個(gè)人理財(cái)要點(diǎn)課件

個(gè)人理財(cái)要點(diǎn)課件如果你買彩票中了500萬，你會(huì)怎么處理這筆錢？

前言巨獎(jiǎng)彩票中獎(jiǎng)后未必幸福不善理財(cái)或至妻離錢散美國新澤西州居民伊夫林·亞當(dāng)斯曾是美國最幸運(yùn)的人之一，早在1985年和1986年，亞當(dāng)斯竟然兩次中了彩票大獎(jiǎng)，將540萬美元獎(jiǎng)金攬回家。中獎(jiǎng)后，拿著巨款的亞當(dāng)斯迷上了賭博機(jī)，將許多錢輸在了大西洋城的賭場(chǎng)里，最后，亞當(dāng)斯又變成了一個(gè)窮光蛋，住在一輛活動(dòng)拖車上。英國一名年輕女子買彩票中了100萬英鎊巨獎(jiǎng)后，竟在一年內(nèi)花光了這筆“飛來橫財(cái)”，現(xiàn)在要靠政府的社會(huì)福利金補(bǔ)助才能勉強(qiáng)度日。在我國，不久前也傳出有一位500萬元大獎(jiǎng)得主因?yàn)閾]霍無度，最終淪為乞丐。還有一對(duì)夫妻中獎(jiǎng)后，在一年內(nèi)花光稅后的400萬元，最后夫妻倆還為僅剩的一套房子對(duì)簿公堂。第一章個(gè)人理財(cái)概述本章精粹：個(gè)人理財(cái)?shù)亩x個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的基本內(nèi)容個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的基本流程理財(cái)規(guī)劃師及其資格認(rèn)證案例導(dǎo)入

田亮：從奧運(yùn)冠軍到億萬富翁只需8年核心概念個(gè)人理財(cái)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃注冊(cè)金融策劃師(CFP)特許金融分析師(CFA)中國體育界獲得世界冠軍的人越來越多，但能在短短幾年內(nèi)，便從月收入只有千元的“窮小子”釀成了腰纏萬貫的“億萬財(cái)主”，生怕就屈指可數(shù)了。田亮在國內(nèi)體育圈里絕對(duì)算是一個(gè)創(chuàng)富事業(yè)了——“聰明締造財(cái)富”，用在田亮身上是一點(diǎn)都不為過。田亮的聰明，在于他有著不是一般運(yùn)帶動(dòng)所具有的經(jīng)濟(jì)腦子。悉尼奧運(yùn)會(huì)和雅典奧運(yùn)會(huì)的冠軍頭銜不僅讓他賺足了人氣和知名度，大把大把的鈔票也是隨之而來。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，僅從2000年至2003年，田亮就擔(dān)任了十多家企業(yè)的形象代言人。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，僅從2000年至2003年，田亮就擔(dān)任了十多家企業(yè)的形象代言人。

第一章個(gè)人理財(cái)概述很快，田亮又把目光轉(zhuǎn)移到北京商鋪的投資上。2006年上半年，田亮在北京朝陽北路這個(gè)號(hào)稱朝陽區(qū)的“財(cái)富大道”上又購置了一套商鋪。據(jù)悉，田亮買的商鋪每平方米是4萬元，共購置了大約200平方米，價(jià)值近千萬元人民幣。而這里的商鋪很多都是用來投資的，據(jù)稱投資回報(bào)率可以達(dá)到8％左右。目前，田亮又在朝陽北路新近購置了新的居所。

與一般奧運(yùn)冠軍分歧，田亮很會(huì)操作自己的知名度和人氣進(jìn)行二次“創(chuàng)業(yè)”。早在2004年，田亮就起頭暗暗涉足商海了。他在重慶開了一家公司做科寶博洛尼廚具產(chǎn)物的代辦署理，在西安則成立了一家保時(shí)捷汽車代理銷售公司。2006年，田亮成立了“陜西田亮體育成長財(cái)富公司”，自己擔(dān)任董事長，正式標(biāo)識(shí)表記標(biāo)幟著他起頭進(jìn)軍商場(chǎng)，該公司的第一個(gè)項(xiàng)目是興建一個(gè)年夜型網(wǎng)球館。同時(shí)，田亮還與西安某房地產(chǎn)商一路買下了一塊土地，開發(fā)一處年夜型樓盤。從一個(gè)跳水冠軍成為一個(gè)億萬富豪，田亮只用了不到8年的時(shí)刻，令人刮目。第一章個(gè)人理財(cái)概述第一節(jié)個(gè)人理財(cái)?shù)幕緝?nèi)容一、個(gè)人理財(cái)?shù)亩x1.“個(gè)人理財(cái)”又稱“個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃”個(gè)人理財(cái)或個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃(FinancialPlanning)，是一個(gè)評(píng)估客戶各方面財(cái)務(wù)需求的綜合過程，它是由專業(yè)理財(cái)人員通過明確個(gè)人客戶的理財(cái)目標(biāo)，分析客戶的生活、財(cái)務(wù)現(xiàn)狀，從而幫助客戶制定出可行的理財(cái)方案的一種綜合金融服務(wù)。它不局限于提供某種單一的金融產(chǎn)品，而是針對(duì)客戶的綜合需求進(jìn)行有針對(duì)性的金融服務(wù)組合創(chuàng)新，是一種全方位、分層次、個(gè)性化的服務(wù)。2.個(gè)人理財(cái)可分為生活理財(cái)與投資理財(cái)7生活理財(cái)分為自發(fā)和專業(yè)兩個(gè)層次。

