甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司審計報告

甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司20231120231231--PAGE18-甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司財務報表附注（除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元）一、企業(yè)的基本情況（一）企業(yè)注冊地和總部地址（（甘政函〔1998〕92）批準，由酒（控股集團瓜州縣供銷合作社聯合社、酒泉市農業(yè)科學研究院等五家單位發(fā)起設立的股份有限公司，于19981228916200007102487488；注冊資本：人民幣伍億貳仟柒佰捌拾萬貳仟零捌拾元整；法定代表人：28（二）企業(yè)實際從事的主要經營活動（三）財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日本財務報表經公司董事會第九屆第二次會議于2024年3月20日決議批準報出。二、財務報表的編制基礎（一）編制基礎（二）持續(xù)經營持續(xù)經營：本公司對自2023年12月31日起12個月的持續(xù)經營能力進行了評價，未發(fā)現三、重要會計政策和會計估計(一)遵循企業(yè)會計準則的聲明本公司編制的財務報表符合《企業(yè)會計準則》的要求，真實、完整地反映了2023年12月31日的財務狀況、2023年度的經營成果和現金流量等相關信息。(二)會計期間111231本公司以一年12個月作為正常營業(yè)周期，并以營業(yè)周期作為資產和負債的流動性劃分標準。(四)記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。(五)重要性標準確定的方法和選擇依據1.財務報表項目的重要性5%為標準；財務報表項目2.財務報表項目附注明細項目的重要性項 目重要性標準重要的單項計提壞賬準備的應收款項項 目重要性標準重要的單項計提壞賬準備的應收款項占相應應收款項金額的10%以上，且金額超過500萬元。重要應收款項壞賬準備收回或轉回10萬元。賬齡超過1年以上的預付款項占相應預付款項余額10%以上，且金額超過500萬元。重要的在建工程項目投資預算金額較大，當期發(fā)生額占在建工程本期發(fā)生總額10%以上，且金額超過500萬元。重要的資本化研發(fā)項目研發(fā)項目預算金額較大，占現有在研項目預算總額超過10%，且期末余額超過50萬元。賬齡超過1年以上的預收款項占相應預收款項余額10%以上，且金額超過500萬元。甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司20231120231231--PAGE20-項 目重要性標準1其他應付款10500賬齡超過1年以上的重要合同負債占相應合同負債余額10%以上，且金額超過500萬元。重要的非全資子公司情況收入占合并總收入的10%以上，且金額大于5000萬元。(六)企業(yè)合并同一控制下的企業(yè)合并（或發(fā)行股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。非同一控制下的企業(yè)合并(七)控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法1.控制的判斷標準2.合并財務報表的編制方法統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間合并財務報表抵銷事項合并財務報表以母公司和子公司的財務報表為基礎，已抵銷了母公司與子公司、子公司相甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司20231120231231合并取得子公司會計處理處置子公司的會計處理(八)合營安排的分類及共同經營的會計處理方法1.合營安排的分類合營安排分為共同經營和合營企業(yè)。未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營。共同經營的會計處理本公司為共同經營參與方，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業(yè)會計準則的規(guī)定進行會計處理：確認單獨所持有的資產或負債，以及按份額確認共同持有的本公司為對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該合營企業(yè)的會計處理2(九)現金及現金等價物的確定標準(十)外幣業(yè)務及外幣財務報表折算1.外幣業(yè)務折算2.外幣財務報表折算比例轉入處置當期損益。(十一)金融工具1.金融工具的分類、確認和計量金融資產根據管理金融資產的業(yè)務模式和金融資產的合同現金流量特征，本公司將金融資產劃分為以下三類：①以攤余成本計量的金融資產。管理此類金融資產的業(yè)務模式是以收取合同現金流量為②以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。管理此類金融資產的業(yè)務模（包括利息和股利收入（屬于投資成本收回部分的除外金融負債金融負債于初始確認時分類為：②金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續(xù)涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。③以攤余成本計量的金融負債。該類金融負債采用實際利率法以攤余成本計量。2.金融工具的公允價值的確認方法3.金融工具的終止確認金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：（1）收取金融資產現金流量的合同權利終止；（2）金融資產已轉移，且符合終止確認條件。(十二)預期信用損失的確定方法及會計處理方法1.預期信用損失的范圍本公司以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產（含應收款項，包括應收票據和應收賬款預期信用損失的確定方法預期信用損失的一般方法是指，本公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風12預期信用損失的簡化方法，即始終按相當于整個存續(xù)期預期信用損失的金額計量損失準備。預期信用損失的會計處理方法為反映金融工具的信用風險自初始確認后的變化，本公司在每個資產負債表日重新計量（貸款承諾或財務擔保合同）。應收款項、租賃應收款計量壞賬準備的方法14①按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據本公司對除單項認定的應收款項根據信用風險特征將應收票據、應收賬款、劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：應收票據按照信用風險特征組合：組合類別確定依據組合1：銀行承兌匯票按匯票承兌機構的類型，將以銀行類金融機構為票據承兌人的應收票據劃分具有類似信用風險特征的組合組合2：商業(yè)承兌匯票根據承兌人的信用風險劃分,與“應收賬款”組合劃分相同應收賬款按照信用風險特征組合：組合類別確定依據組合1：賬齡組合將具有相同或相類似賬齡的應收賬款劃分具有類似信用風險特征的組合組合2：關聯方組合納入合并范圍的關聯方對于劃分為組合的應收票據，參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失。對于劃分為組合的應收賬款，參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款與整個存續(xù)期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。②基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法對基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法，采用按客戶應收款項發(fā)生日作為計③按照單項計提壞賬準備的判斷標準包含重大融資成分的應收款項和租賃應收款。對于包含重大融資成分的應收款項和租賃應收款，按照一般方法，即“三階段”模型計其他金融資產計量損失準備的方法對于除上述以外的金融資產，如：債權投資、其他債權投資、其他應收款、除租賃應收款以外的長期應收款等，按照一般方法，即“三階段”模型計量損失準備。