2024年銀行考試-浙江農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計員筆試參考題庫含答案

“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載?。▓D片大小可任意調(diào)節(jié)）2024年銀行考試-浙江農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計員筆試參考題庫含答案“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載！第1卷一.參考題庫(共75題)1.惡意透支的數(shù)額，是指在第一款規(guī)定的條件下持卡人拒不歸還的數(shù)額或者尚未歸還的數(shù)額。包括（）。A、取現(xiàn)利息B、手續(xù)費C、復(fù)利D、滯納金2.《審計整改通知書》一般應(yīng)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批生效后（）內(nèi)送達(dá)被審計單位。A、7個工作日B、10個工作日C、15個工作日D、30個工作日3.收單業(yè)務(wù)是指（）與特約商戶簽訂銀行卡受理協(xié)議，在特約商戶按約定受理銀行卡并與持卡人達(dá)成交易后，為特約商戶提供交易資金結(jié)算服務(wù)的行為。A、發(fā)卡機(jī)構(gòu)B、收單機(jī)構(gòu)C、中國銀聯(lián)D、人民銀行4.內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體審計項目的（）、復(fù)雜程度及時間要求，合理安排審計資源。A、目的B、內(nèi)容C、范圍D、性質(zhì)5.編制后續(xù)審計方案時不需要考慮的因素是（）。A、審計發(fā)現(xiàn)問題的數(shù)量B、糾正措施的復(fù)雜性C、被審計單位的業(yè)務(wù)安排和時間要求D、落實糾正措施所需要的時間和成本6.自助設(shè)備出現(xiàn)故障后，自助設(shè)備管理員錯誤的操作步驟是（）。A、先自檢B、及時通知設(shè)備維護(hù)廠商或科技部門C、上報行社銀行卡業(yè)務(wù)管理部門D、上報省聯(lián)社7.下列哪幾種原因造成卡片無法使用時，可以進(jìn)行換卡（）A、卡片掛失B、卡片損壞C、凸字錯誤D、卡片消磁8.內(nèi)部控制審計應(yīng)當(dāng)如實反映內(nèi)部控制設(shè)計和運行的情況，真實、客觀地揭示經(jīng)營管理的（）。A、真實情況B、風(fēng)險狀況C、缺陷D、潛在風(fēng)險9.審批系統(tǒng)征信審查規(guī)范（）。A、核查申請人公安身份信息是否真實有效B、查詢、比對、核實人民銀行征信信息C、核實申請人在發(fā)卡機(jī)構(gòu)的存貸款信息D、核實申請人是否有不良信息10.根據(jù)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)定期資金余額與拆出資金余額之和不得超過自身上月末各項存款余額8%的規(guī)定，設(shè)定預(yù)警指標(biāo)值，其中合理值小于（）。A、4%B、6%C、8%D、10%11.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)科技信息管理部門設(shè)置及人員配備指導(dǎo)意見》規(guī)定，以下崗位不可以兼任的有（）。A、安全管理崗和運行維護(hù)崗B、科技負(fù)責(zé)崗和安全管理崗C、安全管理崗和軟件管理崗D、運行維護(hù)崗和軟件管理崗12.內(nèi)部審計部門在組織審計中發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)問題或重大風(fēng)險事項等方面事項，可以采用（）方式向派出審計機(jī)構(gòu)或上一級審計部門報告。A、審計告知單B、審計移送處理書C、專題報告D、審計要情專報13.自助設(shè)備加鈔、清箱可實行（）的模式。A、集中管理B、掛靠營業(yè)網(wǎng)點進(jìn)行管理C、自助設(shè)備加鈔員管理D、自助設(shè)備管理員管理14.正常退休的信用社主任可以不進(jìn)行審計稽核。15.作廢卡的銷毀必須經(jīng)（）批準(zhǔn)同意后，在有會計、審計和安保部門派專人監(jiān)督的情況下進(jìn)行銷毀。A、單位負(fù)責(zé)人B、主管領(lǐng)導(dǎo)C、會計主管D、以上都不對16.審計委員會由九名委員組成，委員中具有會計、審計專業(yè)背景的委員不少于（），外聘審計專家一名。A、1人B、2人C、3人D、4人17.各行社應(yīng)對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)豐收貸記卡業(yè)務(wù)開展經(jīng)常性的檢查，每季必須開展對發(fā)卡機(jī)構(gòu)的檢查，對轄內(nèi)辦理豐收貸記卡業(yè)務(wù)營業(yè)網(wǎng)點的檢查面不低于（）。A、25%B、50%C、75%D、100%18.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)機(jī)房管理指引》規(guī)定，任何情況下，計算機(jī)設(shè)備的實際供電負(fù)荷不得高于UPS設(shè)備容量的75%。