自發(fā)的生活理財(cái)活動(dòng)貫穿于人們的衣食住行、生活病死等全過程，從簡(jiǎn)單的省吃儉用到量入為出再到提升生活質(zhì)量，有計(jì)劃地平衡收入與支出，避免收不抵支。如：購買家電等大件商品、供孩子完成學(xué)業(yè)、改善住房和生活條件、夫妻養(yǎng)老防老而存錢。

8專業(yè)的生活理財(cái)主要是通過幫助客戶設(shè)計(jì)一個(gè)將其生命周期考慮在內(nèi)的終生生活及其財(cái)務(wù)計(jì)劃，將客戶未來的職業(yè)選擇、子女及自身的教育、購房、保險(xiǎn)、醫(yī)療、企業(yè)年金和養(yǎng)老、遺產(chǎn)及事業(yè)繼承以及生活中個(gè)人所需面對(duì)的各種稅收等各方面的事宜進(jìn)行妥善安排。醫(yī)學(xué)資料9投資理財(cái)投資理財(cái)在客戶的基本生活目標(biāo)得到滿足的基礎(chǔ)上，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃師幫助客戶將資金投資于各種投資工具以期取得最優(yōu)回報(bào)，加速個(gè)人/家庭資產(chǎn)的增長，從而提高家庭的生活水平和質(zhì)量。

常見的投資工具包括股票、債券、金融衍生工具、黃金、外匯、不動(dòng)產(chǎn)、藝術(shù)收藏品等。10二、個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的基本內(nèi)容(一)個(gè)人儲(chǔ)蓄與消費(fèi)信貸計(jì)劃(二)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)計(jì)劃(三)投資計(jì)劃(四)個(gè)人稅務(wù)籌劃 (五)人生事件規(guī)劃11(一)個(gè)人儲(chǔ)蓄與消費(fèi)信貸計(jì)劃

現(xiàn)金管理是對(duì)現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理。

其目的在于：滿足日常性、周期性支出的需求；滿足應(yīng)急資金的需求；滿足未來消費(fèi)的需求；滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求。12消費(fèi)計(jì)劃：消費(fèi)的合理性沒有絕對(duì)的標(biāo)準(zhǔn)，只有相對(duì)的標(biāo)準(zhǔn)。消費(fèi)的合理性與客戶的收入、資產(chǎn)水平、家庭情況、實(shí)際需要等因素相關(guān)。在消費(fèi)管理中要注意以下幾個(gè)方面：1、即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)2、消費(fèi)支出的預(yù)期3、孩子的消費(fèi)4、住房、汽車等大額消費(fèi)5、保險(xiǎn)消費(fèi)13債務(wù)管理：在有效債務(wù)管理中，應(yīng)先算好可負(fù)擔(dān)的額度，在擬定償債計(jì)劃，按計(jì)劃還清負(fù)債。在合理的利率成本下，客戶的個(gè)人消費(fèi)信貸能力取決于其收入能力與資產(chǎn)價(jià)值。14(二)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)計(jì)劃在個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中，個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)處于其他類型資產(chǎn)管理的前列，因?yàn)橹挥性趯?duì)個(gè)人/家庭的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的基礎(chǔ)上，才能夠保障個(gè)人/家庭的財(cái)產(chǎn)安全，并對(duì)其余的資產(chǎn)進(jìn)行有效的組合管理。個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理：主要指如何合理地利用保險(xiǎn)進(jìn)行可保風(fēng)險(xiǎn)的管理。醫(yī)學(xué)資料15概括地說，可保風(fēng)險(xiǎn)必須具備以下條件：1．風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的損失必須是可以用貨幣來計(jì)量的

凡是不能用貨幣計(jì)量其損失的風(fēng)險(xiǎn)是不可保的風(fēng)險(xiǎn)。但對(duì)人的保險(xiǎn)來說，我們很難說清一個(gè)人的傷殘程度或死亡所蒙受的損失合多少金錢，所以死亡給付的標(biāo)準(zhǔn)在出立保單時(shí)就確定了。2．風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的

保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)必須是有發(fā)生可能性的，同時(shí)又必須是偶然的和不可預(yù)知的。像自然損耗、折舊等必然發(fā)生的現(xiàn)象，保險(xiǎn)人一般不承保。如果風(fēng)險(xiǎn)肯定不會(huì)發(fā)生，保險(xiǎn)也就沒有必要。3．風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的