本公司在計量金融工具發(fā)生信用減值時，評估信用風險是否顯著增加考慮了以下因素：1按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據組合類別確定依據組合類別確定依據組合1：保證金、押金依據客戶業(yè)務確定，收取的工程保證金組合2：關聯方款項依據客戶性質確定，主要為本公司關聯方組合3：應收其他款項除以上兩項之外的其他應收款項基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法按照單項計提壞賬準備的判斷標準本公司對已破產、解散、財務發(fā)生重大困難等表明其他應收款項已無法收回的客觀證據的應收款項單項認定并全額計提壞賬準備。(十三)存貨1存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、包裝物、在產品、庫存商品、發(fā)出商品等。2.發(fā)出存貨的計價方法存貨發(fā)出時，采取加權平均法、個別計價法確定其發(fā)出的實際成本。3.存貨的盤存制度本公司的存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。4.低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法攤銷。5.存貨跌價準備的確認標準和計提方法(十四)合同資產和合同負債1.合同資產本公司將已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利（且該權利取決于時間流逝之外的其他因素本公司將已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或提供服務的義務列示為合同負債，同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示。(十五)長期股權投資共同控制、重大影響的判斷標準20%50%的表決權資本20初始投資成本確定并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投后續(xù)計量及損益確認方法22(十六)投資性房地產(十七)固定資產固定資產確認條件固定資產折舊方法本公司固定資產主要分為：房屋及建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備等；折舊方法資產類別預計使用壽命（年）預計凈殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物8-3552.71-11.87機器設備10-2054.75-9.50電子設備6-1257.91-15.83運輸設備1059.50其他設備2054.75(十八)在建工程（包括安裝(十九)借款費用借款費用資本化的確認原則資本化金額計算方法3--PAGE30-(二十)生物資產生產性生物資產在達到預定生產經營目的后采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。本公司至少于年度終了對生產性生物資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發(fā)生改變則作為會計估計變更處理。上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。(二十一)無形資產無形資產的計價方法使用壽命及其確定依據、估計情況、攤銷方法或復核程序使用壽命有限的無形資產的使用壽命及其確定依據和攤銷方法：資產類別使用壽命（年）使用壽命的確定依據攤銷方法土地使用權35-50年預計受益年限直線法種子品種權5-10年預計受益年限直線法其他不超過10年預計受益年限直線法研發(fā)支出的歸集范圍及相關會計處理方法劃分內部研究開發(fā)項目的研究階段和開發(fā)階段的具體標準：①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；⑤歸屬于該無形資產開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。無法區(qū)分研究階段支出和開發(fā)階段支出的，將發(fā)生的研發(fā)支出全部計入當期損益。(二十二)長期資產減值長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用權資產、可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。(二十三)長期待攤費用（不含一年(二十四)職工薪酬短期薪酬的會計處理方法離職后福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法(二十五)預計負債(二十六)收入履約義務是在某一時段內履行、還是在某一時點履行，取決于合同條款及相關法律規(guī)定。公司收入確認的具體方法如下:銷售商品合同提供服務合同可變對價銷售退回條款（包括退回商品的價值減損質保義務（二十五進(二十七)合同成本合同成本包括為取得合同發(fā)生的增量成本及合同履約成本。為取得合同發(fā)生的增量成本（或類似費用本公司對合同取得成本、合同履約成本確認的資產采用與該資產相關的商品收入確認相與合同成本有關的資產的賬面價值高于下列兩項的差額時，本公司將超出部分計提減值以前期間減值的因素之后發(fā)生變化，使得前述兩項差額高于該資產賬面價值的，應當轉(二十八)政府補助政府補助的類型及會計處理政府補助是指本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產（但不包括政府作為所有者投入的資本政府補助確認時點期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規(guī)定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時(二十九)遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅的確認（未作為資產和負債確認的項目按照按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。遞延所得稅的計量遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資遞延所得稅的凈額抵消依據同時滿足下列條件時，本公司將遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示：(三十)租賃承租人的會計處理使用權資產租賃負債作為承租方對短期租賃和低價值資產租賃進行簡化處理的判斷依據和會計處理方法12作為出租方的租賃分類標準和會計處理方法經營租賃會計處理融資租賃會計處理(三十一)重要會計政策變更、會計估計變更1.重要會計政策變更202216（或可抵扣虧損（包括承租202311資產產生的應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異確認的遞延所得稅資產及負債進行了凈額列示，未影響合并及母公司可比報表。2.重要會計估計變更本報告期內，本公司無重大會計估計變更。四、稅項(一)主要稅種及稅率稅種計稅依據稅率增值稅本公司為增值稅一般納稅人，應稅收入按適用稅率計算銷項13%、9%、3%、免稅城市維護建設稅按應交增值稅稅額計繳。7%、5%教育費附加按應交增值稅稅額計繳。3%地方教育費附加按應交增值稅稅額計繳。2%企業(yè)所得稅按應納稅所得額計繳。25%、15%、免稅(二)重要稅收優(yōu)惠及批文增值稅（2001〕113（202343202311202712315%抵減應納增值稅稅額。本公司之子公司酒泉敦煌種業(yè)百佳食5%抵減應納增值稅稅額。一（一所得稅①享受農產品免稅政策情況一--PAGE40-（試行（2008149）規(guī)定的農產品初加工范圍，根據《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第二十七條和《中201111日起免繳企業(yè)所得稅，并于2011年8月29日在甘肅省國家稅務局備案。2016112016523②享受西部大開發(fā)優(yōu)惠政策情況（2019年本）》（中華人民共和國29號2660%以上。本公司之子公司張掖市敦煌種業(yè)有限公司所從事的種子生產、加工產業(yè)屬于西部地區(qū)鼓勵發(fā)展的產業(yè)，產品列入《產業(yè)結構調整指導目錄（2019年本）》（中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會29號6（含野生優(yōu)良品種選育、（種苗60%以上。根據財政部稅務總局國家和發(fā)展改革委關于延續(xù)西部大開發(fā)企業(yè)所得稅政策的公告（202023號），2021112030123115%的稅率征收企業(yè)所得稅。