《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》-教學(xué)教案

本次課標(biāo)題：商業(yè)銀行的產(chǎn)生（2課時(shí)）授課對象：金融專業(yè)

教通過本次課的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展，為今后的學(xué)習(xí)打下良好

學(xué)的基礎(chǔ)。

目

的

教

能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

學(xué)

目案例分析了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生

標(biāo)了解商業(yè)銀行的發(fā)展

重教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行的產(chǎn)生

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：商業(yè)銀行的發(fā)展

難

解決方法：

點(diǎn)

1、先明確本次課的任務(wù)，教師結(jié)合案例講解商業(yè)銀行的產(chǎn)生；

及

2、以小組為單位分析商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢。

解

決

方

法

一、組織教學(xué)（5'）

提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角度或

教是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

學(xué)二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

過步驟一：教師以實(shí)例引入，導(dǎo)出商業(yè)銀行的產(chǎn)生?（10'）

程步驟二：教授新課（30'）（案例教學(xué)法、互動討論法）PPT展示：

設(shè)1、商業(yè)銀行的產(chǎn)生2、商業(yè)銀行的發(fā)展

計(jì)步驟三：課堂討論：學(xué)生分組討論商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢（25'）

及步驟四：實(shí)戰(zhàn)演練：案例分析（10'）

時(shí)1、以小組為單位，要求學(xué)生指出商業(yè)銀行的兩種模式的優(yōu)缺點(diǎn)；

間2、要求學(xué)生找出商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢。

分步驟五：課堂交流每組派代表分析案例的啟示。（15'）

配步驟六、教師點(diǎn)評（3'）

教師根據(jù)學(xué)生的結(jié)論，肯定優(yōu)點(diǎn)指出不足。

三、布置作業(yè)（2'）

要求學(xué)生根據(jù)教師點(diǎn)評情況會分析商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢。

參教材：商業(yè)銀行經(jīng)營管理韓宗英人民郵電出版社

考

資

料

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、鞏固提高、

課堂（課

歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、教學(xué)方法、教學(xué)手段等設(shè)

后）記事

計(jì)）

第一章概述：

第一節(jié)商業(yè)銀行的產(chǎn)生

課前提問：對商業(yè)銀行了解哪些？

課程導(dǎo)入：商業(yè)銀行產(chǎn)生的小故事

實(shí)例引入：

“外來和尚”的海洋基因

早期，意大利帶有家族性質(zhì)的小銀行，依托于興旺的海外

貿(mào)易和建立在這種基礎(chǔ)上的批發(fā)商業(yè)，將舊式的高利貸掃進(jìn)

了歷史的角落，這種以國家未來的稅收作為擔(dān)保取得貸款的

方式，使銀行擁有了穩(wěn)定的財(cái)源，也令國家可以從容地應(yīng)付

戰(zhàn)爭和公債。

后來，近一個(gè)世紀(jì)后出現(xiàn)的英格蘭銀行，依靠著英國工業(yè)

革命這個(gè)強(qiáng)大的商業(yè)機(jī)器將其發(fā)揚(yáng)光大。作為世界上第一個(gè)

中央銀行，它開創(chuàng)了現(xiàn)代銀行制度，”一方面把一切閑置的貨

幣準(zhǔn)備金集中起來，并把它投入貨幣市場，從而剝奪了高利

貸資本的壟斷；另一方面又了建立信用貨幣，從而限制了貴

金屬本身的壟斷”。

150多年前，英國渣打銀行終于以“麥加利銀行”的名字

登陸中國。一個(gè)多世紀(jì)過去了，渣打銀行創(chuàng)下了從未間斷在

中國營業(yè)的歷史，成為和中國最早建立業(yè)務(wù)關(guān)系、合作時(shí)間

最長的外資銀行，并與其他后來者一同影響著中國銀行業(yè)的

發(fā)展進(jìn)程。

不過，在新中國成立后相當(dāng)長的一段時(shí)間，渣打看到的

是一個(gè)高度壟斷的銀行體系。

至少在1984年以前，中國只有一家中央銀行一一中國人

民銀行，通過總分行來控制全國的金融流通，當(dāng)然，事實(shí)證

明這種沒有任何分工的銀行體系只能適應(yīng)那個(gè)沒有多少存

款、吃飯買東西還需要糧票菜票的時(shí)代。

講授新課：

一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生

（一）威尼斯人發(fā)明的“長凳”銀行

（二）英國金匠的準(zhǔn)備金制度

（三）現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行的產(chǎn)生

二、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢

（-）金融體制自由化

（二）金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)化

（三）金融服務(wù)人性化

（四）銀行機(jī)構(gòu)集中化

（五）銀行業(yè)務(wù)全能化

（六）金融競爭多元

課程小結(jié)：

1.教師總結(jié)。

2.課堂提問。

3.教師再總結(jié)。

課后作業(yè)：商業(yè)銀行產(chǎn)生的兩種渠道是什么？

課后反饋：

本次課標(biāo)題：商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能2課時(shí)）授課對象：金融專業(yè)

教

通過本次課的學(xué)習(xí)使學(xué)生了解商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

學(xué)

目

的

教能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

學(xué)案例分析掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)

目掌握商業(yè)銀行的四個(gè)職能在實(shí)際生寶

標(biāo)

中的表現(xiàn)

重教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行的性質(zhì)

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：商業(yè)銀行的四個(gè)職能解決方法：

難

1、先明確本次課的任務(wù)，教師結(jié)合案例講解商業(yè)銀行的四個(gè)職能在實(shí)際生

點(diǎn)

及活中的表現(xiàn)；

解2、以小組為單位分析四個(gè)職能的理解。

決

方

法

一、組織教學(xué)（5’）

提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角

教度或是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

學(xué)二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

過步驟一：教師以實(shí)例引入，導(dǎo)出商業(yè)銀行的性質(zhì)及四個(gè)職能在實(shí)際生活中的

程表現(xiàn)。（10'）

設(shè)步驟二：教授新課（30'）（案例教學(xué)法、互動討論法）PPT展示：

計(jì)1、商業(yè)銀行的性質(zhì)2、商業(yè)銀行的四個(gè)職能

及步驟三：課堂討論：學(xué)生分組討論商業(yè)銀行的功能（25'）

時(shí)步驟四：實(shí)戰(zhàn)演練：案例分析（10'）

間1、以小組為單位，要求學(xué)生指商業(yè)銀行的四個(gè)職能；

分2、要求學(xué)生找出四個(gè)職能在實(shí)際生活中的表現(xiàn)。

配步驟五：課堂交流（15'）每組派代表指出案例屬于商業(yè)銀行的功能。

步驟六、教師點(diǎn)評（3'）教師根據(jù)學(xué)生的結(jié)論，肯定優(yōu)點(diǎn)指出不足。

三、布置作業(yè)（2‘）要求學(xué)生根據(jù)教師點(diǎn)評情況會分析商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)

