2011年4月自考00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)試題及答案含解析

00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)2011年4月真題

1、【單選題】杠桿租賃適用于()

A:1年期以內(nèi)的項(xiàng)目

B:5年期項(xiàng)目

C:所需資金數(shù)量不大的項(xiàng)目

D:所需資金數(shù)量很大的項(xiàng)目

答案：D

解析：杠桿租賃適用于所需資金數(shù)量很大的項(xiàng)目。

2、【單選題】金融監(jiān)管當(dāng)局通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)掌握銀行的()

A:發(fā)展力

B:創(chuàng)新力

C:承受力

D:競(jìng)爭(zhēng)力

答案：C

解析：我國(guó)銀監(jiān)會(huì)自2007年年底開(kāi)始加大對(duì)中小銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理力度。除了強(qiáng)化

對(duì)銀行流動(dòng)性指標(biāo)的檢測(cè)，銀監(jiān)會(huì)也在各家銀行開(kāi)展流動(dòng)性壓力測(cè)試，推動(dòng)中小銀行建立

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和應(yīng)急預(yù)案。通過(guò)流動(dòng)性壓力測(cè)試來(lái)測(cè)試中小銀行的承受力。

3、【單選題】銀行改進(jìn)簿記清算系統(tǒng)，創(chuàng)造出匯票的時(shí)間是()

A:12世紀(jì)

B:13世紀(jì)

C:17世紀(jì)

D:18世紀(jì)

答案：B

解析：銀行改進(jìn)簿記清算系統(tǒng)，創(chuàng)造出匯票的時(shí)間是13世紀(jì)。

4、【單選題】真正由中國(guó)人自己創(chuàng)辦的中國(guó)通商銀行建立的時(shí)間是()

A:1760年

B:1840年

C:1897年

D:1935年

答案：C

解析：真正由中國(guó)人自己創(chuàng)辦的現(xiàn)代銀行是1897年在上海成立中國(guó)通商銀行。

5、【單選題】銀行對(duì)己承諾貸給顧客而顧客沒(méi)有使用的那部分資金收取的費(fèi)用稱為()

A:貸款利率

B:補(bǔ)償余額

C:承諾費(fèi)

D:隱含價(jià)格

答案：C

解析：銀行對(duì)己承諾貸給顧客而顧客沒(méi)有使用的那部分資金收取的費(fèi)用稱為承諾費(fèi)。

6、【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()

A:表外業(yè)務(wù)是不能列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表的業(yè)務(wù)

B:表外業(yè)務(wù)有風(fēng)險(xiǎn)

C:表外業(yè)務(wù)取得手續(xù)費(fèi)收入

D:表外業(yè)務(wù)取得利差收入

答案：D

解析：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但能影響銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營(yíng)活

動(dòng)，它有狹義和廣義之分。狹義的表外業(yè)務(wù)是指那些雖未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)的資

產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)除包括上述狹義的表外業(yè)務(wù)外，還包

括結(jié)算、代理、咨詢等業(yè)務(wù)。表外項(xiàng)目也被稱為“或有負(fù)債”和“或有資產(chǎn)”項(xiàng)目，或者

叫“或有資產(chǎn)和負(fù)債”。

7、【單選題】關(guān)于利率敏感性正缺口，下列表述正確的是()

A:利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債

B:利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債

C:利率敏感性資產(chǎn)等于利率敏感性負(fù)債

D:利率敏感性比率小于1

答案：A

解析：利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債。

8、【單選題】打包貸款的額度一般為出口物品總價(jià)值的()

A:10％～70％

B:20％～80％

C:30％～90％

D:40％～100％

答案：C

解析：出口打包貸款就是出口地銀行向本國(guó)出口商提供的一種短期資金融通。打包貸款的

額度視銀行與客戶的關(guān)系及其資信程度而定，一般為出口物品總價(jià)值的30%～90%。其

主要特點(diǎn)是表現(xiàn)在打包貸款的轉(zhuǎn)移與結(jié)束上。因此答案是C。

9、【單選題】我國(guó)現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為()

A:100萬(wàn)元

B:5000萬(wàn)元

C:1億元

D:10億元

答案：C

解析：實(shí)收資本是指投資者按照章程或合同、協(xié)議的約定，實(shí)際投入商業(yè)銀行的資本。我

國(guó)設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本金最低限額是10億元人民幣，城市商業(yè)銀行的最低注