五、合并財務報表重要項目注釋(一)貨幣資金項目期末余額期初余額銀行存款778,902,307.71733,137,209.19其他貨幣資金88,987.5629,914,111.95應收利息4,668,012.502,421,917.41合計783,659,307.77765,473,238.55期末貨幣資金中的受限情況見附注“五（十八）、所有權或使用權受到限制的資產”。(二)應收賬款按賬齡披露賬齡期末賬面余額期初賬面余額1年以內49,894,911.5968,403,817.151至2年6,635,074.874,078,625.252至3年1,492,610.027,073,286.203至4年6,699,329.301,425,563.924至5年1,133,831.322,198,318.695年以上243,360,986.47242,188,459.02小計309,216,743.57325,368,070.23減：壞賬準備248,574,897.84247,816,535.51合計60,641,845.7377,551,534.72按壞賬計提方法分類披露類別期末余額賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額計提比例(%)按單項計提壞賬準備的應收賬款59,737,425.1419.3259,737,425.14100.00按組合計提壞賬準備的應收賬款249,479,318.4380.68188,837,472.7075.6960,641,845.73其中：賬齡組合249,479,318.4380.68188,837,472.7075.6960,641,845.73合計309,216,743.57100.00248,574,897.8480.3960,641,845.73甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司20231120231231類別期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額計提比例(%)按單項計提壞賬準備的應收賬款59,737,425.1418.3659,737,425.14100.00按組合計提壞賬準備的應收賬款265,630,645.0981.64188,079,110.3770.8077,551,534.72其中：賬齡組合265,630,645.0981.64188,079,110.3770.8077,551,534.72合計325,368,070.23100.00247,816,535.5176.1677,551,534.72重要的單項計提壞賬準備的應收賬款單位名稱期末余額賬面余額壞賬準備計提比例（%）依據吉林省平安種業(yè)有限公司16,846,385.3016,846,385.30100.00預計無法收回單位名稱期初余額賬面余額壞賬準備計提比例（%）依據吉林省平安種業(yè)有限公司16,846,385.3016,846,385.30100.00預計無法收回賬齡期末余額賬齡期末余額期初余額賬面余額壞賬準備計提比例(%)賬面余額壞賬準備計提比例(%)1年以內49,894,911.59997,898.232.0068,403,817.151,368,076.342.001至2年6,635,074.87331,753.745.004,078,625.25203,931.275.002至3年1,492,610.02149,261.0010.004,646,286.20464,628.6210.003至4年4,272,329.30854,465.8720.001,425,563.92285,112.7820.004至5年1,133,831.32453,532.5340.002,198,318.69879,327.4840.005年以上186,050,561.33186,050,561.33100.00184,878,033.88184,878,033.88100.00合計249,479,318.43188,837,472.70——265,630,645.09188,079,110.37——壞賬準備情況類別期初余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回核銷其他變動應收賬款壞賬準備247,816,535.51758,842.73480.40248,574,897.84本期無重要的應收賬款壞賬準備轉回或收回。4.本期實際核銷的應收賬款情況4,804.00480.40單位名稱應收賬款期末余額占應收賬款期末余額合計數的比例(%)壞賬準備期末余額天水高鵬紡織有限公司26,678,507.428.6326,678,507.42吉林省平安種業(yè)有限公司16,846,385.305.4516,846,385.30遼寧華玉種子有限公司10,360,163.753.3510,360,163.75BcfoodsEuropeB.V.4,616,454.491.4992,329.09永昌金田種業(yè)公司4,466,093.801.444,466,093.80合計62,967,604.7620.3658,443,479.36(三)預付款項預付款項按賬齡列示賬齡期末余額期初余額金額比例(%)金額比例(%)1年以內8,565,386.0882.7211,566,815.1388.671至2年890,488.608.60334,633.382.572至3年256,741.442.48585,514.004.493年以上642,488.346.20557,321.994.27合計10,355,104.46100.0013,044,284.50100.00無賬齡超過1年且金額重要的預付款項。按預付對象歸集的期末余額前五名單位情況單位名稱期末余額占預付款項期末余額合計數的比例(%)華智生物技術有限公司1,400,000.0013.52新疆陽光谷農業(yè)發(fā)展有限公司1,115,435.6910.77甘肅省農資化肥有限責任公司酒泉分公司718,500.006.94用友網絡科技股份有限公司甘肅分公司628,600.006.07甘肅施可豐生態(tài)科技有限公司607,500.005.87合計4,470,035.6943.17(四)其他應收款項目期末余額期初余額其他應收款12,142,336.07129,835,509.801.其他應收款按賬齡披露賬齡期末賬面余額期初賬面余額1年以內1,189,135.18119,382,661.291至2年5,084,906.578,948,741.862至3年7,033,888.35145,478.12賬齡期末賬面余額期初賬面余額3至4年110,392.122,654,992.294至5年2,601,510.082,929,672.105年以上55,797,606.2353,210,619.39小計71,817,438.53187,272,165.05減：壞賬準備59,675,102.4657,436,655.25合計12,142,336.07129,835,509.80按款項性質披露款項性質期末賬面余額期初賬面余額往來款61,601,739.7863,045,675.50借款及備用金9,236,546.399,262,570.96押金保證金592,302.90790,341.13租金900.00900.00其他385,949.46114,172,677.46小計71,817,438.53187,272,165.05減：壞賬準備59,675,102.4657,436,655.25合計12,142,336.07129,835,509.80壞賬準備計提情況壞賬準備第一階段第二階段第三階段合計未來12個月預期信用損失整個存續(xù)期預期（信用減值）整個存續(xù)期預期（信用減值）2023年1月1日余額106,313.8746,479,848.5310,850,492.8557,436,655.25202311106,313.8746,479,848.5310,850,492.8557,436,655.25—轉入第二階段—轉入第三階段—轉回第二階段—轉回第一階段本期計提2,346,467.182,346,467.18本期轉回82,531.1712,423.8094,954.97本期轉銷本期核銷13,065.0013,065.00其他變動2023年12月31日余額23,782.7048,813,250.7110,838,069.0559,675,102.46各階段劃分依據：單項計提壞賬的其他應收款代表自初始確認后已發(fā)生信用減值(第三階1211-25%2-3103-420%計提4-5405100%計提減值。壞賬準備情況類別期初余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回轉銷或核銷其他變動其他應收款壞賬準備57,436,655.252,346,467.1894,954.9713,065.0059,675,102.46本期無重要的其他應收款項壞賬準備轉回或收回。