2023年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析

2023年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析2

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3前言2普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析31

監(jiān)管處罰總體情況42

監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析與典型案例53

機(jī)構(gòu)類型分析154

地域分析255

監(jiān)管處罰事由、依據(jù)分析266

法規(guī)、監(jiān)管政策動態(tài)287

普華永道可以提供的協(xié)助32結(jié)語35據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2023年9月末，廣義貨幣（M2）余額為289.67萬億元，同比增長10.3%；前九個月人民幣貸款增加19.75萬億元，同比增長1.58萬億元，9月份人民幣貸款增加2.31萬億元；社會融資規(guī)模存量為372.50萬億元，同比增長9%，對實體經(jīng)濟(jì)發(fā)放的人民幣貸款余額同比增長10.7%。9月份貨幣信貸和社會融資規(guī)模合理增長，信貸結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，信貸資源流向更有需求、更有活力的實體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域。當(dāng)前，宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)好轉(zhuǎn)，貨幣信貸供給仍較為充分，信貸投放內(nèi)生動力保持穩(wěn)健。三季度，中國人民銀行、國家金融監(jiān)督管理總局（下文簡稱“金融監(jiān)管總局”）及其派出機(jī)構(gòu)頒布了一系列法規(guī)及監(jiān)管政策，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)今后的合規(guī)工作提出了更高的要求。一方面，三季度銀行業(yè)監(jiān)管政策核心強(qiáng)調(diào)了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)涉刑案件風(fēng)險防控全鏈條的機(jī)制，深化源頭預(yù)防、標(biāo)本兼治，實施對風(fēng)險全流程的把控。另一方面，監(jiān)管政策強(qiáng)調(diào)了加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險防線治理架構(gòu)的建設(shè)以及管理責(zé)任的落實，進(jìn)一步完善了風(fēng)險管理活動。為更好地了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管政策的重點和變化，普華永道收集了

2023年三季度金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的處罰數(shù)據(jù)和案例，以及新出臺的相關(guān)法規(guī)和監(jiān)管政策動態(tài)，力求通過對有限數(shù)據(jù)和信息的多維度分析，為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在發(fā)現(xiàn)和管理內(nèi)外部風(fēng)險方面提供參考。楊豐禹金融行業(yè)風(fēng)控及合規(guī)服務(wù)主管合伙人3普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析國家金融監(jiān)督管理總局行政處罰信息公開表376,248相關(guān)背景：

近年來，金融管理部門堅持發(fā)展和規(guī)范并重，建立健全平臺經(jīng)濟(jì)治理體系，出臺一系列制度辦法，初步形成平臺企業(yè)金融業(yè)務(wù)發(fā)展與監(jiān)管制度框架，促進(jìn)平臺經(jīng)濟(jì)規(guī)范健康發(fā)展。2020年11月以來，從依法加強(qiáng)監(jiān)管和有效防范風(fēng)險的角度出發(fā)，金融管理部門督促指導(dǎo)該集團(tuán)等大型平臺企業(yè)全面整改金融活動中存在的違法違規(guī)問題。違法違規(guī)事由：

2023年7月，金融監(jiān)管總局針對某集團(tuán)及旗下機(jī)構(gòu)過往年度存在的違法違規(guī)行為進(jìn)行了處罰。其中，與銀行業(yè)相關(guān)的處罰事由包括違規(guī)參與銷售銀行理財產(chǎn)品、互聯(lián)網(wǎng)存款產(chǎn)品。行政處罰決定：

沒收違法所得112,978萬元，罰款263,270萬元，罰沒合計376,248萬元。/429,6351,452農(nóng)村商業(yè)銀行：11,396萬元/451

張股份制商業(yè)銀行：11,122萬元/131

張國有商業(yè)銀行：

10,958萬元

/

237

張城市商業(yè)銀行：5,780萬元/152

張農(nóng)村信用社：3,566萬元/182

張村鎮(zhèn)銀行：3,180萬元/126

張開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)：966萬元/27

張財務(wù)公司：536萬元/13張政策性銀行：458萬元/10

張外資銀行：107萬元/6

張其他：381,546萬元/52

張個人：20萬元/65張備注1

：監(jiān)管處罰罰單分為作出處罰決定日期和處罰發(fā)布日期，本文均按處罰發(fā)布日期進(jìn)行統(tǒng)計。備注2

：本文僅統(tǒng)計國家金融監(jiān)督管理總局針對銀行業(yè)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)布的處罰罰單，數(shù)據(jù)截止時間為2

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年9

月3

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日。備注3

：在計算違法違規(guī)事由時，由于單張罰單內(nèi)包含多個處罰事項，而罰單中的處罰金額未按照處罰事項進(jìn)行細(xì)分，備注4

：其他機(jī)構(gòu)包括但不限于民營銀行、信托公司、租賃公司、資產(chǎn)管理公司等。因此針對某個處罰類型的罰單金額為整個罰單的金額。農(nóng)村商業(yè)銀行：165

家村鎮(zhèn)銀行：65

家農(nóng)村信用社：64

家城市商業(yè)銀行：40家股份制商業(yè)銀行：20

家財務(wù)公司：

9

家國有商業(yè)銀行：6家外資銀行：4

家政策性銀行：2

家開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)：

1

家其他：19

家2023年三季度國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)共開出1,452張監(jiān)管處罰的罰單，涉及395家銀行機(jī)構(gòu)，罰單總金額為429,635萬元。三季度的罰單中，行政處罰決定主要涉及罰款及（或）罰沒、警告、禁止從事銀行業(yè)、責(zé)令改正、取消任職資格及吊銷金融許可證6類。罰款及（或）罰沒：852

張警告：839

張禁止從事銀行業(yè)：107

張責(zé)令改正：50

張取消任職資格：20

張吊銷金融許可證：2

張1監(jiān)管處罰總體情況395???????????64普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析980

(3%)2,010

(4%)32,005

(97%)51,377

(96%)2022年第三季度公司罰款金額（萬元）2023年第三季度個人罰款金額（萬元）1,491

(3%)2,010

(4%)51,416

(97%)51,377

(96%)單，因某科技集團(tuán)股份有限公司的大額罰單明顯高于其他公司的罰款金額，為避免異常值的影響，本季度在與過往數(shù)據(jù)的比較分析中未考慮該筆罰單（后同）。在剔除大額罰單影響的情況下，三季度罰款金額總計為53,387萬元。總體來看，2023年三季度罰款金額較上年同期上升，增幅約為62%；罰單數(shù)量同比上升，增幅約為20%。2023年三季度罰款金額與上一季度相比略有增加，增幅約為1%；罰單數(shù)量環(huán)比上升，增幅約為27%。60,00045,00030,00015,00002023年第三季度罰單數(shù)量（張）1,5001,200900600300060,00045,00030,00015,00002023年第三季度1,5001,2009006003000與去年同期相比，2023年三季度機(jī)構(gòu)罰款和個人罰款的金額均有所增加。其中，機(jī)構(gòu)罰款金額由32,005萬元增加至51,377萬元，上漲約

61%；個人罰款金額由980萬元增加至2,010萬元，上漲約105%。與上一季度相比，機(jī)構(gòu)罰款和個人罰款的金額保持基本一致，個人罰款的占比略有增加，增幅約為1%。1,20532,98553,3871,14252,90753,3872.1監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——總體分析?

