采購(gòu)與付款作業(yè)流程財(cái)務(wù)新規(guī)制度

深圳市京弘全科技采購(gòu)付款步驟1.目標(biāo)：為加強(qiáng)規(guī)范企業(yè)采購(gòu)和付款業(yè)務(wù)步驟，加強(qiáng)采購(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)管理，確保企業(yè)資產(chǎn)安全，特制訂本制度。2.適用范圍：適適用于企業(yè)除費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷外全部付款，包含但不限于購(gòu)置材料、低值易耗品、固定資產(chǎn)、費(fèi)用和服務(wù)全部采購(gòu)和付款。3.采購(gòu)業(yè)務(wù)步驟說明：3.1采購(gòu)業(yè)務(wù)步驟圖：釆購(gòu)報(bào)關(guān)IQC財(cái)務(wù)供給商請(qǐng)款人-------------------------------------------------------------------------------------------釆購(gòu)報(bào)關(guān)IQC財(cái)務(wù)供給商請(qǐng)款人庫(kù)存資料料需求格庫(kù)存資料料需求供給商開發(fā)請(qǐng)購(gòu)單供給商開發(fā)請(qǐng)購(gòu)單供給商調(diào)查核準(zhǔn)供給商調(diào)查核準(zhǔn)請(qǐng)購(gòu)單詢價(jià)請(qǐng)購(gòu)單詢價(jià)比價(jià)、議價(jià)no比價(jià)、議價(jià)PO或協(xié)議PO或協(xié)議核準(zhǔn)核準(zhǔn)yPO或協(xié)議PO或協(xié)議PO或協(xié)議PO或協(xié)議貨物貨物收貨單收貨單收貨單收貨單不合格單不合格單不合格單點(diǎn)收、檢驗(yàn) 不合格單不合格單不合格單點(diǎn)收、檢驗(yàn)y報(bào)關(guān)單入庫(kù)報(bào)關(guān)單入庫(kù)報(bào)關(guān)單報(bào)關(guān)單發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票請(qǐng)款單請(qǐng)款單請(qǐng)款單請(qǐng)款單請(qǐng)款單請(qǐng)款單請(qǐng)款單請(qǐng)款單（二）業(yè)務(wù)步驟分類說明：材料采購(gòu)：第一步：下定單：釆購(gòu)PO經(jīng)部門經(jīng)理同意后下給供給商。第二步：收貨：供給商將貨物按時(shí)送到IQC，IQC在二個(gè)工作日內(nèi)完成點(diǎn)貨、檢驗(yàn)。如合格收下貨物，不合格由質(zhì)量部在二個(gè)工作日內(nèi)開MRB會(huì)義并取得不合格供給商處理單，并在ERP中出單據(jù)交財(cái)務(wù)，并由釆購(gòu)在二個(gè)工作日內(nèi)和供給商協(xié)商后退回供給商，并通知財(cái)務(wù)。第三步：收發(fā)票：第四步：請(qǐng)款：中國(guó)采購(gòu)業(yè)務(wù)IQC收齊全部單據(jù)后填寫請(qǐng)款單，經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，按要求要總經(jīng)理同意還要經(jīng)總經(jīng)理同意。進(jìn)口采購(gòu)業(yè)務(wù)由報(bào)關(guān)完成以上請(qǐng)款。第五步：財(cái)務(wù)審核付款：低值易耗品、固定資產(chǎn)采購(gòu)：第一步：請(qǐng)購(gòu)：按企業(yè)要求走釆購(gòu)步驟，部門經(jīng)理應(yīng)控制是否超出預(yù)算。第二步：下定單：同上第三步：收貨驗(yàn)收：IQC收貨,請(qǐng)購(gòu)人領(lǐng)貨并驗(yàn)收并領(lǐng)貨。第四步：收發(fā)票：同上第五步：請(qǐng)款：釆購(gòu)按(1)請(qǐng)款第六步：財(cái)務(wù)審核付款具體業(yè)務(wù)票據(jù)操作指南：材料采購(gòu)：分為中國(guó)采購(gòu)業(yè)務(wù)、進(jìn)口采購(gòu)業(yè)務(wù)。中國(guó)采購(gòu)業(yè)務(wù)：要求單據(jù)：PO、收貨單（對(duì)方送貨單）、發(fā)票、請(qǐng)款單。要求請(qǐng)款單供給商名稱或代碼和發(fā)票和PO上完全一致。要求發(fā)票上每個(gè)原料數(shù)量和送貨單上一致、且不得高于PO上數(shù)量。（c）要求發(fā)票上每個(gè)原料單價(jià)和PO上一致或低于PO單價(jià)。假如PO約定付款條件和付款方法請(qǐng)款單應(yīng)和其一致、總金額和發(fā)票一致或低于發(fā)票。請(qǐng)款人認(rèn)為以上有差異應(yīng)在請(qǐng)款時(shí)說明,如不說明視為同意。進(jìn)口采購(gòu)業(yè)務(wù)：要求單據(jù)：PO、收貨單（對(duì)方送貨單）、發(fā)票、報(bào)關(guān)單、請(qǐng)款單。具體要求適用中國(guó)采購(gòu)業(yè)務(wù)要求，拆定單不得低于報(bào)關(guān)單所列金額，如高于報(bào)關(guān)單金額能夠填二張請(qǐng)款單一張按報(bào)關(guān)單金額，另一張用于補(bǔ)付無報(bào)關(guān)單等特殊情況付款。