冊(cè)資本金為1億元人民幣，農(nóng)村商業(yè)銀行的最低注冊(cè)資本金為5000萬(wàn)元人民幣等。注冊(cè)

資本金應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。因此答案是C。

10、【單選題】商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)中，屬于監(jiān)督機(jī)構(gòu)的是()

A:董事會(huì)

B:股東大會(huì)

C:行長(zhǎng)

D:稽核部

答案：D

解析：商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)包括兩個(gè)層次，一是監(jiān)事會(huì)，二是稽核部。監(jiān)事會(huì)是董事會(huì)的

權(quán)利制衡機(jī)構(gòu)，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)；稽核部是商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)，是行長(zhǎng)（或總經(jīng)理）權(quán)力

的制衡機(jī)構(gòu)，向董事會(huì)負(fù)責(zé)?；瞬渴巧虡I(yè)銀行內(nèi)部負(fù)責(zé)檢查監(jiān)督業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)規(guī)范與否

的常設(shè)機(jī)構(gòu)。因此答案是D。

11、【單選題】從資產(chǎn)方面看，保持適度流動(dòng)性的首要方法是()

A:保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)

B:保持充分的損失準(zhǔn)備金

C:申請(qǐng)中央銀行再貸款

D:積極進(jìn)行同業(yè)拆借

答案：A

解析：從資產(chǎn)方面看，保持適度流動(dòng)性的首要方法是保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)。

12、【單選題】銀行的資產(chǎn)負(fù)債表可以反映銀行在某一特定時(shí)日內(nèi)的()

A:損益情況

B:財(cái)務(wù)狀況

C:現(xiàn)金流進(jìn)、流出的情況

D:投、融資變化情況

答案：B

解析：資產(chǎn)負(fù)債表是反映商業(yè)銀行在某一特定時(shí)日（月末、季末、年末）財(cái)務(wù)狀況，即資

產(chǎn)、負(fù)債、股東權(quán)益及其相關(guān)信息的報(bào)表，由資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益三部分構(gòu)成。因此

答案選B財(cái)務(wù)狀況。

13、【單選題】我國(guó)現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)比率不得低于()

A:10％

B:25％

C:75％

D:100％

答案：B

解析：我國(guó)現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)比率不得低于25％。

14、【單選題】風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率的計(jì)算公式是()

A:調(diào)整后的收益／某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)未預(yù)料到的損失

B:調(diào)整前的收益／某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)已預(yù)料到的損失

C:調(diào)整后的收益／某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)已預(yù)料到的損失

D:調(diào)整前的收益／某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)未預(yù)料到的損失

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率的計(jì)算公式是：調(diào)整后的收益／某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)未預(yù)料到的損

失。

15、【單選題】商業(yè)銀行的內(nèi)源資本主要來(lái)源于()

A:普通股

B:長(zhǎng)期次級(jí)債

C:留存盈余

D:優(yōu)先股

答案：C

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)源資本主要來(lái)源于銀行的留存盈余。優(yōu)點(diǎn)為：A.商業(yè)銀行只需將銀行

的稅后凈利轉(zhuǎn)入留存盈余賬戶，即可增加銀行資本，被認(rèn)為是商業(yè)銀行增加資本最廉價(jià)的

方式；B.商業(yè)銀行的留存盈余作為股東的未分配利潤(rùn)保留在銀行，其權(quán)益仍屬于普通股股

東。缺點(diǎn)為：A.由于其牽扯到銀行各方所有者的利益，所以這種募集籌資方式，牽扯到比

較復(fù)雜敏感的問(wèn)題，有時(shí)很難決定。B.過(guò)多地留存盈余可能會(huì)帶來(lái)銀行普通股股價(jià)的下

跌，致使投資者對(duì)投資于該銀行未來(lái)市場(chǎng)價(jià)值產(chǎn)生懷疑。

16、【單選題】新巴塞爾協(xié)議要求銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，計(jì)算公式的分母為()

A:信用風(fēng)險(xiǎn)的所有風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

B:信用風(fēng)險(xiǎn)的所有風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的利率風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本

C:信用風(fēng)險(xiǎn)的所有風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

D:信用風(fēng)險(xiǎn)的所有風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本

答案：D

解析：新巴塞爾協(xié)議要求銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，計(jì)算公式的分母為：信用風(fēng)險(xiǎn)的所有

風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本。

17、【單選題】以下關(guān)于NOW賬戶，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()