2023年三季度金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)共開出1,452張監(jiān)管處罰罰

?——100%95%90%85%80%100%95%90%85%80%2022年第三季度罰款金額(萬元)罰款金額（萬元）2023年第三季度個人罰款金額（萬元）罰單數(shù)量（張）1,4512023年第二季度公司罰款金額（萬元）罰單數(shù)量（張）1,4512023年第二季度.罰款金額(萬元)罰款金額（萬元）罰單數(shù)量（張）環(huán)比同比注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。5普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析16413118265與去年同期相比，農(nóng)村商業(yè)銀行的罰款金額漲幅較大，高達(dá)約104%；罰單數(shù)量增幅達(dá)約85%。股份制商業(yè)銀行和國有大型商業(yè)銀行的罰單數(shù)量均有所下降，但罰款金額增幅分別達(dá)約62%及20%，主要為大額罰單造成。與上一季度罰款金額相比，排名前六位的銀行機(jī)構(gòu)類型未發(fā)生改變。其中，農(nóng)村商業(yè)銀行仍處于罰款金額第一位，罰款金額下降約12%。股份制商業(yè)銀行由排名第三位上升至排名第二位，罰款金額下降約7%。國有大型商業(yè)銀行從排名第四上升為排名第三，罰款金額增加約72%。城市商業(yè)銀行從排名第二下降至排名第四，罰款金額減少約53%。農(nóng)村信用社和村鎮(zhèn)銀行的罰款金額排名與上季度保持一致。罰款金額（萬元）罰單數(shù)量（張）2022Q3罰單總額（萬元）2023Q3罰單總額（萬元）2022Q3罰單數(shù)量（張）2023Q3罰單數(shù)量（張）從罰單數(shù)量和罰款金額來看，2023年三季度國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)對銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管處罰主要集中在農(nóng)村商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、國有大型商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社及村鎮(zhèn)銀行六大機(jī)構(gòu)類型。排名前三的類型中，農(nóng)村商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的罰款金額與去年同期相比均有較明顯的增長趨勢。2.1監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——總體分析（續(xù)）12,00010,0008,0006,0004,0002,00006,850

11,122股份制商業(yè)銀行5,591

11,396農(nóng)村商業(yè)銀行9,168

10,958國有大型商業(yè)銀行2,430

3,566農(nóng)村信用社7,055

5,780城市商業(yè)銀行1,321

3,180村鎮(zhèn)銀行5004003002001000451注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。6普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析237290244149152178126從重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)維度分析，總體來看，2023年三季度銀行業(yè)機(jī)構(gòu)處罰金額占比前十的業(yè)務(wù)領(lǐng)域以及管理環(huán)節(jié)分布在：信貸業(yè)務(wù)、融資業(yè)務(wù)、授信業(yè)務(wù)、關(guān)聯(lián)交易、投資業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)治理、公司治理、服務(wù)收費(fèi)、信用卡業(yè)務(wù)及合規(guī)管理領(lǐng)域。其中，信貸業(yè)務(wù)的罰款金額占比達(dá)59%，仍位居罰款金額首位，具體處罰事由包括：違規(guī)發(fā)放貸款、貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、貸款管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、貸前“三查”不盡職等；其次是融資業(yè)務(wù)領(lǐng)域，占季度總罰款金額的7%，由上季度排名第五位上升至本季度排名第二位，具體處罰事由包括：違規(guī)向土地儲備項目提供融資、違反審慎經(jīng)營規(guī)則與擔(dān)保公司合作辦理融資擔(dān)保業(yè)務(wù)等。與本季度罰款金額前十的業(yè)務(wù)領(lǐng)域相比，罰單數(shù)量占比前十的領(lǐng)域中，員工行為管理、內(nèi)部控制、票據(jù)業(yè)務(wù)以及案件報送是與罰款金額前十不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，且票據(jù)業(yè)務(wù)是對比上季度新增的罰單數(shù)量前十事由，該部分領(lǐng)域同樣屬于監(jiān)管頻繁關(guān)注的領(lǐng)域。信貸業(yè)務(wù)融資業(yè)務(wù)授信業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)交易6%5%投資業(yè)務(wù)5%數(shù)據(jù)治理4%公司治理2%服務(wù)收費(fèi)2%信用卡業(yè)務(wù)2%合規(guī)管理1%信貸業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)交易4%員工行為管理3%授信業(yè)務(wù)3%數(shù)據(jù)治理3%合規(guī)管理3%服務(wù)收費(fèi)3%內(nèi)部控制3%票據(jù)業(yè)務(wù)2%案件報送2%2.2重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)注：黃色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前十大業(yè)務(wù)領(lǐng)域中不一致的處罰事由。0%10%20%30%40%50%60%65%59%70%7%注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。7普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析違規(guī)發(fā)放貸款；貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、不真實資金挪用、資金流向不符合規(guī)定；貸后管理不到位貸款三查不盡職違規(guī)處置不良資產(chǎn)、掩蓋不良貸款貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)、違反審慎經(jīng)營規(guī)則未按照規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制違規(guī)開展融資業(yè)務(wù)；違規(guī)增加融資成本違規(guī)向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放貸款；信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不符合規(guī)定；違規(guī)處置不良，五級分類不準(zhǔn)確；貸款管理不盡職；對機(jī)構(gòu)貸款管理不到位，違反審慎經(jīng)營規(guī)則；貸款“三查”不盡職，導(dǎo)致貸款形成損失；原員工涉嫌挪用客戶資金；信貸資金流向缺乏有效管控，資金被挪用于限制性領(lǐng)域。固定資產(chǎn)貸款貸后管理不到位，信貸資金未按約定用途使用；貸后管理不盡職，信貸資金被挪用；個人消費(fèi)貸款貸后管理嚴(yán)重不審慎；貸款支付管理不合規(guī)，未嚴(yán)格執(zhí)行受托支付。違反審慎經(jīng)營規(guī)則與擔(dān)保公司合作辦理融資擔(dān)保業(yè)務(wù)；違規(guī)利用委托債權(quán)投資業(yè)務(wù)/收購不良債權(quán)向企業(yè)提供融資；違規(guī)向土地儲備項目/房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)提供融資；將貸款核心風(fēng)控及關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)交由第三方機(jī)構(gòu)承擔(dān)，間接推高融資成本；違規(guī)增加客戶融資成本。監(jiān)管對于銀行機(jī)構(gòu)規(guī)范信貸業(yè)務(wù)開展提出了系列要求，《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《個人貸款管理暫行辦法》等對開展信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控、貸款審查審批程序、操作流程等方面提出了具體的合規(guī)指引。而信貸業(yè)務(wù)的違規(guī)事由在貸前、貸中、貸后全鏈條管理中均有體現(xiàn)，貸前審查不審慎、貸中監(jiān)控不及時、貸后管理不到位，導(dǎo)致資金流向合規(guī)性問題和損失1信貸業(yè)務(wù)管理相關(guān)97,488萬元1,160

張事件的發(fā)生。建議銀行機(jī)構(gòu)在事前需健全風(fēng)險防控機(jī)制，建立嚴(yán)格的信貸審批程序，減少信貸業(yè)務(wù)潛在的違規(guī)和風(fēng)險，增強(qiáng)系統(tǒng)關(guān)鍵節(jié)點的剛性控制，深入排查風(fēng)險事件內(nèi)控缺陷；在事后建立整改問責(zé)機(jī)制，健全貸款業(yè)務(wù)各關(guān)鍵流程的責(zé)任認(rèn)定與追究機(jī)制。對于更高風(fēng)險流程的整改問責(zé)，要采用更嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)和更高要求，確保每一個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)能夠得到有效地管控。監(jiān)管對于銀行機(jī)構(gòu)規(guī)范融資業(yè)務(wù)開展提出了一系列要求，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《項目融資業(yè)務(wù)指引》對開展融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理、審慎經(jīng)營等方面提出了具體的合規(guī)2融資業(yè)務(wù)管理相關(guān)11,879萬元21張指引。融資業(yè)務(wù)的違規(guī)事由主要體現(xiàn)在操作流程不滿足審慎經(jīng)營規(guī)則。建議銀行機(jī)構(gòu)建立并執(zhí)行嚴(yán)格的風(fēng)險治理及內(nèi)部控制體系，加強(qiáng)對從業(yè)人員的監(jiān)督和培訓(xùn)并持續(xù)獲取更新的監(jiān)管政策，確保業(yè)務(wù)過程遵守法律法規(guī)要求及內(nèi)部規(guī)定。前述分析來看，本季度信貸業(yè)務(wù)罰款金額及罰單數(shù)量均排名第一，仍是三季度的重點監(jiān)管領(lǐng)域，另外融資業(yè)務(wù)領(lǐng)域的罰款金額本季度排名第二，值得關(guān)注。銀行機(jī)構(gòu)在關(guān)注信貸業(yè)務(wù)的同時，也應(yīng)加強(qiáng)融資業(yè)務(wù)的合規(guī)性開展，對關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)建立有效的風(fēng)險管控措施，嚴(yán)格遵守監(jiān)管要求，避免違規(guī)提供融資或增加融資成本。2.2重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)（續(xù)）注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。8普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析進(jìn)一步地，我們對不同機(jī)構(gòu)類型從管理環(huán)節(jié)維度進(jìn)行了拆分和簡要分析，下圖列示各機(jī)構(gòu)類型處罰金額排名前五的關(guān)鍵管理環(huán)節(jié)?？傮w來看，信貸業(yè)務(wù)持續(xù)仍是監(jiān)管處罰的重災(zāi)區(qū)，在本季度罰單總額排名前五的銀行機(jī)構(gòu)中，處罰金額前五的管理環(huán)節(jié)均包含信貸業(yè)務(wù)，涉及頻率為17次。其中，違規(guī)發(fā)放貸款是該五個機(jī)構(gòu)均包含的處罰環(huán)節(jié)，各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對發(fā)放貸款的合規(guī)性管理。此外，本季度國有大型商業(yè)銀行處罰金額前五大管理環(huán)節(jié)均與信貸業(yè)務(wù)管理相關(guān)，包括違規(guī)發(fā)放貸款、貸款管理、貸款風(fēng)險分類、不良資產(chǎn)管理及資金流向管理。另外，在本季度罰單總額排名前五的銀行機(jī)構(gòu)中，投資業(yè)務(wù)和關(guān)聯(lián)交易領(lǐng)域涉及頻率均為2次，排名僅次于信貸業(yè)務(wù)。其中，投資業(yè)務(wù)領(lǐng)域主要的違規(guī)環(huán)節(jié)包括投資業(yè)務(wù)與代銷業(yè)務(wù)未有效分離、理財業(yè)務(wù)投資運(yùn)作不合規(guī)等；關(guān)聯(lián)交易領(lǐng)域主要的違規(guī)環(huán)節(jié)包括重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等。—Top1Top2Top3Top4Top5內(nèi)部控制授信業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)信貸業(yè)務(wù) 關(guān)聯(lián)交易

投資業(yè)務(wù)

融資業(yè)務(wù)注：此處選取的機(jī)構(gòu)類型為本季度罰單總額排名前五的銀行機(jī)構(gòu)。對于涉及多個業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。農(nóng)村商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行國有大型商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行農(nóng)村信用社2.2重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域及管理環(huán)節(jié)（續(xù)）貸款風(fēng)險分類違規(guī)發(fā)放貸款違規(guī)提供融資資金挪用違規(guī)發(fā)放貸款違規(guī)發(fā)放貸款貸款管理不良資產(chǎn)管理資金流向管理貸款三查貸款風(fēng)險分類關(guān)聯(lián)交易不良資產(chǎn)管理貸款管理投資業(yè)務(wù)票據(jù)管理貸款管理貸款風(fēng)險分類違規(guī)發(fā)放貸款違規(guī)發(fā)放貸款授信管理內(nèi)部控制投資業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)交易貸款三查9普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析貸款“三查”未盡職；內(nèi)控管理不到位；某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司等25家農(nóng)村商業(yè)銀行；某農(nóng)村信用合作聯(lián)社等15家農(nóng)村信用社；與擔(dān)保公司相關(guān)合作業(yè)務(wù)違反審慎經(jīng)營規(guī)則；員工行為管理不到位；107某城市商業(yè)銀行等5家城市商業(yè)銀行；某銀行股份有限公司等5家國有大型商業(yè)銀行；相關(guān)重大關(guān)聯(lián)交易管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則；盜竊罪、欺騙罪。浙江某聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行股份有限公司等3家村鎮(zhèn)銀行；某銀行股份有限公司等2家股份制商業(yè)銀行；某開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。1.貸款調(diào)查、審查不到位；某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司等7家農(nóng)村商業(yè)銀行；公司治理不到位；貸款“三查”不盡職；20包頭市某村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司等2家村鎮(zhèn)銀行；某銀行股份有限公司等2家股份制商業(yè)銀行；4.內(nèi)控管理存在缺陷。某農(nóng)村信用合作聯(lián)社等2家農(nóng)村信用社。未經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)自行停業(yè)報送行政許可請示材料隱瞞重要事實2某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司西湖區(qū)支行2.3較嚴(yán)厲的行政處罰情況分析2023年三季度金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)開出的1,452張罰單中，除罰款、警告外，其他的有代表性處罰情況列示如下：10普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析2023年7月，中國人民銀行起草《中國人民銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域數(shù)據(jù)安全管理辦法（征求意見稿）》，第二十三條（七）規(guī)定應(yīng)切實，對提供

作必要核驗?！躲y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引》第二十九條規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確立

數(shù)據(jù)質(zhì)量管理目標(biāo)，建立控制機(jī)制，確保數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性、連續(xù)性、完整性和及時性。建議各銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對數(shù)據(jù)質(zhì)量的全生命周期管理，落實各流程相關(guān)人員的管理責(zé)任，建立相應(yīng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控體系，將數(shù)據(jù)治理融合到日常業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，確保對數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一、有效管理?！吨腥A人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第十九條規(guī)定未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位或者個人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動。建議各銀行機(jī)構(gòu)切實履行合規(guī)管理的主體責(zé)任，維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益。在經(jīng)營或從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動時應(yīng)確保符合相關(guān)資質(zhì)要求并獲得相應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，避免超出業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍或經(jīng)營資質(zhì)的從業(yè)行為。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)持續(xù)收集相關(guān)監(jiān)管動態(tài)，對自身經(jīng)營資質(zhì)進(jìn)行持續(xù)評估以滿足相關(guān)的合規(guī)要求。2023年7月7日，針對某集團(tuán)及旗下機(jī)構(gòu)過往年度在公司治理、金融消費(fèi)者保護(hù)、參與銀行保險機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動、從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)、履行反洗錢義務(wù)和開展基金銷售業(yè)務(wù)等方面存在的違法

違規(guī)行為，金融管理部門依據(jù)《中國人民銀行法》《反洗錢法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《保險法》《證券投資基金法》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等，判決對某科技集團(tuán)股份有限公司沒收違法所得112977.62

萬元，罰款263270.44

萬元，罰沒合計

376248.06萬元。2023年8月，國家金融監(jiān)督管理總局福建監(jiān)管局對某省農(nóng)村信用社聯(lián)合社開出罰單，處罰事項為內(nèi)部控制不到位，，處罰結(jié)果為判決罰款70萬元。2023年8月，國家金融監(jiān)督管理總局江西監(jiān)管局對某村鎮(zhèn)銀行股份有限公司開出罰單，處罰事項為小微企業(yè)貸款 、貸款管理不到位，處罰結(jié)果為判決罰款60萬元。2.4析基于2023年三季度金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)開出的1,452張罰單，結(jié)合監(jiān)管的政策法規(guī)動向，歸納總結(jié)以下較為值得關(guān)注的處罰案例。典型案例分11普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析2023年9月，國家金融監(jiān)督管理總局廣西監(jiān)管局對某銀行廣西壯族自治區(qū)分行及其時任農(nóng)戶金融部總經(jīng)理梁某開出罰單，處罰事由包括：貸款“三查”

不盡職；違規(guī)調(diào)增普惠型涉農(nóng)貸款考核數(shù)據(jù)；違規(guī)設(shè)置存款考核指標(biāo)； ；轉(zhuǎn)嫁抵押評估費(fèi)用。處罰結(jié)果為判決對某農(nóng)業(yè)銀行廣西壯族自治區(qū)分行罰款185萬元并給予梁某警告。為進(jìn)一步推動銀行保險機(jī)構(gòu)前移涉刑案件風(fēng)險防控關(guān)口，健全涉刑案件風(fēng)險防控全鏈條治理機(jī)制，深化源頭預(yù)防、標(biāo)本兼治，全面提升銀行保險機(jī)構(gòu)涉刑案件風(fēng)險防控工作的規(guī)范性、科學(xué)性、有效性，國家金融監(jiān)督管理總局于2023年8月起草了《銀行保險機(jī)構(gòu)涉刑案件風(fēng)險防控管理辦法（征求意見稿）》。建議銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)遵照法律法規(guī)建立健全涉刑案件風(fēng)險防控的內(nèi)部控制管理制度，完善相應(yīng)的監(jiān)督體系，對自身風(fēng)險防控的重點領(lǐng)域定期開展涉刑案件風(fēng)險防控評估，及時識別并應(yīng)對業(yè)務(wù)流程中的識別出的風(fēng)險事件。2023年7月，國家金融監(jiān)督管理總局昌吉監(jiān)管分局對時任某股份有限公司昌吉賓館支行客戶經(jīng)理曹某開出罰單，處罰事由為其對員工行為管理不到位，發(fā)生涉刑案件負(fù)有責(zé)任，處罰結(jié)果為判決其終身禁止從事銀行業(yè)工作。2023年7月，國家金融監(jiān)督管理總局臨汾監(jiān)管分局對某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司及其員工周某、賀某、周某某、殷某開出罰單，處罰事由為內(nèi)部控制薄弱發(fā)生員工涉刑案件，處罰結(jié)果為判決對某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司責(zé)令改正，罰款30萬元；禁止周某終身從事銀行業(yè)工作，對賀某、周某某、殷某警告。2023年7月，中國人民銀行起草了《中國人民銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域數(shù)據(jù)安全管理辦法（征求意見稿）》，在其起草說明中，強(qiáng)調(diào)需注重，相關(guān)數(shù)據(jù)處理者依法依規(guī)開展中國人民銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域數(shù)據(jù)處理活動，履行數(shù)據(jù)安全保護(hù)義務(wù)。建議各銀行機(jī)構(gòu)一方面應(yīng)建立有效的信息保護(hù)制度并利用安全的技術(shù)手段完善自身對消費(fèi)者的信息保護(hù)；另一方面，應(yīng)加強(qiáng)對合作機(jī)構(gòu)的安全教育和培訓(xùn)，切實提高客戶信息保護(hù)水平，保障消費(fèi)者的合法權(quán)益。2.4典型案例分析（續(xù)）12普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析從罰款事由來看，2023年三季度銀行業(yè)機(jī)構(gòu)百萬級罰單中重點處罰事由的金額占比前三位為“違規(guī)發(fā)放貸款”、“風(fēng)險分類不準(zhǔn)確”、違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量”，罰款金額占比分別為18%、14%、12%。相較于2022年三季度，2023年同期監(jiān)管新增了對于“違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)”、“違規(guī)提供融資”、“投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作”、“資金流向不到位”、“關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、不審慎”的處罰，新增處罰事由的罰款金額占比合計達(dá)47%；“違規(guī)發(fā)放貸款”的罰款金額占比排名由第六位上升至本季度排名第一位，“貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確”金額占比排名由第十位上升至第二位，罰款金額占比均呈上升趨勢；“貸后管理不到位”金額占比排名由第一位降至第九位，“授信管理不盡職、不審慎”金額占比排名由第二位降至第五位，罰款金額占比均成下降趨勢。9%8%7%7%7%6%4%4%14%12%12%9%8%8%7%7%2023年三季度百萬級以上罰單的罰款總?金額達(dá)31,971萬元，罰單數(shù)量共102張。

2022年同期百萬級以上罰單的罰款總金額為12,955萬元，罰單數(shù)量共56張。相較于去年同期，罰單數(shù)量上漲幅度近82%，百萬級以上罰單總金額上漲幅度147%。?注：黃色框表示按處罰金額統(tǒng)計的2

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年三季度與20

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年同期中不一致的處罰事由。注：對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。服務(wù)收費(fèi)質(zhì)價不符信貸資金被挪用（信貸資金未按約定用途使用）違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量違規(guī)提供融資貸款三查不盡職轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營成本/轉(zhuǎn)嫁抵押評估費(fèi)違規(guī)收費(fèi)投資、理財業(yè)務(wù)違規(guī)操作資金流向管理不到位關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、不審慎2.5析?百萬級罰單分員工行為管理不到位/嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確貸后管理不到位/貸款管理不到位授信管理不盡職、不審慎貸后管理不到位、不盡職貸款管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則—

2022—

2023違規(guī)發(fā)放貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確授信管理不盡職、不審慎12%12%違規(guī)發(fā)放貸款18%13普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析5%

從2023年三季度被處罰銀行機(jī)構(gòu)類型來看，股份制商業(yè)銀行、國有大型商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等機(jī)構(gòu)類型均被出具百萬級別的罰單，處罰金額占比前三位為股份制商業(yè)銀行（27%）、國有大型商業(yè)銀行（23%）、其他銀行（17%），其中其他機(jī)構(gòu)包括信托公司、租賃公司及資產(chǎn)管理公司等其他公司（14%）、開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)（1%）、政策性銀行（0.9%）、財務(wù)公司（0.8%）。相比去年同期，2023年三季度股份制商業(yè)銀行和國有大型商業(yè)銀行仍是主要受到百萬級大額處罰的兩大機(jī)構(gòu)類型，金額占比合計超過50%。本季度相較于去年同期，新增被開出百萬級罰單的機(jī)構(gòu)類型有：其他機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行，金額及占比分別為5499萬元（17%）、1002萬元（3%）。股份制商業(yè)銀行排名上升為第一、國有大型銀行排名從第一降至第二，但兩類機(jī)構(gòu)的百萬級罰單總金額較去年同期均增加超過了1倍；其余機(jī)構(gòu)類型中，農(nóng)村商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社的排名也略有變動，但其中農(nóng)村商業(yè)銀行的百萬級罰單總金額同比增加超過2倍、農(nóng)村信用社超過1倍，城市商業(yè)銀行則基本持平。8,6107,3455,4994,8013,2555%3%6471,4255%4,0163,4983,23911%注：黃色框表示2

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年同期新增的被出具百萬級罰單的銀行機(jī)構(gòu)類型。注：2

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年三季度中其他機(jī)構(gòu)包括但不限于民營銀行、信托公司、租賃公司、資產(chǎn)管理公司。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。國有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村信用社2.5百萬級罰單分析（續(xù)）—

2023—

2022農(nóng)城股份14普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析國有大制商業(yè)銀行型商業(yè)銀行其他機(jī)構(gòu)村商業(yè)銀行市商業(yè)銀行農(nóng)村信用社村鎮(zhèn)銀行1,4581,00227%27%23%25%31%10%17%15%國家金融監(jiān)督管理總局浙江監(jiān)管局在2023年9月公開披露了向某農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司開具的380萬元的公司層面的罰單。處罰原因主要包括2023年三季度累計披露了達(dá)380萬元的罰款，總額為農(nóng)村商業(yè)銀行之首，占三季度農(nóng)村商業(yè)銀行罰款總金額約3.3%。處罰原因主要包括2023年三季度收到罰單23張，總量為農(nóng)村商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，占三季度農(nóng)村商業(yè)銀行罰單5%。罰單均為個人層面罰單，其中1張罰單罰款5萬元，17張罰單處以警告處罰，2張罰單處以禁止終身從事銀行業(yè)工作，3張罰單處以取消高級管理人員任職資格。6,0005,0004,0003,0002,0001,00007月8月9月250200150100500罰款總額（萬元）罰單數(shù)量（張）按照處罰金額排序，農(nóng)村商業(yè)銀行三季度前五大違法違規(guī)事由為：違規(guī)發(fā)放貸款；貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職；資金挪用；重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議；關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題；貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則。按照罰單數(shù)量排序，貸后管理不到位；不盡職等替代重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議；關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題，成為農(nóng)村商業(yè)銀行三季度前五大違法違規(guī)事由。根據(jù)2023年三季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，農(nóng)村商業(yè)銀行在銀行機(jī)構(gòu)中收到季度罰單達(dá)451張，位居第一，占比35%；累計罰款總金額共11,396萬元，占比21.3%。從月度趨勢來看，7月份罰款數(shù)量與罰款金額均為最高，但三季度每月平均每張罰單金額均在25萬元上下。處罰事由包括：向關(guān)系人發(fā)放貸款不審慎、信貸資產(chǎn)分類不準(zhǔn)確、個人貸款管理不到位等。1963.1監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——農(nóng)村商業(yè)銀行違規(guī)發(fā)放貸款貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職資金挪用貸后管理不到位、不盡職等貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則違規(guī)發(fā)放貸款貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職資金挪用2,1112,0021,9901,479重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題675438375,2762,6533,467貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則02,0004,0003,8996,00011910015016689注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析15500國家金融監(jiān)督管理總局在2023年8月公開披露了向某股份制商業(yè)銀行4,780萬元的銀行機(jī)構(gòu)層面罰款。處罰原因主要包括：2023年三季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)累計披露罰單金額5,169萬元，總額為股份制商業(yè)銀行之首，占三季度股份制商業(yè)銀行罰款總金額約46%。其中包含50萬元罰款以上的罰單2張。罰款原因主要包括：2023年三季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開披露罰單23張，總量為股份制商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，占三季度罰單的18%。罰單包含銀行機(jī)構(gòu)罰單9張，個人罰單13張，機(jī)構(gòu)及個人罰單1張。罰款原因主要包括：違規(guī)發(fā)放貸款5,1054,8204,7804,78005,00010,00023211496407月

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202000

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0罰款總額（萬元）罰單數(shù)量（張）按照處罰金額排序，股份制商業(yè)銀行季度前五大違法違規(guī)事由為：違規(guī)發(fā)放貸款；貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、不真實；違規(guī)提供融資；違規(guī)辦理股權(quán)質(zhì)押和接受本社股權(quán)作為質(zhì)物、股權(quán)質(zhì)押管理不合規(guī)；投資業(yè)務(wù)不合規(guī)。按照罰單數(shù)量排序， 貸款“三查”

不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職；貸后管理不到位、不盡職等；虛增資本；各類貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則替代除違規(guī)發(fā)放貸款外股份制商業(yè)銀行季度前五大違法違規(guī)事由。注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|

2

0

2

3

年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析16單數(shù)量合計131張，占比9%；累計罰款總金額共11,122萬元，占比

20.8%，較上月相比，罰款總額排名上升至第二位。從月度趨勢來看，8月份罰款金額最高，主要原因為8月開出2張金額為4,780萬元和

2,340萬元的大額罰單。7月罰單數(shù)量最高，共計52張，在8月下降后于9月有所回升，處罰事由主要集中在：違規(guī)發(fā)放貸款、違反審慎經(jīng)營規(guī)則、貸后管理不到位、貸款“三查”不到位等。3.2監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——

股份制商業(yè)銀行?根據(jù)2023年三季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，股份制商業(yè)銀行在銀行機(jī)構(gòu)中收到的罰貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確違規(guī)提供融資違規(guī)辦理股權(quán)質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押管理不合規(guī)投資業(yè)務(wù)不合規(guī)虛增存款、虛增貸款、虛增資本各類貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職

貸后管理不到位、不盡職等違規(guī)發(fā)放貸款0207,4451,448

8,235

1,439國家金融監(jiān)督管理總局在2023年8月公開披露了向某國有商業(yè)銀行4,420萬元的罰單。處罰原因主要包括：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某國有商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)累計金額達(dá)6,428萬元的罰款，總額為國有商業(yè)銀行之首，占三季度國有商業(yè)銀行罰款總金額約59%。處罰原因主要包括：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某國有商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)罰單共計99張，總量為國有商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，占三季度國有商業(yè)銀行罰單42%。其收到的罰單包含銀行機(jī)構(gòu)罰單34張，個人罰單57張，個人及銀行機(jī)構(gòu)罰單8張。700060005000400030002000100009

1100806040200罰款總額（萬元）罰單數(shù)量（張）613,3836,0221,5537月8月9月按照處罰金額排序，國有商業(yè)銀行季度前五大違法違規(guī)事由為：資金流向不符合規(guī)定、管理不到位；違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量；貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確；貸后管理不到位、不盡職等；違規(guī)發(fā)放貸款。按照罰單數(shù)量排序，國有商業(yè)銀行季度前五大違法違規(guī)事由為：貸后管理不到位、不盡職等；違規(guī)發(fā)放貸款；貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職；資金挪用；員工行為管理問題。張，占比16%；國有商業(yè)銀行累計罰款總金額約10,958萬元，占比

20.5%。罰款金額在銀行機(jī)構(gòu)中較上季度相比升至第三位。從月度趨勢來看，國有商業(yè)銀行月度的罰單數(shù)量總體呈下降趨勢，7月的罰單數(shù)量為本季度最高。8月罰款金額由于收到1張4,420萬元的大額罰單而呈上升趨勢。貸后管理不到位、不盡職等違規(guī)發(fā)放貸款2422貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職資金挪用員工行為管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、管理不到位3.3監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析—

—國有商業(yè)銀行?根據(jù)2023年三季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，國有商業(yè)銀行收到季度罰單數(shù)量達(dá)237貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量資金流向不符合規(guī)定、管理不到位等5,0714,7404,7004,675違規(guī)發(fā)放貸款貸后管理不到位、不盡職等3939385,566854,000

4,500

5,000

5,500

6,0000204060注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|

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0

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3

年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析177月8月9月違規(guī)發(fā)放貸款違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、背景真實性審查不盡職等1,271違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、背景真實性審查不盡職等88975918按照處罰金額排序，城市商業(yè)銀行季度前五大違法違規(guī)事由為：貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確；違規(guī)發(fā)放貸款；違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、背景真實性審查不盡職等；未統(tǒng)一授信管理、授信審批流程不規(guī)范、不到位等；投資業(yè)務(wù)不合規(guī)。按照罰單數(shù)量排序，各類貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則；貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職；資金挪用成為城市商業(yè)銀行季度前五大違法違規(guī)事由。張，占比11%；城市商業(yè)銀行累計罰款總金額約5,780萬元，占比

10.8%，較上季度相比，三季度罰單數(shù)量在銀行機(jī)構(gòu)中降至第四位。從月度趨勢來看，城市商業(yè)銀行月度的罰款金額和罰單數(shù)量均呈波動趨勢，且均為8月份最高，平均每張罰單金額為43萬。8月共有15張罰單金額超50萬，處罰事由包括：貸款五級分類不準(zhǔn)確、違規(guī)轉(zhuǎn)嫁成本、違規(guī)發(fā)放貸款、項目貸款管理不審慎等。國家金融監(jiān)督管理總局黑龍江監(jiān)管局在2023年8月公開披露了向某城市商業(yè)銀行哈爾濱埃德蒙頓支行

780萬元的銀行機(jī)構(gòu)罰款。處罰原因主要為：2023年三季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)累計公開披露的罰款金額達(dá)780萬元，總額為城市商業(yè)銀行之首，占三季度城市商業(yè)銀行罰款總金額約14%處罰原因主要為：2023年三季度監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開披露了向某城市商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)的罰單共20張，總量為城市商業(yè)銀行罰單數(shù)量之最，占三季度城市商業(yè)銀行罰單數(shù)量的13%。其收到的罰單包含銀行機(jī)構(gòu)罰單7張，個人罰單13張。罰款原因主要包括：3.4行?根據(jù)2023年三季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，城市商業(yè)銀行收到季度罰單數(shù)量達(dá)152監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析—

—城市商業(yè)銀未統(tǒng)一授信管理、授信審批流程不規(guī)范、不到位等投資業(yè)務(wù)不合規(guī)1,594

各類貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確信貸資金挪用、貸款資金挪用、現(xiàn)金挪用違規(guī)發(fā)放貸款1515141490030006070250050602000425015004010003020罰款總額（萬元）罰單數(shù)量（張）5001,8052,5001,47510000510152005001,000

1,500

2,000注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|

2

0

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析181,6001,4001,2001,0008006004002000626362626161606059595858罰款總額（萬元）罰單數(shù)量（張）8月9月國家金融監(jiān)督管理總局福建監(jiān)管局在2023年8月公開披露了向某農(nóng)村信用合作聯(lián)社365萬元的罰單。處罰原因主要包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露的最高季度累計罰款金額為365萬元，占三季度農(nóng)村信用社罰款總金額約10%。處罰原因主要包括：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某農(nóng)村信用合作聯(lián)社的罰單共計15張，總量為農(nóng)村信用社罰單數(shù)量之最，占三季度農(nóng)村信用社罰單8%。其收到的罰單包含銀行機(jī)構(gòu)罰單5張，個人罰單10張。罰款原違規(guī)發(fā)放貸款內(nèi)部審計及內(nèi)控合規(guī)檢查有效性不足、內(nèi)控管理不到位等5801,771

違規(guī)發(fā)放貸款貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職內(nèi)部審計及內(nèi)控合規(guī)檢查有效性不足、內(nèi)控管理不到位等貸后管理不到位、不盡職等11按照處罰金額排序，農(nóng)村信用社季度前五大違法違規(guī)事由為：違規(guī)發(fā)放貸款；貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職；貸后管理不到位、不盡職等；內(nèi)部審計及內(nèi)控合規(guī)檢查有效性不足、內(nèi)控管理不到位等；重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題。按照罰單數(shù)量排序，資金挪用替代重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題成為城市商業(yè)銀行季度前五大違法違規(guī)事由。根據(jù)2023年三季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，農(nóng)村信用社收到罰單達(dá)182張，占比

9%；農(nóng)村信用社累計罰款總金額約3,566萬元，占比約7%。從月度趨勢來看，月度的罰單數(shù)量呈波動趨勢，罰款金額呈逐月遞增趨勢。處罰事由主要集中在貸款發(fā)放與貸款審查領(lǐng)域。3.5監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——農(nóng)村信用社重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題資金挪用1,2761,4068847月貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職

1,234貸后管理不到位、不盡職等

9985884301,0002,000050100因主要為注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析1961595919145660313950403020罰款總額（萬元）罰單數(shù)量（張）1001,026

939

1,2157月

8月

9月國家金融監(jiān)督管理總局海南監(jiān)管局在2023年7月公開披露了向某村鎮(zhèn)銀行180萬元的銀行機(jī)構(gòu)罰款。處罰原因主要包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某村鎮(zhèn)銀行累計金額達(dá)195萬元的罰款，總額為村鎮(zhèn)銀行之首，占三季度村鎮(zhèn)銀行罰款總金額約6%。處罰原因主要包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某村鎮(zhèn)銀行的罰單共計17張，總量為村鎮(zhèn)銀行罰單數(shù)量之最，占三季度村鎮(zhèn)銀行罰單14%。罰單包含銀行機(jī)構(gòu)罰單1張，個人罰單16張。罰款原因主要為按照處罰金額排序，村鎮(zhèn)銀行季度前五大違法違規(guī)事由為：違規(guī)發(fā)放貸款；各類貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則；重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題；貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職；貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確。按照罰單數(shù)量排序，村鎮(zhèn)銀行季度前五大違法違規(guī)事由為：違規(guī)發(fā)放貸款；貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職；內(nèi)部審計及內(nèi)控合規(guī)檢查有效性不足、內(nèi)控管理不到位等；貸后管理不到位、不盡職等；資金挪用。村鎮(zhèn)銀行累計罰款總金額約3,180萬元，占比6%。從月度趨勢來看，罰款數(shù)量與罰款總額呈反向波動趨勢，8月份罰款數(shù)量為三季度最高，

9月份罰款金額最高，處罰事由主要集中在貸款管理、貸款發(fā)放及貸款風(fēng)險分類領(lǐng)域。3.6行?根據(jù)2023年三季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，村鎮(zhèn)銀行收到罰單達(dá)126張，占比9%；監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——村鎮(zhèn)銀內(nèi)部審計及內(nèi)控合規(guī)檢查有效性不足、內(nèi)控管理不到位等貸后管理不到位、不盡職等資金挪用違規(guī)發(fā)放貸款貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職各類貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)審議、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不合規(guī)等相關(guān)問題貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確43191411貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職881751751600違規(guī)發(fā)放貸款1,5351,4001,2001,00080060040020005905010001,0002,000注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析2060050040030020010007月8月9月121086420罰款總額（萬元）罰單數(shù)量（張）國家金融監(jiān)督管理總局湖北監(jiān)管局在2023年9月公開披露了某開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)湖北省分行240萬元的罰單，是對公司層面的罰款及個人層面的警告。處罰原因主要包括：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)湖北省分行累計金額達(dá)240萬元的罰款，總額為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)之首，占三季度開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)罰款總金額約25%。處罰原因主要包括：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)山西省分行的罰單共計5張，總量為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)罰單數(shù)量之最，占三季度開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)罰單19%。罰單包含銀行機(jī)構(gòu)罰單2張，個人罰單3張。罰款原因主要包括：按照處罰金額排序，開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)季度前五大違法違規(guī)事由為：違規(guī)發(fā)放貸款；貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確；貸后管理不到