19.債券一級申購有哪兩種交易方式（）。A、分銷B、上市交易C、兌付D、回購20.ATM自助設(shè)備密碼每月至少更換（）次。A、1B、2C、3D、421.客戶申請臨時調(diào)高信用額度需符合（）條件。A、卡片啟用90天以上B、卡片啟用180天以上C、賬戶正常使用且無不良記錄D、最近3個月有3次以上消費記錄22.（）可以作為申領(lǐng)豐收貸記卡的有效身份證件。A、居民身份證B、居民戶口簿C、軍官證D、警官證23.根據(jù)《分析程序準(zhǔn)則》，分析程序所使用的信息按其存在的形式劃分，不包括下列哪項內(nèi)容（）。A、財務(wù)信息和非財務(wù)信息B、實物信息和貨幣信息C、絕對數(shù)信息和相對數(shù)信息D、管理信息和業(yè)務(wù)信息24.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)機(jī)房管理指引》規(guī)定，每（）做一次UPS設(shè)備、備用發(fā)電機(jī)等供電設(shè)備的切換模擬實驗。A、月B、季C、半年D、一年25.上門催收崗負(fù)責(zé)對（）類的透支賬戶進(jìn)行催收。A、關(guān)注B、次級C、可疑D、損失26.省農(nóng)信聯(lián)社對審計總隊人員開展年度考核，審計總隊人員出現(xiàn)以下情況之一，直接評定為不稱職。（）。A、違反黨紀(jì)和廉政紀(jì)律B、是審計重大責(zé)任事故，審計中故意隱瞞、審計過程中應(yīng)查未查出重大問題C、發(fā)生審計重大安全保密事故D、非正當(dāng)原因，屢次不服從審計總隊工作安排或無故不參加審計總隊工作27.從可靠性看，函證的回函比內(nèi)部審計證據(jù)更可靠。28.質(zhì)押式正回購首期根據(jù)回購金額借記“存放中央銀行款項”等科目，貸記（）科目。A、買入返售債券B、賣出回購金融資產(chǎn)利息支出C、賣出回購債券D、可供出售金融資產(chǎn)29.內(nèi)部審計部門對年度預(yù)期要完成的審計工作或具體審計項目必須事先編制（）。A、項目審計方案B、審計工作目標(biāo)C、開展審前調(diào)查D、年度審計計劃30.開展績效審計可以選用多種方法，其中，對經(jīng)營管理活動相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行計算分析，并運用抽樣技術(shù)對抽樣結(jié)果進(jìn)行評價的方法稱為（）。A、審計抽樣方法B、比較分析法C、數(shù)量分析法D、成本效益（效果）分析法31.根據(jù)《信息系統(tǒng)審計準(zhǔn)則》，組織信息技術(shù)管理的主要目標(biāo)不包括（）。A、保證組織的信息技術(shù)戰(zhàn)略充分反映組織的戰(zhàn)略目標(biāo)B、提高組織所依賴的信息系統(tǒng)的可靠性、穩(wěn)定性、安全性及數(shù)據(jù)處理的完整性和準(zhǔn)確性C、提高信息系統(tǒng)運行的效果與效率，合理保證信息系統(tǒng)的運行符合法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管要求D、確認(rèn)業(yè)務(wù)活動信息的合理性32.收單機(jī)構(gòu)是指與（）簽訂受理銀行卡業(yè)務(wù)協(xié)議并向該商戶承諾付款的銀行機(jī)構(gòu)及有資質(zhì)從事專業(yè)化收單業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)。A、特約商戶B、持卡人C、中國銀聯(lián)D、人民銀行33.對確因情況特殊，需要使用個人銀行結(jié)算賬戶作為收單賬戶的個體工商戶，收單機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎開通該商戶的（）受理功能。A、借記卡B、信用卡C、銀行卡D、預(yù)付卡34.審計是審計機(jī)關(guān)依法獨立檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支、財務(wù)收支有關(guān)的資料和資產(chǎn)，監(jiān)督財政收支、財務(wù)收支真實、合法和效益的行為。35.對于存續(xù)期的表外理財產(chǎn)品，每月理財與資金信托數(shù)據(jù)報送系統(tǒng)填報（）。A、需每月填報資金募集情況不需要錄入資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù).B、需每月填報要錄入資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)C、需每月填報資金募集情況和資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)D、不需填報36.資金業(yè)務(wù)系統(tǒng)在每個交易日都需要進(jìn)行柜員軋賬處理。37.離行式自助設(shè)備日常巡檢每天不少于（）次。A、1B、2C、3D、438.《浙江省農(nóng)村合作金融系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)修改管理辦法》規(guī)定，由于數(shù)據(jù)遷移、業(yè)務(wù)上線等歷史原因或生產(chǎn)應(yīng)用系統(tǒng)缺陷導(dǎo)致數(shù)據(jù)錯誤，需要通過數(shù)據(jù)修改方式進(jìn)行改正。是屬于（）。A、一般數(shù)據(jù)修改B、常規(guī)數(shù)據(jù)修改C、特殊數(shù)據(jù)修改D、重大數(shù)據(jù)修改39.審計師可以改變審計風(fēng)險和檢查風(fēng)險的實際水平，但無法改變固有風(fēng)險、控制風(fēng)險的實際水平。40.警報的分級：根據(jù)觸發(fā)規(guī)則閥值的不同，商戶警報按風(fēng)險等級由低到高分為（），（），（），（）不同風(fēng)險等級對應(yīng)不同的閥值。41.在審計取證過程中發(fā)現(xiàn)審計對象違規(guī)違紀(jì)或其他問題的，審計人員應(yīng)編制（），并獲取相關(guān)審計證據(jù)作為其附件。A、審計查詢單B、審計事實確認(rèn)書C、詢證函D、反饋意見書42.審計通報的形式有（）。A、書面通報B、會議通報C、專題通報D、審計要情通報43.被審計對象對審計結(jié)果報告、意見書、審計整改通知書、審計處理處罰決定上載明事項有異議，可提出意見或另附說明材料，向上一級審計監(jiān)督部門申請復(fù)議。上一級審計監(jiān)督部門的復(fù)議期限最長不超過（），復(fù)議期間被審計對象應(yīng)服從原決定。A、十日B、十五日C、1個月D、3個月44.內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接受組織董事會或者最高管理層的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，并保持與董事會或者最高管理層及時、高效的溝通。45.審計項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對年度審計計劃制定負(fù)責(zé)。46.（）是指銀行工作人員在業(yè)務(wù)處理過程中，違規(guī)或違法操作給銀行造成損失的可能性。A、信用風(fēng)險B、系統(tǒng)風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、欺詐風(fēng)險47.非現(xiàn)場審計包括（）模式。A、審計預(yù)警監(jiān)測B、審計項目非現(xiàn)場分析C、非現(xiàn)場審計項目D、現(xiàn)場審計項目48.重大突發(fā)事件報告標(biāo)準(zhǔn)包括農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)一般工作人員發(fā)生涉及金額在（）萬元以上的違法違紀(jì)案件。A、100B、200C、300D、40049.貸記卡消費積分兌換受理渠道包括（）。A、網(wǎng)上銀行B、電話銀行C、營業(yè)網(wǎng)點D、行社卡部50.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)管理制度》規(guī)定，各級機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)必須嚴(yán)格根據(jù)省農(nóng)信聯(lián)社網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃對（）實行防火墻隔離A、生產(chǎn)網(wǎng)B、開發(fā)網(wǎng)C、OA網(wǎng)D、外聯(lián)網(wǎng)51.根據(jù)《審計法》的規(guī)定，被審計單位的財務(wù)會計資料的真實性和完整性由審計人員負(fù)責(zé)。52.定期儲蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，按存款到期日掛牌公告的相應(yīng)的定期儲蓄存款利率計付利息。53.審計組根據(jù)現(xiàn)場審計的實際情況和工作需要，可以采取（）等訪談方式，進(jìn)一步了解被審計人員及所在單位的有關(guān)情況。A、座談B、問卷C、調(diào)查D、個別詢問54.加鈔時自助設(shè)備加鈔員和管理員必須與（）進(jìn)行對賬。A、電子柜B、自助設(shè)備C、錢箱D、柜面尾箱55.豐收貸記卡卡片由（）訂購并制卡。A、省農(nóng)信聯(lián)社B、各行社自行C、市辦清算中心D、客戶服務(wù)中心56.被審計人員應(yīng)當(dāng)就其任職期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的情況進(jìn)行述職，是屬于審計實施階段（）環(huán)節(jié)的工作內(nèi)容。A、審前調(diào)查B、現(xiàn)場審計取證C、審計訪談D、召開審計組進(jìn)點會議57.全部審計和詳細(xì)審計的涵義是一致的。58.采集被審計單位（）作為審計證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)在審計事實確認(rèn)書中記錄數(shù)據(jù)的采集和處理過程。A、書面證據(jù)B、視聽數(shù)據(jù)C、口頭證據(jù)D、電子數(shù)據(jù)59.對被審計單位或其人員正在進(jìn)行的違紀(jì)、違規(guī)行為，審計部門及其審計人員應(yīng)即刻報告單位負(fù)責(zé)人并予以制止。60.純?nèi)^戶適用于省聯(lián)社代理下級行社買入的債券由委托轉(zhuǎn)為自營，只需省聯(lián)社進(jìn)行操作，下級行社不進(jìn)行操作。61.資金業(yè)務(wù)系統(tǒng)對債券投資、回購、存放同業(yè)定期等業(yè)務(wù)采取單內(nèi)部賬戶管理，要求上述業(yè)務(wù)在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立的內(nèi)部賬戶序號必須為1。62.后續(xù)審計的內(nèi)容主要包括（）。A、審計整改落實情況B、審計發(fā)現(xiàn)的問題是否引起足夠的重視，明確整改職能部門、落實責(zé)任人C、對審計發(fā)現(xiàn)的問題是否及時采取糾正措施，糾正措施是否符合規(guī)定，同類問題在其他所管轄分支機(jī)構(gòu)（領(lǐng)域）也得到糾正，審計效果如何等D、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題、整改要求和整改情況等，是否在一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報。63.經(jīng)有權(quán)人簽字同意后（）根據(jù)表外付出憑證做重要憑證手工注銷交易，從卡片庫房中取出需要領(lǐng)用的卡。A、主出納B、卡片保管員C、制卡主管D、打卡人員64.被審計人員及其所在單位，應(yīng)當(dāng)按照審計通知書的要求，及時向?qū)徲嫿M提供與被審計人員履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的資料，具體包括（）。A、被審計人員任期內(nèi)財務(wù)收支相關(guān)資料和執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律情況B、工作計劃、工作總結(jié)、會議記錄、會議紀(jì)要、考核指標(biāo)下達(dá)及其考核結(jié)果、內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)檔案等資料C、相關(guān)監(jiān)督管理部門的檢查報告、內(nèi)部與外部審計結(jié)果及其相關(guān)資料D、被審計人員履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的述職報告和重大事項的處理情況65.從工作的內(nèi)容來說，商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行的儲蓄業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)是相同的。66.下面指標(biāo)納入“個人消費貸款”統(tǒng)計指標(biāo)的有（）。A、個人商業(yè)用房貸款B、助學(xué)貸款C、個人住房貸款D、汽車貸款67.各發(fā)卡行社及聯(lián)名單位/認(rèn)同單位在宣傳豐收聯(lián)名／認(rèn)同卡時，必須說明聯(lián)名／認(rèn)同卡是（），共同宣傳豐收卡和合作單位標(biāo)識。A、豐收卡的產(chǎn)品B、豐收借記卡的產(chǎn)品C、豐收貸記卡的產(chǎn)品D、豐收小額農(nóng)貸卡的產(chǎn)品68.資金拆借在全國銀行間同業(yè)拆借市場內(nèi)交易的業(yè)務(wù)，按（）計息，計息天數(shù)按照實際占款天數(shù)計算，算頭不算尾，到期日是節(jié)假日的，到期還款日順延至下一工作日。A、月B、季C、年D、利隨本清69.信息技術(shù)風(fēng)險是指組織在（）和信息技術(shù)運用過程中產(chǎn)生的、可能影響組織目標(biāo)實現(xiàn)的各種不確定因素。A、信息處理B、信息收集C、信息整理D、信息分析70.《浙江省農(nóng)村信用社聯(lián)合社科技信息應(yīng)用項目立項審批管理辦法》規(guī)定，屬于C類項目的有（）。A、利率定價系統(tǒng)B、經(jīng)濟(jì)資本管理系統(tǒng)C、中間業(yè)務(wù)系統(tǒng)D、個人理財管理系統(tǒng)71.《審計檢查意見書》和《審計處理決定書》送達(dá)后，被審計單位或個人必須執(zhí)行。72.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)機(jī)房管理指引》規(guī)定，機(jī)房必須雙人進(jìn)出，但可以單人操作。73.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信息化項目管理辦法》規(guī)定，屬于三級應(yīng)用系統(tǒng)的有（）。A、地方性的信貸管理輔助系統(tǒng)B、個性化的薪酬考核C、客戶管理分析D、事后監(jiān)督管理系統(tǒng)74.下列關(guān)于審計總隊工作權(quán)限，說法正確的有（）。A、要求被審計單位真實、完整提供檢查所需的信貸、財務(wù)、會計、出納、計算機(jī)業(yè)務(wù)等有關(guān)憑證、賬表、文件、各類會議記錄資料及電子數(shù)據(jù)B、有權(quán)審計被審計單位的庫存現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證等C、實施審計時，根據(jù)工作需要，有權(quán)采用必要的方式獲取有關(guān)資料，被審計單位不得隱匿、轉(zhuǎn)移、偽造、涂改、毀棄D、有權(quán)要求被審計單位停止或糾正違反國家金融方針、政策、法律、法規(guī)及財經(jīng)紀(jì)律的經(jīng)營管理活動，同時報告省農(nóng)信聯(lián)社審計處75.浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任包括（）。A、經(jīng)辦責(zé)任B、直接責(zé)任C、主管責(zé)任D、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任第2卷一.參考題庫(共75題)1.豐收貸記卡的免息還款期最長為56天，最短為26天。因“容時”服務(wù)，實際免息期順延（）。A、1天B、2天C、3天D、以上都不是2.進(jìn)點實施審計前，審計組應(yīng)擬訂審計告示，審計告示應(yīng)當(dāng)包括（）等內(nèi)容。A、審計對象B、審計范圍及主要內(nèi)容C、審計期間D、聯(lián)系人和聯(lián)系方式3.審計工作底稿保管期限一般不低于10年。4.特約商戶在受理銀行卡面對面POS消費交易時，以下（）做法是不合規(guī)的。A、收銀員審卡符合受理要求，在終端上刷卡后，即把銀行卡交還持卡人B、收銀員在收回持卡人簽名的POS簽購單、核對POS簽購單上簽名與卡片背面簽名相符之后，將銀行卡交還持卡人C、收銀員在終端上刷卡并輸入交易金額，請持卡人輸入個人密碼后，就把銀行卡交還持卡人D、收銀員在交易成功后，打印出POS簽購單交持卡人簽名確認(rèn)時，一并將銀行卡交還持卡人5.內(nèi)部控制審計應(yīng)當(dāng)以（）為基礎(chǔ)，根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和對組織單個或者整體控制目標(biāo)造成的影響程度，確定審計的范圍和重點。A、上年度審計報告B、審計計劃C、風(fēng)險評估D、控制測試6.商業(yè)銀行合規(guī)管理職能不應(yīng)與內(nèi)部審計職能分離。7.銀行卡突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案中客戶電子信息大量泄漏包括（）。A、豐收卡對賬單信息泄漏B、豐收卡賬戶及卡片信息泄漏C、豐收卡磁道信息泄漏D、豐收卡交易信息泄漏8.因特網(wǎng)接入如有登陸的用戶名和密碼，則必須實行專人管理，并定期（不超過1個月）更換密碼。9.凡在項目審計或者專項審計調(diào)查活動中積累的具有保存價值的以（）等形式存在的歷史記錄均要存檔管理。A、紙質(zhì)B、磁質(zhì)C、光盤D、其他介質(zhì)10.我國的內(nèi)部國家審計機(jī)構(gòu)和會計師事務(wù)所一律采用簡式審計報告。11.審計數(shù)據(jù)庫原則上（）備份，異地存放。A、按月B、按季C、按半年D、按年12.靈活分期付款手續(xù)費在（）一次性收取。A、賬單日B、還款日C、記帳日D、申請日13.銀行卡突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案中事故類型為欺詐犯罪類的有（）。A、發(fā)現(xiàn)豐收卡偽冒卡B、發(fā)現(xiàn)特約商戶欺詐行為C、發(fā)現(xiàn)大量欺詐申請或賬戶轉(zhuǎn)移案件D、以上都是14.資金業(yè)務(wù)系統(tǒng)中柜員的角色主要有（）。A、交易員B、記賬員C、審批員D、系統(tǒng)管理員15.銀監(jiān)會“操作風(fēng)險十三條”規(guī)定：發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒以及未報告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位，并對其進(jìn)行審計。16.附行式自助設(shè)備加鈔、清箱工作應(yīng)（）。A、每周至少進(jìn)行2次B、每次清箱間隔不得超過4個自然日C、每周至少進(jìn)行1次D、每次清箱間隔不得超過7個自然日17.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行營業(yè)機(jī)構(gòu)重要崗位的請假、報告制度。18.下面哪項活動不統(tǒng)計在涉農(nóng)貸款“農(nóng)副產(chǎn)品加工制造貸款”中。（）A、植物油的加工B、制糖加工C、酒的加工D、谷物磨制19.以下哪些經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計資料由審計組收集整理，裝訂匯總，主審人負(fù)責(zé)將其交送審計部門（）。A、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果報告和被審計人員述職報告B、談話記錄C、工作底稿D、質(zhì)詢書和鑒證單20.已列入風(fēng)險信息共享系統(tǒng)和人民銀行征信系統(tǒng)的風(fēng)險商戶，（）內(nèi)不得發(fā)展為特約商戶。A、半年B、一年C、兩年D、永久21.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)計算機(jī)設(shè)備淘汰管理指引》規(guī)定，有下列情形之一的設(shè)備須提前淘汰（）。A、國家及監(jiān)管部門要求淘汰的設(shè)備B、不能滿足安全需求的設(shè)備C、設(shè)備部件老化，頻繁（每季度發(fā)生一次以上）發(fā)生硬件故障的設(shè)備D、因雷擊、火燒、爆炸、水浸、腐蝕、摔壓等事故造成嚴(yán)重?fù)p壞的設(shè)備，包括經(jīng)修復(fù)后仍能繼續(xù)使用的曾損壞設(shè)備22.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信息化項目管理辦法》規(guī)定，軟件編程完成以后，必須經(jīng)過嚴(yán)格測試，關(guān)鍵項目還必須進(jìn)行（）。A、功能測試B、集成測試C、壓力測試D、在線模擬測試23.信控主控崗崗位規(guī)范包括（）。A、負(fù)責(zé)催收人員崗位設(shè)置和管理B、負(fù)責(zé)監(jiān)督催收人員依崗履職C、負(fù)責(zé)調(diào)配各角色催收人員工作任務(wù)D、在卡管系統(tǒng)中操作止付24.《浙江省農(nóng)村合作金融系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)修改管理辦法》規(guī)定，（）一般只涉及單筆業(yè)務(wù)或交易，該類數(shù)據(jù)修改對生產(chǎn)系統(tǒng)的運行影響較小，風(fēng)險相對可控，不直接影響生產(chǎn)系統(tǒng)的可用性和連續(xù)性。A、常規(guī)數(shù)據(jù)修改B、特殊數(shù)據(jù)修改C、一般數(shù)據(jù)修改D、重大數(shù)據(jù)修改25.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)機(jī)房管理指引》規(guī)定，計算機(jī)設(shè)備需外送維修的，系統(tǒng)管理人員應(yīng)事先對機(jī)內(nèi)存儲信息作刪除或加密保護(hù)，以防泄密。26.對于重大或敏感的審計問題，審計項目負(fù)責(zé)人應(yīng)直接進(jìn)行督導(dǎo)。27.下列屬于審計總隊需要遵守工作紀(jì)律的有（）。A、必須嚴(yán)格執(zhí)行浙江農(nóng)信系統(tǒng)內(nèi)部審計人員“八不準(zhǔn)”規(guī)定B、審計工作實行回避制度，審計總隊人員原則上不參與對其所在單位的審計C、審計總隊人員應(yīng)優(yōu)先服從審計總隊有關(guān)審計工作的安排D、審計工作態(tài)度積極、認(rèn)真、負(fù)責(zé)28.計算機(jī)信息系統(tǒng)秘密信息內(nèi)容包括（）。A、操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫等系統(tǒng)軟件的管理用戶密碼B、防火墻的訪問規(guī)則C、主機(jī)系統(tǒng)的操作系統(tǒng)備份D、軟件開發(fā)過程中編制形成的重要文檔資料29.定期類存放同業(yè)資金具有明確的（）合作雙方需逐筆簽訂資金存放合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。A、金額B、期限C、利率D、風(fēng)險30.審計委員會辦公室負(fù)責(zé)做好審計委員會決策的前期準(zhǔn)備工作，需要提供哪些方面的書面資料。（）。A、相關(guān)財務(wù)報告B、對外披露信息情況C、內(nèi)外部審計機(jī)構(gòu)的工作報告D、外部審計合同及相關(guān)工作報告31.根據(jù)《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，內(nèi)部審計人員職業(yè)道德所涵蓋的內(nèi)容不包括（）。A、職業(yè)品德B、職業(yè)紀(jì)律C、職業(yè)責(zé)任D、職業(yè)聲譽32.根據(jù)《審計法實施條例》的規(guī)定，審計部門根據(jù)審計項目方案實施審計時，一般情況下，應(yīng)在實施審計的五日前，向被審計單位送達(dá)審計通知書。33.成品卡指對空白卡已完成（）的豐收卡。A、寫磁B、打制卡號C、燙金D、并未對外發(fā)行34.（）是指不法分子惡意透支、騙領(lǐng)、冒用、使用偽造、變造或作廢的銀行卡以及特約單位詐騙給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。A、信用風(fēng)險B、系統(tǒng)風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、欺詐風(fēng)險35.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)計算機(jī)設(shè)備采購管理實施細(xì)則》規(guī)定，設(shè)備采購可以采用（）等采購方式。A、公開招標(biāo)B、邀請招標(biāo)C、競爭性談判D、單一來源采購36.下列審計檔案內(nèi)的每份材料的排列規(guī)則，說法正確的有（）。A、請示在前，批復(fù)在后B、批示在前，報告在后C、重要材料在前，次要材料在后D、匯總性材料在前，原始性材料在后37.若客戶有下列情形之一：（）發(fā)卡機(jī)構(gòu)有權(quán)不經(jīng)通知、提醒而直接采取中止客戶使用貸記卡。A、轉(zhuǎn)借貸記卡B、有套現(xiàn)嫌疑C、有洗錢可能性D、預(yù)留聯(lián)系方式失效38.貸記卡消費積分查詢受理渠道包括（）。A、網(wǎng)上銀行B、電話銀行C、營業(yè)網(wǎng)點D、行社卡部39.政策性金融債是我國政策性銀行為籌集信貸資金，向銀行間市場各機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，以下哪幾家機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券屬于政策性金融債（）。A、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行B、中國人民銀行C、中國工商銀行D、中國進(jìn)出口銀行40.附行式自助設(shè)備每次清箱間隔不得超過（）個自然日。A、1B、2C、3D、441.內(nèi)部審計力量不足的，應(yīng)當(dāng)將審計任務(wù)委托社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行。42.以下對內(nèi)部審計人員的要求，在《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》和《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》中都強(qiáng)調(diào)的是（）。A、保持職業(yè)敏感B、接受后續(xù)教育C、考取職業(yè)資格D、全面關(guān)注風(fēng)險43.審計組獨立實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，任何組織和個人不得（）審計人員。A、拒絕B、阻礙C、干涉D、打擊報復(fù)44.信控主管崗不得兼任（）。A、征信調(diào)查崗B、審批崗C、欺詐偵測崗D、上門及司法催收崗45.將審計報告及時歸入審計檔案妥善保存的責(zé)任主體是（）。A、內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)B、被審計單位C、組織管理層D、上級主管部門46.對連續(xù)（）（含）以上未償還最低還款額的，可對該賬戶下所有卡片進(jìn)行止付處理。A、2次B、3次C、4次D、以上都不是47.內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對外部審計工作質(zhì)量的評價，應(yīng)重點關(guān)注的內(nèi)容不包括（）。A、外部審計人員的專業(yè)勝任能力B、外部審計機(jī)構(gòu)的規(guī)模C、外部審計所采用的審計程序和方法的適當(dāng)性D、外部審計機(jī)構(gòu)和人員的獨立性與客觀性48.每個行社必須至少配備（）名運行維護(hù)崗人員，實行AB角制度，確保機(jī)房雙人進(jìn)出和運維操作雙人復(fù)核執(zhí)行。A、2B、3C、4D、549.行社開辦基金銷售業(yè)務(wù)需要制定代理基金銷售業(yè)務(wù)的管理制度和操作，選擇適當(dāng)?shù)暮献骰锇榧昂炇鸷献鲄f(xié)議，并報省農(nóng)信聯(lián)社審核、備案。50.《浙江省農(nóng)村信用社聯(lián)合社科技信息應(yīng)用項目立項審批管理辦法》規(guī)定，屬于D類項目的有（）。A、個人理財管理系統(tǒng)B、中間業(yè)務(wù)系統(tǒng)C、績效考核系統(tǒng)D、行社門戶網(wǎng)站51.被審計單位有下列情形之一的，予以通報批評，情節(jié)嚴(yán)重的，建議撤換責(zé)任人員；可對單位給予1萬元以上20萬元以下的經(jīng)濟(jì)處罰，對責(zé)任人給予500元以上100000元以下的經(jīng)濟(jì)處罰。（）。A、拒絕審計檢查B、拒絕或者拖延執(zhí)行審計結(jié)論C、明知故犯或?qū)曳傅腄、強(qiáng)迫審計人員修改審計結(jié)論，強(qiáng)迫審計人員對審計發(fā)現(xiàn)的重要問題隱瞞不報52.客戶反映吞沒卡或自助設(shè)備管理員收到吞沒卡信息時應(yīng)（）。A、當(dāng)天清理B、最遲不超過次個工作日C、發(fā)生吞沒卡數(shù)量不符要查明原因D、發(fā)生吞沒卡數(shù)量不符可不處理53.審計人員的審計工作建立在對內(nèi)部控制制度評價的基礎(chǔ)上，這種審計模式被稱為風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫛?4.商業(yè)銀行無需為每一個理財計劃制作明細(xì)記錄。55.