固定資產(chǎn)采購(gòu)：業(yè)務(wù)步驟使用單據(jù)：使用單位必需提供請(qǐng)購(gòu)單PR、CEAR（二千美元及以上）。具體參見本企業(yè)《固定資產(chǎn)管理措施》業(yè)務(wù)步驟：請(qǐng)購(gòu)、同意、采購(gòu)下定單、收貨、領(lǐng)貨（驗(yàn)收）。要求和材料一致，對(duì)于單位物品含稅價(jià)格在二千元以下要求取得增值稅發(fā)票（在相同價(jià)格條件下）。比材料采購(gòu)多二張單據(jù)。請(qǐng)購(gòu)單，領(lǐng)貨固定資產(chǎn)驗(yàn)收單：低值易耗品及費(fèi)用：低值易耗品及有實(shí)物形態(tài)費(fèi)用：業(yè)務(wù)步驟使用單據(jù)：使用單位必需提供請(qǐng)購(gòu)單PR、PO、發(fā)票、收貨統(tǒng)計(jì)、領(lǐng)用及驗(yàn)收人簽字。業(yè)務(wù)步驟：請(qǐng)購(gòu)、同意、采購(gòu)下定單、收貨、領(lǐng)用及驗(yàn)收。要求和材料一致，對(duì)于單位物品含稅價(jià)格在二千元以下要求取得增值稅發(fā)票（在相同價(jià)格條件下）。比材料采購(gòu)多二張單據(jù)。請(qǐng)購(gòu)單，領(lǐng)貨單：無實(shí)物形態(tài)費(fèi)用或服務(wù)：步驟尤其要求：費(fèi)用或服務(wù)使用單位在協(xié)議約定供給商義務(wù)完成后，到IQC填寫領(lǐng)貨單，并在領(lǐng)貨單填寫供給商完成協(xié)議約定服務(wù)內(nèi)容和時(shí)間，并簽字后，IQC給做收貨統(tǒng)計(jì)并將ERP收貨號(hào)填寫上。對(duì)單據(jù)要求：（對(duì)于不符合要求單據(jù)將退回）PO：要求和ERP中各項(xiàng)內(nèi)容一致、項(xiàng)目齊全。編號(hào)不得反復(fù)。增加ERP供給商編碼。要求請(qǐng)款時(shí)交給財(cái)務(wù)PO是在ERP中最新，如手工PO有修改或增加請(qǐng)?jiān)谛薷奶幷?qǐng)采購(gòu)經(jīng)理簽字同意。收貨單或?qū)Ψ剿拓泦危阂笤?，并寫?shí)收數(shù)量、收貨號(hào)（和ERP一致）有收貨人署名和日期。如有涂改主管簽字確定。發(fā)票：(1)增值稅專用發(fā)票：釆購(gòu)審核內(nèi)容：開票日期至請(qǐng)款日不得超出80天；要求審核數(shù)量。財(cái)務(wù)審核內(nèi)容：審核“購(gòu)貨單位名稱”必需為本企業(yè)名稱全稱、“地址、電話”、“稅務(wù)登記號(hào)”，“開戶行及賬號(hào)”等項(xiàng)目填寫必需正確。應(yīng)同時(shí)取得發(fā)票聯(lián)（第二聯(lián)）及抵扣聯(lián)（第三聯(lián)），并是否為利用防偽稅控系統(tǒng)開具專用發(fā)票，各聯(lián)均加蓋銷貨單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，字軌號(hào)碼一致，字跡清楚，不得涂改，各項(xiàng)目填寫齊全、正確無誤，票面金額和實(shí)際支付金額相符，兩聯(lián)內(nèi)容和金額一致；不一樣商品或勞務(wù)名稱應(yīng)分別填寫，匯總金額開立發(fā)票及抵扣憑證應(yīng)有“銷貨清單”作為發(fā)票附件，商品名稱應(yīng)和入庫(kù)單相符；“數(shù)量”、“單價(jià)”、“金額”、“稅率”、“稅額”、“累計(jì)”、“價(jià)稅累計(jì)”各欄計(jì)算是否正確，“價(jià)稅累計(jì)”中大小寫金額是否相符；符合其它增值稅專用發(fā)票管理要求。(2)一般發(fā)票：釆購(gòu)審核內(nèi)容：日期為實(shí)際發(fā)生日，注意是否遵照要求不跨年度使用；并審核發(fā)票開具日期是否超出該發(fā)票要求使用時(shí)限；財(cái)務(wù)審核內(nèi)容：發(fā)票應(yīng)為發(fā)票聯(lián)，套印有發(fā)票監(jiān)制章、加蓋銷貨單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，字跡清楚，不得涂改，各項(xiàng)目填寫齊全、正確無誤，票面金額和實(shí)際支付金額相符；不一樣商品或勞務(wù)名稱應(yīng)分別填寫，匯總金額開立發(fā)票及抵扣憑證應(yīng)有“銷貨清單”作為發(fā)票附件，商品名稱應(yīng)和入庫(kù)單相符；“數(shù)量”、“單價(jià)”、“金額”、“累計(jì)”各欄計(jì)算是否正確，大小寫金額是否相符；取得定額發(fā)票上應(yīng)按發(fā)票項(xiàng)目將用戶名稱、日期等填寫齊全；（3）國(guó)外發(fā)票：標(biāo)準(zhǔn)上要求原件，如復(fù)印件應(yīng)經(jīng)過財(cái)務(wù)經(jīng)理同意。報(bào)關(guān)單：要求原件。請(qǐng)款單：要求全部項(xiàng)目填寫齊全正確，不得涂改。經(jīng)部門經(jīng)理同意，單張請(qǐng)款單金額超出授權(quán)限額16萬元經(jīng)總經(jīng)理同意。