本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款金額為43,550.00元，壞賬準備13,065.00元。按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況單位名稱款項性質期末余額賬齡占其他應收款期末余額合計數的比例(%)壞賬準備期末余額先鋒中國商業(yè)信托往來款4,865,870.231-2年、4-5年6.78624,595.39吉林省國豐種業(yè)有限公司往來款2,074,433.942-352.89409,433.94酒泉市國有資產運營中心往來款2,000,000.005年以上2.782,000,000.00吉林省平安種業(yè)有限公司往來款1,978,637.505年以上2.761,978,637.50河南省新鄉(xiāng)農科所往來款1,670,000.005年以上2.331,670,000.00合計——12,588,941.67——17.546,682,666.83無因資金集中管理而列報于其他應收款的金額。(五)存貨1.存貨的分類項目期末余額期初余額賬面余額跌價準備賬面價值賬面余額跌價準備賬面價值原材料90,439,436.21687,717.1889,751,719.0375,664,479.152,072,061.1273,592,418.03（包裝物、低值易耗品等）5,369,468.475,369,468.474,745,772.064,745,772.06自制半成品及在產品63,995,129.2063,995,129.2062,154,998.7862,154,998.78（庫存商品）264,458,682.6116,564,786.76247,893,895.85217,936,754.4623,574,579.79194,362,174.67發(fā)出商品36,800,715.0436,800,715.0428,718,201.1328,718,201.13合計461,063,431.5317,252,503.94443,810,927.59389,220,205.5825,646,640.91363,573,564.67期末存貨中的受限情況見附注“五（十八）、所有權或使用權受到限制的資產”。2.存貨跌價準備的增減變動情況存貨跌價準備的分類項目期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額計提其他轉回或轉銷其他原材料2,072,061.12243,796.961,628,140.90687,717.18（庫存商品）23,574,579.795,915,317.4012,681,313.47243,796.9616,564,786.76合計25,646,640.915,915,317.40243,796.9614,309,454.37243,796.9617,252,503.94確定可變現凈值的具體依據及本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因：項目確定可變現凈值的具體依據轉回存貨跌價準備的原因轉銷存貨跌價準備的原因庫存商品、發(fā)出商品該存貨的估計售價減去估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定可變現凈值本期已銷售原材料、在產品、周轉材料及相關稅費后的金額確定可變現凈值本期已領用或銷售項目期末余額期初余額待抵扣進項稅額13,480,967.78項目期末余額期初余額待抵扣進項稅額13,480,967.788,862,178.21預繳所得稅139,788.70255,029.41應收退貨成本1,062,546.431,602,094.55其他9,687.307,118.08合計14,692,990.2110,726,420.25項目期初余額項目期初余額本期增減變動期末余額追加投資減少投資本期計入其他綜合收益的利得本期計入其他綜合收益的損失其他九圣禾種業(yè)股份有限公司12,027,120.39198,314.5811,828,805.81北京愛種網絡科技有限公司4,757,538.32317,388.114,440,150.21合計16,784,658.71515,702.6916,268,956.02（續(xù)）項目本期確認的股利收入累計計入其他綜合收益的利得累計計入其他綜合收益的損失指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的原因九圣禾種業(yè)股份有限公司3,128,805.81基于戰(zhàn)略目的長期持有北京愛種網絡科技有限公司4,559,849.79基于戰(zhàn)略目的長期持有合計3,128,805.814,559,849.79(八)投資性房地產按成本計量的投資性房地產項目房屋及建筑物土地使用權合計一、賬面原值1.期初余額715,000.00715,000.002.本期增加金額11,117,713.2511,117,713.25（1）無形資產轉入11,117,713.2511,117,713.253.本期減少金額4.期末余額715,000.0011,117,713.2511,832,713.25二、累計折舊和累計攤銷1.期初余額407,821.55407,821.552.本期增加金額22,642.683,934,968.183,957,610.86（1）計提或攤銷22,642.6822,642.68（2）無形資產轉入攤銷3,934,968.183,934,968.183.本期減少金額4.期末余額430,464.233,934,968.184,365,432.41三、減值準備1.期初余額2.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值284,535.777,182,745.077,467,280.842.期初賬面價值307,178.45307,178.45無未辦妥產權證書的情況。類 別期末余額期初余額固定資產343,436,434.23354,357,340.38固定資產清理5,208.15類 別期末余額期初余額固定資產343,436,434.23354,357,340.38固定資產清理5,208.15合計343,441,642.38354,357,340.38期末固定資產中的受限情況見附注“五（十八）、所有權或使用權受到限制的資產”。1.固定資產固定資產情況項目房屋及建筑物機器設備運輸設備電子設備其他設備合計一、賬面原值項目房屋及建筑物機器設備運輸設備電子設備其他設備合計1.期初余額506,087,717.81523,396,969.4528,180,183.4618,074,006.7318,431,920.451,094,170,797.902.本期增加金額10,331,190.1520,925,512.48647,425.67432,149.371,632,868.1033,969,145.77（1）購置1,083,471.1711,529,919.02647,425.67432,149.371,601,506.7115,294,471.94（2）在建工程轉入9,247,718.989,395,593.4631,361.3918,674,673.833.本期減少金額1,667,126.9223,768,688.124,360,367.222,378,921.901,508,959.7733,684,063.93（1）處置或報廢1,667,126.9223,735,460.814,360,367.222,378,921.901,508,959.7733,650,836.62（2）其他33,227.3133,227.314.期末余額514,751,781.04520,553,793.8124,467,241.9116,127,234.2018,555,828.781,094,455,879.74二、累計折舊1.期初余額268,789,030.54396,896,569.2925,818,019.4314,917,339.179,698,293.15716,119,251.582.本期增加金額22,731,403.9118,649,203.83592,560.12941,112.37891,233.3443,805,513.57（1）計提22,731,403.9118,649,203.83592,560.12941,112.37891,233.3443,805,513.573.本期減少金額1,667,126.9219,004,833.084,360,367.222,364,634.65424,421.4227,821,383.29（1）處置或報廢1,667,126.9218,971,605.774,360,367.222,364,634.65424,421.4227,788,155.98（2）其他33,227.3133,227.314.