國企集團公司廉潔風險點崗位防控措施2篇和開展廉潔風險防控管理工作實施方案1篇

國企集團公司廉潔風險點崗位防控措施國企集團**工程有限公司廉潔風險點及防控措施（修訂）開展廉潔風險防控管理工作實施方案（集團公司）國企集團公司廉潔風險點崗位防控措施審核： 2021年10月TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"涉及廉潔風險重點業(yè)務(wù)事項及管理流程 3一、 印章使用管理 3二、 報帳管理 4三、 員工招聘及干部選拔錄用管理 4四、 物資出庫管理 6五、 廢鋼回收及報廢物資出售管理 7六、 備件、工具、設(shè)備、辦公用品等物資采購、驗收及付款管理 8\o"CurrentDocument"廉潔風險點崗位防控措施 10一、 辦公室主任崗位廉潔風險防控措施 10二、 勞資員崗位廉潔風險防控措施 12三、 庫工崗位廉潔風險防控措施 14四、 業(yè)務(wù)中心崗位廉潔風險防控措施 17五、 押運員崗位廉潔風險防控措施 19六、 門衛(wèi)崗位廉潔風險防控措施 20七、 采購員崗位廉潔風險防控措施 21八、 固定資產(chǎn)管理員崗位廉潔風險防控措施 26九、 主管會計崗位廉潔風險防控措施 27十、出納崗位廉潔風險防控措施 29涉及廉潔風險重點業(yè)務(wù)事項及管理流程―、印章使用管理（一） 廉潔風險點未按規(guī)定保管印章或攜帶印章外出，導致印章丟失、被盜，又未及時報告并采取有效補救措施，造成公司利益損失；未按規(guī)定使用印章，造成公司利益損失或謀取私利；（二） 管理流程（三）涉及崗位辦公室主任、銷售部長、會計、出納、財務(wù)部長、業(yè)務(wù)中心二、報帳管理（-）廉潔風險點違反報帳管理規(guī)定，未經(jīng)公司領(lǐng)導批準私自報銷個人開支;對報帳審批不嚴格，造成假發(fā)票入帳或重復報帳；弄虛作假、模仿領(lǐng)導簽字，私自報銷個人開支；（二）管理流程（三）涉及崗位部門主管、會計、出納三、員工招聘及干部選拔錄用管理（一）廉潔風險點違反規(guī)定，將不符合錄用條件的人員列入錄用名單；推薦不符合任用條件的人員擔任干部或重要崗位；重要干部任免或重要崗位人事調(diào)整，未按規(guī)定召開領(lǐng)導班子會集體討論決定；（二）管理流程（三）涉及崗位勞資員、部門負責人、公司領(lǐng)導、辦公室四、物資出庫管理(-)廉潔風險點違反工作流程，發(fā)貨核對不認真，導致貨物超發(fā)錯發(fā)，造成公司利益損失；違反公司規(guī)定，為客戶貨物出庫提供便利，擾亂公司正常生產(chǎn)次序；違反公司規(guī)定，私自將產(chǎn)品標簽置換、銷毀、造假，故意錯配出貨單據(jù)，造成換發(fā)、超發(fā)，導致公司利益損失；不按規(guī)定收取或上繳客戶倉儲費用，謀取私利造成公司利益損失；門衛(wèi)未按規(guī)定檢查或違反規(guī)定私自批準外來車輛攜帶物資出廠，造成公司利益損失；(二)管理流程（三）涉及崗位（三）涉及崗位業(yè)務(wù)中心配貨員、收款員、庫工、門衛(wèi)五、廢鋼回收及報廢物資出售管理（一） 廉潔風險點未對廢鋼的回收進行全程監(jiān)控，造成廢鋼出廠后被盜取或減報重量，導致公司利益損失；押運員違反規(guī)定，私自漏報、減報物資重量或數(shù)量，謀取私利；未經(jīng)公司領(lǐng)導批準，私自出售公司報廢物資，謀取私利；（二） 管理流程押運員、門衛(wèi)、財務(wù)六、備件、工具'設(shè)備、辦公用品等物資采購、驗收及付款管理（一）廉潔風險點虛報采購計劃，多買或購買不必要的物資，謀取私利造成公司利益損失；推薦、選擇有傾向性或不合格的供應(yīng)商，購買高價或不合格的物資，謀取私利造成公司利益損失；采購物資時不進行比價，或不按規(guī)定進行招標，導致購買高價物資，造成公司利益損失；故意以緊急采購或原廠家采購等理由直接采購應(yīng)招標或比價的物資，謀取私利造成公司利益損失；向與有利益關(guān)系的供應(yīng)商泄露其他供應(yīng)商報價內(nèi)容，明示或暗示壓底或抬高價格，謀取私利造成公司利益損失；與供應(yīng)商簽定背離招標文件要求或比價時承諾的實質(zhì)性內(nèi)容的合同，謀取私利造成公司利益損失；驗收時故意允許數(shù)量、質(zhì)量不符合合同規(guī)定的物資入庫，謀取私利造成公司利益損失；蓄意對不滿足質(zhì)量要求或未到質(zhì)保期的物資支付質(zhì)保金，造成公司利益損失；違反規(guī)定向虛假的供應(yīng)商支付預(yù)付款，造成資金損失；（二）管理流程（三）涉及崗位（三）涉及崗位各部門負責人、采購員、倉庫保管員、設(shè)備主管廉潔風險點崗位防控措施一、辦公室主任崗位廉潔風險防控措施（一） 崗位職責負責黨支部、共青團、工會的各項工作；負責綜合材料的起草、各類文件的收發(fā)傳達、文書檔案、保密工作；負責公章的保管使用管理工作；負責衛(wèi)生安全督促檢查、考核、年終評優(yōu)評先工作；負責宣傳工作；負責來人接待、對外聯(lián)絡(luò)及會議的組織工作；負責車輛的安全管理、協(xié)調(diào)調(diào)配工作。（二） 工作流程（三） 崗位廉潔風險分析辦公室主任是一個綜合協(xié)調(diào)管理崗位，根據(jù)其崗位職責權(quán)限，可能存在廉潔風險如下：違反規(guī)定推薦黨員發(fā)展對象，未堅持黨小組推薦、支部研究表決制度；不按規(guī)定收繳黨費或未及時上繳造成黨費遺失，造成損失；文件管理或公章使用未按規(guī)定執(zhí)行，擅自對未審批文件加蓋公章,造成惡劣影響或利益損失；照顧私人關(guān)系，對上級批轉(zhuǎn)或其他部門移交的檢查考核事項不落實；因制度不健全、執(zhí)行不到位而導致在會議活動組織、公務(wù)接待、車輛使用維修等方面造成浪費；（四） 防控措施黨團工作：嚴格黨員發(fā)展管理，黨員發(fā)展計劃堅持由基層黨支部推薦，組織部門審核，黨支部研究表決制；嚴格黨費管理，進行黨費收繳造冊登記，開據(jù)票據(jù)。