意外風(fēng)險(xiǎn)有主客觀兩層意思。就主觀來講，是指不是由被保險(xiǎn)人故意行為所引起的，這就是說，對(duì)于被保險(xiǎn)人的故意行為或不采取合理預(yù)防措施所造成的損失，保險(xiǎn)人不予賠償；就客觀來說，是指不是必然的，上面談到的自然損耗、折舊等就是必然的。醫(yī)學(xué)資料16概括地說，可保風(fēng)險(xiǎn)必須具備以下條件：4．風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性

這是由于保險(xiǎn)不是賭博，也不是投機(jī)，它是以大數(shù)定律作為保險(xiǎn)人建立穩(wěn)固的保險(xiǎn)基金的數(shù)理基礎(chǔ)，只有一個(gè)標(biāo)的或少量標(biāo)的所具有的風(fēng)險(xiǎn)，是不具備這種基礎(chǔ)的。此外，還有一個(gè)明顯的道理，保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)，一定要與他承擔(dān)的賠償責(zé)任相適應(yīng)。保險(xiǎn)費(fèi)過高，被保險(xiǎn)人承擔(dān)不起；保險(xiǎn)費(fèi)過低，保險(xiǎn)人無法經(jīng)營。如衛(wèi)星發(fā)射保險(xiǎn)，發(fā)射人造衛(wèi)星是一個(gè)巨大的復(fù)雜的工程，投資多，知識(shí)密集，風(fēng)險(xiǎn)大。當(dāng)人類最初發(fā)射人造衛(wèi)星時(shí)，保險(xiǎn)人因?qū)ζ滹L(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不清不予保險(xiǎn)。承保無疑是賭博，是冒險(xiǎn)，而保險(xiǎn)不是冒險(xiǎn)。如今，世界各國共發(fā)射了3000多個(gè)不同類型的航天器，每年大約發(fā)射100多顆。在這種情況，由于保險(xiǎn)標(biāo)的數(shù)量已經(jīng)足夠大，通過大數(shù)定律可以計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)概率和損失程度，可以確定保險(xiǎn)費(fèi)率，因而發(fā)射人造衛(wèi)星的保險(xiǎn)也風(fēng)行全球。5．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能

風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生有導(dǎo)致重大的或比較大的損失的可能性，才會(huì)有保險(xiǎn)的必要。如果可能的損失程度是輕微的，就不需通過保險(xiǎn)來獲取經(jīng)濟(jì)保障。因?yàn)檫@樣在經(jīng)濟(jì)上是不合算的，同時(shí)也與保險(xiǎn)的本質(zhì)相悖。醫(yī)學(xué)資料17個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)計(jì)劃的目的：通過對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況和保險(xiǎn)需求的深入分析，幫助客戶選擇合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品并明確合理的期限和金額。醫(yī)學(xué)資料18個(gè)人理財(cái)規(guī)劃師在制定保險(xiǎn)計(jì)劃時(shí)需要遵循的流程：1、確定保險(xiǎn)標(biāo)的。2、規(guī)劃師要幫助客戶選定具體的保險(xiǎn)產(chǎn)品，并根據(jù)客戶的具體情況進(jìn)行不同險(xiǎn)種的合理搭配。3、確定保險(xiǎn)期限。由于保險(xiǎn)期限會(huì)影響到客戶未來的收入流，規(guī)劃師應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況確定合理的保險(xiǎn)期限。醫(yī)學(xué)資料19(三)投資計(jì)劃個(gè)人理財(cái)?shù)耐顿Y計(jì)劃是對(duì)個(gè)人資產(chǎn)進(jìn)行的有效管理和使用的核心。投資計(jì)劃需要構(gòu)建投資組合，而投資組合的構(gòu)建依賴于不同的投資工具，這些投資工具根據(jù)期限長短、風(fēng)險(xiǎn)收益的特征與功能的不同，大體可以分為四種類型：醫(yī)學(xué)資料201、貨幣市場(chǎng)工具。比如：商業(yè)票據(jù)、大額可轉(zhuǎn)讓存單2、固定收益的資本市場(chǎng)。比如：債券3、權(quán)益證券工具。比如：企業(yè)發(fā)行的普通股4、金融衍生工具。比如：期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期合約、互換合約等醫(yī)學(xué)資料21(四)個(gè)人稅務(wù)籌劃 依法納稅事每個(gè)公民應(yīng)盡的法定義務(wù)，而納稅人出于對(duì)自身利益的考慮，往往希望將自己的稅負(fù)合理第降低并盡量減至最少。因此，如何在合法的前提下盡量減少稅負(fù)就成為每個(gè)納稅人十分關(guān)注的問題。個(gè)人稅務(wù)籌劃：指在納稅行為發(fā)生之前，在不違反法律法規(guī)的前提下，通過對(duì)納稅主體（自然人或法人）的經(jīng)營活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)做出事先安排，以達(dá)到少繳稅和遞延納稅目標(biāo)的一系列籌劃活動(dòng)。醫(yī)學(xué)資料22個(gè)人稅收籌劃的合法性理解違法騙稅欠稅偷稅稅收籌劃就是在合法的前提下盡量減少稅收支出抗稅醫(yī)學(xué)資料23我國目前可利用的個(gè)人稅務(wù)籌劃策略主要有：1、充分利用稅收優(yōu)惠政策2、遞延納稅時(shí)間3、縮小計(jì)稅依據(jù)4、利用避稅來降低稅賦醫(yī)學(xué)資料24案例1李某是一建筑公司招聘的技術(shù)工人，合同上約定員工每月工資總額6000元。李某作為技術(shù)工人，工作地點(diǎn)經(jīng)常變動(dòng)，還經(jīng)常加班加點(diǎn)，不能按時(shí)就餐，簽訂合同的時(shí)候已經(jīng)約定了工資總額，公司不另外給予補(bǔ)助；同時(shí)，由于種種原因，公司也未辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金等保障性繳費(fèi)。李某每月按照工資薪金所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅：（6000-3500）×10％-105=145元全年應(yīng)繳個(gè)人所得稅：145×12=1740元醫(yī)學(xué)資料25稅收籌劃依據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《征收個(gè)人所得稅若干問題的規(guī)定》的通知》（國稅發(fā)[1994]89號(hào)）第二條第二款規(guī)定，誤餐補(bǔ)助不屬于工資、薪金性質(zhì)的補(bǔ)貼、津貼或者不屬于納稅人本人工資、薪金所得項(xiàng)目的收入，不征稅。誤餐補(bǔ)助、繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金等可以在稅前扣除。