期末余額289,853,307.53396,540,940.0422,050,212.3313,493,816.8910,165,105.07732,103,381.86三、減值準備1.期初余額23,284,282.8672,915.5814,287.25322,720.2523,694,205.942.本期增加金額3.本期減少金額4,763,855.0414,287.254,778,142.29（1）處置或報廢4,763,855.0414,287.254,778,142.294.期末余額18,520,427.8272,915.58322,720.2518,916,063.65四、賬面價值1.期末賬面價值224,898,473.51105,492,425.952,344,114.002,633,417.318,068,003.46343,436,434.232.期初賬面價值237,298,687.27103,216,117.302,289,248.453,142,380.318,410,907.05354,357,340.3820231231無未辦妥產權證書的情況。本報告期末，公司固定資產不存在減值跡象的情況，故未進行固定資產減值準備測試。2.固定資產清理項目期末余額期初余額農用拖拉機報廢5,208.15(十)在建工程類別期末余額期初余額在建工程2,199,208.06在建工程在建工程項目基本情況項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值甜菊糖苷生產線建設1,111,788.941,111,788.941,111,788.941,111,788.94種子加工線安裝工程（新線二期）1,759,870.001,759,870.00敦煌種業(yè)智能溫室建設251,000.00251,000.00其他零星工程項目188,338.06188,338.06合計1,111,788.941,111,788.943,310,997.001,111,788.942,199,208.06重大在建工程項目變動情況項目名稱預算數（萬元）期初余額本期增加金額本期轉入固定資產本期其他減少金額期末余額敦煌種業(yè)智能溫室建設650.18251,000.006,240,455.036,491,455.03重大在建工程項目變動情況（續(xù)）項目名稱工程累計投入占預算比例(%)工程進度(%)利息資本化累計金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率(%)資金來源敦煌種業(yè)智能溫室建設99.84100.00自籌資金在建工程項目減值準備項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額計提原因甜菊糖苷生產線建設1,111,788.941,111,788.94項目種植業(yè)合計一、賬面原值1.期初余額876,149.33項目種植業(yè)合計一、賬面原值1.期初余額876,149.33876,149.332.本期增加金額3.本期減少金額876,149.33876,149.33（1）處置876,149.33876,149.334.期末余額二、累計折舊1.期初余額876,149.33876,149.332.本期增加金額3.本期減少金額876,149.33876,149.33（1）處置876,149.33876,149.334.期末余額--PAGE53-項目種植業(yè)合計三、減值準備1.期初余額2.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值2.期初賬面價值項目土地使用權機器設備合計一、賬面原值項目土地使用權機器設備合計一、賬面原值1.期初余額87,501,933.37126,218.1087,628,151.472.本期增加金額13,902,925.7113,902,925.71（1）新增租賃13,902,925.7113,902,925.713.本期減少金額12,146,811.11126,218.1012,273,029.21（1）處置12,146,811.11126,218.1012,273,029.214.期末余額89,258,047.9789,258,047.97二、累計折舊1.期初余額34,146,002.562,147.0034,148,149.562.本期增加金額4,816,122.599,661.954,825,784.54（1）計提4,816,122.599,661.954,825,784.543.本期減少金額4,287,924.8011,808.954,299,733.75（1）處置4,287,924.8011,808.954,299,733.754.期末余額34,674,200.3534,674,200.35三、減值準備1.期初余額2.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值54,583,847.6254,583,847.622.期初賬面價值53,355,930.81124,071.1053,480,001.91本報告期末，公司使用權資產不存在減值跡象的情況，故未進行減值準備測試。(十三)無形資產1.無形資產情況項目土地使用權品種權專利權計算機軟件非專利技術合計一、賬面原值1.期初余額165,521,128.7683,103,033.7819,169,612.318,840,126.561,890,000.00278,523,901.412.本期增加金額66,999.002,800,000.00583,272.08770,662.834,220,933.91（1）購置66,999.002,800,000.0094,752.48770,662.833,732,414.31（2）內部研發(fā)488,519.60488,519.603.本期減少金額15,635,583.3615,635,583.36（1）處置4,517,870.114,517,870.11（2轉入投資性房地產11,117,713.2511,117,713.254.期末余額149,952,544.4085,903,033.7819,752,884.399,610,789.391,890,000.00267,109,251.96二、累計攤銷1.期初余額59,104,442.3866,206,407.0415,509,397.576,852,140.47409,983.60148,082,371.062.本期增加金額3,560,979.992,803,348.55796,276.06514,094.17188,992.447,863,691.21（1）計提3,560,979.992,803,348.55796,276.06514,094.17188,992.447,863,691.213.本期減少金額5,328,701.555,328,701.55（1）處置1,393,733.371,393,733.37（2轉入投資性房地產3,934,968.183,934,968.184.期末余額57,336,720.8269,009,755.5916,305,673.637,366,234.64598,976.04150,617,360.72三、減值準備1.期初余額3,150,172.663,150,172.662.本期增加金額3.本期減少金額4.期末余額3,150,172.663,150,172.66四、賬面價值1.期末賬面價值92,615,823.5813,743,105.533,447,210.762,244,554.751,291,023.96113,341,718.582.期初賬面價值106,416,686.3813,746,454.083,660,214.741,987,986.091,480,016.40127,291,357.69期末無形資產中的受限情況見附注“五（十八）、所有權或使用權受到限制的資產”。2.截止2023年12月31日，無未辦妥產權證書的情況。3.本報告期末，公司無形資產不存在減值跡象的情況，故未進行減值準備測試。