公章管理：嚴格用印登記，有領(lǐng)導簽字；領(lǐng)導電話通知用印，做好記錄，事后補簽；嚴格保管印章，專人負責，專人管理；移交印章有交接人簽字，鑒證人簽字，時間記錄等。評優(yōu)及考核管理：設(shè)置公示欄，對上級批轉(zhuǎn)或其他部門移交的檢查考核單據(jù)，要在每月底進行公示；評優(yōu)評先的人員或集體名單采用由基層班組推薦或會議討論的形式確定；對外接待及車輛管理：對外接待制定接待標準，建立接待審批登記制度，避免盲目消費報帳現(xiàn)象；用車實行提前申報審批登記，統(tǒng)一協(xié)調(diào)調(diào)配，避免重復浪費；車輛維修實行申報審批登記制度，固定維修地點，做好維修詳細記錄。加強法律法規(guī)學習，適時開展廉潔風險教育，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權(quán)力觀、利益觀。二、勞資員崗位廉潔風險防控措施(一)崗位職責：負責制定與完善考勤管理辦法和勞動紀律管理制度；負責職工基本工資、獎金、考核、加班工資等數(shù)據(jù)的調(diào)整、核算、造冊、發(fā)放和報表的報送；負責職工養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、工傷險、公積金的辦理、調(diào)整及核算；負責職工年度增發(fā)獎金及年度績效獎金的清算;負責職工年度工資總收入的匯總計算與上報；負責受理和協(xié)調(diào)處理一般勞資糾紛；負責受理職工離職工資結(jié)算；負責辦理職工退休相關(guān)手續(xù)；負責勞動合同的簽定與保管工作；(-)工作流程

（三）崗位廉潔風險分析：根據(jù)崗位職責權(quán)限，可能存在的廉潔風險如下:不落實考核事項，或統(tǒng)計考勤數(shù)據(jù)失真，造成職工工資不公平公正現(xiàn)象；由于制度不健全，導致職工考勤弄虛作假的現(xiàn)象；（四）防控措施：實行考核公示制度，建立考勤公示制度或考勤統(tǒng)計員工簽字制度，杜絕弄虛作假現(xiàn)象的發(fā)生；加強法律法規(guī)學習，適時開展廉潔風險教育，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權(quán)力觀、利益觀。三、庫工崗位廉潔風險防控措施（一） 崗位職責庫工是產(chǎn)品入庫驗收、出庫核對的第一關(guān)口，產(chǎn)品入庫時，將武鋼物流管理公司“產(chǎn)品明細單”與實際入庫產(chǎn)品進行嚴格核對，包括產(chǎn)品的外包質(zhì)量以及產(chǎn)品的各項信息；產(chǎn)品出庫作業(yè)時，將“產(chǎn)品出庫通知單”與現(xiàn)場實物進行嚴格核對，核對內(nèi)容同上，確認無誤后,進行裝車作業(yè)，最后上車抄寫手工核對單，交由業(yè)務(wù)中心核對。（二） 工作流程（三） 崗位廉潔風險分析根據(jù)庫工崗位工作性質(zhì)，崗位廉潔風險有以下幾點：1、 出入庫現(xiàn)場作業(yè)時，一些運輸單位司機為了“搶時間”、“插隊”,對現(xiàn)場作業(yè)人員進行直接賄賂，少則煙、水，多則直接賄賂現(xiàn)金。2、 一些不法商販為了謀取暴利，以各種手段對庫工人員進行威逼利誘，要求庫工將產(chǎn)品標簽置換、銷毀、造假；外發(fā)產(chǎn)品時，要求換發(fā)、超發(fā)，少則賺取重量上的差量，多則甚至超發(fā)整件貨物。因此，庫工崗位廉潔風險較大。是武鋼成品材料入庫、出庫的第一道重要關(guān)口。（四） 防控措施1、各崗位密切配合，各自分工，不能將所有任務(wù)交由庫工辦理在入庫作業(yè)時，庫工按照工作流程作業(yè)完畢后，將信息、單據(jù)交由業(yè)務(wù)中心，由業(yè)務(wù)中心第一時間進行信息錄入，并且每個月對現(xiàn)場產(chǎn)品進行盤點、每日抽查盤點，由此來杜絕產(chǎn)品入庫問題；在出庫作業(yè)時，業(yè)務(wù)中心首先開具出庫通知單，并且留下提貨人的相關(guān)有效信息，并且將提貨人有效證件進行復印，建檔保管，其次將出庫通知單交由庫工，庫工按照工作流程作業(yè)完畢后，必須上車抄寫產(chǎn)品出庫核對單，然后交由業(yè)務(wù)中心進行信息比對，確認無誤后，由業(yè)務(wù)中心開具出門證；門衛(wèi)要對出庫車輛進行抽查，核對產(chǎn)品信息。2、 建立嚴格考核機制鼓勵庫工崗位人員堅持原則、廉潔奉公，必須按照“配送中心考評條例”進行嚴格考評，堅持對違反者絕不放過的原則，同時對廉潔奉公人員給予獎勵、激勵，通過獎懲手段來控制事件的發(fā)生。3、 視頻監(jiān)控在配送中心現(xiàn)場安裝視頻監(jiān)控，保證重要位置能夠全天候監(jiān)控,防止作業(yè)人員違規(guī)操作。4、 調(diào)度、管理人員、保衛(wèi)部現(xiàn)場巡查調(diào)度員、各部門負責人、各級管理人員、保衛(wèi)部不定期進行現(xiàn)場巡查，一定程度控制事件的發(fā)生。5、 加強職工法律法規(guī)學習、思想教育對新進職工要進行國家法律法規(guī)的學習工作，講清楚利弊關(guān)系,認真學習公司考評條例，做好職工的思想工作，讓職工一開始就明白事態(tài)的嚴重性，從根本處杜絕違規(guī)事件。