業(yè)務(wù)步驟請(qǐng)款單據(jù)資料看板：收貨單（對(duì)方送貨單）發(fā)票已到發(fā)票請(qǐng)款單業(yè)務(wù)付款申請(qǐng)單（材料采購(gòu)）預(yù)付款請(qǐng)款單預(yù)付發(fā)票（國(guó)外業(yè)務(wù)）PO或協(xié)議PR請(qǐng)購(gòu)單固定資產(chǎn)驗(yàn)收單PO收貨單（對(duì)方送貨單）發(fā)票已到發(fā)票報(bào)關(guān)單（國(guó)外業(yè)務(wù)）請(qǐng)款單業(yè)務(wù)付款申請(qǐng)單（固定資產(chǎn)）預(yù)付款請(qǐng)款單預(yù)付發(fā)票（國(guó)外業(yè)務(wù)）PO或協(xié)議PR請(qǐng)購(gòu)單服務(wù)驗(yàn)收單（無實(shí)物服務(wù)或費(fèi)用）PO收貨單（對(duì)方送貨單）發(fā)票已到發(fā)票報(bào)關(guān)單（國(guó)外業(yè)務(wù)）請(qǐng)款單業(yè)務(wù)付款申請(qǐng)單（低值易耗品及費(fèi)用）預(yù)付款請(qǐng)款單預(yù)付發(fā)票（國(guó)外業(yè)務(wù)）PO或協(xié)議財(cái)務(wù)處理：供給商資料新建和維護(hù)：按采購(gòu)部門提供經(jīng)過同意供給商資料表新建和更新表，在ERP中新建和更新供給商編碼并錄入相關(guān)信用期、信用額、開款信息、賬號(hào)信息等相關(guān)資料。并立即將用戶編號(hào)發(fā)郵件給采購(gòu)部門相關(guān)人員。財(cái)務(wù)部門將表格打印后讓相關(guān)人員簽字后存檔備查。確定應(yīng)付賬款：應(yīng)付賬款確實(shí)定條件：應(yīng)付賬款確定標(biāo)準(zhǔn)：貨物已經(jīng)收到或勞務(wù)服務(wù)已經(jīng)完成商品全部權(quán)上關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和酬勞轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方；需要在約定時(shí)間內(nèi)償付給供給商;金額能夠可靠地計(jì)量；具體業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)應(yīng)付賬款確定條件：采購(gòu)定單、收貨單（本企業(yè)有權(quán)收貨人員簽字）、發(fā)票（按協(xié)議條件確定時(shí)點(diǎn)和條件開具）。供給商發(fā)票入賬步驟:查對(duì)企業(yè)采購(gòu)定單或協(xié)議、存貨固定資產(chǎn)低值易耗品收貨單（驗(yàn)收匯報(bào)）、供給商開具發(fā)票，日常所稱“三項(xiàng)查對(duì)法”。關(guān)鍵查對(duì)數(shù)量和價(jià)格是否相符。(對(duì)于國(guó)外進(jìn)口還要查對(duì)報(bào)關(guān)單)會(huì)計(jì)處理：入賬:對(duì)平正確后立即按發(fā)票等相關(guān)單據(jù)立即進(jìn)行賬務(wù)處理。付款及銷賬：每個(gè)月出納在付款前，由總賬會(huì)計(jì)向供給商直接或經(jīng)過相關(guān)部門給付款計(jì)劃明細(xì)，按發(fā)票對(duì)應(yīng)付賬款進(jìn)行立即核銷。供給商對(duì)賬：對(duì)于年未供給商對(duì)賬,供給商發(fā)郵件或寄信給本企業(yè)相關(guān)人員后,財(cái)務(wù)將按本企業(yè)賬面情況做出回復(fù)。3、月未結(jié)賬對(duì)賬：a)月未制作PPV表,和成本會(huì)計(jì)進(jìn)行查對(duì),在結(jié)賬前對(duì)平.b)每三個(gè)月進(jìn)行MRB庫(kù)存盤點(diǎn)。IQC部門應(yīng)每個(gè)月對(duì)MRB庫(kù)存實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)會(huì)應(yīng)定時(shí)稽核，做到賬實(shí)、賬賬相符，對(duì)差異情況應(yīng)立即查明原因并匯報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。c)每季組織IQC\采購(gòu)開會(huì)對(duì)ERP中未入賬收貨統(tǒng)計(jì)中DMR進(jìn)行清理.d)每七天一對(duì)ERP及用友中明細(xì)進(jìn)行查對(duì).月未在結(jié)賬前總賬將對(duì)總賬和明細(xì)賬進(jìn)行查對(duì).特殊業(yè)務(wù)說明：退回或折讓、預(yù)付款要求1、發(fā)生退回或折讓是指應(yīng)質(zhì)量等問題要將產(chǎn)品退回給供給商或讓供給商同意在其貨款中扣除款項(xiàng)。銷售退回和折讓應(yīng)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》審批后辦理。退回貨物由質(zhì)檢部門檢驗(yàn)和倉(cāng)儲(chǔ)部門清點(diǎn)(計(jì)量)后入庫(kù)。財(cái)會(huì)部門依據(jù)檢驗(yàn)證實(shí)、退貨接收匯報(bào)和退貨方出具退貨憑證等辦理對(duì)應(yīng)退款事宜和賬務(wù)處理。

