張未支付其他應(yīng)付款按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)項(xiàng)目期末余額期初余額待付費(fèi)用34,212,407.8236,090,958.32特許權(quán)使用費(fèi)16,197,915.2641,598,402.98代收研發(fā)經(jīng)費(fèi)17,423,700.00履約保證金772,510.003,951,496.03往來(lái)款73,981.0072,379.54其他13,250,336.19121,051,435.30合計(jì)64,507,150.27220,188,372.17項(xiàng)目期末余額期初余額一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債項(xiàng)目期末余額期初余額一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債8,241,600.007,112,900.00(二十七)其他流動(dòng)負(fù)債項(xiàng)目期末余額期初余額待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅711,548.111,929,155.17(二十八)租賃負(fù)債項(xiàng)目期末余額期初余額租賃付款額65,974,000.0068,590,560.00減：未確認(rèn)融資費(fèi)用11,021,231.0816,735,806.26減：一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債8,241,600.007,112,900.00合計(jì)46,711,168.9244,741,853.74(二十九)長(zhǎng)期應(yīng)付款項(xiàng)目期末余額期初余額專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款420,000.00專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款分類(lèi)項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額形成原因34號(hào)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金420,000.00420,000.00(三十)預(yù)計(jì)負(fù)債項(xiàng)目期末余額期初余額形成原因預(yù)估銷(xiāo)售退貨款2,556,211.593,780,094.49按退貨率預(yù)估退貨款項(xiàng)目期末余額期初余額形成原因預(yù)估銷(xiāo)售退貨款2,556,211.593,780,094.49按退貨率預(yù)估退貨款預(yù)估銷(xiāo)售折扣款20,038,888.5413,012,533.94預(yù)估銷(xiāo)售折扣款預(yù)計(jì)訴訟賠償款14,823,761.00預(yù)計(jì)訴訟賠償款合計(jì)37,418,861.1316,792,628.43——項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額形成原因敦煌種業(yè)育種創(chuàng)新能力提升建設(shè)項(xiàng)目3,000,000.002,600,000.009,556.565,590,443.44政府撥款雜交玉米育繁國(guó)家地方聯(lián)合工程實(shí)驗(yàn)室4,131,691.87259,329.443,872,362.43政府撥款現(xiàn)代種業(yè)發(fā)展資金3,000,000.003,000,000.00政府撥款肅州水務(wù)項(xiàng)目資金3,146,400.00349,600.002,796,800.00政府撥款公租房項(xiàng)目2,156,206.0861,896.962,094,309.12政府撥款肅州區(qū)種子產(chǎn)業(yè)服務(wù)站撿穗扒皮工段修建工程補(bǔ)助資金2,000,000.0099,999.001,900,001.00政府撥款農(nóng)副產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測(cè)能力提升項(xiàng)目2,157,824.38388,733.471,769,090.91政府撥款啤酒花精深加工項(xiàng)目資金撥款1,875,500.00201,000.001,674,500.00政府撥款金川區(qū)2021年果菜茶有機(jī)肥替代化肥建設(shè)項(xiàng)目880,000.00110,000.00770,000.00政府撥款雙灣鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目792,444.4499,055.56693,388.88政府撥款肅州區(qū)國(guó)家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園敦煌種業(yè)試驗(yàn)基地建設(shè)項(xiàng)目649,162.9633,656.04615,506.92政府撥款肅州區(qū)種子產(chǎn)業(yè)服務(wù)站四化玉米制種示范基地建設(shè)項(xiàng)目款500,800.0013,911.11486,888.89政府撥款敦煌種業(yè)研究院酒泉生物育種核心基地（種質(zhì)資源庫(kù)）建設(shè)項(xiàng)目393,937.0171,829.00322,108.01政府撥款其他（與資產(chǎn)相關(guān)）1,226,840.2698,108.86302,140.481,022,808.64政府撥款優(yōu)異自交系生物育種性狀快速導(dǎo)入與新品種培育5,500,000.00783,860.824,716,139.18政府撥款抗旱機(jī)收玉米新品種選育項(xiàng)目2,393,636.951,500,000.002,135,099.001,758,537.95政府撥款玉米抗病蟲(chóng)高產(chǎn)基因資源2,226,300.00490,115.421,736,184.58政府撥款--PAGE61-項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額形成原因挖掘與利用甘肅省拔尖領(lǐng)軍人才621,098.901,000,000.001,041,414.19579,684.71政府撥款優(yōu)異性狀玉米品種的培育500,000.0066,060.00433,940.00政府撥款高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)玉米種質(zhì)資源創(chuàng)制及新品種培育400,000.006,645.00393,355.00政府撥款甘肅省玉米種業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵技術(shù)聯(lián)合攻關(guān)與示范項(xiàng)目848,016.78569,597.30278,419.48政府撥款博士后科研工作站300,000.0053,455.00246,545.00政府撥款高產(chǎn)抗逆玉米新品種培育及生物育種產(chǎn)業(yè)化關(guān)鍵技術(shù)研究與應(yīng)用4,200,000.00500,000.004,700,000.00政府撥款其他（與收益相關(guān)）1,108,729.40816,215.00659,567.991,265,376.41政府撥款合計(jì)：36,807,789.0313,715,123.8612,506,522.3438,016,390.55(三十二)股本項(xiàng)目期初余額本次變動(dòng)增減（+、-）期末余額發(fā)行新股送股公積金轉(zhuǎn)股其他小計(jì)股份總數(shù)527,802,080.00527,802,080.00(三十三)資本公積項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額股本溢價(jià)951,268,076.50