A:以支付命令書(shū)代替支票

B:對(duì)賬戶的持有人沒(méi)有限定

C:轉(zhuǎn)賬次數(shù)沒(méi)有限制

D:集中了支票賬戶和儲(chǔ)蓄存款的優(yōu)點(diǎn)

答案：B

解析：NOW賬戶對(duì)賬戶的持有人有限定。

18、【單選題】同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間的()

A:臨時(shí)性借款

B:長(zhǎng)期性借款

C:存款行為

D:資產(chǎn)證券化行為

答案：A

解析：同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間的臨時(shí)性借款。

19、【單選題】根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，不屬于我國(guó)回購(gòu)業(yè)務(wù)主要交易對(duì)象的是()

A:金融債券

B:政府債券

C:普通股

D:中央銀行債券

答案：C

解析：我國(guó)回購(gòu)業(yè)務(wù)主要交易對(duì)象是：金融債券、政府債券、中央銀行債券。

20、【單選題】貸款定價(jià)中的價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型，其計(jì)算公式為()

A:基礎(chǔ)利率(各種成本與銀行預(yù)期的利潤(rùn))+加成部分

B:基礎(chǔ)利率(各種風(fēng)險(xiǎn)與銀行預(yù)期的利潤(rùn))+加成部分

C:基礎(chǔ)利率(各種成本與銀行的稅后收益率)+加成部分

D:基礎(chǔ)利率(各種風(fēng)險(xiǎn)與銀行的稅后收益率)+加成部分

答案：A

解析：所謂價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型是指銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)，以若干個(gè)大銀行（價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)型銀行

或稱有資格報(bào)價(jià)的銀行）統(tǒng)一的優(yōu)惠利率（基礎(chǔ)利率）為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期

限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后，為貸款制定的利率。這里所說(shuō)的價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)型銀行一般是指處于貨幣中心的

大銀行。其基本公式為：貸款利率=基礎(chǔ)利率（各種成本與銀行預(yù)期的利潤(rùn)）+加成部

分。

21、【多選題】20世紀(jì)90年代中后期商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中過(guò)程的特點(diǎn)包括()

A:財(cái)務(wù)重組

B:注重業(yè)務(wù)整合

C:較為普遍地開(kāi)展投資銀行業(yè)務(wù)

D:金融工具創(chuàng)新過(guò)程拉長(zhǎng)

E:大規(guī)模開(kāi)展存款業(yè)務(wù)

答案：ABC

解析：20世紀(jì)90年代中后期商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中過(guò)程的特點(diǎn)包括：1、主要是財(cái)務(wù)

重組，即只是在股權(quán)結(jié)構(gòu)上發(fā)生變化和調(diào)整，而企業(yè)原有組織機(jī)構(gòu)、人事、管理等方面不

發(fā)生徹底改變，使得企業(yè)發(fā)展與經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性在一定程度上得以延續(xù)。2、不僅僅著眼于

擴(kuò)大規(guī)模，而是更注重業(yè)務(wù)的整合。從全球范圍看，較多的并購(gòu)是基于核心業(yè)務(wù)進(jìn)行，在

并購(gòu)中會(huì)減少或賣(mài)掉一些缺乏競(jìng)爭(zhēng)力的業(yè)務(wù)。3、為實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍拓寬，較為普遍地選擇

進(jìn)入投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域。（1）銀行具備了提供更全面金融服務(wù)的條件。銀行可以從企業(yè)

資金周轉(zhuǎn)的變化情況，及時(shí)了解企業(yè)的生產(chǎn)狀況，掌握經(jīng)濟(jì)信息，具備了為客戶提供信息

咨詢、投資咨詢、金融顧問(wèn)等金融服務(wù)業(yè)務(wù)的有利條件。（2）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的壓力也迫

使銀行選擇經(jīng)營(yíng)范圍的擴(kuò)大。（3）西方各國(guó)先后通過(guò)立法的形式，放寬了對(duì)金融業(yè)的管

制，實(shí)行金融自由化，為商業(yè)銀行拓展投資銀行業(yè)務(wù)提供了法律保障。

22、【多選題】商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)常用指標(biāo)包括()

A:資產(chǎn)收益率

B:股權(quán)收益率

C:每股盈利率

D:營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率

E:凈利息收益率

答案：ABCDE

解析：商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)常用指標(biāo)包括：資產(chǎn)收益率、股權(quán)收益率、每股盈利率、營(yíng)業(yè)利