（1）對(duì)于增值稅發(fā)票：分二種：一個(gè)發(fā)票還沒有交財(cái)務(wù)，請(qǐng)退回讓供給商重開。另一個(gè)是已交財(cái)務(wù)認(rèn)證，請(qǐng)通知財(cái)務(wù)，由財(cái)務(wù)到稅務(wù)開具《進(jìn)貨退出或索取折讓證實(shí)單》由對(duì)方開具紅字發(fā)票，將紅字發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)交財(cái)務(wù)。（2）一般發(fā)票國(guó)外發(fā)票：財(cái)務(wù)未入賬，能夠退回讓供給商重開?；蚩砷_具紅字發(fā)票。2、預(yù)付款：對(duì)于國(guó)外預(yù)付款，報(bào)關(guān)應(yīng)在收到報(bào)關(guān)單第一時(shí)間交財(cái)務(wù)核銷，以確保后續(xù)貨款支付。對(duì)于中國(guó)預(yù)付款，應(yīng)按PO或協(xié)議要求填寫預(yù)付款請(qǐng)款單，原件應(yīng)在請(qǐng)最終一筆款項(xiàng)時(shí)附上。（1）預(yù)付款請(qǐng)款必需本人填制完成請(qǐng)款。（2）人民幣預(yù)付款申請(qǐng)請(qǐng)?jiān)诟犊钋岸焱瓿伞Ｍ鈳蓬A(yù)付款申請(qǐng)請(qǐng)?jiān)诟犊钋耙恢芡瓿?。如未提前?cái)務(wù)將按請(qǐng)款以后二天后付款。（3）對(duì)于到期未清銷，財(cái)務(wù)將凍結(jié)全部預(yù)付款。（如交貨日期延后，請(qǐng)修改原請(qǐng)款單）九內(nèi)控步驟圖。步驟控制點(diǎn)控制點(diǎn)分值管理控制要件不相容崗位/職務(wù)管理控制權(quán)責(zé)檢驗(yàn)提醒1.