銀行的四個(gè)職能。

參

教材：商業(yè)銀行經(jīng)營管理韓宗英人民郵電出版社

考

資

料

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、鞏固提高、

課堂（課

歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、教學(xué)方法、教學(xué)手段

后）記事

等設(shè)計(jì)）

第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

課前提問：提問學(xué)生對業(yè)銀行的性質(zhì)與職能的認(rèn)識？

課程導(dǎo)入：說說老師這個(gè)人身兼幾職

案例引入：“瑞士銀行”

瑞士的銀行管理著全球1/4到1/3的國際投資私人財(cái)

富，在私人銀行服務(wù)和財(cái)富管理兩大金融領(lǐng)域，瑞士銀行

占有極大的市場份額，那么瑞士銀行為什么成功？最關(guān)鍵

的原因有兩點(diǎn)，這兩點(diǎn)也正是中國銀行業(yè)要從中學(xué)習(xí)的。

原因一：令人信賴瑞士銀行一直被認(rèn)為是全球最令人信賴

的銀行，世界上約有四分之一的個(gè)人財(cái)富被存放在這里，

這也造就了瑞士聞名于世的金融業(yè)。借用007系列詹姆

斯？邦德在電影《黑日危機(jī)》中的經(jīng)典話語：“如果你不

相信瑞士銀行家，那么世界將會怎樣？”這雖是戲中之

言，但卻充份反映了人們對瑞士銀行的根本印象，并且這

種美譽(yù)度，已經(jīng)經(jīng)歷了三個(gè)世紀(jì)的考驗(yàn)。在1987年之后，

雖然瑞士銀行業(yè)中所謂的“匿名賬戶”就不存在了，銀行

必須確認(rèn)每個(gè)開設(shè)新賬號的客戶的身份及他們經(jīng)濟(jì)上的

合法性，但銀行依然盡最大可能保護(hù)客戶的財(cái)務(wù)隱私性，

最大限度地保護(hù)客戶資料的機(jī)密性，從而體現(xiàn)出對客戶的

終極責(zé)任。

講授新課：

一、商業(yè)銀行的性質(zhì)

商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌

集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行

信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

1、商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征

2、商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)。

3、商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)。

二、商業(yè)銀行的功能

1、信用中介功能

2、支付中介功能

3、信用創(chuàng)造功能

4、金融服務(wù)功能

三、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

1、效益性、安全性、流動性原則

2、依法獨(dú)立自主經(jīng)營的原則

3、保護(hù)存款人利益原則

4、自愿、平等，誠實(shí)信用原則

課程小結(jié)：

1、教師總結(jié)。

2、課堂提問。

3、教師再總結(jié)。

實(shí)戰(zhàn)演練：商業(yè)銀行和企業(yè)的相同之處有哪些？

課后作業(yè)：找出商業(yè)銀行和企業(yè)的不同之處有哪些？

課后反饋：

本次課標(biāo)題：商業(yè)銀行的組織形式2課時(shí)）授課對象：金融專業(yè)

教通過本次課的學(xué)使學(xué)生了解商業(yè)銀行的組織形式與結(jié)構(gòu)的內(nèi)容為今后的學(xué)

學(xué)

習(xí)打下良好的基礎(chǔ)。

目

的

教

能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

學(xué)

目案例分析了解商業(yè)銀行的組織形式與結(jié)構(gòu)的建立

標(biāo)

重教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行制度類型

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：商業(yè)銀行申請程序

難

解決方法：

點(diǎn)

1、先明確本次課的任務(wù)，教師結(jié)合案例講解商業(yè)銀行制度類型；

及

2、以小組為單位分析商業(yè)銀行制度類型。

解

3、講解商業(yè)銀行制度類型

決

方

法

一、組織教學(xué)（5'）

提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角

度或是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

教二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

學(xué)

步驟一：教師以實(shí)例引入，導(dǎo)出商業(yè)銀行制度類型。（10'）

過

步驟二：教授新課（30'）（案例教學(xué)法、互動討論法）PPT展示：

程

1、商業(yè)銀行設(shè)立的經(jīng)濟(jì)條件和金融環(huán)境

設(shè)

2、商業(yè)銀行設(shè)立的一般程序

計(jì)

3、商業(yè)銀行制度類型

及

步驟三：

時(shí)

課堂討論：學(xué)生分組討論商業(yè)銀行制度類型（25'）

間

步驟四：實(shí)戰(zhàn)演練：案例分析（10'）

分

1、以小組為單位，要求學(xué)生指出格拉斯―斯蒂格爾法的背景

配

2、要求學(xué)生了解中華人民共和國商業(yè)銀行法的相關(guān)內(nèi)容。

步驟五：課堂交流（15'）每組派代表指出找出商業(yè)銀行制度類型。

步驟六、教師點(diǎn)評（3'）教師根據(jù)學(xué)生的結(jié)論，肯定優(yōu)點(diǎn)指出不足。

三、布置作業(yè)（2'）要求學(xué)生根據(jù)教師點(diǎn)評情況了解商業(yè)銀行制度類型。

參教材

考

金融基礎(chǔ)知識韓宗英中國郵電出版社

資

料

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、

課堂（課

鞏固提高、歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、

后）記事

教學(xué)方法、教學(xué)手段等設(shè)計(jì)）

第三節(jié)商業(yè)銀行的組織形式

課前提問：提問：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能是什么，檢查

上節(jié)所留作業(yè)總結(jié)學(xué)生發(fā)言，

課程導(dǎo)入：沒有規(guī)矩不成方圓，商業(yè)銀行也要有自己的

組織結(jié)構(gòu)，本次課即分析這個(gè)問題

案例引入：銀行持股公司

為了避開種種法規(guī)的限制，花旗銀行于1968年在美國特

拉華州成立了單一銀行持股公司，以其作為花旗銀行的

母公司。花旗銀行把自己的股票換成其控股公司即花旗

公司的股票，而花旗公司資產(chǎn)的99%是花旗銀行的資

產(chǎn)?；ㄆ旃井?dāng)時(shí)擁有13個(gè)子公司，能提供多樣化的金

融業(yè)務(wù)?；ㄆ旃九c花旗銀行的董事會成員同一套人馬，

公司和銀行是一個(gè)班子，兩塊牌子?！耙舱沁@種多樣化

的金融混業(yè)經(jīng)營使得花旗公司在1984年就成為美國最

大的銀行持股公司。

1998年4月，花旗公司與旅行者集團(tuán)宣布合并，使花旗

公司的金融混業(yè)經(jīng)營更是錦上添花，兩者合并后其總資

產(chǎn)達(dá)7000億美元，凈收入為500億美元，營業(yè)收入為

750億美元，股東權(quán)益為440多億美元，股票市值超過

1400億美元，業(yè)務(wù)遍及世界100多個(gè)國家。可以說，由

于花旗公司集多樣化的金融業(yè)務(wù)于一身，客戶到任何一

個(gè)花旗集團(tuán)的營業(yè)點(diǎn)者都可能得到儲蓄、信貨、證券、

保險(xiǎn)、信托、基金、財(cái)務(wù)咨詢、資產(chǎn)管理等全能式的金

融服務(wù)。

講授新課：

一、商業(yè)銀行外部組織形式

（-）單一銀行制

單一銀行制也稱獨(dú)家銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)分別由各自獨(dú)立

的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或有關(guān)章程不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的一種商業(yè)