醫(yī)學(xué)資料26稅收籌劃建議該公司根據(jù)員工的實(shí)際情況，在工資總額不變的情況下：1.核定誤餐補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，例如，每月300元，由李某取得餐飲發(fā)票到公司報(bào)銷；2.公司給員工繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金等，例如每月繳費(fèi)700元，員工個(gè)人承擔(dān)200元，公司承擔(dān)500元；結(jié)果每月李某領(lǐng)取工資6000－300-700=5000元應(yīng)繳個(gè)人所得稅：（5000－3500）×3％－0=45元；全年應(yīng)繳個(gè)人所得稅：45×12=540元。比籌劃前少繳個(gè)人所得稅：1740－540=1200元。

醫(yī)學(xué)資料27（五）人生事件規(guī)劃個(gè)人的人生事件規(guī)劃包括：1、教育規(guī)劃A客戶自身的教育投資B子女的教育投資2、職業(yè)生涯規(guī)劃3、退休規(guī)劃4、遺產(chǎn)規(guī)劃醫(yī)學(xué)資料28人口老齡化人口老齡化指總?cè)丝谥幸蚰贻p人口數(shù)量減少、年長人口數(shù)量增加而導(dǎo)致的老年人口比例相應(yīng)增長的過程。醫(yī)學(xué)資料29醫(yī)學(xué)資料30中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本框架覆蓋范圍城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工個(gè)體工商戶靈活就業(yè)人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的籌集企業(yè)為工資總額（或職工個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)之和）的20%；個(gè)人繳費(fèi)比例為8%職工領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的條件達(dá)到法定退休年齡，并已辦理退休手續(xù)；所在單位和個(gè)人依法參加養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行了養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)義務(wù)；個(gè)人繳費(fèi)至少滿15年（過渡期內(nèi)繳費(fèi)年限視同繳費(fèi)年限）醫(yī)學(xué)資料31中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本框架基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇基本養(yǎng)老金＝基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個(gè)人賬戶養(yǎng)老金＋過渡性養(yǎng)老金＝退休前一年本地區(qū)職工月平均工資×20％（繳費(fèi)年限不滿15年的按15％）＋個(gè)人賬戶本息和÷120

＋指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資×1997年底前繳費(fèi)年限×1.4％醫(yī)學(xué)資料32假設(shè)王先生平均月薪為4000元，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)期限為10年，假設(shè)10年后北京市月平均工資為3000元，那么退休后，他能領(lǐng)到多少養(yǎng)老金？王先生退休后每月可領(lǐng)到的養(yǎng)老金＝3000元×15%＋4000元×8%×12×10÷120＝770元（指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資×1997年底前繳費(fèi)年限×1.4%部分忽略不計(jì)）中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本框架醫(yī)學(xué)資料33遺產(chǎn)規(guī)劃遺產(chǎn)規(guī)劃是指當(dāng)事人在其健在時(shí)，通過選擇遺產(chǎn)管理工具和制定遺產(chǎn)計(jì)劃，將擁有或控制的各種資產(chǎn)或負(fù)債進(jìn)行安排，確保在自己去世或喪失行為能力時(shí)能夠?qū)崿F(xiàn)一定的目標(biāo)。醫(yī)學(xué)資料34CompanyLogo本杰明·富蘭克林曾說過:世界上只有兩件事情是不可避免的，一是死亡，二是稅收。醫(yī)學(xué)資料35CompanyLogoPart9:結(jié)語還有一件事比死亡和稅收之類的不幸更甚

醫(yī)學(xué)資料36CompanyLogoPart9:結(jié)語那就是死亡與稅收結(jié)合的產(chǎn)物—遺產(chǎn)稅

醫(yī)學(xué)資料37遺產(chǎn)稅遺產(chǎn)稅是一個(gè)國家或地區(qū)對(duì)死者留下的遺產(chǎn)征稅，國外有時(shí)稱為“死亡稅”。遺產(chǎn)稅是以被繼承人去世后所遺留的財(cái)產(chǎn)為征稅對(duì)象，向遺產(chǎn)的繼承人和受遺贈(zèng)人征收的稅。征收遺產(chǎn)稅，對(duì)于適當(dāng)調(diào)節(jié)社會(huì)成員的財(cái)富分配、增加政府和社會(huì)公益事業(yè)的財(cái)力有一定的意義。遺產(chǎn)稅常和贈(zèng)與稅聯(lián)系在一起設(shè)立和征收。但是，為了吸引投資和資金流入，也有一些國家和地區(qū)故意不設(shè)立遺產(chǎn)稅或者廢除遺產(chǎn)稅。起征點(diǎn)：美國為60萬美元英國為9萬英鎊香港為20萬港元新加坡為50萬新元醫(yī)學(xué)資料38案例：2003年12月，臺(tái)灣富豪溫世仁因心臟病忽然去世，他留下的英業(yè)達(dá)集團(tuán)和廣達(dá)集團(tuán)的股份市值差不多是160億新臺(tái)幣，結(jié)果所繳納遺產(chǎn)稅高達(dá)40億新臺(tái)幣，一舉創(chuàng)下臺(tái)灣遺產(chǎn)稅繳納金額的最高記錄，這一事件引發(fā)引發(fā)以王永慶為首的島內(nèi)富翁紛紛申請(qǐng)成立公益信托避稅；日本明仁天皇皇后美智子的父親去世留下33億日?qǐng)A的遺產(chǎn)，需要繳納70%的遺產(chǎn)稅，皇后家人不得不將皇后舊居——在日本數(shù)一數(shù)二的豪宅充公。英國威廉王子和哈里王子為繼承戴安娜王妃遺產(chǎn)繳交了600萬的英鎊稅款醫(yī)學(xué)資料39臺(tái)灣第一巨富逝世。估計(jì)遺產(chǎn)稅782億臺(tái)灣“財(cái)政部”表示：蔡萬霖遺產(chǎn)稅實(shí)際只有5億蔡萬霖主要通過三個(gè)渠道節(jié)稅：購買高額人壽保險(xiǎn)上市公司股票運(yùn)作設(shè)立各種基金會(huì)臺(tái)灣首富蔡萬霖的節(jié)稅辦法醫(yī)學(xué)資料40三、個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的基本流程個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的標(biāo)準(zhǔn)流程可以分為以下6個(gè)步驟。1.建立并界定理財(cái)規(guī)劃師與客戶的關(guān)系2.收集客戶金融信息并分析其理財(cái)目標(biāo)3.分析評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況4.制定個(gè)人理財(cái)規(guī)劃書5.執(zhí)行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃書6.監(jiān)控個(gè)人理財(cái)規(guī)劃書的實(shí)施醫(yī)學(xué)資料41第二節(jié)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展與現(xiàn)狀一、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在美國的發(fā)展與現(xiàn)狀個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)最早在美國興起，其發(fā)展大致經(jīng)歷了以下幾個(gè)階段。1.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的初創(chuàng)期20世紀(jì)30年代到60年代通常被認(rèn)為是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的萌芽時(shí)期。2.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的擴(kuò)張期20世紀(jì)60年代到80年代通常被認(rèn)為是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的形成和發(fā)展時(shí)期。