(十四)商譽商譽賬面原值項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額企業(yè)合并形成的其他處置其他項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額企業(yè)合并形成的其他處置其他玉門拓璞科技開發(fā)有限責任公司6,475,311.726,475,311.72河北敦煌種業(yè)有限公司1,338,911.481,338,911.48甘肅省敦煌種業(yè)果蔬制品有限公司584,464.73584,464.73合計8,398,687.938,398,687.93商譽減值準備項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額企業(yè)合并形成的其他處置其他玉門拓璞科技開發(fā)有限責任公司6,475,311.726,475,311.72河北敦煌種業(yè)有限公司1,338,911.481,338,911.48合計7,814,223.207,814,223.20商譽所在資產組或資產組組合的相關信息商譽的減值測試過程敦煌種業(yè)果蔬制品有限公司資產組采用預計未來現金流現值的方法計算資產組的可收回5611.45%折現后計算資產組的可收回價值。經測試，敦煌種業(yè)果蔬制品有限公司資產組不存在商譽減值情況。(十五)長期待攤費用類別期初余額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末余額2023四化玉米制種基地建設工程2,557,000.0071,028.002,485,972.00地租及育種站建設2,497,396.14107,400.52297,178.842,307,617.82土地平整改良4,429,237.94110,000.002,313,663.682,225,574.26農機服務公司廠部改造1,001,002.7231,717.71969,285.01職工宿舍、食堂改造裝修工程636,857.688,270.00131,448.65513,679.03收購地溝、曬場修建項目535,607.78183,688.57351,919.21海南基地大樓維修255,692.70129,102.4356,820.60327,974.53科研用土地及附著物173,333.303,333.36169,999.94彩板房搭建及道路維修改造工程268,447.28134,223.72134,223.56種質資源庫改造142,492.4351,815.4490,676.99類別期初余額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末余額加工廠改造維修86,893.0013,795.8673,097.14監(jiān)控安裝工程96,736.1133,166.6863,569.43房檐等修繕、圍墻粉刷工程91,583.3331,400.0460,183.29乾昌大廈蘭州辦事處改造49,000.008,166.6740,833.33開辦費168,759.70168,759.70其他8,439.778,439.77合計9,135,824.464,217,428.373,538,647.299,814,605.54項目期末余額期初余額遞延所得稅資產/負債項目期末余額期初余額遞延所得稅資產/負債可抵扣/應納稅暫時性差異遞延所得稅資產/負債可抵扣/應納稅暫時性差異遞延所得稅資產：資產減值準備2,730,812.2611,529,778.852,679,898.7611,304,191.94未彌補虧損16,835,596.7067,342,386.81銷售折扣5,009,722.1420,038,888.54預計銷售退貨639,052.902,556,211.59預提費用4,499,420.8517,997,683.42租賃負債及預付租金993,583.244,498,529.051,049,595.584,235,771.12小計13,872,591.3956,621,091.4520,565,091.0482,882,349.87遞延所得稅負債：應收退貨成本265,636.611,062,546.43使用權資產993,583.244,498,529.051,049,595.584,235,771.12小計1,259,219.855,561,075.481,049,595.584,235,771.12遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示項目期末余額期初余額遞延所得稅資產和負債期末互抵金額抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額遞延所得稅資產和負債期初互抵金額抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額遞延所得稅資產1,259,219.8512,613,371.541,049,595.5819,515,495.46遞延所得稅負債1,259,219.851,049,595.58未確認遞延所得稅資產明細項目期末余額期初余額資產減值準備337,150,750.64347,551,807.27可抵扣虧損712,452,767.10828,963,770.72其他權益工具投資公允價值變動1,431,043.98915,341.29未實現利潤4,835,587.62977,793.14合計1,055,870,149.341,178,408,712.42未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期情況年度期末余額期初余額備注2023年度148,888,998.722024年度138,802,373.49139,987,021.072025年度369,971,880.52369,637,639.542026年度84,465,642.3586,760,802.402027年度48,303,161.1883,689,308.992028年度70,909,709.56合計712,452,767.10828,963,770.72(十七)其他非流動資產項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值預付長期資產購置款29,238,152.2229,238,152.22771,300.30771,300.30預交土地增值稅623,108.70623,108.70合計29,861,260.9229,861,260.92771,300.30771,300.30(十八)所有權或使用權受限資產項目期末情況賬面余額賬面價值受限類型受限情況貨幣資金86,991.64凍結賬戶凍結。存貨7,695,242.227,695,242.22抵押酒泉敦煌種業(yè)農產品倉儲有限公司以其持有的不動產（甘（2018）0018666和商品玉米向中國農業(yè)發(fā)展銀行金塔縣支行抵押借款1,000萬元。無形資產383,256.00272,151.57抵押無形資產813,966.64579,412.09抵押酒泉敦煌種業(yè)百佳食品有限公司以其持有的不動（0015164向交通銀行酒泉分行抵押借款1,200萬元。無形資產144,610.15126,892.48抵押甘肅省敦煌種業(yè)西域番茄制品有限公司以其持有0021148號）向交通銀行酒泉分行抵押借款300萬元。無形資產344,772.88197,473.96抵押甘肅省敦煌種業(yè)西域番茄制品有限公司以其持有0017696號）向交通銀行酒泉分行抵押借款400萬元。固定資產7,689,338.625,778,570.63抵押甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司將持有的甘肅省敦煌種業(yè)集團金昌金70金昌金從玉農業(yè)科技有限公司與甘肅金控金昌融股權35,000,000.0035,000,000.00質押項目期末情況資擔保有限公司簽訂的反擔保抵押合同（JC-2023-DY-0080-01、JC-2023-DY-0080-02），甘肅省敦煌種業(yè)集團金昌金從玉農業(yè)科技有限公司將其持有的不動產（金區(qū)農設施產權第0063號有限公司，向金昌農村商業(yè)股份有限公司借款1,000合計52,071,186.5149,736,734.59————（續(xù)）項目期初情況賬面余額賬面價值受限類型受限情況貨幣資金28,210,817.13凍結賬戶凍結。應收賬款1,000,800.90980,784.88抵押酒泉敦煌種業(yè)農產品倉儲有限公司以其持有的不（0018666、商品玉米、應收賬款向中國農業(yè)發(fā)展銀行酒泉市肅州區(qū)支行抵押借款1,000萬元。存貨9,943,932.489,887,130.91抵押無形資產383,256.00280,857.80抵押無形資產813,966.64597,953.29抵押產（甘（2018）0015164向交通銀行酒泉分行抵押借款1,700萬元。無形資產144,610.15132,483.58抵押甘肅省敦煌種業(yè)西域番茄制品有限公司以其持有（號）向交通銀行酒泉分行抵押借款300萬元。無形資產344,772.88207,911.09抵押甘肅省敦煌種業(yè)西域番茄制品有限公司以其持有（號）向交通銀行酒泉分行抵押借款400萬元。