四、業(yè)務(wù)中心崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責業(yè)務(wù)中心負責入庫信息產(chǎn)品的核對，收費，單據(jù)保管，數(shù)據(jù)產(chǎn)出，信息錄入，銷帳，開具產(chǎn)品出庫通知單，核對裝車信息，開具出門證，產(chǎn)品盤點，質(zhì)量監(jiān)控等工作，是公司所有信息、數(shù)據(jù)、單據(jù)的集中管理部門，隨著公司發(fā)展以及日益增大的信息量，業(yè)務(wù)中心的職責、責任更加突出。（二）工作流程（三） 崗位廉潔風險分析業(yè)務(wù)中心最主要的廉潔風險在于產(chǎn)品的出庫配單過程，一些不法商販為了謀取暴利，以各種手段對業(yè)務(wù)中心人員進行威逼利誘，要求業(yè)務(wù)中心人員多配貨，錯配貨，故意不留提貨憑證，故意不留下提貨人的有效證件復印件，甚至修改數(shù)據(jù)，少收費等，因此，業(yè)務(wù)中心人員崗位廉潔風險非常大。制定合理的防范措施，是業(yè)務(wù)中心管理上最重要的內(nèi)容。（四） 防控措施1、 嚴格要求每單對應(yīng)提貨憑證業(yè)務(wù)中心根據(jù)提貨客戶提供的“提貨單”進行配單，并且留下提貨單作為提貨憑證，并且一一對應(yīng)后裝訂保管，并且做到專人每天核對，每張核對，不放過一張?zhí)嶝泦巍?、 收費員、開票員各各負其責收費員嚴格按照由計算機打印的價格收費，嚴禁多收客戶一分錢,開票專員嚴格按照由計算機打印的價格開票，嚴禁多開一分錢發(fā)票,發(fā)票、收費憑證裝訂在一起后，要及時交由財務(wù)，現(xiàn)金要存入公司帳戶或者交由財務(wù)，由財務(wù)審核單據(jù)和收費金額是否一致；收費員要做好每天的手工、電子臺賬，每月的總臺賬，并且每天、每月和公司財務(wù)進行核對。3、 出門證嚴格比對由現(xiàn)場人員抄寫的產(chǎn)品核對單，業(yè)務(wù)中心必須嚴格同“出庫通知單”進行核對，確認無誤后，才能開具出門證，出門證上要簽字確認，各項需要填寫的項目要填寫完整，如有遺漏，保衛(wèi)部不能放行。4、 嚴格各項單據(jù)的保存管理，做到有依有據(jù)嚴格要求業(yè)務(wù)中心人員對入庫、出庫的所有單據(jù)進行裝訂及保管,入庫單據(jù)要有入庫的各項依據(jù)、憑證，出庫單據(jù)要有出庫單據(jù)的依據(jù)、憑證，多聯(lián)單據(jù)要保證發(fā)揮出每一聯(lián)單據(jù)的作用，全體業(yè)務(wù)中心人員必須熟悉每一聯(lián)單據(jù)的作用和保存、保管方法。5、 加強職工法律法規(guī)學習、思想教育對新進職工要進行國家法律法規(guī)的學習工作，講清楚利弊關(guān)系,認真學習公司考評條例，做好職工的思想工作，讓職工一開始就明白事態(tài)的嚴重性，從根本處杜絕違規(guī)事件。6、 視頻監(jiān)控在業(yè)務(wù)中心安裝視頻監(jiān)控，保證重要位置能夠全天候監(jiān)控，防止作業(yè)人員違規(guī)操作。7、 不斷強化業(yè)務(wù)中心人員素質(zhì)、崗位技能要不斷的對業(yè)務(wù)中心人員進行崗位技能培訓、考試，通過會議、集體學習等方式來加強業(yè)務(wù)中心人員的素質(zhì)、責任心、細心程度，對出現(xiàn)的任何問題堅決一查到底。8、 開發(fā)嚴格、嚴謹?shù)男畔⒐芾硐到y(tǒng)通過研發(fā)嚴格、嚴謹?shù)男畔⒐芾硐到y(tǒng)，從計算機方面入手，摒棄傳統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理方式，通過用計算機判斷來控制、杜絕可能出現(xiàn)的業(yè)務(wù)漏洞，并且根據(jù)分析來不斷的完善信息系統(tǒng)，以科技方法來杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。五、押運員崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責負責廢鋼回收的押運工作；負責公司購進物資的押運過磅工作;（二）工作流程填寫廢鋼回收申報單購進物資入廠填寫廢鋼回收申報單購進物資入廠（三） 崗位廉潔風險分析賄賂過磅單位職工，對磅單弄虛作假，謀取私利；收取物資供應(yīng)單位或回收單位賄賂，不對押運全程監(jiān)控，導致回收物資重量減少，購買物資重量增加，造成公司利益損失；（四） 防控措施指定公司認可的過磅單位，避免對磅單弄虛作假現(xiàn)象發(fā)生；采取輪崗換崗機制，定期對押運人員進行更換，避免物資供應(yīng)單位或回收單位的賄賂行為；加強職工法律法規(guī)學習、思想教育，定期開展崗位廉潔風險教育培訓，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權(quán)力觀、利益觀。六、門衛(wèi)崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責負責車輛、人員的進廠登記放行；負責提貨車輛出廠前的物資核對檢查；負責物資、人員出廠的檢查放行；負責廠區(qū)中夜班治安消防的巡查。（二）工作流程（三） 崗位廉潔風險分析收取客戶賄賂，未按規(guī)定檢查或違反規(guī)定私自批準車輛攜帶物資出廠，造成公司利益損失；（四） 防控措施采取輪崗換崗機制，定期對門衛(wèi)人員進行更換，避免違規(guī)違紀現(xiàn)象的發(fā)生；在門衛(wèi)處安裝視頻監(jiān)控，保證重要位置能夠全天候監(jiān)控，防止作業(yè)人員違規(guī)操作。