銀行組織形態(tài)。這種銀行制度在美國非常普遍，是美國最古老的銀

行形式之一。

1.單一銀行制的優(yōu)點(diǎn)：

2.單一銀行制的缺點(diǎn)

（二）分支行制

分支行制也稱總分行制，是指按照同一章程，在同一個(gè)董事

會管理下，在大都市中設(shè)立總行，然后在本市、國內(nèi)、國外普遍設(shè)

立分支行的制度。這種銀行制度源于英國的股份銀行。按總行的職

能不同，分行制又可以進(jìn)一步劃分為總行制和總管理處制?？傂兄?/p>

銀行是指總行除管理控制各分支行外，本身也對外營業(yè)?？偣芾硖?/p>

制是指總行只負(fù)責(zé)控制各分支行處，不對外營業(yè)，總行所在地另設(shè)

對外營業(yè)的分支行或營業(yè)部。

1.分支行制的優(yōu)點(diǎn)

2.分支行制的缺點(diǎn)

（三）集團(tuán)銀行制

集團(tuán)銀行制又稱銀行持股公司制，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)

設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。在法律

上，集團(tuán)下屬的銀行是獨(dú)立的，并有自己的董事會對股東負(fù)責(zé)，但

這些獨(dú)立銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營決策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。這一制度在

美國最為流行，是回避對開設(shè)分支行種種限制的一種對策。

1.非銀行性控股公司

2.銀行性控股公司

（四）連鎖銀行制

連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制，是指由某一個(gè)人或某一個(gè)集團(tuán)

購買若干家獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，從而控制這些銀行的組織形式。

這些銀行在法律上是獨(dú)立的，也沒有股權(quán)公司的形式存在，但實(shí)際

上它們通過連鎖董事會等形式，將其所有權(quán)集中于同一家大銀行或

同一集團(tuán)之手，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營政策均由一個(gè)人或一個(gè)決策集團(tuán)控

制。

二、商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

（-）股東大會

（二）董事會及其專門委員會

（三）監(jiān)事會

（四）總稽核

（五）行長（或總經(jīng)理）

（六）業(yè)務(wù)和職能部門

（七）分支機(jī)構(gòu)

三、商業(yè)銀行銀行各部門職能

1、辦公室

2、投資銀行部

3、貸款部

4、存款部

5、國際業(yè)務(wù)部

6、會計(jì)部

7、人事部

8、教育培訓(xùn)部

9、信息科技部

10、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部

11、法律事務(wù)部

四、商業(yè)銀行各崗位的設(shè)置

（1）前臺部門

（2）后臺部門

課程小結(jié)：

1、教師總結(jié)。

2、課堂提問。

3、教師再總結(jié)。

實(shí)戰(zhàn)演練：分析美國金融危機(jī)爆發(fā)的原因

課后作業(yè)：分析招商銀行的組織形式？

課后反饋：

本次課標(biāo)題：資本金的構(gòu)成及需要量的確出、里什各公制#u

定（2課時(shí)）授課對象：金融專業(yè)

教通過本次課的學(xué)習(xí)，要求大家明確商業(yè)銀行資本充足的涵義、資本充足率的測］

學(xué)《巴塞爾協(xié)議》

目

的

教能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

學(xué)

目案例分析掌握商業(yè)銀行資本充率

標(biāo)了解資本充足度的測定

重教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行資本充足率

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：《巴塞爾協(xié)議》

難

解決方法：

點(diǎn)

1、先明確本次課的任務(wù)，教師結(jié)合案例講解什么是商業(yè)銀行資本充足率

及

2、以小組為單位分析《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容。

解

決

方

法

一、組織教學(xué)（5'）

提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角

教度或是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

學(xué)二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

過步驟一：教師以PPT展示引入商業(yè)銀行資本充足。（10'）

程步驟二：教授新課（30'）（圖片教學(xué)法）

設(shè)PPT展示:

計(jì)1、資本充足度的涵義2、資本充足度的測定與《巴塞爾協(xié)議》

及步驟三：圖片展示：（25'）

時(shí)步驟四：

間實(shí)戰(zhàn)演練：（10'）1、以小組為單位指出圖片的錯(cuò)誤2、要求學(xué)生改正圖片的錯(cuò)誤。

分步驟五：課堂交流（15'）每組派代表指出資本充足度的測定。

配步驟六、教師點(diǎn)評（3'）

教師根據(jù)學(xué)生的結(jié)論，肯定優(yōu)點(diǎn)指出不足。

三、布置作業(yè)（2'）

要求學(xué)生根據(jù)教師點(diǎn)評情況會分析巴塞爾協(xié)議。

參教材

考商業(yè)銀行經(jīng)營管理韓宗英人民郵電出版社

資

料

課

堂

（

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、鞏固提高、

課

歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、教學(xué)方法、教學(xué)手段等設(shè)

后

計(jì)）

）

記

事

第二章商業(yè)銀行的資本金管理

第一節(jié)資本金的構(gòu)成及需要量的確定

實(shí)例引入：美國的現(xiàn)金資產(chǎn)管理

美國有兩家銀行,分別是高資本金銀行（簡稱甲銀行）和低

資本金銀行（簡稱乙銀行），表3-7是1999年它們的資產(chǎn)負(fù)債

簡表。資產(chǎn)負(fù)債簡表

單位：萬美元

項(xiàng)目甲銀行乙銀行

資產(chǎn)

準(zhǔn)備金10001000

貸款90009000

負(fù)債

存款90009600

資本金1000400

這兩家銀行在20世紀(jì)80年代均卷入了不動產(chǎn)市場的熱潮

中，但是到了90年代，它們發(fā)現(xiàn)，自己的500萬美元的不動

產(chǎn)貸款已經(jīng)一文不值了。當(dāng)這些壞賬從賬上劃掉時(shí)，資產(chǎn)總

值減少了500萬美元，從而，作為資產(chǎn)總值與負(fù)債總值之差

的資本金也少了500萬美元。表3-8所示為他們資產(chǎn)負(fù)債變

化情況表，請據(jù)此分析哪家銀行經(jīng)營狀況較好？

課前提問：為什么商業(yè)銀行需要有資本金？

講授新課：

一、商業(yè)銀行資本金的概念及特點(diǎn)

1.商業(yè)銀行資本比例增加，銀行的安全性也隨之提高。

2.商業(yè)銀行資本金與一般企業(yè)資本金的區(qū)別如表2.1所示。

二、商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成

1.核心資本

(1)永久性的股東權(quán)益

(2)公開儲備

2.附屬資本

三、商業(yè)銀行資本充足度

(-)資本充足度的涵義

1.資本數(shù)量充足

2.資本結(jié)構(gòu)合理

四、商業(yè)銀行資本充足率的測定

五、商業(yè)銀行資本的功能

課程小結(jié)：

1、教師總結(jié)。

2、課堂提問。

3、教師再總結(jié)。

實(shí)戰(zhàn)演練：核心資本和附屬資本的不同

課后作業(yè)：資本主義信用的特點(diǎn)是什么？

課后反饋：

本次課標(biāo)題：商業(yè)銀行資本充足率國標(biāo)準(zhǔn)出、里“電八郎*u

（2課時(shí)）授課對象：金融專業(yè)