采購(gòu)計(jì)劃、方案編制和審定

(15分)1.1采購(gòu)計(jì)劃編制和審定。需用單位（或相關(guān)控制部門）依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，結(jié)合預(yù)算（計(jì)劃），提出物料需用申請(qǐng)，經(jīng)需用單位（或相關(guān)控制部門）領(lǐng)導(dǎo)審定，報(bào)相關(guān)技術(shù)和管理部門審核，倉(cāng)儲(chǔ)或相關(guān)部門平衡庫(kù)存后由物資管理部門編制采購(gòu)計(jì)劃分管領(lǐng)導(dǎo)審定。

5物料需用申請(qǐng)，相關(guān)部門審核意見，庫(kù)存平衡統(tǒng)計(jì)，采購(gòu)計(jì)劃——參見《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》檢驗(yàn)物資需用申請(qǐng)是否在計(jì)劃內(nèi)，并經(jīng)相關(guān)部門審核，倉(cāng)儲(chǔ)或相關(guān)部門是否平庫(kù)，相關(guān)審定是否符合《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》。1.2采購(gòu)方案編制和審定。采購(gòu)部門依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃編制采購(gòu)方案，經(jīng)部門責(zé)任人簽字后報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》審定。采購(gòu)方案應(yīng)明確采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)、采購(gòu)渠道、供給商選擇方法和范圍等內(nèi)容。10采購(gòu)方案及審定意見方案編制和審核分離參見《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》檢驗(yàn)采購(gòu)方案是否經(jīng)采購(gòu)部門責(zé)任人審核，是否明確采購(gòu)物資具體數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨期、采購(gòu)方法等，相關(guān)審定是否符合《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》。2.