加強職工法律法規(guī)學習、思想教育，定期開展崗位廉潔風險教育培訓，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權(quán)力觀、利益觀。七、采購員崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責負責采購管理制度、委外加工作業(yè)流程的編制與完善；負責原料、包裝材料、工具、備件、設(shè)備的采購工作；負責考察供貨商的產(chǎn)品質(zhì)量、供貨能力、企業(yè)信譽等方面，在現(xiàn)有供應(yīng)商基礎(chǔ)上不斷尋求新的供應(yīng)商，以確保供應(yīng)資源寬闊的選擇范圍；對供應(yīng)商進行詢價、比價、議價，并上報相關(guān)信息（交貨周期、日產(chǎn)能、最低訂購量、包裝要求、品質(zhì)標準、價格條件等）；負責編制并簽訂購貨合同；負責對所采購材料質(zhì)量、數(shù)量核對驗收工作；負責保存采購工作的必要原始記錄,做好統(tǒng)計臺帳；負責辦理報帳、結(jié)算付款手續(xù)。（二）工作流程申報采購計劃部門領(lǐng)導審核采購部門負責人審核申報采購計劃部門領(lǐng)導審核采購部門負責人審核（三）崗位廉潔風險分析根據(jù)崗位職責權(quán)限，崗位廉潔風險有以下幾點：推薦、選擇有傾向性或不合格的供應(yīng)商，購買高價或不合格的物資，謀取私利造成公司利益損失；采購物資時不進行比價，或不按規(guī)定進行招標，導致購買高價物資，造成公司利益損失；故意以緊急采購或原廠家采購等理由直接采購應(yīng)招標或比價的物資，謀取私利造成公司利益損失；向與有利益關(guān)系的供應(yīng)商泄露其他供應(yīng)商報價內(nèi)容，明示或暗示壓底或抬高價格，謀取私利造成公司利益損失；與供應(yīng)商簽定背離招標文件要求或比價時承諾的實質(zhì)性內(nèi)容的合同，謀取私利造成公司利益損失；驗收時故意允許數(shù)量、質(zhì)量不符合合同規(guī)定的物資入庫，謀取私利造成公司利益損失；違反規(guī)定向虛假的供應(yīng)商支付預(yù)付款，造成資金損失；（四）防控措施完善采購管理制度和審批手續(xù)物資的采購必須填報申購單并得到公司領(lǐng)導審批后方能進行采購；推薦供應(yīng)商應(yīng)報公司領(lǐng)導審批后確定；采購金額超出規(guī)定的，必須實行比價制度，比價單位至少三家，并報公司領(lǐng)導審批；大額采購事項必須經(jīng)領(lǐng)導班子會議討論確定；建立內(nèi)部招標管理制度對大額資金采購或是長期消耗物資的采購，必須經(jīng)過公司招標確定，并報上級公司派紀檢監(jiān)察部門參加監(jiān)督公司內(nèi)部招標事宜；建立獎懲保障機制為鼓勵崗位人員堅持原則、廉潔奉公，可按“效能監(jiān)察責任制獎勵辦法”、“黨風廉政建設(shè)責任制考評兌現(xiàn)”、“方針目標專項經(jīng)濟責任制考評”等制度規(guī)定，對堅持原則的崗位人員進行多渠道、全方位的激勵，同時，為鼓勵采購員維護企業(yè)利益，免除其后顧之憂，可以“廉政管理公務(wù)傷害保險”及設(shè)立“從嚴管理獎勵基金”等形式，對拒收賄賂和勇于檢舉、揭發(fā)者給予重獎，為堅持原則的崗位人員提供堅強的保障。完善合同管理制度采購合同在編制后必須報主管領(lǐng)導審核；簽定采購合同必須要有經(jīng)理的審核授權(quán)；采購合同實行無預(yù)付款項原則，避免受虛假供應(yīng)商的欺騙，造成資金損失。建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫跟蹤考察供貨商的產(chǎn)品質(zhì)量、供貨能力、企業(yè)信譽等，建立企業(yè)物資采購的供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫，并定期或不定期的對供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫內(nèi)供應(yīng)商進行評價、考核，發(fā)現(xiàn)不合格的供應(yīng)商要立即刪除。對物資的驗收采取倉庫保管員和需求部門人員及采購員共同驗收的方式，避免不符合質(zhì)量或數(shù)量要求的物資入庫；加強職工法律法規(guī)學習、思想教育，定期開展崗位廉潔風險教育培訓，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權(quán)力觀、利益觀。八、固定資產(chǎn)管理員崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責負責對公司固定資產(chǎn)定期進行清查、盤點、匯總造冊，對出現(xiàn)的盈虧、毀損要查明原因，并提出處理意見；負責固定資產(chǎn)核算工作,定期反映資產(chǎn)增減變動情況和資產(chǎn)原值、凈值、折舊情況；按期填報資產(chǎn)報表；負責公司固定資產(chǎn)報廢工作，并組織實施，切實抓好固定資產(chǎn)報廢基礎(chǔ)工作；負責新增固定資產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫建立工作和申報審批工作；負責新增固定資產(chǎn)的各種報表的收集、匯總和造冊工作。