951,268,076.50其他資本公積3,355,700.003,355,700.00合計(jì)954,623,776.50954,623,776.50(三十四)其他綜合收益項(xiàng)目期初余額本期發(fā)生額期末余額本期所得稅前發(fā)生額計(jì)入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益減：前期計(jì)入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入留存收益減：所得稅費(fèi)用稅后歸屬于母公司稅后歸屬于少數(shù)股東一、不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益-915,341.29-515,702.69-515,702.69-1,431,043.98其中：其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)-915,341.29-515,702.69-515,702.69-1,431,043.98二、將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益其他綜合收益合計(jì)-915,341.29-515,702.69-515,702.69-1,431,043.98(三十五)盈余公積項(xiàng)目期初余額本期增加額本期減少額期末余額法定盈余公積30,845,504.6230,845,504.62(三十六)未分配利潤(rùn)項(xiàng)目本期金額上期金額調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn)-872,090,586.49-892,100,116.10調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-）調(diào)整后期初未分配利潤(rùn)-872,090,586.49-892,100,116.10加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)40,795,232.4220,009,529.61減：提取法定盈余公積提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利其他82,165,020.96期末未分配利潤(rùn)-913,460,375.03-872,090,586.49項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額收入成本項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額收入成本收入成本主營(yíng)業(yè)務(wù)1,085,338,612.09782,196,434.68975,569,946.05746,181,035.45其他業(yè)務(wù)72,423,805.1853,792,663.3329,110,807.3313,194,133.32合計(jì)1,157,762,417.27835,989,098.011,004,680,753.38759,375,168.772.營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本分解信息收入分類(lèi)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本按業(yè)務(wù)類(lèi)型種子業(yè)務(wù)874,282,475.68605,681,998.00食品行業(yè)188,855,771.41148,422,983.14棉花業(yè)務(wù)42,373,528.5438,537,526.31其他52,250,641.6443,346,590.56合計(jì)1,157,762,417.27835,989,098.01按商品轉(zhuǎn)讓時(shí)間在某一時(shí)點(diǎn)確認(rèn)1,141,250,713.11822,781,264.35在某一時(shí)段內(nèi)確認(rèn)16,511,704.1613,207,833.66合計(jì)1,157,762,417.27835,989,098.01(三十八)稅金及附加項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額土地使用稅3,942,788.903,757,038.43房產(chǎn)稅3,612,459.762,624,735.59項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額印花稅772,910.79404,487.70城市維護(hù)建設(shè)稅726,118.42249,614.95教育費(fèi)附加304,538.64108,786.23地方教育費(fèi)附加203,940.2272,524.09其他42,800.1960,752.76合計(jì)9,605,556.927,277,939.75(三十九)銷(xiāo)售費(fèi)用項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額職工薪酬28,170,416.6830,314,228.68業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)5,499,139.623,317,069.25差旅費(fèi)5,122,906.153,768,203.33服務(wù)費(fèi)1,189,187.011,904,400.55業(yè)務(wù)招待費(fèi)786,642.32537,516.55倉(cāng)儲(chǔ)保管費(fèi)443,413.64264,510.72辦公、水電費(fèi)340,278.841,111,054.55包裝費(fèi)243,959.20397,130.63其他4,272,488.404,082,874.16合計(jì)46,068,431.8645,696,988.42(四十)管理費(fèi)用項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額職工薪酬51,914,869.1851,325,498.24折舊、攤銷(xiāo)費(fèi)28,812,792.1330,424,929.94專(zhuān)門(mén)服務(wù)費(fèi)9,669,697.837,335,626.54咨詢(xún)、法律、中介費(fèi)6,111,678.916,027,109.17辦公、差旅費(fèi)5,219,559.963,190,425.80業(yè)務(wù)招待費(fèi)1,600,845.181,310,590.91車(chē)輛費(fèi)1,345,561.821,324,901.37空地費(fèi)1,609,439.79存貨報(bào)廢或盤(pán)虧435,649.07其他8,357,576.736,390,596.31合計(jì)113,032,581.74109,374,767.14(四十一)研發(fā)費(fèi)用項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額職工薪酬4,708,230.405,909,194.97實(shí)驗(yàn)檢驗(yàn)費(fèi)3,438,770.204,470,434.09咨詢(xún)、中介費(fèi)1,861,418.001,461,998.23臨時(shí)季節(jié)性用工工資1,666,642.031,691,657.79材料費(fèi)963,542.372,495,243.72項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額折舊、攤銷(xiāo)費(fèi)958,087.541,789,029.06差旅費(fèi)866,927.07656,249.08租賃費(fèi)209,347.00130,412.50其他1,858,011.151,033,106.06合計(jì)16,530,975.7619,637,325.50(四十二)財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額利息