3.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的成熟期20世紀(jì)90年代通常被認(rèn)為是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的日趨成熟時(shí)間。醫(yī)學(xué)資料42二、香港銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展與現(xiàn)狀(一)香港銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)服務(wù)發(fā)展的背景20世紀(jì)80年代初期，亞洲各國政府對(duì)外資銀行設(shè)立分行均有嚴(yán)格的限制，花旗銀行為了填補(bǔ)在分支網(wǎng)絡(luò)方面的不足，采取了一項(xiàng)新策略，就是為資產(chǎn)超過10萬美元的顧客專門設(shè)計(jì)了特別的個(gè)人金融銷售通路——“Citigold貴賓理財(cái)服務(wù)”，結(jié)果相當(dāng)成功。其后幾家大銀行也加入競(jìng)爭(zhēng)，直至近年，香港個(gè)人理財(cái)服務(wù)的發(fā)展有如雨后春筍，極大地豐富了香港銀行業(yè)的服務(wù)內(nèi)容，把香港銀行的服務(wù)水平推到了一個(gè)更高的層次。醫(yī)學(xué)資料43二、香港銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展與現(xiàn)狀(二)香港銀行業(yè)個(gè)人金融理財(cái)業(yè)務(wù)的界定1.概念：個(gè)人金融理財(cái)業(yè)務(wù)在香港銀行業(yè)一般被稱為“財(cái)富管理”，具體說是指對(duì)以貨幣和以貨幣計(jì)量的權(quán)利資產(chǎn)為主的籌劃管理，是為了滿足客戶從“儲(chǔ)蓄保本”到“投資保值”再到“運(yùn)用財(cái)富”的理財(cái)觀念轉(zhuǎn)變的需求。2.服務(wù)對(duì)象不僅僅是自然人醫(yī)學(xué)資料44(三)香港銀行業(yè)個(gè)人金融理財(cái)業(yè)務(wù)的營銷現(xiàn)狀1.市場(chǎng)定位：高端客戶與低端客戶并行2.產(chǎn)品營銷策略：?jiǎn)我慌c交叉產(chǎn)品整合3.分銷渠道：網(wǎng)點(diǎn)與網(wǎng)絡(luò)營銷并行4.業(yè)務(wù)收費(fèi)定價(jià)：找到市場(chǎng)與政策的平衡點(diǎn)醫(yī)學(xué)資料45黑卡百夫長黑金卡1999年由美國運(yùn)通公司推出，是世界公認(rèn)的高端信用卡。截至2012年僅在全球31個(gè)市場(chǎng)憑邀請(qǐng)發(fā)行，持卡人可以享受全球頂級(jí)的會(huì)員專屬禮遇、權(quán)益和服務(wù)。2012年10月23日，中國工商銀行和美國運(yùn)通公司在中國市場(chǎng)首家發(fā)行了百夫長黑金卡，名為工銀運(yùn)通百夫長黑金卡，這也是美國運(yùn)通公司授權(quán)亞太地區(qū)首家發(fā)卡銀行發(fā)行的百夫長黑金卡。醫(yī)學(xué)資料46黑卡以持卡人的高端和尊貴而著稱，持卡人平均每年至少會(huì)旅行25次。擁有了這張黑色小塑料卡片，就擁有了24小時(shí)的個(gè)人旅行顧問來為你計(jì)劃旅行、預(yù)訂機(jī)票，在旅行中不但可以享受頭等艙的豪華服務(wù)，同行的伙伴也可以，而且旅伴的機(jī)票還是的。此外，持卡人還會(huì)不時(shí)獲得一些重量級(jí)演出的入場(chǎng)券。比如滾石音樂會(huì)（雙人票價(jià)高達(dá)5800美元）。根據(jù)紐約奢華協(xié)會(huì)最近一次調(diào)查，申請(qǐng)美國運(yùn)通最有聲望的黑卡的客戶至少要有500萬美元的凈資產(chǎn)，而且每年的收入在20萬美元以上。盡管確切的數(shù)字從未公開過，但有報(bào)告估計(jì)，現(xiàn)在有超過1.7萬人擁有黑卡。而且還有更多的人想得到一張黑卡。

美國運(yùn)通的黑卡享有編號(hào)為1至800的個(gè)人管家專屬服務(wù)，為持有者提供會(huì)員俱樂部和機(jī)場(chǎng)vip休息室及頭等艙等服務(wù)，這就是素有“卡中之王”稱譽(yù)的美國運(yùn)通黑卡帶來的超級(jí)享受。在一些特定的國際航班上，如果訂購的是頭等艙，運(yùn)通卡的持有者可以升級(jí)到雙人票。

“出門時(shí)千萬不要忘了帶它?！泵绹\(yùn)通黑卡的這句口號(hào)是廣告史上最令人難忘的廣告語之一。美國運(yùn)通黑卡的名字曾先后登上2004年福布斯“頂級(jí)奢侈品品牌排行榜”第11名、“2005年世界奢侈品前100名的排行榜單”第11名。醫(yī)學(xué)資料47三、我國銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展與現(xiàn)狀(一)我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展20世紀(jì)80年代末到90年代初是我國個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的萌芽階段。從21世紀(jì)初到2005年是我國個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的形成時(shí)期，這一階段，理財(cái)產(chǎn)品、理財(cái)環(huán)境、理財(cái)觀念和意識(shí)以及理財(cái)規(guī)劃師專業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)均取得了顯著的進(jìn)步，我國理財(cái)產(chǎn)品的規(guī)模以每年10%～20%的速度在增長，2005年理財(cái)產(chǎn)品價(jià)值達(dá)到了250億美元。從2006年開始，伴隨著金融市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的進(jìn)一步變化，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)入了大幅擴(kuò)展時(shí)期，客戶對(duì)理財(cái)?shù)男枨笕找嬖鲩L，同時(shí)銀行、保險(xiǎn)、證券、信托、基金等金融機(jī)構(gòu)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的重視程度也顯著提高，不斷開發(fā)新的理財(cái)產(chǎn)品，提供優(yōu)質(zhì)的理財(cái)服務(wù)，我國個(gè)人理財(cái)業(yè)起步較晚，但是其增長速度很快。醫(yī)學(xué)資料48三、我國銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展與現(xiàn)狀(二)我國部分國有商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀1.中國銀行2.中國工商銀行3.中國建設(shè)銀行4.招商銀行醫(yī)學(xué)資料49第三節(jié)理財(cái)規(guī)劃師及其資格認(rèn)證一、注冊(cè)金融策劃師(CFP)及其資格認(rèn)證注冊(cè)金融策劃師(CertifiedFinancialPlanner)由CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)(CFPStandardsofBoard)考試認(rèn)證，是目前國際上金融領(lǐng)域最權(quán)威和最流行的個(gè)人理財(cái)執(zhí)業(yè)資格認(rèn)證。CFP適合人群包括：銀行、證券、保險(xiǎn)、基金、專業(yè)投資理財(cái)公司等金融方面的從業(yè)人員；經(jīng)濟(jì)師、會(huì)計(jì)師及對(duì)理財(cái)規(guī)劃有興趣，有意成為全方位理財(cái)規(guī)劃顧問的各行業(yè)從業(yè)人員。CFP認(rèn)證包括培訓(xùn)、專業(yè)考試、職業(yè)道德考核等幾個(gè)步驟。醫(yī)學(xué)資料50CFP考試時(shí)間：CFP資格考試每年舉行二次，分別七月的第一個(gè)周六日和十一月的最后一個(gè)周六日CFP考試報(bào)名：登陸CFP考試科目：投資規(guī)劃、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃、員工福利與退休計(jì)劃、個(gè)人稅務(wù)與遺產(chǎn)籌劃、綜合案例CFP考試形式：統(tǒng)考，閉卷，機(jī)考投資3小時(shí)90題第一天上午稅務(wù)1.5小時(shí)45題第一天下午福利1.5小時(shí)45題第一天下午保險(xiǎn)2.5小時(shí)75題第二天上午綜合3.5小時(shí)60題第二天下午醫(yī)學(xué)資料51CFP為客戶提供全方位的專業(yè)理財(cái)建議，幫助客戶實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)，避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。它所提倡的4E標(biāo)準(zhǔn)(考試標(biāo)準(zhǔn)Examination、從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)Experience、職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)Ethics、繼續(xù)教育標(biāo)準(zhǔn)ContinuingEducation)和7項(xiàng)原則(正直誠實(shí)原則Integrity、客觀原則Objectivity、稱職原則Competence、公平原則Fairness、保密原則Confidentiality、專業(yè)精神原則Professionalism、勤勉原則Diligence)已經(jīng)被全球的理財(cái)行業(yè)所普遍推崇。醫(yī)學(xué)資料52二、特許金融分析師(CFA)及其資格認(rèn)證CFACFA是“特許金融分析師”(CharteredFinancialAnalyst)的簡(jiǎn)稱，由美資管理與研究協(xié)會(huì)(AIMR)于1963年發(fā)起成立。CFA進(jìn)入中國的時(shí)間為1999年，目前我國北京、上海、香港均有CFA資格認(rèn)證機(jī)構(gòu)。申請(qǐng)者除了需要通過3個(gè)等級(jí)全英文的資格認(rèn)證考試(考試內(nèi)容涉及證券分析、企業(yè)財(cái)務(wù)、定量分析、經(jīng)濟(jì)學(xué)、投資組合分析以及道德與職業(yè)操守等多方面；每年每人只能報(bào)考1個(gè)等級(jí)；而且3至7年必須通過全部3個(gè)級(jí)別的考試)之外，還必須具有3年或3年以上的被美資管理與研究協(xié)會(huì)所認(rèn)可的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，遵守該協(xié)會(huì)公布的職業(yè)操守和道德準(zhǔn)則，并申請(qǐng)成為一名該協(xié)會(huì)的成員，具備這些條件后申請(qǐng)者才可獲得CFA資格證書。醫(yī)學(xué)資料53

CFA是一種職業(yè)資格認(rèn)證，它分為三個(gè)級(jí)別：levelⅠlevelⅡlevelⅢ它的難易程度遞增，且與你的專業(yè)背景（指相關(guān)的基礎(chǔ)）、英文水平（關(guān)鍵是英語閱讀能力）、數(shù)理背景有一定關(guān)系。參加CFA考試對(duì)考生的所學(xué)專業(yè)沒有要求。第一級(jí)考試是單純客觀題的考試，主要在于考察考生對(duì)投資評(píng)估及管理的工具和概念的理解；第二級(jí)考試主要考察分析評(píng)估的能力,從2005年開始二級(jí)考試全部改為選擇題。；第三級(jí)考試則考察組合管理及資產(chǎn)分配的能力。第三級(jí)考試的形式是50%的選擇題和50%的短文應(yīng)用題（其中主要是案例分析）。在參加CFA?認(rèn)證考試之前，考生必須已經(jīng)獲得學(xué)士學(xué)位（或相當(dāng)于學(xué)士學(xué)位的教育水平），但可以不具備投資管理決策方面的工作經(jīng)驗(yàn)。由于CFA?協(xié)會(huì)將三種水平的考試放在同一天進(jìn)行考試，且要求必須在通過前一層次的考試后才能進(jìn)入下一層次的考試，所以一名考生要通過這三門考試，最短的時(shí)間是兩年半。

醫(yī)學(xué)資料54參加CFA?認(rèn)證考試主要是一個(gè)自學(xué)的過程，每一水平的考試一般要求有多達(dá)250小時(shí)的準(zhǔn)備時(shí)間，具體情況因人而異。但必須指出的是，CFA?認(rèn)證考試不是一種入門級(jí)基礎(chǔ)性知識(shí)的考試，它的難度至少達(dá)到碩士研究生課程的層次，而且是全英文考試。CFA考試是投資行業(yè)內(nèi)最嚴(yán)格的資格認(rèn)證項(xiàng)目，其課程和考試均使用英語，考生必須通過前一級(jí)考試才能繼續(xù)到下一級(jí)，僅有1/5的考生能夠成功完成這一艱巨任務(wù)并拿到CFA認(rèn)證和成為CFA協(xié)會(huì)會(huì)員。

醫(yī)學(xué)資料55三、中國香港注冊(cè)財(cái)務(wù)策劃師(RFP)及其資格認(rèn)證RFP(RegisteredFinancialPlanner)證書由中國香港注冊(cè)財(cái)務(wù)策劃師協(xié)會(huì)(RFP-HK)推出，其資格在加拿大、英國、澳大利亞、日本、德國等國家獲得廣泛認(rèn)可。RFP證書持有者如果再進(jìn)修兩門專業(yè)課程，還可申請(qǐng)英國財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)師(IFA)公會(huì)會(huì)員資格。RFP認(rèn)證考試包括財(cái)務(wù)策劃、投資策劃、保險(xiǎn)策劃、國際財(cái)務(wù)管理與稅務(wù)、財(cái)務(wù)策劃實(shí)踐五個(gè)部分，注重考察考生對(duì)財(cái)務(wù)策劃專業(yè)知識(shí)的掌握程度及操作技能，考試語言可選擇中文或英文。醫(yī)學(xué)資料56獲得注冊(cè)特許財(cái)務(wù)策劃師資格后，能夠從事三方面工作：一是開設(shè)專業(yè)的理財(cái)公司；二是在金融機(jī)構(gòu)中從事理財(cái)服務(wù)；三是在企業(yè)從事高級(jí)的財(cái)務(wù)策劃管理，目前國內(nèi)絕大多數(shù)的財(cái)務(wù)策劃師就職于各大金融機(jī)構(gòu)（銀行、保險(xiǎn)、證券）高級(jí)職位和大型企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及高層管理人員，從事理財(cái)產(chǎn)品的開發(fā)并為客戶量身定做專門的理財(cái)方案，為企業(yè)財(cái)務(wù)決策掌舵。醫(yī)學(xué)資料57四、特許財(cái)富管理師(CWM)及其資格認(rèn)證CWM(CharteredWealthManager)證書由美國金融管理學(xué)會(huì)(AmericanAcademyofFinancialManagement，簡(jiǎn)稱AAFM)推出，它是美國三大理財(cái)規(guī)劃證書之一。CWM課程圍繞保險(xiǎn)計(jì)劃、投資計(jì)劃、退休計(jì)劃、地產(chǎn)計(jì)劃、稅務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)規(guī)劃基本原則這六方面知識(shí)內(nèi)容而設(shè)置。CWM于2004年進(jìn)入中國，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)在2004年4月開設(shè)首期以國外資深專家為主要授課陣容的CWM培訓(xùn)班，學(xué)習(xí)結(jié)束，考試合格并通過資歷審核者，將可以獲得由美國金融管理學(xué)會(huì)頒發(fā)的CWM證書。相關(guān)調(diào)查顯示，在美國銀行從業(yè)人員中，CWM證書持有者的比例最高。此外，CWM與CFP的知識(shí)體系是互通的，CWM證書持有者補(bǔ)修規(guī)定課程后，也可申請(qǐng)CFP證書。醫(yī)學(xué)資料58醫(yī)學(xué)資料59五、國家理財(cái)規(guī)劃師及其資格認(rèn)證2003年，勞動(dòng)和社會(huì)保障部正式設(shè)立理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)，頒布《理財(cái)規(guī)劃師國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》2004年，國家職業(yè)技