（二）工作流程（三） 崗位廉潔風險分析根據(jù)崗位職責權(quán)限，可能存在如下廉潔風險：對固定資產(chǎn)驗收流于形式，或?qū)潭ㄙY產(chǎn)錄入不及時，致使公司利益受到損失；未按規(guī)定對固定資產(chǎn)登記入帳，造成資產(chǎn)流失，致使公司資產(chǎn)受到損失；固定資產(chǎn)處置不符合公司規(guī)定，造成資產(chǎn)流失，致使公司資產(chǎn)受到損失；（四） 防控措施建立完善的固定資產(chǎn)管理制度，固定資產(chǎn)的購置、折舊、報廢、處置等必須經(jīng)過負責人層層簽字審批，大額固定資產(chǎn)的報廢必須經(jīng)過班子會議討論確定；加強對固定資產(chǎn)日常使用的維護管理，確保正常使用；加強職工法律法規(guī)學習、思想教育，定期開展崗位廉潔風險教育培訓，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權(quán)力觀、利益觀。九、主管會計崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責負責起草公司的財務(wù)預(yù)算，檢查預(yù)算執(zhí)行情況，負責公司財務(wù)分析工作，負責往來帳、銀行帳的對帳工作，負責職工工資發(fā)放，稅費代繳，負責的帳務(wù)處理，參與財務(wù)決算，編制會計報表，負責公司會

計核算的日常稽核工作，監(jiān)督日常財務(wù)制度執(zhí)行，保管財務(wù)票據(jù)，管理會計檔案，對所記帳目、編制報表的準確性、真實性、及時性負責；（二）工作流程（三）崗位廉潔風險分析根據(jù)崗位職責及權(quán)限，可能存在以下廉潔風險：在財務(wù)預(yù)算方面，未嚴格執(zhí)行年初的財務(wù)預(yù)算，導致開支不合理,造成挪用、誤用資金，影響經(jīng)費正常運轉(zhuǎn)。在經(jīng)費收支管理方面，收入未納入財政部門統(tǒng)一管理，隱瞞應(yīng)當上繳的財政收入，滯留、截留、挪用應(yīng)當上繳的財政收入，私自留用各項經(jīng)費；支出未按規(guī)定權(quán)限簽批，大額資金的使用上，未經(jīng)集體討論，導致資金使用不當，給工作造成不利，公款私存，私設(shè)“小金庫”。風險。在會計核計管理方面，會計人員貪污、挪用公款、職務(wù)侵占；對印鑒保管不善出現(xiàn)丟失、被盜用；會計資料保管不善發(fā)生丟失、損壞;年終財務(wù)決算時，由于報表不符，造成財務(wù)數(shù)據(jù)不準。支票管理方面，支票丟失，開具空頭支票。（四）防控措施1、 嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》、《會計法》，加強監(jiān)管審批。2、 加強學習教育，提高業(yè)務(wù)能力。3、 加強責任意識教育，定期開展崗位廉潔風險教育培訓，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權(quán)力觀、利益觀。4、 設(shè)立監(jiān)督審計崗，實行財務(wù)全程監(jiān)督。5、 強化效能監(jiān)察，嚴格責任追究。十、出納崗位廉潔風險防控措施（一）崗位職責負責協(xié)助主管經(jīng)理、主管會計做好資金管理工作，加速資金周轉(zhuǎn),確保資金安全；負責協(xié)助主管經(jīng)理、主管會計做好公司資金收支計劃；負責管理現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，按要求及時、準確登記，做到帳帳、帳證、帳表相符；負責貨幣資金收支工作，做到“出有憑、入有據(jù)”，所有收支憑單按時向會計移交；負責按公司規(guī)定盤點貨幣

資金，保障公司資金安全；負責建立支票領(lǐng)用存臺賬，及時、準確登記；負責建立銀行卡臺賬，及時、準確登記；負責保管貨幣資金票據(jù)，按月編制貨幣資金票據(jù)領(lǐng)用存報表。（二）工作流程出I作1-羹金如KiM4?出I作1-羹金如KiM4?（三） 崗位廉潔風險分析根據(jù)崗位職責和權(quán)限，可能存在如下廉潔風險：1、 財務(wù)管理不規(guī)范，存在做假賬、設(shè)立“小金庫”、貪污公款的情況。2、 可能出現(xiàn)現(xiàn)金開支范圍過大，可能出現(xiàn)庫存現(xiàn)金限額過大。3、 大額資金的使用管理不按規(guī)定，存在廉政風險。（四） 防控措施1、 加強對廉政政策的學習，積極參加黨風廉政、思想道德、職業(yè)道德教育，樹立正確的人生觀，價值觀、權(quán)力觀、政績觀，樹立正確的社會主義榮辱觀，提高抵御腐敗侵襲的能力。注重自身政治理論和業(yè)務(wù)知識的學習，加強個人自律意識。通過采取專題學習、研討交流、自學等形式，不斷提高自身綜合素質(zhì)。2、 嚴格遵守廉潔勤政“五條禁令”，杜絕不廉潔的行為發(fā)生。3、 加強資金管理，一定要做好日記現(xiàn)金賬工作，加強庫存管理，不得隨意挪用現(xiàn)金，認真貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的財經(jīng)制度。4、 按照公司財務(wù)制度規(guī)定辦理財務(wù)收支業(yè)務(wù)，按照程序?qū)徍藥つ浚龅綆つ壳?，財?wù)明。5、 嚴格遵守財務(wù)管理制度和財務(wù)結(jié)算規(guī)定，重大現(xiàn)金結(jié)算及時向領(lǐng)導匯報。國企集團**工程有限公司廉潔風險點及防控措施（修訂）序號風險類別風險點風險情況描述防控措施建議風險級別1三重一大決策重大事項決策資產(chǎn)損失核銷、利潤分配和彌補虧損方案未經(jīng)集體討論決定。集體研究事項其內(nèi)容不提前告知與會人員，搞臨時動議。嚴格執(zhí)行民主集中制和“三重一大”集體決策相關(guān)規(guī)定，主要領(lǐng)導帶頭執(zhí)行并親自督辦，議案提交部門嚴格執(zhí)行。