供給商選擇和價(jià)格確定

(20分)

2.1供給商資源及價(jià)格信息管理。企業(yè)物資采購(gòu)部門應(yīng)在總部供給商網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上建立健全本企業(yè)供給商網(wǎng)絡(luò)，定時(shí)考評(píng)列入名單供給商資信及履約情況，依據(jù)考評(píng)結(jié)果調(diào)整供給商名單并報(bào)總部立案。供給商名單確實(shí)定和調(diào)整應(yīng)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》審定。

企業(yè)物資采購(gòu)部門應(yīng)建立物資價(jià)格數(shù)據(jù)庫(kù)，立即搜集相關(guān)物資價(jià)格信息，定時(shí)公布物資采購(gòu)指導(dǎo)價(jià)格和參考價(jià)格，作為物資采購(gòu)關(guān)鍵依據(jù)。5供給商網(wǎng)絡(luò)名單，定時(shí)考評(píng)統(tǒng)計(jì)，相關(guān)批件，物資價(jià)格數(shù)據(jù)庫(kù)——參見《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》檢驗(yàn)是否建立供給商網(wǎng)絡(luò)及價(jià)格數(shù)據(jù)庫(kù)，有沒有對(duì)供給約定時(shí)考評(píng)統(tǒng)計(jì)，對(duì)供給商確實(shí)定和調(diào)整是否報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》審定。2.2供給商選擇和價(jià)格確定。由企業(yè)自行組織采購(gòu)，采購(gòu)部門應(yīng)依據(jù)審定采購(gòu)方案，經(jīng)過招標(biāo)、詢比價(jià)等方法確定供給商和價(jià)格，標(biāo)準(zhǔn)上供給商應(yīng)在總部或企業(yè)確定供給商網(wǎng)絡(luò)名單中選擇，價(jià)格不得突破總部公布采購(gòu)指導(dǎo)價(jià)。

經(jīng)過招標(biāo)方法采購(gòu)，應(yīng)根據(jù)總部招標(biāo)管理措施實(shí)施，對(duì)大宗、批量、關(guān)鍵及特殊物資采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)上應(yīng)采取招標(biāo)方法采購(gòu)；

經(jīng)過詢比價(jià)等非招標(biāo)方法采購(gòu)，采購(gòu)部門應(yīng)堅(jiān)持貨比三家、比質(zhì)比價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。需要談判，應(yīng)組織相關(guān)部門就價(jià)格、要求等進(jìn)行談判，經(jīng)審核后報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》審定。15物資采購(gòu)實(shí)施方案，供給商網(wǎng)絡(luò)名單，總部及企業(yè)采購(gòu)指導(dǎo)價(jià)目錄，招標(biāo)或詢比價(jià)資料，相關(guān)審批件洽商談判不得少于兩人參見《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》檢驗(yàn)供給商選擇是否在總部或企業(yè)網(wǎng)絡(luò)名單內(nèi)，采購(gòu)價(jià)格是否突破總部或企業(yè)指導(dǎo)價(jià)，采購(gòu)是否經(jīng)過詢比價(jià)、有沒有詢比價(jià)統(tǒng)計(jì)，經(jīng)過招標(biāo)方法采購(gòu)是否符合招標(biāo)管理要求，對(duì)大宗、批量、關(guān)鍵及特殊物資采購(gòu)是否采取招標(biāo)方法，應(yīng)由總部集中采購(gòu)是否有違規(guī)自行采購(gòu)現(xiàn)象，相關(guān)審定是否符合《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》。3.

協(xié)議簽署和管理

(25分)

3.1協(xié)議審核和簽署。大宗、批量或關(guān)鍵物資采購(gòu)必需簽署采購(gòu)協(xié)議。協(xié)議由采購(gòu)部門擬訂，經(jīng)財(cái)會(huì)、法律等部門審核后報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》簽署協(xié)議，同時(shí)送財(cái)會(huì)、法律等部門。5采購(gòu)協(xié)議及審核意見，授權(quán)委托書——參見《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》檢驗(yàn)相關(guān)部門是否對(duì)協(xié)議進(jìn)行審核，簽署協(xié)議是否送交財(cái)會(huì)、法律等部門。3.2采購(gòu)及供給人員變更立案和管理。采購(gòu)人員變動(dòng)時(shí)，企業(yè)采購(gòu)部門應(yīng)立即將人員變動(dòng)情況向供給商立案或以書面形式通知供給商；采購(gòu)部門應(yīng)立即掌握供給商相關(guān)人員變動(dòng)情況，并將供給商相關(guān)人員變動(dòng)情況立即通知相關(guān)部門。5相關(guān)立案或書面通知備查資料————檢驗(yàn)企業(yè)有沒有對(duì)采購(gòu)及對(duì)方供給人員變動(dòng)情況立案管理資料，是否將相關(guān)變動(dòng)情況立即通知相關(guān)部門。3.3協(xié)議變更。采購(gòu)協(xié)議需要變更時(shí)，采購(gòu)部門應(yīng)會(huì)同財(cái)會(huì)、法律等部門按原協(xié)議審簽程序辦理。5審核意見，協(xié)議補(bǔ)充協(xié)議（或協(xié)議變更單）等資料——參見《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》檢驗(yàn)協(xié)議變更有沒有補(bǔ)充協(xié)議變更單等資料，相關(guān)審簽是否符合《權(quán)責(zé)指導(dǎo)》。3.

協(xié)議簽署和管理

(25分)

3.4協(xié)議管理。協(xié)議管理部門應(yīng)將生效協(xié)議統(tǒng)一連續(xù)編號(hào)，并將和協(xié)議相關(guān)文件資料一并整理存檔，妥善管理。5協(xié)議管理臺(tái)賬————檢驗(yàn)協(xié)議是否連續(xù)編號(hào)并存檔。3.5跟蹤協(xié)議實(shí)施。物資采購(gòu)、技術(shù)、設(shè)計(jì)部門和使用單位應(yīng)對(duì)長(zhǎng)周期關(guān)鍵設(shè)備和材料編制監(jiān)造綱領(lǐng)，簽署協(xié)議，落實(shí)責(zé)任，實(shí)施過程監(jiān)控。采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)采購(gòu)協(xié)議確定制造周期、交貨時(shí)間、工程項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃落實(shí)催交催運(yùn)方法，監(jiān)督協(xié)議按期實(shí)施。5監(jiān)造綱領(lǐng)及協(xié)議，催交催運(yùn)統(tǒng)計(jì)————檢驗(yàn)是否落實(shí)了對(duì)長(zhǎng)周期關(guān)鍵設(shè)備和材料監(jiān)造責(zé)任，檢驗(yàn)采購(gòu)部門是否有催交催運(yùn)統(tǒng)計(jì)。4.

物資驗(yàn)收入庫(kù)

(15分)4.1物資驗(yàn)收和入庫(kù)。全部采購(gòu)物資（含直達(dá)現(xiàn)場(chǎng)物資）均應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)。采購(gòu)物資到貨后，物資管理部門應(yīng)組織采購(gòu)、質(zhì)檢、倉(cāng)儲(chǔ)等部門對(duì)到貨物資進(jìn)行檢驗(yàn)清點(diǎn)，質(zhì)檢部門出具檢驗(yàn)匯報(bào)，倉(cāng)儲(chǔ)部門依據(jù)檢驗(yàn)合格匯報(bào)辦理入庫(kù)手續(xù)，編制入庫(kù)單(入庫(kù)單應(yīng)連續(xù)編號(hào)，采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)等部門簽字)，登記庫(kù)存明細(xì)脹。對(duì)檢驗(yàn)不合格物資，倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)。10驗(yàn)收資料，庫(kù)存明細(xì)賬采購(gòu)、檢驗(yàn)、倉(cāng)儲(chǔ)分離——檢驗(yàn)物資入庫(kù)驗(yàn)收資料是否齊全，驗(yàn)收入庫(kù)是否符合不相容要求，庫(kù)存明細(xì)賬登記是否立即。4.2退貨、索賠和折讓。采購(gòu)部門應(yīng)對(duì)不合格物資