上市商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性研究的開題報(bào)告

上市商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性研究的開題報(bào)告一、研究背景和意義內(nèi)部控制是商業(yè)銀行有效管理風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)重要工作，也是保障金融市場穩(wěn)定和保護(hù)客戶利益的重要手段。為了加強(qiáng)內(nèi)部控制的管理，推動(dòng)銀行內(nèi)部控制水平持續(xù)提升，2015年，中國銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布了《商業(yè)銀行內(nèi)部控制基本規(guī)范》，要求商業(yè)銀行按照規(guī)范要求，建立健全內(nèi)部控制制度，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范風(fēng)險(xiǎn)。然而，目前國內(nèi)外對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性的研究還比較少，相關(guān)研究尚處于起步階段。因此，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性的研究，對(duì)完善銀行內(nèi)部控制建設(shè)，提升銀行內(nèi)部控制水平，建立優(yōu)秀中小企業(yè)借貸機(jī)制有重要的理論和實(shí)踐意義。二、研究內(nèi)容和目標(biāo)本研究將以商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性為研究內(nèi)容，分析商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告目前存在的問題，探討提高報(bào)告的規(guī)范性和實(shí)用性，達(dá)到如下目標(biāo)：1.較為全面系統(tǒng)的歸納對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的含義與作用、基本教材、方法和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。2.分析商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的規(guī)范性的現(xiàn)狀和問題所在，并針對(duì)問題提出相應(yīng)的改進(jìn)措施和建議。3.對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的實(shí)用性及其對(duì)銀行內(nèi)部控制實(shí)施與完善的推動(dòng)作用進(jìn)行探討。三、研究方法和步驟研究方法是本研究最關(guān)鍵的組成部分。為了探討商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性，我們將采用以下研究方法：1.理論分析法。本研究將從內(nèi)部控制的定義、評(píng)價(jià)體系、推廣通過等多個(gè)方面出發(fā)，從理論上探討商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性的重要意義。2.文獻(xiàn)綜述法。對(duì)于相關(guān)理論文獻(xiàn)和研究，本研究將進(jìn)行廣泛的文獻(xiàn)及資料的收集、閱讀、分析及綜述，旨在找出有關(guān)研究熱點(diǎn)和現(xiàn)象，并提取其特征、產(chǎn)生機(jī)制和本質(zhì)。3.調(diào)查問卷法。采用問卷調(diào)查方法進(jìn)行實(shí)證研究，選取多家銀行作為樣本，了解其內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告制度的實(shí)施情況，并進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。4.對(duì)比研究法。采用對(duì)比研究方法，選取國內(nèi)外的銀行作為研究對(duì)象，分析內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的規(guī)范性差異與原因。研究步驟如下：第一步：研究背景的調(diào)查和問卷制定。第二步：文獻(xiàn)綜述、理論分析。第三步：開展一定量的問卷調(diào)查和數(shù)據(jù)分析、統(tǒng)計(jì)處理。第四步：廣泛地搜集國內(nèi)外商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性相關(guān)資料，對(duì)不同國家和地區(qū)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性進(jìn)行對(duì)比研究和分析。第五步：總結(jié)和提出不同條件下的商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性推廣策略、建議。四、研究意義和貢獻(xiàn)本研究的主要意義和貢獻(xiàn)在于：1.對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性進(jìn)行深入系統(tǒng)地研究，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告以及內(nèi)部控制體系建設(shè)有重要的指導(dǎo)和推動(dòng)作用。2.分析了商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性的現(xiàn)狀和問題，提出了相應(yīng)的解決方案和建議，為商業(yè)銀行提高內(nèi)部控制水平提供參考。3.嘗試比較了各國銀行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告規(guī)范性，