潤(rùn)率、凈利息收益率。

23、【多選題】活期存款的主要特點(diǎn)包括()

A:具有很強(qiáng)的派生能力

B:能大幅度提高銀行的盈利水平

C:營(yíng)業(yè)成本一般低于定期存款

D:是金融監(jiān)管當(dāng)局調(diào)控貨幣供應(yīng)量的主要操作對(duì)象

E:主要用于支付和交易用途

答案：ADE

解析：活期存款，也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時(shí)存取或支付使用的存

款。其基本特點(diǎn)是：A.活期存款多用于支付和交易用途；B.支付方式多樣；C.對(duì)于開(kāi)設(shè)賬

戶的客戶一般沒(méi)有限制；D.銀行對(duì)存戶一般不支付利息或者收取手續(xù)費(fèi)；E.在一定條件下

允許透支。F.從貨幣供應(yīng)角度看，活期存款具有很強(qiáng)的派生能力，是創(chuàng)造存貨幣的基礎(chǔ)，

因而是各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局調(diào)控貨幣供應(yīng)量的主要操作對(duì)象。

24、【多選題】按保障條件分類，商業(yè)銀行貸款可以包括()

A:信用貸款

B:擔(dān)保貸款

C:消費(fèi)者貸款

D:票據(jù)貼現(xiàn)

E:汽車(chē)貸款

答案：ABD

解析：按保障條件分類，商業(yè)銀行貸款可以包括：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)。

25、【多選題】銀行證券投資的主要原則是注重()

A:償還期長(zhǎng)短選擇

B:證券的流動(dòng)性

C:證券的安全性

D:證券的收益性

E:證券投資的分散性

答案：ABCDE

解析：銀行證券投資的主要原則是注重：償還期長(zhǎng)短選擇、證券的流動(dòng)性、證券的安全

性、證券的收益性、證券投資的分散性。

26、【多選題】銀行提供的承諾業(yè)務(wù)包括()

A:付款保函

B:票據(jù)發(fā)行便利

C:循環(huán)貸款承諾

D:貸款限額

E:透支限額

答案：BCDE

解析：銀行提供的承諾業(yè)務(wù)包括：票據(jù)發(fā)行便利、循環(huán)貸款承諾、貸款限額、透支限額。

27、【多選題】資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理包括()

A:規(guī)模對(duì)稱

B:結(jié)構(gòu)對(duì)稱

C:償還期對(duì)稱

D:目標(biāo)替代

E:綜合平衡

答案：ABCD

解析：資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理包括以下四個(gè)主要方面：①規(guī)模對(duì)稱原理。商業(yè)銀

行的資產(chǎn)與負(fù)債存在著相互聯(lián)系、相互依賴、相互制約的辯證統(tǒng)一關(guān)系。②結(jié)構(gòu)對(duì)稱原

理。銀行的長(zhǎng)期負(fù)債主要用于銀行的長(zhǎng)期資金運(yùn)用，而銀行的短期負(fù)債應(yīng)該主要用于銀行

的短期資產(chǎn)。③償還期對(duì)稱原理。也稱速度對(duì)稱原理。銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)該保持

一定程度的對(duì)稱關(guān)系。④目標(biāo)替代原理，也稱目標(biāo)互補(bǔ)原理。

28、【多選題】我國(guó)現(xiàn)行的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)中，用于衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)包括(

)

A:超額備付金比率

B:不良貸款率

C:市值敏感性比率

D:核心負(fù)債比率

E:流動(dòng)性缺口率

答案：ADE

解析：我國(guó)現(xiàn)行的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)中，用于衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)包括：超額

備付金比率、核心負(fù)債比率、流動(dòng)性缺口率。

29、【多選題】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則是()

A:風(fēng)險(xiǎn)性原則

B:審慎性原則

C:獨(dú)立性原則

D:激勵(lì)性原則

E:有效性原則

答案：BCDE

解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制是涉及商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)層面的一個(gè)復(fù)雜系統(tǒng)。為了保證

內(nèi)部控制的質(zhì)量，在建立內(nèi)部控制的過(guò)程中，應(yīng)遵循4個(gè)原則：有效性原則、審慎性原

則、獨(dú)立性原則、激勵(lì)性原則。

30、【多選題】期權(quán)交易的特點(diǎn)是()

A:服務(wù)的全面性

B:風(fēng)險(xiǎn)的不對(duì)稱性

C:交易的權(quán)威性

D: