2024年-ACS綜合前置系統(tǒng)介紹文檔

ACS綜合前置系統(tǒng)介紹2024/5/71中央銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)介紹：

從ABS到ACS綜合前置系統(tǒng)介紹：架構(gòu)及功能流程2024/5/72中央銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)介紹：

從ABS到ACS2024/5/73人民銀行會(huì)計(jì)核算簡(jiǎn)介

人民銀行的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)是反映社會(huì)資金運(yùn)動(dòng)、體現(xiàn)中央銀行作為資金最終結(jié)算者重要地位的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，對(duì)暢通貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制，履行央行會(huì)計(jì)結(jié)算服務(wù)職能，促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)定運(yùn)行，提高資源配置效率具有重要意義。2024/5/74

為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的發(fā)展，滿足中央銀行有效履行各項(xiàng)職能的客觀要求，二十世紀(jì)九十年代以來，人民銀行全面開展了會(huì)計(jì)核算工具的改革和創(chuàng)新，先后開發(fā)推廣了單機(jī)版中央銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)“四集中”系統(tǒng)和中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)等會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)應(yīng)用軟件，并與相關(guān)系統(tǒng)連接，逐步走向數(shù)據(jù)集中，提高了賬務(wù)核算、資金結(jié)算和信息反映的質(zhì)量和效率。2024/5/7人民銀行會(huì)計(jì)核算簡(jiǎn)介51996年以前1996年2002年2003年2013年手工核算中央銀行單機(jī)版核算系統(tǒng)中央銀行“四集中”核算系統(tǒng)中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)（ABS）中央銀行會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（ACS）人民銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)發(fā)展歷程2024/5/76ABS系統(tǒng)簡(jiǎn)介ABS系統(tǒng)，是將縣級(jí)人民銀行的會(huì)計(jì)核算集中到地市級(jí)（含）以上分支機(jī)構(gòu)，使用中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)（ABS）進(jìn)行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理。全國(guó)共有341個(gè)ABS分別接入所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的支付系統(tǒng)城市處理中心（CCPC）。賬務(wù)處理和聯(lián)行業(yè)務(wù)集中到地（市），各支行和中支營(yíng)業(yè)部作為網(wǎng)點(diǎn)處理業(yè)務(wù)。同時(shí)，地（市）中心支行集中進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督和會(huì)計(jì)檔案保管。2024/5/77ABS系統(tǒng)存在的問題

一是賬務(wù)數(shù)據(jù)分散在地市，會(huì)計(jì)報(bào)表和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)需逐級(jí)匯總，影響數(shù)據(jù)分析（特別是流動(dòng)性分析）的時(shí)效性和準(zhǔn)確性，難以為貨幣政策和金融穩(wěn)定提供及時(shí)有效的決策支持。二是商業(yè)銀行須在人民銀行多頭擺放資金，以滿足各地票據(jù)交換、資金清算和現(xiàn)金存取需求，不適應(yīng)商業(yè)銀行全國(guó)數(shù)據(jù)集中條件下的統(tǒng)一“資金池”管理和全面流動(dòng)性管理要求。三是賬務(wù)處理由網(wǎng)點(diǎn)完成，處理效率低，容易發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。違規(guī)操作難以避免。四是系統(tǒng)節(jié)點(diǎn)分散，不利于災(zāi)備系統(tǒng)建設(shè)。2024/5/78ACS建設(shè)的背景為進(jìn)一步提高中央銀行決策分析效率和會(huì)計(jì)服務(wù)能力，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，加強(qiáng)內(nèi)控制約，人民銀行開始籌備建設(shè)中央銀行會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)。2006年，擬寫了《中央銀行會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)構(gòu)想報(bào)告》并向各分支機(jī)構(gòu)征求意見，經(jīng)過權(quán)衡利弊，最終決定實(shí)現(xiàn)全國(guó)集中，并以此為基礎(chǔ)構(gòu)建中央銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)。同時(shí)，考慮到支付系統(tǒng)也需要進(jìn)行升級(jí)換代的改造，許多新設(shè)計(jì)的功能有賴于兩個(gè)系統(tǒng)的相互支持與配合。人民銀行決定，ACS與二代支付系統(tǒng)同步建設(shè)。2024/5/79ACS建設(shè)的必要性一是進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算，加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理。二是有效加強(qiáng)內(nèi)控制約，防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。三是全面支持貨幣政策實(shí)施，充分發(fā)揮政策效能。四是更好地改進(jìn)會(huì)計(jì)服務(wù)，提升服務(wù)水平。2024/5/710ACS建設(shè)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響

中央銀行會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（ACS）是中國(guó)人民銀行履行各項(xiàng)職能的核心系統(tǒng)，提供資金最終結(jié)算服務(wù)，是中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運(yùn)行的重要支撐。其業(yè)務(wù)范圍涵蓋中國(guó)人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的存貸款、再貼現(xiàn)、準(zhǔn)備金交存、財(cái)政性交存、公開市場(chǎng)、質(zhì)押融資、現(xiàn)金存取款、資金清算及人民銀行內(nèi)部資金核算等業(yè)務(wù)。一是對(duì)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)提供靈活便利的條件

與二代支付系統(tǒng)同步設(shè)計(jì)、統(tǒng)籌安排，可以支持區(qū)域化營(yíng)業(yè)時(shí)間的調(diào)整，支持金融機(jī)構(gòu)全面流動(dòng)性管理和多種清算模式。2024/5/711ACS建設(shè)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響二是為商業(yè)銀行流動(dòng)性管理提供賬戶及信息支持

ACS通過“零余額”賬戶的設(shè)置，滿足商業(yè)銀行采用單一法人賬戶辦理業(yè)務(wù)的需要，有利于商業(yè)銀行加強(qiáng)流動(dòng)性管理。而流動(dòng)性查詢的實(shí)現(xiàn)，則為金融機(jī)構(gòu)提供實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確的流動(dòng)性數(shù)據(jù)信息，滿足了商業(yè)銀行全面流動(dòng)性管理的需求。三是為商業(yè)銀行提供更加方便快捷的支取現(xiàn)金方式

ACS依托支付系統(tǒng)，通過建立與貨幣金銀信息管理系統(tǒng)的聯(lián)接，金融機(jī)構(gòu)通過支付系統(tǒng)發(fā)起取現(xiàn)報(bào)文，在ACS完成相應(yīng)賬務(wù)處理后，即可直接到人民銀行發(fā)行庫(kù)辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，提高了商業(yè)銀行資金使用效率，減少了辦理手續(xù)及時(shí)間。2024/5/712系統(tǒng)架構(gòu)——拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)132024/5/713系統(tǒng)架構(gòu)——內(nèi)部結(jié)構(gòu)詳圖2024/5/714ACS與支付系統(tǒng)的關(guān)系A(chǔ)CS是中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的重要支持系統(tǒng)，以中國(guó)人民銀行身份一點(diǎn)接入支付系統(tǒng)，一點(diǎn)接收日終清算報(bào)文，為金融機(jī)構(gòu)完成最終賬務(wù)結(jié)算服務(wù)。2024/5/715ACS是支付系統(tǒng)重要支持系統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的清算賬戶物理上擺放在清算賬戶管理系統(tǒng)（SAPS），邏輯上歸屬中央銀行會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)管理。日間，清算賬戶的賬務(wù)處理由清算賬戶管理系統(tǒng)完成。日終，清算賬戶管理系統(tǒng)將上述賬戶的上日余額、本日發(fā)生額和余額下載ACS，由其完成最終賬務(wù)結(jié)算處理。SAPS的日終處理時(shí)點(diǎn)根據(jù)ACS的業(yè)務(wù)指令確定，且日終完成后必須將各清算賬戶、大小額支付往來賬戶的發(fā)生額及余額等賬務(wù)明細(xì)下載至ACS，ACS根據(jù)賬務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)自動(dòng)完成賬務(wù)結(jié)算處理。ACS與支付系統(tǒng)一起組成了央行賬務(wù)清算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。2024/5/716工作日程工作日程管理用于控制系統(tǒng)的工作日、休息日、特殊工作日等日程處理。工作日和休息日選項(xiàng)：ACS在工作日進(jìn)行正常業(yè)務(wù)處理，休息日不處理任何核算業(yè)務(wù)。特殊工作日：為滿足特殊業(yè)務(wù)處理需求，支付系統(tǒng)等在節(jié)假日期間正常營(yíng)業(yè)的，ACS能夠自動(dòng)接收支付系統(tǒng)來賬，并進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理，但業(yè)務(wù)在特殊工作日本應(yīng)需作假日處理的，仍作假日處理。如因自然災(zāi)害，按照要求在休息日（節(jié)假日）正常營(yíng)業(yè)，滿足資金清算需要，但當(dāng)天到期的再貸款仍順延至工作日。2024/5/717運(yùn)行時(shí)序ACS根據(jù)預(yù)設(shè)的運(yùn)行時(shí)序自動(dòng)執(zhí)行，可無需人工干預(yù)。考慮到東西部地區(qū)的工作作息時(shí)間問題，ACS全部上線后，ACS可控制SAPS的日終時(shí)間,以滿足不同區(qū)域人民銀行分支機(jī)構(gòu)繼續(xù)記載清算賬戶賬務(wù)的需要。支付系統(tǒng)關(guān)閉后，人民銀行仍可為商業(yè)銀行辦理涉及清算賬戶的業(yè)務(wù)，如一般轉(zhuǎn)賬、代理轉(zhuǎn)匯等業(yè)務(wù)。2024/5/718基本業(yè)務(wù)流程及規(guī)則19

ACS業(yè)務(wù)處理流程特點(diǎn)：憑證掃描切片集中并發(fā)處理流程授權(quán)監(jiān)控后臺(tái)實(shí)時(shí)記賬2024/5/719基本業(yè)務(wù)流程網(wǎng)點(diǎn)將受理的憑證經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)主管確認(rèn)后，將影像信息上傳業(yè)務(wù)處理子系統(tǒng)；業(yè)務(wù)處理子系統(tǒng)將憑證影像送有權(quán)進(jìn)行審核、監(jiān)控的崗位進(jìn)行審批、授權(quán)，或補(bǔ)充相關(guān)要素的處理；同步，業(yè)務(wù)處理子系統(tǒng)根據(jù)影像將每一憑證要素進(jìn)行切片拆分，同時(shí)提交給兩個(gè)以上錄入人員進(jìn)行錄入，系統(tǒng)自動(dòng)完成錄入數(shù)據(jù)的比對(duì)，如有不符，再提交第三人進(jìn)行錄入比對(duì)或差錯(cuò)處理；審核監(jiān)督通過、數(shù)據(jù)比對(duì)相符、要素校驗(yàn)成功后，業(yè)務(wù)處理子系統(tǒng)系統(tǒng)提交總賬系統(tǒng)記賬。與此同時(shí)，系統(tǒng)按照預(yù)設(shè)條件將業(yè)務(wù)信息提交監(jiān)督系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督。

2024/5/720ACS業(yè)務(wù)基本規(guī)則網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)處理規(guī)則網(wǎng)點(diǎn)主管可以使用快捷通道（如：戰(zhàn)爭(zhēng)款項(xiàng)、救災(zāi)款項(xiàng)、解救日間透支和清算排隊(duì)業(yè)務(wù)等），快捷通道業(yè)務(wù)優(yōu)先于所有業(yè)務(wù)種類，確保緊急業(yè)務(wù)優(yōu)先處理。網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)行雙人雙簽，例如主管審核影像后發(fā)送，重大事項(xiàng)需主管授權(quán)等。2024/5/721ACS業(yè)務(wù)基本規(guī)則業(yè)務(wù)處理子系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理規(guī)則2錄入1認(rèn)證1差錯(cuò)模式錄入要素。具備業(yè)務(wù)均衡機(jī)制。支付往來賬集中處理。業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)排列順序：快捷通道、錯(cuò)賬沖正、同城清算差額、取款、其他。影像隊(duì)列規(guī)則：影像隊(duì)列根據(jù)業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)次，按發(fā)起時(shí)間順序排列。網(wǎng)點(diǎn)可以申請(qǐng)調(diào)整。憑證審核、錄入、密碼校驗(yàn)等流程并發(fā)處理。2024/5/722ACS業(yè)務(wù)基本規(guī)則總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理規(guī)則賬務(wù)隊(duì)列。賬戶余額不足時(shí)，各類賬務(wù)信息按照業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)和時(shí)間順序排隊(duì)。系統(tǒng)提供撮合、定時(shí)觸發(fā)、賬戶余額變更觸發(fā)、人工觸發(fā)等方式的隊(duì)列解除功能。賬務(wù)隊(duì)列可根據(jù)發(fā)起行的申請(qǐng)進(jìn)行調(diào)整。記賬原則。表內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)按照“先借后貸”的原則記載日間流水賬。表外業(yè)務(wù)根據(jù)單式記賬原理，采用收付記賬法。在同城清算等特殊業(yè)務(wù)中也使用單訖記賬的方式。2024/5/723ACS業(yè)務(wù)基本規(guī)則總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理規(guī)則零余額記賬規(guī)則為滿足商業(yè)銀行采用單一法人賬戶辦理業(yè)務(wù)的需要，為單一法人的分支機(jī)構(gòu)開立零余額賬戶，辦理現(xiàn)金存取、同城差額清算、再貸款、再貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。涉及零余額賬戶的業(yè)務(wù)時(shí)，屬借方業(yè)務(wù)時(shí)先借記其資金歸集賬戶，將款項(xiàng)劃至零余額賬戶，再借記零余額賬戶。屬貸記業(yè)務(wù)時(shí)先貸記分支機(jī)構(gòu)零余額賬戶，再將款項(xiàng)自動(dòng)劃轉(zhuǎn)至其資金歸集賬戶。日終批量處理。系統(tǒng)根據(jù)日間賬務(wù)流水信息和支付系統(tǒng)下載的賬務(wù)信息，在日終時(shí)點(diǎn)進(jìn)行批量賬務(wù)處理。2024/5/724新增及變更業(yè)務(wù).

同城清算繳現(xiàn)取現(xiàn)準(zhǔn)備金考核再貸款還款再貼現(xiàn)還款零余額賬戶代理轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)2024/5/725同城清算業(yè)務(wù)整場(chǎng)同步結(jié)算方式：各金融機(jī)構(gòu)的交換差額按照所在地人民銀行規(guī)定的票據(jù)交換場(chǎng)次同步進(jìn)行結(jié)算。賬戶分別結(jié)算方式：各金融機(jī)構(gòu)的交換差額按照其準(zhǔn)備金賬戶的資金頭寸情況分別進(jìn)行清算。2024/5/726繳現(xiàn)與取現(xiàn)業(yè)務(wù)ACS上線后，金融機(jī)構(gòu)除通過傳統(tǒng)方式支取現(xiàn)金外，可以通過支付系統(tǒng)辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)。ACS依托支付系統(tǒng)、貨幣金銀信息管理系統(tǒng)之間的鏈接，構(gòu)建了辦理貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)的新流程。聯(lián)網(wǎng)方式下的貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)：滿足商業(yè)銀行單一法人賬戶管理和貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理要求，提高商業(yè)銀行流動(dòng)性管理水平和資金使用效率；解決人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)與貨幣發(fā)行部門異地辦公影響貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)處理效率的問題。2024/5/727商業(yè)銀行通過支付系統(tǒng)取現(xiàn)業(yè)務(wù)流程商業(yè)銀行通過支付系統(tǒng)向ACS發(fā)起現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)報(bào)文。支取現(xiàn)金業(yè)務(wù)報(bào)文：金融機(jī)構(gòu)發(fā)起匯兌業(yè)務(wù)報(bào)文<hvps.112.001.01>，業(yè)務(wù)類型為“支取發(fā)行基金”。ACS收到現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)報(bào)文完成賬務(wù)處理后，生成現(xiàn)金支取記賬成功通知報(bào)文，發(fā)往貨幣金銀管理信息系統(tǒng)和相應(yīng)的ACS業(yè)務(wù)處理終端，同時(shí)通過支付系統(tǒng)向商業(yè)銀行返回賬務(wù)處理成功回執(zhí)。商業(yè)銀行根據(jù)支付系統(tǒng)返回的ACS記賬回執(zhí)，到人民銀行貨幣金銀部門辦理現(xiàn)金支取。貨幣金銀管理信息系統(tǒng)收到ACS記賬成功通知報(bào)文，將其發(fā)送至相應(yīng)的貨幣金銀信息管理系統(tǒng)終端，貨金系統(tǒng)相應(yīng)終端操作員根據(jù)商業(yè)銀行提交的回執(zhí)及相關(guān)證件辦理現(xiàn)金出庫(kù)業(yè)務(wù)。貨金系統(tǒng)相應(yīng)終端將出庫(kù)信息通過貨幣金銀管理信息系統(tǒng)傳至ACS進(jìn)行表外賬務(wù)記載。每日ACS與貨幣金銀管理信息系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)。2024/5/728準(zhǔn)備金考核方法現(xiàn)有方式：柜臺(tái)報(bào)送一般存款余額表，人工審核新增方式：電子報(bào)表：ACS利用綜合前置系統(tǒng)的數(shù)據(jù)通道，向商業(yè)銀行提供一般存款余額數(shù)據(jù)報(bào)送接口，規(guī)定統(tǒng)一的數(shù)據(jù)報(bào)送格式。商業(yè)銀行按照接口規(guī)范在行內(nèi)系統(tǒng)生成一般存款余額電子報(bào)表，在規(guī)定的報(bào)送時(shí)間通過數(shù)據(jù)接口向人民銀行報(bào)送數(shù)據(jù)文件。自動(dòng)審核：ACS根據(jù)核定的各商業(yè)銀行繳存準(zhǔn)備金存款會(huì)計(jì)科目范圍設(shè)置一般存款余額表數(shù)據(jù)審核功能，對(duì)商業(yè)銀行報(bào)送的一般存款余額數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)審核。審核通過的，ACS自動(dòng)產(chǎn)生準(zhǔn)備金交存信息，對(duì)本期應(yīng)繳金額進(jìn)行調(diào)增或調(diào)減。審核失敗的，通過綜合前置系統(tǒng)向商業(yè)銀行反饋數(shù)據(jù)校驗(yàn)失敗信息，由商業(yè)銀行重新報(bào)送數(shù)據(jù)文件。2024/5/729再貸款還款A(yù)CS支持多種還款模式：①支付系統(tǒng)還款②柜臺(tái)主動(dòng)還款③同城交換還款④異地柜臺(tái)還款⑤主動(dòng)扣收2024/5/730再貸款還款模式①支付系統(tǒng)還款商業(yè)銀行可以通過支付系統(tǒng)，使用大額匯兌報(bào)文選擇再貸款還款業(yè)務(wù)種類發(fā)起再貸款歸還業(yè)務(wù)。再貸款還款報(bào)文：金融機(jī)構(gòu)發(fā)起匯兌業(yè)務(wù)報(bào)文<hvps.112.001.01>，業(yè)務(wù)類型為“再貸款”。商業(yè)銀行通過支付系統(tǒng)歸還再貸款，需注明再貸款合同編號(hào)。②柜臺(tái)主動(dòng)還款商業(yè)銀行通過柜臺(tái)填寫再貸款還款憑證歸還再貸款。③同城交換還款商業(yè)銀行通過同城票據(jù)票據(jù)清算系統(tǒng)歸還再貸款。2024/5/731再貸款還款④異地柜臺(tái)還款商業(yè)銀行可以通過異地人民銀行柜臺(tái)歸還再貸款。⑤主動(dòng)扣收若商業(yè)銀行因破產(chǎn)清算、人民法院判決等原因，人民銀行行使主動(dòng)扣收權(quán)利。2024/5/732再貼現(xiàn)還款A(yù)CS支持多種歸還再貼現(xiàn)模式：①支付系統(tǒng)歸還②柜臺(tái)主動(dòng)歸還③同城交換歸還④異地柜臺(tái)歸還⑤主動(dòng)扣收⑥再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)逾期再貸款2024/5/733再貼現(xiàn)還款①支付系統(tǒng)歸還商業(yè)銀行可以通過支付系統(tǒng)，使用大額匯兌報(bào)文選擇再貼現(xiàn)還款業(yè)務(wù)種類發(fā)起再貼現(xiàn)到期贖回業(yè)務(wù)。再貼現(xiàn)還款報(bào)文：金融機(jī)構(gòu)發(fā)起匯兌業(yè)務(wù)報(bào)文<hvps.112.001.01>，業(yè)務(wù)類型為“再貼現(xiàn)”。商業(yè)銀行通過支付系統(tǒng)歸還再貼現(xiàn)，需注明匯票號(hào)碼。②柜臺(tái)主動(dòng)歸還商業(yè)銀行通過柜臺(tái)填寫再貼現(xiàn)歸還專用憑證等方式歸還。③同城交換歸還商業(yè)銀行通過同城票據(jù)票據(jù)清算系統(tǒng)歸還再貼現(xiàn)。2024/5/734再貼現(xiàn)還款④異地柜臺(tái)歸還商業(yè)銀行可以通過異地人民銀行柜臺(tái)歸還再貼現(xiàn)。⑤主動(dòng)扣收若票據(jù)付款人（付款行）拒絕付款或再貼現(xiàn)辦理行到期未贖回，人民銀行行使主動(dòng)扣收權(quán)利，直接從再貼現(xiàn)辦理行準(zhǔn)備金存款賬戶扣收。⑥再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)逾期再貸款主動(dòng)扣收時(shí)，商業(yè)銀行準(zhǔn)備金存款賬戶余額不足，人民銀行將不足部分金額轉(zhuǎn)為逾期再貸款，并按逾期貸款利率計(jì)收利息。2024/5/735代理轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)

代理轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)是指ACS在商業(yè)銀行系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí)，經(jīng)批準(zhǔn)為商業(yè)務(wù)銀行辦理的由ACS通過普通轉(zhuǎn)賬方式為其辦理客戶間的資金匯劃業(yè)務(wù)。資金匯兌業(yè)務(wù)。

本類業(yè)務(wù)屬于限制性業(yè)務(wù)，需經(jīng)授權(quán)方可操作。人民銀行在應(yīng)急情況下，可啟動(dòng)代理轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)。2024/5/736零余額賬戶處理流程ACS發(fā)生涉及零余額賬戶的業(yè)務(wù)時(shí)，區(qū)分借貸記業(yè)務(wù)分別進(jìn)行處理。借記業(yè)務(wù)，如取現(xiàn)、同城交換應(yīng)付差額等，先借記其法人準(zhǔn)備金賬戶，將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)至零余額賬戶后，再借記零余額賬戶，貸記相關(guān)賬戶。法人機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金賬戶不足時(shí)，系統(tǒng)進(jìn)行排隊(duì)處理，并將賬務(wù)排隊(duì)信息提示至辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其法人機(jī)構(gòu)。貸記業(yè)務(wù)，如繳現(xiàn)、同城交換應(yīng)收差額等，則先貸記金融機(jī)構(gòu)的零余額賬戶，再將款項(xiàng)自動(dòng)劃轉(zhuǎn)至其法人賬戶。2024/5/737其他變化取消特種存款延期支取，到期自動(dòng)支取。再貸款到期未歸還金額未辦理展期或其他手續(xù)，自動(dòng)轉(zhuǎn)逾期處理。財(cái)政性交存款不按期辦理交存手續(xù)的，需要補(bǔ)交的，將發(fā)送遲交通知單。商業(yè)銀行因頭寸不足，影響人行利息轉(zhuǎn)賬的，一律轉(zhuǎn)入應(yīng)收未收利息表外核算，并計(jì)收復(fù)利。對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)的特定金融機(jī)構(gòu)的一般存款賬戶設(shè)置限額，限額上下分別適用不同的利率計(jì)息。對(duì)因賬務(wù)調(diào)整影響利息的，追計(jì)利息及復(fù)利。人民銀行機(jī)構(gòu)間的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)為內(nèi)部往來。2024/5/738賬戶管理清算賬戶開戶一是完全新開賬戶，即金融機(jī)構(gòu)在ACS內(nèi)沒有賬戶。由ACS網(wǎng)點(diǎn)發(fā)起清算賬開戶報(bào)文，在支付系統(tǒng)進(jìn)行開戶處理，開設(shè)清算賬戶。二是賬戶性質(zhì)變更，即金融機(jī)構(gòu)在ACS內(nèi)已有賬戶，只不過是將該賬戶的性質(zhì)從非清算賬戶轉(zhuǎn)變?yōu)榍逅阗~戶。非清算賬戶變更為清算賬戶時(shí)，金融機(jī)構(gòu)無需變更在中央銀行的客戶賬號(hào)，無需停辦業(yè)務(wù)。其處理流程與賬戶數(shù)據(jù)移植類似。2024/5/739賬戶管理清算賬戶銷戶一是完全撤銷，即清算賬戶余額結(jié)轉(zhuǎn)為零，完成在支付系統(tǒng)及中央銀行會(huì)計(jì)系統(tǒng)的全部銷戶工作。第一步：完成清算賬戶在支付系統(tǒng)的銷戶，由支付系統(tǒng)將銷戶成功報(bào)文發(fā)送到ACS，ACS即將清算賬戶向非清算賬戶進(jìn)行變更處理，。第二步：完成該賬戶在ACS的銷戶處理，即完成銷戶計(jì)息、利息轉(zhuǎn)賬等流程。二是賬戶性質(zhì)變更，即該清算賬戶轉(zhuǎn)變?yōu)榉乔逅阗~戶，也就是該賬戶僅完成在支付系統(tǒng)的銷戶。2024/5/740資金歸集管理業(yè)務(wù)開辦、變更與撤銷的審批：以法人為單位向省級(jí)人民銀行提出申請(qǐng)并逐及報(bào)送至總行，人總行支付司進(jìn)行資金歸集業(yè)務(wù)開辦的批復(fù)。資金歸集關(guān)系建立、變更和取消：資金歸集行、零余額賬戶行所屬機(jī)構(gòu)分別持資金歸集管理信息表到開戶地人民銀行分支機(jī)構(gòu)辦理。資金歸集業(yè)務(wù)2024/5/741相關(guān)子系統(tǒng)業(yè)務(wù)監(jiān)督子系統(tǒng)：與ACS同步上線，用于ACS業(yè)務(wù)的實(shí)時(shí)和事后監(jiān)督。會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)信息管理子系統(tǒng)：用于對(duì)ACS數(shù)據(jù)信息的綜合分析，向人民銀行貨幣政策、調(diào)查統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)等部門提供信息服務(wù)。檔案管理子系統(tǒng)：用于各類會(huì)計(jì)檔案的歸檔管理和查詢服務(wù)。綜合前置子系統(tǒng)：布放在金融機(jī)構(gòu)，通過與ACS報(bào)文交互，辦理賬務(wù)核對(duì)、交存款、索取電子回單、流動(dòng)性查詢等業(yè)務(wù)。2024/5/742綜合前置系統(tǒng)介紹：架構(gòu)及功能流程

2024/5/743綜合前置系統(tǒng)介紹根據(jù)人民銀行信息系統(tǒng)建設(shè)整體規(guī)劃，統(tǒng)一為商業(yè)銀行開發(fā)建設(shè)綜合前置系統(tǒng)，ACS通過綜合前置機(jī)對(duì)商業(yè)銀行提供服務(wù)。綜合前置系統(tǒng)是開戶單位通過金融網(wǎng)間互聯(lián)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)與人民銀行核算系統(tǒng)信息交互，以電子方式辦理賬務(wù)核對(duì)、交存款、流動(dòng)性查詢以及業(yè)務(wù)回單接收等業(yè)務(wù)的信息化系統(tǒng)。綜合前置是B/S架構(gòu)的應(yīng)用系統(tǒng)，架設(shè)在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，通過報(bào)文與ACS進(jìn)行通訊。2024/5/744綜合前置系統(tǒng)部署及連接2024/5/745商業(yè)銀行接入綜合前置系統(tǒng)模式間連模式指商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)與綜合前置系統(tǒng)物理隔絕。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員登錄綜合前置系統(tǒng)，通過界面手工錄入的方式進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)操作和處理

。直連模式主要用于商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)與綜合前置系統(tǒng)直接對(duì)接，無需業(yè)務(wù)人員在綜合前置系統(tǒng)手工操作，只需在行內(nèi)系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)操作，綜合前置系統(tǒng)自動(dòng)完成相應(yīng)業(yè)務(wù)的處理。2024/5/74647金融機(jī)構(gòu)編碼C1010211000012一級(jí)分類碼二級(jí)分類碼三級(jí)分類碼地區(qū)代碼順序碼校驗(yàn)碼A：貨幣當(dāng)局B：監(jiān)管當(dāng)局C：銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)D：銀行業(yè)非存款類金融機(jī)構(gòu)E：證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)F：保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)G：交易及結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)H：金融控股公司以銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)為例：1：銀行2：城市信用社3：農(nóng)村信用社4：農(nóng)村資金互助社5、財(cái)務(wù)公司0001－9999，在二級(jí)分類碼內(nèi)按順序分配境內(nèi)機(jī)構(gòu)采用行政區(qū)域代碼；境外機(jī)構(gòu)為標(biāo)準(zhǔn)屬地國(guó)家或地區(qū)代碼。加密算法生成長(zhǎng)度為1位字母加13位數(shù)字共14位，如工總行：C1010211000012《金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范》銀發(fā)（2009）363號(hào)2024/5/748金融機(jī)構(gòu)代碼金融機(jī)構(gòu)代碼是綜合前置系統(tǒng)的邏輯基礎(chǔ),各類報(bào)文通過金融機(jī)構(gòu)代碼定位發(fā)送和接收節(jié)點(diǎn).金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理系統(tǒng)管理.應(yīng)用于金融統(tǒng)計(jì)、人行省\市科技部門維護(hù),受理審批金融機(jī)構(gòu)編碼申請(qǐng)..在設(shè)置用戶界面,通過展開機(jī)構(gòu)檢查隸屬關(guān)系是否正確完整.

與前置系統(tǒng)關(guān)系

管理

核對(duì)2024/5/749系統(tǒng)啟用分主管和操作員兩類可根據(jù)崗位職責(zé)進(jìn)行細(xì)分.

ACS發(fā)送前置參數(shù)：人民銀行機(jī)構(gòu)信息金融機(jī)構(gòu)信息金融機(jī)構(gòu)賬戶信息交存款范圍信息交存類型與賬號(hào)對(duì)應(yīng)關(guān)系對(duì)賬截止時(shí)間幣種信息根據(jù)金融機(jī)構(gòu)隸屬關(guān)系逐級(jí)向下設(shè)置參數(shù)角色用戶2024/5/750綜合前置的主要功能（1）核對(duì)賬務(wù)模塊ACS綜合前置系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)所需的各種功能，包括接收ACS賬務(wù)數(shù)據(jù)，賬務(wù)數(shù)據(jù)維護(hù)，金融機(jī)構(gòu)與ACS賬務(wù)數(shù)據(jù)核對(duì)，發(fā)送賬務(wù)核對(duì)結(jié)果到ACS。交存款模塊ACS提供繳存款范圍，開戶單位按照設(shè)定的繳存范圍，錄入一般存款繳存科目、財(cái)政存款繳存科目余額，系統(tǒng)自動(dòng)匯總、計(jì)算本期一般存款余額以及財(cái)政存款應(yīng)繳（退）余額，生成繳存款余額表以及繳存款憑證信息，填寫經(jīng)辦人。無誤后發(fā)送ACS進(jìn)行后續(xù)處理。電子回單模塊ACS綜合前置系統(tǒng)接收與管理ACS各業(yè)務(wù)產(chǎn)生的電子回單，提供電子回單的索取功能。2024/5/751綜合前置的主要功能（2）清算隊(duì)列查詢模塊ACS綜合前置發(fā)起清算排隊(duì)查詢報(bào)文和接收清算排隊(duì)?wèi)?yīng)答報(bào)文。流動(dòng)性查詢模塊ACS綜合前置發(fā)起流動(dòng)性查詢報(bào)文和接收流動(dòng)性應(yīng)答報(bào)文。同業(yè)對(duì)賬模塊ACS綜合前置系統(tǒng)提供金融機(jī)構(gòu)之間對(duì)賬。綜合查詢模塊ACS綜合前置系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)綜合查詢。2024/5/752綜合前置的主要功能（3）信息發(fā)布模塊ACS綜合前置接收ACS公告信息和金融機(jī)構(gòu)上下級(jí)間發(fā)布公告信息的處理。系統(tǒng)管理模塊權(quán)限、系統(tǒng)參數(shù)、運(yùn)行時(shí)序等的維護(hù)與管理。電子報(bào)表模塊日計(jì)表等報(bào)表的導(dǎo)入ACS前置功能及相關(guān)管理。2024/5/753綜合前置系統(tǒng)服務(wù)之一—電子對(duì)賬對(duì)賬是綜合前置系統(tǒng)重要功能之一。人民銀行每天可與商業(yè)銀行進(jìn)行對(duì)賬，這將提高人民銀行與開戶單位對(duì)賬的時(shí)效性。2024/5/754電子對(duì)賬模式