教通過本章的學(xué)習(xí)，了解商業(yè)銀行資本的概念、資本功能、資本作用；明確商業(yè)銀行9

學(xué)充足的涵義、資本充足度的測定與《巴塞爾協(xié)議》；熟知《巴塞爾協(xié)議》的積極作）

目

缺陷、等內(nèi)容。

的

教能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

學(xué)

目案例分析掌握中國商業(yè)銀行資本管理的歷史與現(xiàn)狀、

標(biāo)存在的問題與解決對策等內(nèi)

重教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行資本充足率

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：《巴塞爾協(xié)議》

難

解決方法：

點(diǎn)

1、先明確本次課的任務(wù)，教師結(jié)合案例講解什么是商業(yè)銀行資本充足率

及

解2、以小組為單位分析《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容。

決

方

法

一、組織教學(xué)（53

提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角度或

教

是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

學(xué)二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

過

步驟一：教師以實(shí)例引入，導(dǎo)出商業(yè)銀行資本充足率的含義。（10'）

程

步驟二：教授新課（30'）（案例教學(xué)法、互動討論法）PPT展示：1、商業(yè)銀行資

設(shè)

本的功能2、商業(yè)銀行資本的構(gòu)成

計(jì)

步驟三：課堂討論：學(xué)生分組討論商業(yè)銀行資本的構(gòu)成與功能（25'）

及

步驟四：實(shí)戰(zhàn)演練：案例分析

時(shí)（10'）

、以小組為單位，要求學(xué)生指出《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容；

間1

分2、要求學(xué)生找出我國商業(yè)銀行資本的構(gòu)成。

配步驟五：課堂交流（15'）每組派代表指出指出《巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容。

步驟六、教師點(diǎn)評（3‘）教師根據(jù)學(xué)生的結(jié)論，肯定優(yōu)點(diǎn)指出不足。

三、布置作業(yè)（2'）

要求學(xué)生根據(jù)教師點(diǎn)評情況會找出我國商業(yè)銀行資本的構(gòu)成。

參教材

考商業(yè)銀行經(jīng)營管理韓宗英人民郵電出版社

資

料

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、鞏固

課堂（課后）

提高、歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、教學(xué)方法、

記事

教學(xué)手段等設(shè)計(jì)）

第二節(jié)商業(yè)銀行資本充足率國標(biāo)準(zhǔn)

實(shí)例引入：日本幸福銀行破產(chǎn)案

日本金融再生委員會于1999年5月23日正式宣布，

總部設(shè)立在大陌的地方銀行一幸福銀行破產(chǎn)，由政府

接管。這是自日本金融破產(chǎn)法案生效以來第二家宣告

破產(chǎn)倒閉并由金融再生委員會委任破產(chǎn)管理人的地方

銀行。金融當(dāng)局說，在稽核幸福銀行的賬戶后發(fā)現(xiàn)，

截至1998年9月，該銀行資本虧損達(dá)569億日元，包

括其所持證券的虧損；到1999年3月底，其自有資金

率只有0.5%。幸福銀行有50年的歷史，在日本國內(nèi)

有110家分支機(jī)構(gòu)，2000多名員工。該銀行過去三年

一直虧損，日本金融監(jiān)管部門曾要求該銀行立即增加

資本，該銀行總裁江川篤明也提出動用私人財(cái)產(chǎn)挽救

銀行，但該銀行終究還是逃脫不了破產(chǎn)倒閉的命運(yùn)。

課前提問：為什么商業(yè)銀行需要有資本金？

講授新課：

一、《巴塞爾協(xié)議1》（舊巴塞爾協(xié)議）的內(nèi)容及其局

限性

（-）《巴塞爾協(xié)議I》的內(nèi)容

1.資本金的構(gòu)成

2.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制

3.商業(yè)銀行的資本充足率

4.過渡期和實(shí)施安排

（三）《巴塞爾協(xié)議I》特點(diǎn)和不足

1.《巴塞爾協(xié)議I》主要有三大特點(diǎn)

2.《巴塞爾協(xié)議I》的不足

二、《巴塞爾協(xié)議n》（新巴塞爾協(xié)議）的基本內(nèi)容及

其特點(diǎn)

（一）《巴塞爾協(xié)議n》的主要內(nèi)容

i.第一大支柱一一最低資本要求

2.第二大支柱一一監(jiān)管部門監(jiān)督檢查

3.第三大支柱一一市場約束

（二）《巴塞爾協(xié)議n》的特點(diǎn)和不足

i.《巴塞爾協(xié)議n》的特點(diǎn)

2.《巴塞爾協(xié)議n》的不足

三、《巴塞爾協(xié)議皿》的基本內(nèi)容及其特點(diǎn)

（-）《巴塞爾協(xié)議in》的基本內(nèi)容

i.強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

2.引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

3.建立流動性覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

（二）《巴塞爾協(xié)議in》的特點(diǎn)

四、《巴塞爾協(xié)議》對世界銀行業(yè)的影響

（-）《巴塞爾協(xié)議》對世界各國商業(yè)銀行的影響

1.有助于各國商業(yè)銀行在平等的基礎(chǔ)上的競爭和促進(jìn)

銀行業(yè)效益的提高。

2.有助于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

3.有助于銀行業(yè)的國際化發(fā)展

課程小結(jié)：

1、教師總結(jié)。

2、課堂提問。

3、教師再總結(jié)。

實(shí)戰(zhàn)演練：核心資本和附屬資本的不同

課后作業(yè)：資本主義信用的特點(diǎn)是什么？

課后反饋：

本次課標(biāo)題：資本金的籌集方式與選擇（2

授課對象：金融專業(yè)

課時(shí)）

教通過本次課的學(xué)習(xí)，要求大家了解從銀行外部和內(nèi)部籌措資本的優(yōu)缺

學(xué)

點(diǎn)

目

的

教能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

學(xué)案例分析掌握銀行外部和內(nèi)部籌措資本的。

目缺點(diǎn)

標(biāo)

重教學(xué)重點(diǎn)：銀行外部籌措資本的優(yōu)缺點(diǎn)

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：銀行外部籌措資本的優(yōu)缺點(diǎn)

難

解決方法：

點(diǎn)

1、先明確本次課的任務(wù)，教師結(jié)合案例講解銀行外部和內(nèi)部籌措資本

及

的優(yōu)缺點(diǎn)

解

2、以小組為單位分析銀行外部和內(nèi)部籌措資本的優(yōu)缺點(diǎn)

決

方

法

教一、組織教學(xué)（5’）

學(xué)提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角度或

過是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

程二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

設(shè)步驟一：教師以實(shí)例引入，導(dǎo)出資本金的籌集方式與選擇的基本內(nèi)容。（10'）

計(jì)步驟二：教授新課（30'）（案例教學(xué)法、互動討論法）PPT展示：

及從銀行外部和內(nèi)部籌措資本的優(yōu)缺點(diǎn)

時(shí)步驟三：學(xué)生分組討論外部和內(nèi)部籌措資本的優(yōu)缺點(diǎn)（25，）

間步驟四：實(shí)戰(zhàn)演練：案例分析（20'）

分以小組為單位，要求學(xué)生指出外部和內(nèi)部籌措資本的優(yōu)缺點(diǎn)的實(shí)例子；

配

參教材

考商業(yè)銀行經(jīng)營管理韓宗英人民郵電出版社

資

料

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、

鞏固提高、歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、課堂（課

教學(xué)方法、教學(xué)后）記事

手段等設(shè)計(jì)）

第三節(jié)資本金的籌集方式與選擇

課前提問：檢查上節(jié)所留作業(yè)。

講授新課：

一、從銀行外部籌措資本

商業(yè)銀行大量的資本是從外部籌措的，其方式主要包

括發(fā)行股票、資本性債券與票據(jù)。

（-）發(fā)行普通股

1.發(fā)行普通股的優(yōu)點(diǎn)

2.發(fā)行普通股的缺點(diǎn)

行對普通股股東支付的股利，通常要高于對債券和優(yōu)

先股收益的支付。

（-）發(fā)行優(yōu)先股

1.發(fā)行優(yōu)先股的優(yōu)點(diǎn)

2.發(fā)行優(yōu)先股的缺點(diǎn)

銀行通過優(yōu)先股籌集資本也有如下缺點(diǎn)：

（三）發(fā)行資本票據(jù)和債券

1.發(fā)行資本票據(jù)和債券的有利之處

2.局限性

二、從銀行內(nèi)部籌措資本

（1）這種方式簡單易行，因此被認(rèn)為是商業(yè)銀行增加

資本金的最廉價(jià)的方法。

（2）銀行留存盈余作為未分配利潤保存在銀行，其權(quán)

益所有者仍為普通股股東。

三、商業(yè)銀行資本籌集方式的選擇

(1)所有權(quán)控制。即新增資本是否稀釋了原有股東對

銀行的控制權(quán)。

(2)紅利政策。即新增資本對銀行的股利分發(fā)將產(chǎn)生

何種影響，股東是否愿意接受這種影響。

(3)交易成本。即考慮增資所需交易成本占新增資本

的比例是否合算。

(4)市場狀況。即要審時(shí)度勢，根據(jù)市場狀況采取相

應(yīng)的籌資方式。

(5)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。即新增資本后對銀行財(cái)務(wù)杠桿率的影

響，是提高還是降低了銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平。

課程小結(jié)：

1.教師總結(jié)。

2.課堂提問。

3.教師再總結(jié)。

課后作業(yè)：

課后反饋：

本次課標(biāo)題：現(xiàn)金資產(chǎn)概述（2課時(shí)）授課對象：金融專業(yè)

教通過本次課的學(xué)習(xí)，要求大家了解商業(yè)銀行內(nèi)部資本的管理、商業(yè)銀行外部資本￡

學(xué)理;掌握中國商業(yè)銀行資本管理存在的問題與解決對策等內(nèi)容。

目

的

教能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

學(xué)

案例分析了解商業(yè)銀行內(nèi)部資本的管理、商業(yè)銀行外部資本

目

的管理掌握中國商業(yè)銀行資本管理的歷史與現(xiàn)狀、

標(biāo)

存在的問題與解決對策。

重

教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本的管理商業(yè)銀行外部資本的管理

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：中國商業(yè)銀行資本管理的歷史與現(xiàn)狀、存在的問題與解決對策

難

解決方法：

點(diǎn)

1、先明確本次課的任務(wù)，教師結(jié)合案例講解中國商業(yè)銀行資本管理的

及

解歷史與現(xiàn)狀

決

2、以小組為單位分析中國商業(yè)銀行資本管理存在的問題解決對策；

方

法

一、組織教學(xué)（5'）

教提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角度或

學(xué)是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

過二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

程步驟一：教師以實(shí)例引入，導(dǎo)出新中國商業(yè)銀行資本管理的歷史與現(xiàn)狀（10'）

設(shè)步驟二：教授新課（30'）（案例教學(xué)法、互動討論法）PPT展示：

計(jì)1、商業(yè)銀行內(nèi)源資本的管理

及2、、商業(yè)銀行外部資本的管理；

時(shí)步驟三：課堂討論：學(xué)生分組討論商業(yè)銀行資本管理存在的問題解決對策（25'）

間步驟四：實(shí)戰(zhàn)演練：案例分析（20'）

以小組為單位，要求學(xué)生指出日本幸福銀行破產(chǎn)案，要求學(xué)生總結(jié)保持適

分

宜資本充足率，防范風(fēng)險(xiǎn)

配

三、布置作業(yè)（2'）上述日本銀行由資本金造成的風(fēng)險(xiǎn)對中國商業(yè)銀行有什

么借鑒意義

參教材

考金融基礎(chǔ)知識韓宗英中國郵電出版社

資

料

課堂

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、鞏固提高、

（課

歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、教學(xué)方法、教學(xué)

后）記

手段等設(shè)計(jì)）

事

第—"節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)概述

課前提問：檢查上節(jié)所留作業(yè)。提問：說說你對商業(yè)銀行資本的理

解

課程導(dǎo)入：

美國有兩家銀行,分別是高資本金銀行（簡稱甲銀行）和低資本金

銀行（簡稱乙銀行），表3-7是1999年它們的資產(chǎn)負(fù)債簡表。

資產(chǎn)負(fù)債簡表單位：萬美元

項(xiàng)目甲銀行乙銀行

資產(chǎn)

準(zhǔn)備金10001000

貸款90009000

負(fù)債

存款90009600

資本金1000400

這兩家銀行在20世紀(jì)80年代均卷入了不動產(chǎn)市場的熱潮中，但

是到了90年代，它們發(fā)現(xiàn)，自己的500萬美元的不動產(chǎn)貸款己經(jīng)一

文不值了。當(dāng)這些壞賬從賬上劃掉時(shí)，資產(chǎn)總值減少了500萬美元，

從而，作為資產(chǎn)總值與負(fù)債總值之差的資本金也少了500萬美元。

表3-8所示為他們資產(chǎn)負(fù)債變化情況表，請據(jù)此分析哪家銀行經(jīng)營

狀況較好？

講授新課：

一、現(xiàn)金資產(chǎn)含義

現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金以及等同的可隨時(shí)用于支

付的銀行資產(chǎn)。

二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

三、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

現(xiàn)金資產(chǎn)是維護(hù)商業(yè)銀行支付能力的第一道防線，也稱為一級儲備。

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)從構(gòu)成上來看，主要包括以下四類。

（一）準(zhǔn)備金

1.庫存現(xiàn)金

2.在中央銀行的（存款）準(zhǔn)備金

（二）存放同業(yè)（同業(yè)存款）

（三）托收現(xiàn)金（未達(dá)款）

課程小結(jié)：

1、教師總結(jié)。

2、課堂提問。

3、教師再總結(jié)。

實(shí)戰(zhàn)演練：

案例：美國的現(xiàn)金資產(chǎn)管理

自1984年起，美國聯(lián)邦儲備當(dāng)局實(shí)行對銀行凈往來賬戶存款的無時(shí)

差準(zhǔn)備金計(jì)算法。這一方法規(guī)定，銀行法定準(zhǔn)備金的計(jì)算期和保持

期均為兩周，計(jì)算期從星期二開始到兩周后的星期一結(jié)束，即法定

準(zhǔn)備金保持期比計(jì)算期晚兩天開始，也晚兩天結(jié)束。在保持期內(nèi)，

銀行每日所持有的法定準(zhǔn)備金必須等于相應(yīng)的計(jì)算期內(nèi)的日平均法

定準(zhǔn)備金額。因?yàn)殂y行持有的現(xiàn)金可以算作準(zhǔn)備金，銀行所需的法

定準(zhǔn)備金應(yīng)減去庫存現(xiàn)金。銀行的庫存現(xiàn)金亦采取無時(shí)差方法計(jì)算。

此外，銀行的非往來賬戶及歐洲貨幣負(fù)債的法定準(zhǔn)備金則采用時(shí)差

本次課標(biāo)題：商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的預(yù)測

授課對象：金融專業(yè)

（2課時(shí)）

計(jì)算方法，即銀行前一計(jì)算期內(nèi)的這些帳戶的日平均準(zhǔn)備金額為本

保持期的法定準(zhǔn)備金數(shù)額。

現(xiàn)金資產(chǎn)是非盈利性的資產(chǎn)，從經(jīng)營的觀點(diǎn)出發(fā)，銀行一般都盡可

能地把它降低到法律法定的最低標(biāo)準(zhǔn)。現(xiàn)金資產(chǎn)沒有利息收入，只

要不造成交易障礙，銀行總是盡可能少地保留現(xiàn)金。如果銀行把騰

出的資金用于別的投資，即可獲得利潤收入，因此過量的現(xiàn)金準(zhǔn)備

具有較高的機(jī)會成本，并且隨著投資利率水平的上升，機(jī)會成本也

隨之增加。但是，銀行現(xiàn)金準(zhǔn)備過少，又存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)。

課后作業(yè)：現(xiàn)金資產(chǎn)的內(nèi)容？

課后反饋：

教通過本次課的學(xué)習(xí)，要求大家了解商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的構(gòu)成，掌握

學(xué)

目解商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的預(yù)測。

的

教能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

學(xué)案例分析了解商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的構(gòu)成

目

標(biāo)

重教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的預(yù)測

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的預(yù)測

難

解決方法：

點(diǎn)

1、先明確本次課的任務(wù)，教師結(jié)合案例講解商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的

及

構(gòu)成、商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的預(yù)測的方法

解

、以小組為單位學(xué)會商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的預(yù)測

決2

方

法

教

一、組織教學(xué)（5'）

學(xué)提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角

過度或是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

程二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

設(shè)步驟一：教師以實(shí)例引入，導(dǎo)出商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的構(gòu)成（10'）

計(jì)步驟二：教授新課（30'）（案例教學(xué)法、互動討論法）PPT展示：

及1、商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的構(gòu)成2、商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的預(yù)測

步驟三：課堂討論：學(xué)生分組討論商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的預(yù)測

時(shí)

（25'）

間

步驟四：實(shí)戰(zhàn)演練：案例分析（20'）

分

三、布置作業(yè)（2'）

配商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的構(gòu)成是什么？

參教材

考商業(yè)銀行經(jīng)營管理韓宗英人民郵電出版社

資

料

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、

課堂（課

鞏固提高、歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、教

后）記事

學(xué)方法、教學(xué)手段等設(shè)計(jì)）

第二節(jié)：商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的預(yù)測

課前提問：檢查上節(jié)所留作業(yè)。提問：商業(yè)銀行存款的種

類和構(gòu)成是什么

課程導(dǎo)入：引子：伊利諾斯大陸銀行的擠兌風(fēng)潮

1984年5月，擁有420億美元資產(chǎn)的伊利諾斯大陸銀行出

現(xiàn)了大規(guī)模的擠兌風(fēng)潮，令人驚訝的是，等待取款的隊(duì)伍

長達(dá)幾個(gè)街區(qū)。是什么引起了該銀行的這次擠兌風(fēng)潮呢？

20世紀(jì)70年代末，該銀行確定了很高的增長率目標(biāo)。從

1977年到1981年，其借款每年以22%的速度擴(kuò)張，然而,

伊利諾斯州法律禁止銀行開設(shè)3家以上的分支機(jī)構(gòu)，因此,

大陸銀行缺乏連續(xù)大規(guī)模擴(kuò)張的消費(fèi)貸款基礎(chǔ)。為了實(shí)現(xiàn)

迅速的貸款增長，該銀行運(yùn)用積極的負(fù)債管理來獲得資

金，先后發(fā)行了大量的可轉(zhuǎn)讓存單并吸收其他形式的“游

資”，包括從外國客戶手中借到的120多億美元。另外，

該銀行資產(chǎn)流動性極低，其貸款對存款的比率為79%,與

此形成鮮明對照的是，同一時(shí)期，其他貨幣中心銀行的這

一比率為67%,而所有美國銀行為56%o大陸銀行的資金

來源很不穩(wěn)定，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)缺乏流動性并且風(fēng)險(xiǎn)性很高，該

銀行面臨著巨大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

大陸銀行投向能源業(yè)、農(nóng)業(yè)及拉丁美洲國家的貸款也出現(xiàn)

了問題。由于從破產(chǎn)的俄克拉荷馬城的PennSquare銀行

購入的與能源有關(guān)的貸款發(fā)生了問題，大陸銀行被迫消化

了這些損失，這時(shí)，大的擠兌風(fēng)潮開始了。因?yàn)樵撔写蟛?/p>

分存款是大額存單，所以該行290億美元存款中只有40

億美元得到聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)。當(dāng)大陸銀行還存在

大量呆賬的謠言傳出后，大儲戶極度恐慌，人們爭先恐后

地提取存款。

講授新課：

銀行頭寸是一個(gè)專業(yè)術(shù)語，就是銀行系統(tǒng)對可用資金的調(diào)

度。也就是下級行在上級行開設(shè)賬戶的余額。

一、資金頭寸及其構(gòu)成

商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸分為基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸。

1.基礎(chǔ)頭寸，是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的

超額準(zhǔn)備金之和。

2.可用頭寸，是指商業(yè)銀行可以動用的全部資金，它包

括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。

二、資金頭寸的預(yù)測

商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務(wù)是保證銀行經(jīng)營過程

中的適度流動性

(-)存款變動預(yù)測

1.穩(wěn)定性存款(StableDeposit)

2.易變性存款(VolatileDeposit)

(1)季節(jié)性存款。

(2)脆弱性存款。

(二)貸款變動預(yù)測

課程小結(jié)：

1、教師總結(jié)。

2、課堂提問。

3、教師再總結(jié)。

實(shí)戰(zhàn)演練：臺灣中華銀行擠兌風(fēng)潮啟示

課后作業(yè)：國內(nèi)銀行活期存款按季結(jié)息

本次課標(biāo)題：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理

授課對象：金融專業(yè)

（2課時(shí)）

教通過本次課的學(xué)習(xí)，要求大家了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的意義、商

學(xué)業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則，掌握商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的方法

目

的

課后反饋：

教能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

學(xué)

，掌握商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的意義、商業(yè)

目的方法銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

標(biāo)

重

教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)管理的方法

難

解決方法：

點(diǎn)

1、先明確本次課的任務(wù)，教師結(jié)合案例講解了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資

及

產(chǎn)管理的意義、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

解

2、以小組為單位學(xué)會商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的方法

決

方

法

教一、組織教學(xué)（5’）

學(xué)提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角

度或是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

過

二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

程

步驟一：教師以實(shí)例引入，導(dǎo)出商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的意義、商業(yè)銀行

設(shè)

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則（10'）

計(jì)

步驟二：教授新課（30'）（案例教學(xué)法、互動討論法）PPT展示：

及

1.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的意義、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

時(shí)

2.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的方法

間

步驟三：課堂討論：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的方法（25'）

分步驟四：實(shí)戰(zhàn)演練：案例分析（20'）

配三、布置作業(yè)（2'）

商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的方法是什么？

參教材

考商業(yè)銀行經(jīng)營管理韓宗英人民郵電出版社

資

料

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、

課堂（課

鞏固提高、歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、教

后）記事

學(xué)方法、教學(xué)手段等設(shè)計(jì)）

第三節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理

課前提問：檢查上節(jié)所留作業(yè)。提問：商業(yè)銀行現(xiàn)金的種

類和構(gòu)成是什么

講授新課：

一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的意義

1.存款準(zhǔn)備金管理制度是中央銀行調(diào)節(jié)社會信用規(guī)模、控制銀行

貸款規(guī)模的重要手段。

2.超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行在中央銀行存款賬戶上超過法定存款準(zhǔn)

備金的那部分存款，是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸

3.商業(yè)銀行對同業(yè)存款的管理，要準(zhǔn)確地預(yù)測其需要量，使之能

保持一個(gè)適度的量。

4.商業(yè)銀行對（未達(dá)款）的管理

二、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

1.現(xiàn)金資產(chǎn)管理的總量適度原則是指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保

持在一個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模上。2.現(xiàn)金資產(chǎn)的適時(shí)調(diào)節(jié)原則是指銀行要

根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)地調(diào)節(jié)資金短缺頭寸，確

保現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。

3.安全保障原則是指銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，

必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無

損。

三、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的方法

（-）存款準(zhǔn)備金的管理

（二）同業(yè)存款的管理

（三）庫存現(xiàn)金的管理

1.庫存現(xiàn)金測算方法

2.制定管理制度

3.提高管理水平

（四）在途貨幣資金的管理

1.在途貨幣資金假賬形態(tài)

2.在途貨幣資金的審查

（1）確定在途貨幣資金的真實(shí)性。一般審查匯出單位的匯款通知

書，確定是否確實(shí)存在這筆款項(xiàng)，金額是否正確等。

（2）審查在途貨幣資金到達(dá)后，是否及時(shí)入賬，有無長期不入賬

而挪作他用的情況。

課程小結(jié)：

1、教師總結(jié)。

2、課堂提問。

3、教師再總結(jié)。

實(shí)戰(zhàn)演練：臺灣中華銀行擠兌風(fēng)潮啟示

課后作業(yè)：國內(nèi)銀行活期存款按季結(jié)息

課后反饋：

本次課標(biāo)題:第一節(jié)信貸業(yè)務(wù)部門崗位職責(zé)

授課對象：金融專業(yè)

與貸款流程（2課時(shí)）

教通過學(xué)習(xí)使學(xué)生了解商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的概念、種類；明確及貸款政策管理政策內(nèi)

學(xué)熟知貸款操作程序；掌握貸款定價(jià)及貸款信用分析的方法。

目

的

能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

教

學(xué)掌握貸款定價(jià)及貸款信用分析的方法。了解商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的概念、種

目明確及貸款政策管理政策內(nèi)容；

標(biāo)

重教學(xué)重點(diǎn)：貸款定價(jià)及貸款信用分析

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：貸款政策管理政策內(nèi)容：

難

1、先明確本次課的任務(wù)，教師出題操練；

點(diǎn)

2、以小組為單位討論。

及

解

決

方

法

一、組織教學(xué)（5'）

提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角度或

教

是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

學(xué)

二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

過

步驟一：教師以實(shí)例引入，導(dǎo)出商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的概念、種類（10'）

程

步驟二：教授新課：PPT展示（30'）

設(shè)

1.貸款業(yè)務(wù)的概念2.貸款業(yè)務(wù)的種類

計(jì)

及步驟三：課堂討論：商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的概念、種類（25'）

時(shí)步驟四：實(shí)戰(zhàn)演練：案例分析（10'）

間1.以小組為單位，教師出案例操練2.教師和學(xué)生分析

分步驟五：課堂交流：每組派學(xué)生出示答案（15'）

配步驟六、教師點(diǎn)評：教師根據(jù)學(xué)生的結(jié)論，肯定優(yōu)點(diǎn)指出不足（3'）

三、布置作業(yè)：貸款政策有哪些？（2'）

參教材

考金融基礎(chǔ)知識韓宗英中國郵電出版社

資

料

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、鞏

課堂（課后）

固提高、歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、教學(xué)

記事

方法、教學(xué)手段等設(shè)計(jì)）

第一節(jié)信貸業(yè)務(wù)部門崗位職責(zé)與貸款流程

復(fù)習(xí)引入：我國商業(yè)銀行貸款發(fā)放方式新的改變

近些年來，隨著國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢的變化，商

業(yè)銀行的經(jīng)營信貸環(huán)境發(fā)生了較大的變化，主要表

現(xiàn)為：全球經(jīng)濟(jì)金融一體化、全球化；銀行業(yè)務(wù)多

樣化、綜合化、網(wǎng)絡(luò)化不斷創(chuàng)新化；金融業(yè)競爭白

熱化；銀行業(yè)并購資產(chǎn)規(guī)模大型化；銀行面臨的經(jīng)

營風(fēng)險(xiǎn)新型化、多樣化；行為法制化；體制股份化

等。我國商業(yè)銀行在新的經(jīng)營環(huán)境下，貸款發(fā)放方

式發(fā)生了新的改變。傳統(tǒng)的貸款方式以信用貸款、

銀行單獨(dú)貸款為主，現(xiàn)逐漸以擔(dān)保貸款為主且還出

現(xiàn)了以下一些新的變化：

1.銀團(tuán)貸款逐漸成為固定資產(chǎn)大數(shù)額貸款發(fā)放形式

2.票據(jù)貼現(xiàn)貸款占流動資金貸款的比率逐漸增加

3.中小企業(yè)貸款出現(xiàn)了供應(yīng)鏈金融的融資模式

在各類資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，貸款是最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是

商業(yè)銀行取得利潤的主要途徑，也是其參與社會經(jīng)

濟(jì)活動、影響社會生產(chǎn)的根本途徑。商業(yè)銀行吸收

的存款除了留存部分準(zhǔn)備金以外，全部可以用來貸

款和投資。

講授新課：

一、授信業(yè)務(wù)的組織架構(gòu)

1.前臺

2.中臺

3.后臺

二、信貸部門崗位職責(zé)

1.信貸業(yè)務(wù)部門主要職責(zé)

2.信貸管理部門主要職責(zé)

3.信貸業(yè)務(wù)后臺部門的主要職責(zé)

（1）會計(jì)部門

三、授信業(yè)務(wù)受理?xiàng)l件

（一）個(gè)人貸款

1.貸款對象

2.個(gè)人貸款應(yīng)具備條件

（二）對公貸款

1.貸款對象

2.對公貸款應(yīng)當(dāng)符合以下要求

四、貸款流程

1.個(gè)人貸款申請材料

2.企業(yè)客戶在申請授信時(shí)提供的基本資料：

（二）客戶經(jīng)理初步審查

1.與客戶面談

2.內(nèi)部意見反饋

（三）信貸業(yè)務(wù)調(diào)查

1.個(gè)人貸款調(diào)查

2.公司貸款調(diào)查

3.撰寫調(diào)查評價(jià)報(bào)告

（四）貸款審查與審批

1.貸款審查

2.貸款審批

（五）貸款簽約與發(fā)放

2.貸款發(fā)放

（六）貸后管理

1.個(gè)人貸款支付后，貸款人應(yīng)對貸款資金使用、借

款人的信用及擔(dān)保情況變化等進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控

分析，確保貸款資產(chǎn)安全。

2.銀行對企業(yè)的貸后管理包括如下環(huán)節(jié)。

（七）貸款回收與處置

1.貸款收回

2.檔案管理

課程小結(jié)：

1.教師總結(jié)。

2.課堂提問。

3.教師再總結(jié)。

課后作業(yè)：貸款業(yè)務(wù)的種類有哪些？

課后反饋：

本次課標(biāo)題：第二節(jié)貸款合同的簽訂和擔(dān)保（2

授課對象：金融專業(yè)

課時(shí)）

教通過學(xué)習(xí)使學(xué)生了解貸款合同的內(nèi)容、擔(dān)保合同種類，掌握授信合同的填寫、審

學(xué)

核及簽訂，為今后的學(xué)習(xí)奠定良好的基礎(chǔ)。

目

的

教能力（技能）目標(biāo)知識目標(biāo)

學(xué)

授信合同的填寫、審核及簽訂貸款合同的內(nèi)容、擔(dān)保合同種類

目

標(biāo)

重教學(xué)重點(diǎn)：貸款合同的內(nèi)容

點(diǎn)

教學(xué)難點(diǎn)：授信合同的填寫、審核及簽訂

難

點(diǎn)

及

解

決

方

法

一、組織教學(xué)（5'）

提問引入新課，講解本節(jié)教學(xué)目的、重點(diǎn)與難點(diǎn)，提供給學(xué)生思考問題的角度或

教是方法，讓學(xué)生集中注意力，并思考課堂教學(xué)內(nèi)容。

學(xué)二、學(xué)習(xí)新內(nèi)容

過

步驟一：教師以實(shí)例引入，導(dǎo)出簽訂借款合同的意義（10'）

程

步驟二：教授新課：PPT展示（30'）

設(shè)

1.貸款貸款合同的內(nèi)容

計(jì)

2.授信合同的填寫、審核及簽訂

及

、擔(dān)保合同種類步驟三：課堂討論：貸款政策的內(nèi)容（

時(shí)3250

間步驟四：實(shí)戰(zhàn)演練：案例分析（10'）

分1、以小組為單位，教師提出問題；

配2、教師和學(xué)生對答案。

步驟五：課堂交流：每組派學(xué)生出示答案（15'）

步驟六、教師點(diǎn)評：教師根據(jù)學(xué)生的結(jié)論，肯定優(yōu)點(diǎn)指出不足（3'）

三、布置作業(yè)（2‘）借款合同的主要條款

參教材

考商業(yè)銀行經(jīng)營管理韓宗英人民郵電出版社

資

料

教學(xué)過程設(shè)計(jì)：（包括復(fù)習(xí)提問、引入項(xiàng)目、能力訓(xùn)練、鞏

課堂（課后）

固提高、歸納總結(jié)、布置作業(yè)等環(huán)節(jié)以及時(shí)間分配、教學(xué)

記事

方法、教學(xué)手段等設(shè)計(jì)）

第二節(jié)貸款合同的簽訂和擔(dān)保復(fù)習(xí)引入：提問上

節(jié)課所留作業(yè)

講授新課：

簽訂借款合同是貸款發(fā)放的一個(gè)主要環(huán)節(jié)，它是對

簽約雙方產(chǎn)生法律約束力的標(biāo)志。

一、貸款合同的內(nèi)容

借款合同是貸款人將一定數(shù)量的貨幣交付給借

款人按約定的用途使用，借款人到期還本付息的協(xié)

議，是一種經(jīng)濟(jì)合同。

借款合同應(yīng)具備如下主要條款：

1.借款標(biāo)的

2.貸款種類

3.借款金額

4.借款用途

5.借款期限

6.借款利率

7.還款

8.違約責(zé)任

9.保證條件

10.爭議的解決方式

11.雙方當(dāng)事人約定的其它條款。

二、授信合同的填寫、審核及簽訂

1.格式合同填寫和要求

2.授信合同的審核

3.合同的簽訂

三、擔(dān)保合同種類

（1）抵押合同

（2）質(zhì)押合同

（3）保證合同

（一）授信擔(dān)保的定義

（二）擔(dān)保的特征

從法律上看，擔(dān)保具有如下特征：

1.擔(dān)保性

本次課標(biāo)題：第三節(jié)保證貸款、抵押貸款和

授課對象：金融專業(yè)

質(zhì)押貸款（2課時(shí)）

2.財(cái)產(chǎn)權(quán)性

3.變價(jià)性

（三）擔(dān)保的分類

1.人的擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保

（1）人的擔(dān)保

（2）財(cái)產(chǎn)擔(dān)保

2.授信擔(dān)保方式的選擇

（1）保險(xiǎn)責(zé)任條款的約定應(yīng)與借款合同中借款人的

義務(wù)一致。

（2）保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值應(yīng)包括貸款本金、利息、

違約金和損害賠償金。

（3）保險(xiǎn)人對約定的保險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)無條件賠償責(zé)

任。

課程小結(jié)：

1.教師總結(jié)。

2.課堂提問。

3.教師再總結(jié)。

課后作業(yè)：貸款程序有哪些？

課后反饋：

教

押貸款

款和質(zhì)