2018年10月自考00150金融理論與實(shí)務(wù)試題及答案含解析

金融理論與實(shí)務(wù)年月真題

00150201810

1、【單選題】當(dāng)貨幣賦予商品、勞務(wù)以價(jià)格形態(tài)時(shí)，貨幣發(fā)揮

世界貨幣職能

支付手段職能

A:

財(cái)富貯藏職能

B:

計(jì)價(jià)單位職能

C:

答D:案：D

解析：貨幣作為計(jì)價(jià)單位，就是指用貨幣去計(jì)量商品和勞務(wù)的價(jià)值，賦予商品、勞務(wù)以價(jià)

格形態(tài)。

2、【單選題】在金幣本位制下，金幣的名義價(jià)值與實(shí)際價(jià)值

負(fù)相關(guān)

成反比

A:

相一致

B:

不相關(guān)

C:

答D:案：C

解析：在金幣本位制下，金幣的自由鑄造制度保證了金幣的名義價(jià)值與實(shí)際價(jià)值相一致。

3、【單選題】短期政府債券發(fā)行和流通的市場(chǎng)是

票據(jù)市場(chǎng)

國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)

A:

資本市場(chǎng)

B:

CD市場(chǎng)

C:

答D:案：B

解析：短期政府債券發(fā)行和流通的市場(chǎng)是國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)

4、【單選題】當(dāng)前我國(guó)貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率是

Chibor

Shibor

A:

Hibor

B:

Libor

C:

D:

答案：B

解析：Shibor是我國(guó)貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率。

5、【單選題】以追求資本長(zhǎng)期增值為目標(biāo)，投資于具有良好發(fā)展?jié)摿ζ髽I(yè)股票的基金是

套利型基金

平衡型基金

A:

收入型基金

B:

成長(zhǎng)型基金

C:

答D:案：D

解析：成長(zhǎng)性基金是指以追求資本的長(zhǎng)期增值為目標(biāo)的基金

6、【單選題】債券的票面年收益與當(dāng)期市場(chǎng)價(jià)格的比率是債券的

到期收益率

持有期收益率

A:

現(xiàn)時(shí)收益率

B:

名義收益率

C:

答D:案：C

解析：現(xiàn)時(shí)收益率是債券的票面年收益與當(dāng)期市場(chǎng)價(jià)格的比率，計(jì)算公式為：現(xiàn)時(shí)收益率

=票面年利息÷當(dāng)期市場(chǎng)價(jià)格×100%

7、【單選題】下列關(guān)于金融期權(quán)合約表述正確的是

每日結(jié)算

交易雙方都須交納保證金

A:

只能在交易所內(nèi)進(jìn)行交易

B:

合約買方損失以期權(quán)費(fèi)為限

C:

答D:案：D

解析：在金融期權(quán)合約中，合約買方損失以期權(quán)費(fèi)為限

8、【單選題】投資者預(yù)期某種金融資產(chǎn)價(jià)格將要上漲時(shí)通常會(huì)買入

看跌期權(quán)

看漲期權(quán)

A:

美式期權(quán)

B:

歐式期權(quán)

C:

D:

答案：B

解析：投資者預(yù)期某種金融資產(chǎn)價(jià)格將要上漲時(shí)通常會(huì)買入看漲期權(quán)

9、【單選題】下列屬于我國(guó)政策性銀行的是

中國(guó)工商銀行

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

A:

交通銀行

B:

中國(guó)進(jìn)出口銀行

C:

答D:案：D

解析：政策性銀行是指由政府發(fā)起或出資建立，按照國(guó)家宏觀政策要求在限定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

從事銀行業(yè)務(wù)的政策性金融機(jī)構(gòu)。建立了國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)進(jìn)出口

銀行三家政策性銀行

10、【單選題】專門向經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)成員國(guó)的私有企業(yè)提供貸款和投資的國(guó)際性金融組織是

國(guó)際貨幣基金組織

國(guó)際清算銀行

A:

國(guó)際金融公司

B:

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)

C:

答D:案：C

解析：國(guó)際金融公司是專門向經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)成員國(guó)的私有企業(yè)提供貸款和投資的國(guó)際性金融

組織，屬世界銀行集團(tuán)，總部設(shè)在華盛頓。

11、【單選題】不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行組織形式是

總分銀行制

單一銀行制

A:

持股公司制

B:

連鎖銀行制

C:

答D:案：B

解析：?jiǎn)我恢粕虡I(yè)銀行，也稱獨(dú)家制商業(yè)銀行，其特點(diǎn)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)只由一個(gè)獨(dú)立的商

業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

12、【單選題】法定存款準(zhǔn)備金屬于商業(yè)銀行的

現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

A:

表外業(yè)務(wù)

短期借款業(yè)務(wù)

B:

支付結(jié)算業(yè)務(wù)

C:

答D:案：A

解析：現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資

產(chǎn)。一般包括以下幾類：庫(kù)存現(xiàn)金；在中央銀行存款，這是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的

資金，即存款準(zhǔn)備金；存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。

13、【單選題】我國(guó)儲(chǔ)蓄存款專指

居民個(gè)人在銀行的存款

居民個(gè)人、政府在銀行的存款

A:

居民個(gè)人、企業(yè)在銀行的存款

B:

居民個(gè)人、政府、企業(yè)在銀行的存款

C:

答D:案：A

解析：在我國(guó)，儲(chǔ)蓄存款則專指居民個(gè)人在銀行的存款，也稱對(duì)私存款或個(gè)人存款。

14、【單選題】投資者將自己的資產(chǎn)委托給專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行理財(cái)管理，這屬于投資銀行的

并購(gòu)業(yè)務(wù)

證券交易與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

A:

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

B:

風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)

C:

答D:案：C

解析：資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，以受托人的身份根據(jù)與委托人（投資者）簽訂的相關(guān)資產(chǎn)委托管理

的協(xié)議，為委托人的資產(chǎn)提供理財(cái)服務(wù)，依靠其專業(yè)能力為委托人控制風(fēng)險(xiǎn)，獲取投資收

益，從而使委托人實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值。

15、【單選題】受通貨膨脹損害程度最深的是

退休者和老年人

企業(yè)工人

A:

政府雇員

B:

部隊(duì)官兵

C:

答D:案：A

解析：受通貨膨脹損害程度最深的是退休者和老年人。因?yàn)樗麄兂怂饺损B(yǎng)老金或社會(huì)保

險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供的老年社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼外，沒(méi)有其他可隨物價(jià)上漲而增加的收入來(lái)源。

16、【單選題】下列關(guān)于通貨緊縮表述錯(cuò)誤的是

通貨緊縮常常被稱為經(jīng)濟(jì)衰退的加速器

通貨緊縮是一種與通貨膨脹相對(duì)應(yīng)的貨幣現(xiàn)象

A:

通貨緊縮可以促進(jìn)消費(fèi)增加，有利于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

B:

物價(jià)水平的持續(xù)下降是判斷通貨緊縮是否發(fā)生的主要標(biāo)準(zhǔn)

C:

答D:案：C

解析：從消費(fèi)看，物價(jià)還會(huì)下跌的預(yù)期使人們減少即期消費(fèi)。通貨緊縮中，盡管物價(jià)的下

跌使消費(fèi)者可以用較低的價(jià)格得到同等數(shù)量和質(zhì)量的商品和服務(wù)，但是對(duì)未來(lái)物價(jià)還會(huì)繼

續(xù)下降的預(yù)期促使人們推遲消費(fèi)，更多地進(jìn)行儲(chǔ)蓄。

17、【單選題】中央銀行貨幣政策最早具有的，也是最基本的政策目標(biāo)是

充分就業(yè)

穩(wěn)定物價(jià)

A:

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

B:

國(guó)際收支平衡

C:

答D:案：B

解析：穩(wěn)定物價(jià)是中央銀行貨幣政策最早具有的，也是最基本的政策目標(biāo)。

18、【單選題】菲利普斯曲線描述了

物價(jià)上漲率與失業(yè)率的關(guān)系

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率與失業(yè)率的關(guān)系

A:

物價(jià)上漲率與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率的關(guān)系

B:

物價(jià)上漲率與國(guó)際收支平衡的關(guān)系

C:

答D:案：A

解析：1958年，菲利普斯通過(guò)考察1861年至1975年間英國(guó)的失業(yè)率與工資物價(jià)變動(dòng)率之

間的關(guān)系后，得出基本結(jié)論說(shuō)：失業(yè)率和物價(jià)上漲率之間存在著此消彼長(zhǎng)的替代關(guān)系。

19、【單選題】若中央銀行提高再貼現(xiàn)利率，則意味著其判斷

經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，有緊縮意向

經(jīng)濟(jì)疲軟，有擴(kuò)張意向

A:

經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，有擴(kuò)張意向

B:

經(jīng)濟(jì)疲軟，有緊縮意向

C:

D:

答案：A

解析：如果中央銀行提高再貼現(xiàn)利率，會(huì)使商業(yè)銀行從中央銀行融資的成本上升，這會(huì)產(chǎn)

生兩方面的效果：第一，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少中央銀行基礎(chǔ)貨幣的

投放。第二，反映中央銀行的緊縮政策意向，產(chǎn)生一種告示效果，商業(yè)銀行會(huì)相應(yīng)提高對(duì)

客戶的貼現(xiàn)利率和放款利率，減少企業(yè)的資金需求。

20、【單選題】弗里德曼貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論中，作用最為突出的傳導(dǎo)變量是

信貸

匯率

A:

利率

B:

貨幣供給量

C:

答D:案：D

解析：貨幣傳導(dǎo)機(jī)制理論，這種理論以貨幣學(xué)派的弗里德曼為代表，突出貨幣供給量在貨

幣政策傳導(dǎo)機(jī)制中的作用。

21、【多選題】下列屬于資本市場(chǎng)的有

票據(jù)市場(chǎng)

股票市場(chǎng)

A:

長(zhǎng)期債券市場(chǎng)

B:

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)

C:

同業(yè)拆借市場(chǎng)

D:

答E:案：BC

解析：狹義的資本市場(chǎng)專指發(fā)行和流通股票、債券、基金等證券的市場(chǎng)，我們通常稱其為

證券市場(chǎng)；廣義的資本市場(chǎng)除了證券市場(chǎng)外，還包括銀行的中長(zhǎng)期借貸市場(chǎng)。

22、【多選題】大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)有

面額大

不記名

A:

二級(jí)市場(chǎng)發(fā)達(dá)

B:

記名

C:

風(fēng)險(xiǎn)較高

D:

答E:案：ABC

解析：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)與普通定期存款相比的區(qū)別在于：第一，存單面額大，通

常在10萬(wàn)美元與1000萬(wàn)美元之間。第二，存單不記名，便利存單持有人在存單到期前在

二級(jí)市場(chǎng)上將存單轉(zhuǎn)讓出去。第三，存單的二級(jí)市場(chǎng)非常發(fā)達(dá)，交易活躍。

23、【多選題】下列屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)的有

信托投資公司

證券公司

A:

政策性銀行

B:

保險(xiǎn)公司

C:

投資基金

D:

答E:案：ABDE

解析：非銀行類金融機(jī)構(gòu)則包括保險(xiǎn)公司、證券公司、信托公司、投資基金等。

24、【多選題】下列貨幣政策操作中，引起貨幣供給量增加的有

提高法定存款準(zhǔn)備金率

降低法定存款準(zhǔn)備金率

A:

降低再貼現(xiàn)利率

B:

提高再貼現(xiàn)利率

C:

中央銀行在貨幣市場(chǎng)上買入政府債券

D:

答E:案：BCE

解析：降低法定存款準(zhǔn)備金率、降低再貼現(xiàn)利率和中央銀行在貨幣市場(chǎng)上買入政府債券會(huì)

引起貨幣供給量增加

25、【多選題】下列屬于中央銀行貨幣政策直接信用控制工具的有

利率最高限額

信用配額

A:

流動(dòng)性比率

B:

直接干預(yù)

C:

窗口指導(dǎo)

D:

答E:案：ABCD

解析：直接信用控制是指中央銀行以行政命令或其他方式，直接對(duì)金融機(jī)構(gòu)尤其是商業(yè)銀

行的信用活動(dòng)所進(jìn)行的控制。其手段包括信用配額、直接干預(yù)、流動(dòng)性比率、利率最高限

額等。

26、【名詞解釋】電子貨幣

答案：電子貨幣，是指處于電磁信號(hào)形態(tài)，通過(guò)電子網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行支付的貨幣。

27、【名詞解釋】同業(yè)拆借市場(chǎng)

答案：同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)同業(yè)間進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)。

28、【名詞解釋】信用交易

答案：信用交易又稱墊頭交易或保證金交易，是指股票的買方或賣方通過(guò)交付一定數(shù)額的

保證金，得到證券經(jīng)紀(jì)人的信用而進(jìn)行的股票買賣。

29、【名詞解釋】表外業(yè)務(wù)

答案：表外業(yè)務(wù)，顧名思義，是指商業(yè)銀行所從事的、按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)

債表內(nèi)、不會(huì)形成銀行現(xiàn)實(shí)的資產(chǎn)或負(fù)債但卻能影響銀行當(dāng)期損益的業(yè)務(wù)。

30、【名詞解釋】居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)

答案：是一種用來(lái)測(cè)量各個(gè)時(shí)期內(nèi)城鄉(xiāng)居民所購(gòu)買的生活消費(fèi)品價(jià)格和服務(wù)項(xiàng)目?jī)r(jià)格平均

變化程度的指標(biāo)

31、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述銀行信用的特點(diǎn)。

答案：銀行信用具有三個(gè)突出特點(diǎn)：第一，銀行信用的貨幣資金來(lái)源于社會(huì)各部門暫時(shí)閑

置的貨幣資金，銀行通過(guò)吸收存款的方式將其積聚為巨額的可貸資金，又通過(guò)發(fā)放貸款的

方式將其貸放給貨幣資金的需求者，銀行在其中發(fā)揮信用中介的職能。第二，銀行信用是

以貨幣形態(tài)提供的，而貨幣是一般的購(gòu)買手段，可以與其他任何商品相交換，因此銀行信

用可以獨(dú)立于商品買賣活動(dòng)，具有廣泛的授信對(duì)象。第三，銀行信用提供的存貸款方式具

有相對(duì)的靈活性，期限可長(zhǎng)可短，數(shù)量可大可小，可以滿足存貸款人在數(shù)量和期限上的多

樣化需求。

解析：考點(diǎn)：銀行信用的特點(diǎn)。

32、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述匯率對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的影響。

答案：（1）一國(guó)貨幣對(duì)外貶值一般能起到促進(jìn)出口、抑制進(jìn)口的作用。（2）本國(guó)貨幣對(duì)

外升值則會(huì)對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易產(chǎn)生抑制出口、促進(jìn)進(jìn)口的影響。（3）要發(fā)揮匯率變動(dòng)對(duì)進(jìn)出

口的影響，需要同時(shí)考慮進(jìn)出口商品的需求價(jià)格彈性

解析：考點(diǎn)：匯率對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的影響。

33、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述金融衍生工具的特點(diǎn)。

答案：（一）價(jià)值受制于基礎(chǔ)性金融工具（二）具有高杠桿性和高風(fēng)險(xiǎn)性（三）構(gòu)造復(fù)

雜，設(shè)計(jì)靈活

解析：考點(diǎn)：金融衍生工具的特點(diǎn)。

34、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成。

答案：現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資

產(chǎn)。一般包括以下幾類：（1）庫(kù)存現(xiàn)金（2）在中央銀行存款，即存款準(zhǔn)備金。（3）存

放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)

解析：考點(diǎn)：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成。

35、【簡(jiǎn)答題】簡(jiǎn)述保險(xiǎn)最大誠(chéng)信原則及其內(nèi)容。

答案：（1）最大誠(chéng)信原則即通常所說(shuō)的誠(chéng)實(shí)信用原則。該原則要求保險(xiǎn)活動(dòng)的一方當(dāng)事

人對(duì)另一方的當(dāng)事人不得隱瞞任何重要的有關(guān)保險(xiǎn)活動(dòng)的事實(shí)（2）最大誠(chéng)信原則的內(nèi)容

主要包括告知與保證。（3）告知指合同訂立之前、合同訂立時(shí)以及在合同有效期內(nèi)，投

保方對(duì)已知的或應(yīng)知的與保險(xiǎn)標(biāo)的有關(guān)的實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)應(yīng)據(jù)實(shí)向保險(xiǎn)方做口頭或者書(shū)面

申報(bào)；保險(xiǎn)方也應(yīng)將與投保方利害相關(guān)的實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)據(jù)實(shí)通告投保方。（4）保證是

指被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同有效期限內(nèi)針對(duì)某種特定事項(xiàng)，作出做某事或者不做某事的承諾。

解析：考點(diǎn)：保險(xiǎn)最大誠(chéng)信原則及其內(nèi)容。

36、【計(jì)算題】銀行向企業(yè)發(fā)放一筆貸款，貸款額為100萬(wàn)元，期限為3年，年利率為

6％，試用單利和復(fù)利兩種方式計(jì)算銀行應(yīng)得的本息和。

答案：?jiǎn)卫篠=P+P*r*n=100+100*6%*3=118（萬(wàn)元）復(fù)利：S=P*(1+r）

^3=100*(1+6%)^3=119.10(萬(wàn)元）

37、【計(jì)算題】假如貨幣供給量為100萬(wàn)億元，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)人民銀行的準(zhǔn)備

金存款為15萬(wàn)億元，流通中現(xiàn)金5萬(wàn)億元，請(qǐng)計(jì)算貨幣乘數(shù)。

答案：m=M/（C+R）=100/(5+15)=5

38、【論述題】試述金融市場(chǎng)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的功能。

答案：（一）資金聚集與資金配置功能①金融市場(chǎng)為貨幣資金盈余者提供了多種可供其選

擇的金融工具，實(shí)現(xiàn)了資金聚集②金融市場(chǎng)中各種金融工具價(jià)格的波動(dòng)將引導(dǎo)貨幣資金流

向最具有發(fā)展?jié)摿?，能夠?yàn)橥顿Y者帶來(lái)最大利益