固定資產7,790,736.736,408,332.71抵押根據甘肅省敦煌種業(yè)集團股份有限公司與甘肅金控金昌融資擔保有限公司簽訂的反擔保合同70%金昌融資擔保有限公司，甘肅省敦煌種業(yè)集團金昌金從玉農業(yè)科技有限公司將其持有的不動產（0063押給甘肅金控金昌融資擔保有限公司，向金昌農村商業(yè)股份有限公司借款1,000萬元。股權35,000,000.0035,000,000.00質押合計55,422,075.7881,706,271.39————借款條件期末余額期初余額抵押借款29,000,000.00借款條件期末余額期初余額抵押借款29,000,000.0034,000,000.00借款條件期末余額期初余額質押借款10,000,000.0010,000,000.00保證借款61,400,000.0038,000,000.00信用借款308,190,000.00372,990,000.00短期借款應付利息1,277,159.162,080,777.78合計409,867,159.16457,070,777.78（十八2.無已逾期未償還的短期借款。(二十)應付賬款按賬齡分類項目期末余額期初余額1年以內66,585,640.3764,970,447.001年以上29,782,158.8422,083,859.23合計96,367,799.2187,054,306.231按賬齡分類項目期末余額期初余額1年以內5,653,280.043,951,432.191年以上4,509,843.614,992,254.04合計10,163,123.658,943,686.231合同負債的分類項目期末余額期初余額銷售合同相關的合同負債391,727,440.66292,891,103.571應付職工薪酬分類列示項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額短期薪酬27,370,885.6899,435,830.64108,438,279.2718,368,437.05離職后福利-設定提存計劃537,426.318,869,512.998,885,068.68521,870.62項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額辭退福利348,755.0079,892.0379,892.03348,755.00合計28,257,066.99108,385,235.66117,403,239.9819,239,062.67短期職工薪酬情況項目期初余額本期增加本期減少期末余額工資、獎金、津貼和補貼24,817,827.5783,795,363.9892,721,584.8115,891,606.74職工福利費4,056,111.944,056,111.94社會保險費177,031.724,966,249.984,928,131.59215,150.11其中：醫(yī)療保險費134,214.844,214,365.624,182,181.23166,399.23工傷保險費11,771.77546,355.05542,890.6215,236.20生育保險費31,045.11205,529.31203,059.7433,514.68住房公積金417,770.085,754,428.305,771,520.83400,677.55工會經費和職工教育經費1,958,256.31863,676.44960,930.101,861,002.65合計27,370,885.6899,435,830.64108,438,279.2718,368,437.05設定提存計劃情況項目期初余額本期增加本期減少期末余額基本養(yǎng)老保險453,977.118,498,166.748,510,914.59441,229.26失業(yè)保險費83,449.20371,346.25374,154.0980,641.36合計537,426.318,869,512.998,885,068.68521,870.62(二十四)應交稅費項目期末余額期初余額企業(yè)所得稅15,440,526.578,060,626.92增值稅1,534,006.492,012,621.35城市維護建設稅95,336.49108,287.55房產稅54,977.7954,977.79教育費附加42,219.3847,423.44土地使用稅36,888.9236,888.92地方教育費附加27,320.4831,477.44其他稅費1,565,405.711,304,359.29合計18,796,681.8311,656,662.70(二十五)其他應付款項目期末余額期初余額應付股利3,200,000.003,200,000.00其他應付款64,507,150.27220,188,372.17合計67,707,150.27223,388,372.17應付股利項目期末余額期初余額超過1年未支付原因普通股股利3,200,000.003,200,000.00資金緊張未支付其他應付款按款項性質分類項目期末余額期初余額待付費用34,212,407.8236,090,958.32特許權使用費16,197,915.2641,598,402.98代收研發(fā)經費17,423,700.00履約保證金772,510.003,951,496.03往來款73,981.0072,379.54其他13,250,336.19121,051,435.30合計64,507,150.27220,188,372.17項目期末余額期初余額一年內到期的租賃負債項目期末余額期初余額一年內到期的租賃負債8,241,600.007,112,900.00(二十七)其他流動負債項目期末余額期初余額待轉銷項稅711,548.111,929,155.17(二十八)租賃負債項目期末余額期初余額租賃付款額65,974,000.0068,590,560.00減：未確認融資費用11,021,231.0816,735,806.26減：一年內到期的租賃負債8,241,600.007,112,900.00合計46,711,168.9244,741,853.74(二十九)長期應付款項目期末余額期初余額專項應付款420,000.00專項應付款分類項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額形成原因34號科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金420,000.00420,000.00(三十)預計負債項目期末余額期初余額形成原因預估銷售退貨款2,556,211.593,780,094.49按退貨率預估退貨款項目期末余額期初余額形成原因預估銷售退貨款2,556,211.593,780,094.49按退貨率預估退貨款預估銷售折扣款20,038,888.5413,012,533.94預估銷售折扣款預計訴訟賠償款14,823,761.00預計訴訟賠償款合計37,418,861.1316,792,628.43——項目期初余額本期增加額本期減少額項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額形成原因敦煌種業(yè)育種創(chuàng)新能力提升建設項目3,000,000.002,600,000.009,556.565,590,443.44政府撥款雜交玉米育繁國家地方聯合工程實驗室4,131,691.87259,329.443,872,362.43政府撥款現代種業(yè)發(fā)展資金3,000,000.003,000,000.00政府撥款肅州水務項目資金3,146,400.00349,600.002,796,800.00政府撥款公租房項目2,156,206.0861,896.962,094,309.12政府撥款肅州區(qū)種子產業(yè)服務站撿穗扒皮工段修建工程補助資金2,000,000.0099,999.001,900,001.00政府撥款農副產品質量安全檢測能力提升項目2,157,824.38388,733.471,769,090.91政府撥款啤酒花精深加工項目資金撥款1,875,500.00201,000.001,674,500.00政府撥款金川區(qū)2021年果菜茶有機肥替代化肥建設項目880,000.00110,000.00770,000.00政府撥款雙灣鎮(zhèn)產業(yè)強鎮(zhèn)建設項目792,444.4499,055.56693,388.88政府撥款肅州區(qū)國家現代農業(yè)產業(yè)園敦煌種業(yè)試驗基地建設項目649,162.9633,656.04615,506.92政府撥款肅州區(qū)種子產業(yè)服務站四化玉米制種示范基地建設項目款500,800.0013,911.11486,888.89政府撥款敦煌種業(yè)研究院酒泉生物育種核心基地（種質資源庫）建設項目393,937.0171,829.00322,108.01政府撥款其他（與資產相關）1,226,840.2698,108.86302,140.481,022,808.64政府撥款優(yōu)異自交系生物育種性狀快速導入與新品種培育5,500,000.00783,860.824,716,139.18政府撥款抗旱機收玉米新品種選育項目2,393,636.951,500,000.002,135,099.001,758,537.95政府撥款玉米抗病蟲高產基因資源2,226,300.00490,115.421,736,184.58政府撥款--PAGE61-項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額形成原因挖掘與利用甘肅省拔尖領軍人才621,098.901,000,000.001,041,414.19579,684.71政府撥款優(yōu)異性狀玉米品種的培育500,000.0066,060.00433,940.00政府撥款高產優(yōu)質玉米種質資源創(chuàng)制及新品種培育400,000.006,645.00393,355.00政府撥款甘肅省玉米種業(yè)產業(yè)鏈關鍵技術聯合攻關與示范項目848,016.78569,597.30278,419.48政府撥款博士后科研工作站300,000.0053,455.00246,545.00政府撥款高產抗逆玉米新品種培育及生物育種產業(yè)化關鍵技術研究與應用4,200,000.00500,000.004,700,000.00政府撥款其他（與收益相關）1,108,729.40816,215.00659,567.991,265,376.41政府撥款合計：36,807,789.0313,715,123.8612,506,522.3438,016,390.55(三十二)股本項目期初余額本次變動增減（+、-）期末余額發(fā)行新股送股公積金轉股其他小計股份總數527,802,080.00527,802,080.00(三十三)資本公積項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額股本溢價951,268,076.50951,268,076.50其他資本公積3,355,700.003,355,700.00合計954,623,776.50954,623,776.50(三十四)其他綜合收益項目期初余額本期發(fā)生額期末余額本期所得稅前發(fā)生額計入其他綜合收益當期轉入損益減：前期計入其他綜合收益當期轉入留存收益減：所得稅費用稅后歸屬于母公司稅后歸屬于少數股東一、不能重分類進損益的其他綜合收益-915,341.29-515,702.69-515,702.69-1,431,043.98其中：其他權益工具投資公允價值變動-915,341.29-515,702.69-515,702.69-1,431,043.98二、將重分類進損益的其他綜合收益其他綜合收益合計-915,341.29-515,702.69-515,702.69-1,431,043.98(三十五)盈余公積項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額法定盈余公積30,845,504.6230,845,504.62(三十六)未分配利潤項目本期金額上期金額調整前上期末未分配利潤-872,090,586.49-892,100,116.10調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-）調整后期初未分配利潤-872,090,586.49-892,100,116.10加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤40,795,232.4220,009,529.61減：提取法定盈余公積提取任意盈余公積應付普通股股利轉作股本的普通股股利其他82,165,020.96期末未分配利潤-913,460,375.03-872,090,586.49項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額收入成本項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額收入成本收入成本主營業(yè)務1,085,338,612.09782,196,434.68975,569,946.05746,181,035.45其他業(yè)務72,423,805.1853,792,663.3329,110,807.3313,194,133.32合計1,157,762,417.27835,989,098.011,004,680,753.38759,375,168.772.營業(yè)收入、營業(yè)成本分解信息收入分類營業(yè)收入營業(yè)成本按業(yè)務類型種子業(yè)務874,282,475.68605,681,998.00食品行業(yè)188,855,771.41148,422,983.14棉花業(yè)務42,373,528.5438,537,526.31其他52,250,641.6443,346,590.56合計1,157,762,417.27835,989,098.01按商品轉讓時間在某一時點確認1,141,250,713.11822,781,264.35在某一時段內確認16,511,704.1613,207,833.66合計1,157,762,417.27835,989,098.01(三十八)稅金及附加項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額土地使用稅3,942,788.903,757,038.43房產稅3,612,459.762,624,735.59項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額印花稅772,910.79404,487.70城市維護建設稅726,118.42249,614.95教育費附加304,538.64108,786.23地方教育費附加203,940.2272,524.09其他42,800.1960,752.76合計9,605,556.927,277,939.75(三十九)銷售費用項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額職工薪酬28,170,416.6830,314,228.68業(yè)務宣傳費5,499,139.623,317,069.25差旅費5,122,906.153,768,203.33服務費1,189,187.011,904,400.55業(yè)務招待費786,642.32537,516.55倉儲保管費443,413.64264,510.72辦公、水電費340,278.841,111,054.55包裝費243,959.20397,130.63其他4,272,488.404,082,874.16合計46,068,431.8645,696,988.42(四十)管理費用項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額職工薪酬51,914,869.1851,325,498.24折舊、攤銷費28,812,792.1330,424,929.94專門服務費9,669,697.837,335,626.54咨詢、法律、中介費6,111,678.916,027,109.17辦公、差旅費5,219,559.963,190,425.80業(yè)務招待費1,600,845.181,310,590.91車輛費1,345,561.821,324,901.37空地費1,609,439.79存貨報廢或盤虧435,649.07其他8,357,576.736,390,596.31合計113,032,581.74109,374,767.14(四十一)研發(fā)費用項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額職工薪酬4,708,230.405,909,194.97實驗檢驗費3,438,770.204,470,434.09咨詢、中介費1,861,418.001,461,998.23臨時季節(jié)性用工工資1,666,642.031,691,657.79材料費963,542.372,495,243.72項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額折舊、攤銷費958,087.541,789,029.06差旅費866,927.07656,249.08租賃費209,347.00130,412.50其他1,858,011.151,033,106.06合計16,530,975.7619,637,325.50(四十二)財務費用項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額利息