一級風險2重要干部任免未按程序隨意更換股東代表、推薦董事會、監(jiān)事會成員建立健全《股東會議事規(guī)則》，《董事會議事規(guī)則》，《監(jiān)事會議事規(guī)則》，嚴格執(zhí)行民主集中決策。一級風險3重要項目安排年度投資計劃、融資、擔保項目計劃外追加投資項目重大、關(guān)鍵性的設(shè)備引進和重要物資設(shè)備購置等重大招投標管理項目未經(jīng)班子集體研究擅自決定。嚴格按規(guī)定程序和方式形成決策，加強審計、監(jiān)察的監(jiān)督。一級風險4大額資金管理未按規(guī)定召開資金管理委員會，擅自決定大額資金使用。不嚴格執(zhí)行收支計劃。落實資金管理委員會各項集體決策事項規(guī)定，嚴格遵照制度規(guī)定和計劃執(zhí)行付款。一級風險5人力資源管理提拔任用后備干部未建立后備干部庫，不從后備干部庫提拔任用領(lǐng)導干部。建立科學有效的后備干部人才庫，建立后備干部使用機制。一級風險6破格任用干部無特別重大貢獻越級提拔干部。加強干部層次管理，明確干部選用和晉升條件，破格提拔的應(yīng)有詳實的資料印證。一級風險7干部的任用考核干部考核任用不講原則，不按規(guī)定條件審核資格。擬提拔任用領(lǐng)導干部考核資料不齊全，提拔任用領(lǐng)導干部不征求紀檢監(jiān)察部門意見。建立健全對提拔任用領(lǐng)導干部考核辦法。嚴格執(zhí)行提拔任用領(lǐng)導干部前紀委審批程序。一級風險8人才引進、錄用和考核引進有裙帶關(guān)系人員，或替他人說情、打招呼安排有裙帶關(guān)系人員工作。嚴格執(zhí)行公司人才引進、錄用管理辦法，因此適用。一級風險9員工的職稱評聘專業(yè)技術(shù)人員認定職稱不講原則，不按規(guī)定條件審核資嚴格執(zhí)行公司員工職業(yè)技能鑒定申報、職稱申報二級風險

等管理格。評審、職業(yè)健康管理、勞動保護、職工培訓等管理辦法，公平公正公開。10勞務(wù)組織及分包隊伍管理勞務(wù)組織和分包隊伍資質(zhì)材料不齊全或不符合條件而進行受理。嚴把資質(zhì)審查關(guān)，對勞務(wù)組織和分包隊伍資質(zhì)材料進行審核和驗證真?zhèn)巍６夛L險11機電物資管理設(shè)備物資材料的采購不按程序招標采購或與招標人串通一氣聯(lián)合招標謀取私利。虛報冒領(lǐng)采購材料，假公濟私，謀取私利情況。與供應(yīng)商過分親密，接受供應(yīng)商的回扣、禮品及服務(wù)。對供應(yīng)商無原則傾斜。嚴格執(zhí)行公司物資設(shè)備管理辦法，按規(guī)定進行招標采購和比質(zhì)比價采購；嚴格執(zhí)行采購與保管職責分離；實行定期輪崗制度。一級風險12資產(chǎn)清理和報廢資產(chǎn)未定期清理，處置方式不合理，造成資產(chǎn)的不必要損失。私自處理廢舊設(shè)備和物資，設(shè)立小金庫。建立、執(zhí)行定期盤點制度，補充完善臺賬，達到賬實相符；嚴格執(zhí)行報廢報批程序，廢舊物資處理收入由財務(wù)直接收取。一級風險13工程項11管理合同談判合同談判不堅持原則，或與合同方內(nèi)外勾結(jié)或收受賄賂等。堅持多人參與合同談判，堅持合同談判前請求報告制度，確定談判目的。一級風險14合同結(jié)算沒有按照合同和實際完工量進行結(jié)算或超結(jié)工程量以謀取私利。制定結(jié)算管理辦法及結(jié)算管理流程，加強各環(huán)節(jié)的簽證管理。一級風險15合同評審沒有進行合同評審，或合同內(nèi)容違反相關(guān)法律規(guī)定。嚴格執(zhí)行合同評審制度，嚴格執(zhí)行法律顧問審核合同制度。二級風險16區(qū)域公司和項目部管控監(jiān)管制度不完善，監(jiān)管流程不嚴密，導致對下屬單位的管理失控，影響公司利益。加強對區(qū)域機構(gòu)的垂直化管理，通過加強審計和不定期巡查等方式，強化公司總部對區(qū)域公司的管控。二級風險17經(jīng)濟責任指標和利潤指標經(jīng)濟責任書中經(jīng)濟責任指標和利潤指標因人而異，有失公按照企業(yè)內(nèi)部定額認真進行成本分解，合理、公正確定經(jīng)濟責任指標和利潤。二級風險

18招標管理邀請招標邀請招標單位有明顯局限性。嚴格按照《招投標法》規(guī)定確定招標形式，以公開招標為主，確實需要邀請招標的必須事前報送相關(guān)領(lǐng)導及部門審批。二級風險19資質(zhì)審核資質(zhì)審核無相應(yīng)標準，或有意偏袒一家單位。充分做好招標前策劃工作。明確招標項目的技術(shù)要求、投標人資格標準、投標報價要求和評標標準等所有實質(zhì)性要求、條件，以及擬簽訂合同的主要條款等事項，做到有據(jù)可依。二級風險20招標信息提前將有關(guān)招標的信息透露給有關(guān)聯(lián)人員或?qū)说淄嘎督o關(guān)聯(lián)人員，以獲取好處。嚴明招評標紀律，標底提前封存，招評標會議中手機關(guān)閉或?qū)⑹謾C交給監(jiān)標人員保存，避免信息泄露。一級風險21評標指標權(quán)重有意針對特定投標人偏重某一指標權(quán)重，或以不合理的條件限制、排斥其他投標人。根據(jù)招標項目的特點和實際需要客觀編制招標文件，報送相關(guān)部門會簽及領(lǐng)導審核。二級風險22定標違背定標原則確定中標單位。成立招標委員會，嚴格遵循《招投標法》確定中標人。一級風險23市場投標管理合作方的管理以不正常手段騙取合作方資格，或合作方實力不夠，不能為公司提供有效的服務(wù)。詳細了解合作方聲譽、信用度、內(nèi)部管理情況、資本情況、資金供給能力及合作誠意等信息，建立合作方檔案庫。二級風險24合作策劃合作策劃中假借接待、公關(guān)等為由假公濟私、謀取私利。與合作方相互勾結(jié)，騙取陪標費或私提管理費等。將重要合作策劃納入“三重一大”事項集體決策，并監(jiān)督執(zhí)行到位。一級風險25資金財務(wù)管理資金入賬坐收坐支、截留、私設(shè)小金庫。設(shè)置賬外賬、公款私存或私分公款。嚴格實行財務(wù)收支兩條線管理。一級風險26資金支付票據(jù)管理中票款不符，不及時上交款項，挪用公款。建立健全現(xiàn)金管理制度，財務(wù)部門自下而上開展定期或不定期核查。二級風險

27資產(chǎn)核銷未按審批程序沖銷往來賬目，導致資產(chǎn)流失。建立健全往來賬核銷制度，賬目核銷嚴格按規(guī)定執(zhí)行。二級風險28付款結(jié)算不依照合同規(guī)定的擅自決定支付金額，隨意吃拿卡要。財務(wù)部門備份相關(guān)合同，熟知合同有關(guān)價格和付款方式，對報批的付款資料嚴格審核，按照合同約定付款。嚴格控制資金審批權(quán)限，不定期抽查、監(jiān)督。二級風險29質(zhì)量安全管理質(zhì)量安全事故質(zhì)量、安全事故調(diào)查有意偏袒事故責任人，追究責任偏輕或偏重。嚴格執(zhí)行公司《質(zhì)量事故（缺陷）的報告、調(diào)查處理及處罰規(guī)定》，對重大質(zhì)量安全事故報公司安委會進行集體決策。二級風險30銷售管理優(yōu)惠價審批對優(yōu)惠價格有決定權(quán)的人員，隨意批條以謀取個人好處。根據(jù)產(chǎn)量、銷量、成本、職級等組合因素確定優(yōu)惠的幅度。一級風險31售后服務(wù)與采購方合伙以質(zhì)量問題為由騙取賠償或沖紅。嚴格控制生產(chǎn)質(zhì)量，建立第三方驗證機制和質(zhì)量損失賠償審批制度。二級風險32,T,通?1*貨與采購方串通，在模板質(zhì)量、數(shù)量、價格等方面弄虛作假。安排專人對客戶進行回訪，不定時對鋼模板使用情況進行巡回抽查。二級風險33貨款回收銷售員收取未及時轉(zhuǎn)入企業(yè)賬戶挪用或占為已有。加強應(yīng)收賬款對賬核查，加強財務(wù)監(jiān)管。二級風險34應(yīng)收賬款未嚴格執(zhí)行財務(wù)規(guī)定，銷售員侵占貨款后以他人名義虛假掛賬。定期對每個客戶的應(yīng)收賬款回款情況進行比對、分析，及時發(fā)現(xiàn)隱患，在避免呆壞賬的同時，防止虛假應(yīng)收賬款。二級風險35基地建設(shè)不相容崗位設(shè)置敏感崗位沒有完全實行不相容崗位分離。健全完善不相容崗位職責分離制度，加強監(jiān)督制約。二級風險

36管理其他應(yīng)收款不按規(guī)定收取外包租賃、水電等費用。明確分管收費部門，將費用收取情況列入績效考核管理，年終一起考核。二級風險37經(jīng)濟適用房款侵占、挪用經(jīng)濟適用房款。對經(jīng)濟適用房款實行?？顚Ｓ茫瑖栏駡?zhí)行審批、審計制度。一級風險38行政管理行政印章的管理私用印章導致法律風險印章使用按公司規(guī)范要求操作。二級風險39車輛管理車輛購置控制不嚴、車輛運行費用超過標準，公車私用。嚴格執(zhí)行公司車輛管理辦法，建立車輛費用預(yù)算制度，加強對司機的考核和管理。二級風險40接待未經(jīng)批準接待或超標準接待或報銷因私接待費用。制定接待管理辦法，嚴格接待費用控制標準，接受職工群眾監(jiān)督。二級風險41食堂管理職工食堂采購、使用、庫存監(jiān)控不嚴。建立食堂管理制度，特別是采購、使用、庫存等重要環(huán)節(jié)要做到有計劃、有臺賬、有經(jīng)辦，規(guī)范食堂管理。二級風險42信息化管理保密安全由于不恰當授予或以交易形式導致信息泄密。加密處理嚴格信息操作權(quán)限控制，加強信息安全意識宣導培訓，梳理崗位職責，實行不相容崗位分離。二級風險43案件管理案件查處對受理的對象有重大影響的瞞案不報、有案不立、壓案不辦；偽造證據(jù)，導致該行政處罰不當。加強業(yè)務(wù)學習，避免工作失誤。嚴格執(zhí)行信訪舉報受理、登記、送閱、審批、辦理、反饋等規(guī)定，嚴格按照工作程序，認真做好信訪舉報的調(diào)查、核實、處理工作。二級風險開展廉潔風險防控管理工作實施方案（集團公司）根據(jù)省國資委、集團公司關(guān)于開展廉潔風險防控管理工作的有關(guān)要求，為加強我公司廉潔風險防控管理，規(guī)范企業(yè)決策和經(jīng)營行為，進一步推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，結(jié)合我公司實際，經(jīng)研究制定如下實施方案：一、指導思想和基本原則（一） 指導思想加強廉潔風險防控工作，要緊緊圍繞集團公司“十二五”戰(zhàn)略規(guī)劃和我公司的生產(chǎn)經(jīng)營中心任務(wù)，緊密結(jié)合建百年品牌公司的發(fā)展思路，健全內(nèi)控體系，構(gòu)筑完善的制度防線，實現(xiàn)超前防范、全程監(jiān)管、預(yù)警防控，著力從源頭上防治腐敗，促進各級領(lǐng)導人員和經(jīng)營管理人員廉潔從業(yè)，為企業(yè)健康和諧發(fā)展提供堅強保障。（二） 基本原則推動發(fā)展，全面覆蓋。加強廉潔風險防控管理，要與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營協(xié)調(diào)推進、良性互動。增加決策和經(jīng)營行為的透明度，最大程度地降低廉潔風險，實現(xiàn)對決策和經(jīng)營行為全過程、全方位、全崗員的監(jiān)控，增強廉潔風險防控的系統(tǒng)性。