公務(wù)卡可在信用額度內(nèi)先消費后還款，并可循環(huán)使用其信用額度，具有（）等基本功能。A、消費B、存取現(xiàn)金C、轉(zhuǎn)賬結(jié)算D、分期付款56.（）屬于銀行卡欺詐交易類型。A、失竊卡欺詐B、未達(dá)卡欺詐C、賬戶盜用D、商戶欺詐57.定期類存放同業(yè)資金定價以（）利率為基準(zhǔn)報價，對不同資金存放對象實行差別利率管理。A、ShiborB、LiborC、NiborD、Mibor58.機(jī)房要建立雙線路供電模式，且所有設(shè)備均要做地連。59.資金業(yè)務(wù)系統(tǒng)中收款確認(rèn)單的轉(zhuǎn)賬方式為大額支付，則必須輸入的要素有（）。A、交易序號B、掛賬序號C、發(fā)起行行號D、委托日期60.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)清算中心支付清算資金及賬戶管理辦法》規(guī)定各級清算中心清算資金賬戶對賬規(guī)則：每日核對余額，按（）報送對賬單。A、日B、月C、季D、半年61.審計總隊人員實行（）一聘，聘任期內(nèi)根據(jù)實際工作表現(xiàn)進(jìn)行動態(tài)管理，對審計工作不支持、無貢獻(xiàn)的人員隨時予以解聘。A、一年B、二年C、三年D、半年62.ATM加鈔分為（）兩部分。A、系統(tǒng)加鈔B、ATM物理加鈔C、ATM加鈔員加鈔D、ATM管理員加鈔63.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)機(jī)房管理指引》規(guī)定，機(jī)房應(yīng)部署機(jī)房綜合監(jiān)控系統(tǒng)，對基礎(chǔ)設(shè)施設(shè)備、機(jī)房環(huán)境狀況、安防系統(tǒng)狀況進(jìn)行7×24小時實時監(jiān)測，其中視頻監(jiān)控信息應(yīng)保留（）以上，門禁進(jìn)出入信息及其他監(jiān)控信息應(yīng)保存（）以上。A、一個月，一個月B、三個月，一年C、三個月，六個月D、一個月，一年64.《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)機(jī)房管理指引》規(guī)定，機(jī)房在多層或高層建筑物內(nèi)宜設(shè)于第（）層，應(yīng)避免把機(jī)房設(shè)置在首層或高層、頂層，主機(jī)房的凈空高度應(yīng)大于2.6m（地板面與頂部板面的距離）。A、一B、二C、三D、五65.行社（）收到作廢卡后，核對作廢原因和數(shù)量，無誤后在清單上簽字并按季將作廢卡及清單上繳銷毀。A、主出納B、會計主管C、支行負(fù)責(zé)人D、事后監(jiān)督66.縣級以上（含）機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立專用網(wǎng)絡(luò)通訊機(jī)柜，網(wǎng)絡(luò)通信機(jī)柜必須放置在（），網(wǎng)絡(luò)設(shè)備不得隨意搬移或停機(jī)。A、機(jī)房內(nèi)B、營業(yè)場內(nèi)C、監(jiān)控中心內(nèi)D、供應(yīng)商安全場所67.內(nèi)部審計人員在社會交往中，應(yīng)當(dāng)履行保密義務(wù)，警惕非故意泄密的可能性。68.網(wǎng)點在接受ATM查詢和投訴時，應(yīng)（）。A、熱情接待客戶B、按“首問責(zé)任制”的要求C、不得相互推諉D、如無法解決，不需解釋原因69.審計組進(jìn)駐被審計單位后，一般由（）主持，與被審計對象及相關(guān)人員就審計事項進(jìn)行交流溝通，并做好書面記錄。A、主審人B、審計組長C、審計部門負(fù)責(zé)人D、分管領(lǐng)導(dǎo)70.審計工作底稿的復(fù)核工作應(yīng)當(dāng)由比審計工作底稿編制人員職位更高或者經(jīng)驗更為豐富的人員承擔(dān)。71.審計工作底稿由內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)或組織內(nèi)部相關(guān)部門具體負(fù)責(zé)保管，所有權(quán)屬于（）。A、審計項目負(fù)責(zé)人B、內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)C、被審計單位D、審計人員所在組織72.其他組織或者人員接受委托、聘用，承辦或者參與內(nèi)部審計業(yè)務(wù)，可以不遵守內(nèi)部審計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定。73.特約商戶應(yīng)妥善保管銀行卡交易單據(jù)，保管期限自交易日起至少（）。A、半年B、一年C、兩年D、三年74.根據(jù)內(nèi)部審計準(zhǔn)則規(guī)定，舞弊是指組織內(nèi)、外人員采用欺騙等違法違規(guī)手段，損害或者謀取組織利益，可能為個人帶來不正當(dāng)利益的行為。75.對制卡公司送來的空白卡由（）驗收，卡片保管員根據(jù)驗收后數(shù)量如實入庫。A、制卡主管B、卡片保管人員C、會計主管D、臨柜人員第1卷參考答案一.參考題庫1.參考答案：A2.參考答案：C3.參考答案：B4.參考