根據(jù)商業(yè)銀行信息技術(shù)發(fā)展情況，提供以下兩種實(shí)現(xiàn)電子對(duì)賬：錄入賬戶余額商業(yè)銀行操作員手工錄入賬戶余額，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行比對(duì)，并根據(jù)比對(duì)結(jié)果分別進(jìn)行不同處理。導(dǎo)入賬戶余額商業(yè)銀行將自身賬務(wù)信息導(dǎo)入綜合前置系統(tǒng)，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行信息比對(duì)，并將對(duì)賬結(jié)果反饋給商業(yè)銀行。2024/5/755錄入賬戶余額對(duì)賬流程1、維護(hù)余額開戶單位操作員登錄綜合前置系統(tǒng)，維護(hù)賬戶余額。2、進(jìn)行核對(duì)核對(duì)結(jié)果一致的，記錄對(duì)賬結(jié)果，若開戶單位不選擇核對(duì)發(fā)生額的，對(duì)賬結(jié)束，可查詢賬戶發(fā)生額明細(xì)。若開戶單位選擇核對(duì)發(fā)生額，系統(tǒng)提供賬戶發(fā)生額供逐筆核對(duì)，并將系統(tǒng)核對(duì)結(jié)果提供給開戶單位進(jìn)行確認(rèn)。核對(duì)不一致的，可核對(duì)發(fā)生額，將提供賬戶發(fā)生額給開戶單位逐筆核對(duì)，系統(tǒng)將核對(duì)結(jié)果提供給開戶單位進(jìn)行確認(rèn)。3、發(fā)送結(jié)果完成核對(duì)后,由主管發(fā)送對(duì)賬結(jié)果。ACS網(wǎng)點(diǎn)主管進(jìn)行確認(rèn)后,人行事后監(jiān)督中心進(jìn)行監(jiān)督。2024/5/756錄入賬戶余額57核對(duì)賬戶余額58其他對(duì)賬相關(guān)功能需要重新核對(duì)已發(fā)送對(duì)賬結(jié)果的,發(fā)送重新核對(duì)申請(qǐng)，人行審批后,撤銷核對(duì)標(biāo)志，重新維護(hù)賬戶余額,核對(duì)后發(fā)送對(duì)賬結(jié)果。沒有發(fā)送對(duì)賬結(jié)果的，直接撤銷核對(duì)標(biāo)志，重新維護(hù)賬戶余額，核對(duì)后發(fā)送對(duì)賬結(jié)果。代理對(duì)賬關(guān)系上級(jí)行代理下級(jí)行對(duì)賬發(fā)生額自動(dòng)比對(duì)導(dǎo)入對(duì)賬文件，系統(tǒng)自動(dòng)比對(duì)并顯示核對(duì)情況，便于代理對(duì)賬發(fā)現(xiàn)余額不符時(shí)核對(duì)賬戶發(fā)生額。2024/5/759綜合前置系統(tǒng)服務(wù)之二—同業(yè)對(duì)賬準(zhǔn)備工作：開戶行設(shè)置對(duì)賬銀行、對(duì)賬賬戶。同業(yè)對(duì)賬雙方對(duì)賬合法性采用數(shù)字簽名或電子印鑒方式進(jìn)行驗(yàn)證。(對(duì)賬信息通過ACS轉(zhuǎn)發(fā))。人民銀行只為開戶單位間的同業(yè)存款提供余額核對(duì)功能。同業(yè)對(duì)賬及時(shí)性、對(duì)賬頻率以及是否對(duì)賬由雙方自行協(xié)商，人民銀行不作強(qiáng)制性要求。2024/5/760同業(yè)對(duì)賬流程對(duì)賬流程：①開戶行錄入或?qū)雽?duì)賬數(shù)據(jù)；②開戶單位錄入或?qū)胭~戶余額，進(jìn)行比對(duì)；③系統(tǒng)將對(duì)賬結(jié)果反饋給開戶單位，開戶單位可就核對(duì)情況說明原因；④系統(tǒng)將開戶單位對(duì)賬結(jié)果反饋給開戶行。2024/5/761維護(hù)同業(yè)對(duì)賬信息62維護(hù)同業(yè)對(duì)賬結(jié)果2024/5/763綜合前置系統(tǒng)服務(wù)之三—電子報(bào)表為提高金融機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和報(bào)送效率，進(jìn)一步加強(qiáng)中央銀行的會(huì)計(jì)管理，綜合前置系統(tǒng)設(shè)計(jì)開發(fā)了電子報(bào)表管理功能。人民銀行提供標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換接口格式文件，由各商業(yè)銀行根據(jù)需要將行內(nèi)報(bào)表轉(zhuǎn)成統(tǒng)一的格式，通過綜合前置系統(tǒng)，傳送至人民銀行。報(bào)表主要種類：日計(jì)表、月計(jì)表、業(yè)務(wù)狀況表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。人民銀行或開戶單位發(fā)現(xiàn)報(bào)送報(bào)表有誤時(shí)，不允許再通過綜合前置系統(tǒng)重復(fù)報(bào)送，只能到人民銀行網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)人工辦理。2024/5/764綜合前置系統(tǒng)服務(wù)之四—交存款綜合前置系統(tǒng)提供開戶單位交存存款功能。交存款范圍一般存款余額表數(shù)據(jù)法定存款準(zhǔn)備金財(cái)政性存款余額表數(shù)據(jù)財(cái)政性交存款商業(yè)銀行報(bào)送電子報(bào)表時(shí)，無需另行報(bào)送一般存款余額表和財(cái)政性存款余額表。2024/5/765維護(hù)交存款信息66交存款流程系統(tǒng)支持交存科目部分報(bào)送和全科目報(bào)送兩種方式。全科目報(bào)送方式需要商業(yè)銀行實(shí)行電子報(bào)表報(bào)送機(jī)制。交存款流程：1、金融機(jī)構(gòu)維護(hù)并發(fā)送信息。金融機(jī)構(gòu)操作員錄入交存科目余額和匯總交存信息，系統(tǒng)校驗(yàn)通過后生成交存憑證信息，由主管將交存信息發(fā)送人民銀行ACS。2、ACS確認(rèn)處理。ACS根據(jù)預(yù)設(shè)計(jì)算公式，自動(dòng)計(jì)算出交存款余額，并根據(jù)對(duì)應(yīng)關(guān)系，自動(dòng)登記交存款登記簿，并完成交存款賬務(wù)處理。3、信息確認(rèn)。用戶在綜合查詢中可查看ACS接收和處理交存款信息情況，處理失敗的重新辦理交存。2024/5/767綜合前置系統(tǒng)服務(wù)之五—電子回單人民銀行通過綜合前置系統(tǒng)向商業(yè)銀行傳送電子回單。以方便商業(yè)銀行獲取業(yè)務(wù)回單，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。人民銀行業(yè)務(wù)回單分電子回單和紙質(zhì)回單兩種，商業(yè)銀行只能選擇一種。電子回單在人民銀行與商業(yè)銀行之間傳遞，為防止信息數(shù)據(jù)的篡改，對(duì)電子回單發(fā)放的結(jié)果狀態(tài)，具有防抵賴技術(shù)。采用電子印鑒、CA身份認(rèn)證傳送與存儲(chǔ)。2024/5/768電子回單顯示結(jié)果2024/