抓住關(guān)鍵，突出重點。加強廉潔風險防控管理，要以規(guī)范決策和經(jīng)營行為為核心，以理清崗位職責為基礎(chǔ)，以排查風險點為關(guān)鍵，以制定防控措施為保證，突出重點對象、重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)、重點任務(wù)，提高廉潔風險防控的針對性。強化管理，健全體系。加強廉潔風險防控管理，要切實把其融入企業(yè)經(jīng)營管理業(yè)務(wù)工作之中，植入企業(yè)內(nèi)部控制體系和風險管理制度之內(nèi)，增強廉潔風險防控的協(xié)同性。加強監(jiān)督，科技支撐。加強廉潔風險防控管理，要充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)尤其是信息技術(shù)手段，推進風險防控信息化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化，依托電子辦公、遠程監(jiān)控和業(yè)務(wù)管理等信息系統(tǒng)，實施動態(tài)監(jiān)測，提升廉潔風險防控的有效性。二、目標任務(wù)根據(jù)《公司法》、《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》等法律法規(guī)規(guī)章以及《公司章程》的要求，結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營模式、經(jīng)營范圍、生產(chǎn)經(jīng)營等自身特點，通過梳理部門和崗位職責，梳理業(yè)務(wù)流程，排查廉潔風險，評估風險等級，制定防控措施，加強風險預(yù)警，強化監(jiān)督檢查等手段，健全內(nèi)控體系，建立全面覆蓋、責任到位、防控嚴密、管理完善的廉潔風險防控體系，確保我公司各項事業(yè)健康發(fā)展。突出重點對象，著力規(guī)范各級領(lǐng)導人員、經(jīng)營管理人員和人、財、物、產(chǎn)、供、銷等關(guān)鍵崗位人員的決策和經(jīng)營行為。突出重點領(lǐng)域，著力對“三重一大"事項以及投資管理、資本運營、財務(wù)管理、薪酬管理、選人用人、物資采購、工程招投標、項目管理等領(lǐng)域風險的防控。突出重點環(huán)節(jié)，著力對企業(yè)經(jīng)營管理中的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)進行科學分解和有效配置，不斷創(chuàng)新和改進經(jīng)營管理方式，突出對業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵點、內(nèi)部控制的薄弱點進行防控。突出重點任務(wù),把廉潔風險防控與健全公司治理結(jié)構(gòu)、完善企業(yè)內(nèi)部控制體系、加強全面風險管理、培育企業(yè)文化相結(jié)合，按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引、全面風險管理指引的要求，著力抓好權(quán)力行使前、行使中、行使后各項廉潔風險的防控任務(wù)，增強工作針對性和時效性，切實防范制度缺失、制衡失效、內(nèi)控失調(diào)、操守失范帶來的廉潔風險。三、活動步驟組織宣傳發(fā)動階段（X月X日-X月X日）。通過召開領(lǐng)導班子會議、中層干部會議、專題會議等形式，切實運用好內(nèi)部辦公網(wǎng)、內(nèi)部報紙、宣傳欄、電子顯示屏等宣傳手段,傳達落實實施方案，大力宣傳開展廉潔風險防控的必要性和重要性，使全公司各級領(lǐng)導干部、經(jīng)營管理人員和廣大員工充分認識廉潔風險的客觀存在及其危害性，切實提高加強廉潔風險防控的自覺性和主動性。梳理職責流程階段（x月x日-x月x日）。各單位、部門按照職權(quán)法定、權(quán)責一致的要求，全面梳理本單位、部門崗位的職責，規(guī)范業(yè)務(wù)事項的辦理流程，確定業(yè)務(wù)事項的類別、行使依據(jù)、責任主體，編制單位、部門和崗位職責目錄、制度目錄、業(yè)務(wù)流程目錄，繪制業(yè)務(wù)運行流程圖。將相關(guān)材料于X月X日前報公司紀委。查找廉潔風險（x月x日-x月x日）。重點圍繞決策、經(jīng)營、管理、監(jiān)督等職責的行使，各單位、部門要采取自己找、大家提、組織點、群眾議、集體定等方式，認真查找在崗位職責、業(yè)務(wù)流程、制度機制和外部環(huán)境等方面存在的廉潔風險環(huán)節(jié)、風險部位和風險點。將相關(guān)資料于X月X日前報報專職紀檢監(jiān)察員。（崗位職責風險，是指由于工作崗位的特殊性，可能造成在崗人員不履行或不正確履行職責的因素；業(yè)務(wù)流程風險，是指由于工作程序和個人自由裁量空間過大，可能造成權(quán)力失控和行為失范的因素；制度機制風險，是指由于缺乏工作制度及工作時限、標準、質(zhì)量等明確規(guī)定，可能導致履職行為失控的因素；外部環(huán)境風險，是指不良社會風氣對崗位的干擾、生活圈和社交圈對個人的不力影響等因素。）評估風險等級（x月x日-x月x日）。紀委根據(jù)風險發(fā)生的概率大小、可能造成的危害程度，將收集到的風險劃分為一級風險、二級風險和三級風險。（一級風險是發(fā)生機率高，或者一旦發(fā)生可能造成嚴重損害后果的風險；二級風險是指發(fā)生機率較高，或者一旦發(fā)生可能造成較為嚴重損害后果的風險；三級