位、不盡職等；違規(guī)處置不良資產(chǎn)；各類貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)

則”。按照罰單數(shù)量排序，開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)季度前五大違法違規(guī)事由替代為：違規(guī)發(fā)放貸款；貸后管理不到位、不盡職等；內(nèi)部審計及內(nèi)控合規(guī)檢查有效性不足、內(nèi)控管理不到位等；資金挪用；貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職。根據(jù)2023年三季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)共收到罰單達(dá)27張，占比2%，累計罰款總金額約966萬元，占比2%，相較上季度均有大幅增長，總罰款金額在本季度上升至第七位。從月度趨勢來看，罰款金額總體呈上升趨勢，罰款數(shù)量平均每月9張，平均每張罰款金額上升，9月份罰款數(shù)量及罰款金額均為三季度最高。處罰事由主要包括：授信授權(quán)管理存在嚴(yán)重缺陷、貸款三查不盡職、票據(jù)業(yè)務(wù)嚴(yán)重違規(guī)、流動資金貸款貸后檢查不到位、資產(chǎn)分類不實等。3.7監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)5444違規(guī)發(fā)放貸款貸后管理不到位、不盡職等內(nèi)部審計及內(nèi)控合規(guī)檢查有效性不足、內(nèi)控管理不到位等資金挪用貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職各類貸款管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則違規(guī)發(fā)放貸款564貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確380243240240貸后管理不到位、不盡職等違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量19205001,0000510注：對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析21259515810

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8350300250200150100500556543210罰款總額（萬元）罰單數(shù)量（張）15015034并購、小微快貸、互聯(lián)網(wǎng)等貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)背景真實性審查不盡職等投資運(yùn)作不合規(guī)、投資資產(chǎn)信息披露不到位等未按照規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制高管薪酬支付不合規(guī)2222未統(tǒng)一授信管理、授信審批流程不規(guī)范、不到位等貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、背景真實性審查不盡職等財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不真實業(yè)務(wù)錯報、數(shù)據(jù)質(zhì)量不合規(guī)02國家金融監(jiān)督管理總局重慶監(jiān)管局在2023年9月公開披露了某財務(wù)有限公司150萬元的罰單，是對公司層面的罰款。處罰原因主要包括：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某財務(wù)有限公司150萬元的罰單，總額為財務(wù)公司之首，占據(jù)季度財務(wù)公司罰款總金額約28%。處罰原因主要包括：4監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了某4家財務(wù)公司的罰單各2張，其中，公司罰單4張，個人罰單4張。罰款原因主要包括：120

116

3007月

8月

9月務(wù)公司累計罰款總金額約536萬元，占比1%。從月度趨勢來看，9月份罰款數(shù)量及罰款金額均為三季度最高，8月份罰款數(shù)量及罰款金額均有下降，而總體較上季度相比罰款增幅較大。較上季度相比，三季度開出的超過50萬元的罰單增加至4張，平均每張罰單金額為41萬元，處罰事由主要包括：授信授權(quán)管理存在嚴(yán)重缺陷、貸款三查不盡職、票據(jù)業(yè)務(wù)嚴(yán)重違規(guī)、流動資金貸款貸后檢查不到位、資產(chǎn)分類不實等。按照處罰金額排序，財務(wù)公司前兩大違法違規(guī)事由較上季度變更為：未統(tǒng)一授信管理、授信審批流程不規(guī)范、不到位等；貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職。按罰單數(shù)量排序，財務(wù)公司季度前兩大違法違規(guī)事由為：并購、小微快貸、互聯(lián)網(wǎng)等貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)；違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)背景真實性審查不盡職等。3.8司?根據(jù)2023年三季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，財務(wù)公司收到罰單達(dá)13張，占比1%；財監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——財務(wù)公9622普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析9610030

100

200注：對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。國家金融監(jiān)督管理總局克拉瑪依監(jiān)管分局在2023年9月公開披露了向某政策性銀行克拉瑪依市分行145萬元的公司層面的罰款。處罰原因主要包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某政策性銀行及其分支機(jī)構(gòu)披露的累計金額達(dá)258萬元的罰款，總額為政策性銀行之首，占三季度政策性銀行罰款總金額約

56%。處罰原因主要包括：2監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某2家政策性銀行機(jī)構(gòu)的罰單分別5張。罰單包含銀行機(jī)構(gòu)罰單5張，個人罰單4張，銀行機(jī)構(gòu)及個人罰單1張。罰款原因主要包括4003503002502001501005009月1086420罰款總額（萬元）罰單數(shù)量（張）2153并購、小微快貸、互聯(lián)網(wǎng)等貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、背景真實性審查不盡職等投資業(yè)務(wù)不合規(guī)未按照規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制違規(guī)發(fā)放貸款浮利分費(fèi)貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職貸款；違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量；浮利分費(fèi)；貸款風(fēng)險、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確；貸款“三查”不盡職、不到位，貸前調(diào)查不盡職。按照罰單數(shù)量排序，政策性銀行季度前五大違法違規(guī)事由為：并購、小微快貸、互聯(lián)網(wǎng)等貸款業(yè)務(wù)不合規(guī)；違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、背景真實性審查不盡職等；投資業(yè)務(wù)不合規(guī)；未按照規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制；高管薪酬支付不合規(guī)。8政策性銀行累計罰款總金額約458萬元，占比1%。從月度趨勢來看，

9月份罰款數(shù)量及罰款金額均為三季度最高，8月份罰款數(shù)量不變但罰款金額有下降。3.9監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——政策性銀行?

根據(jù)2023年三季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，政策性銀行收到罰單達(dá)10張，占比1%

；

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按照處罰金額排序，政策性銀行季度前五大違法違規(guī)事由為：

違規(guī)發(fā)放0

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4注：紅色框表示按處罰金額和罰單數(shù)量統(tǒng)計的前五大違規(guī)事由中不同的處罰事由。對于涉及多個事由的罰單在事由統(tǒng)計中分別以總額計入。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。13513513511222高管薪酬支付不合規(guī)

2358違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量

158308月23普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析707月5045403530252015105043322110罰款總額（萬元）罰單數(shù)量（張）國家金融監(jiān)督管理總局威海監(jiān)管分局在2023年9月公開披露了向某外資銀行威海分行35萬元的罰單，是對銀行機(jī)構(gòu)層面的罰款。處罰原因主要為：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度累計公開披露的罰款金額為

35萬元，總額為外資銀行之首，占三季度外資銀行罰款總金額約33%處罰原因主要包括：2監(jiān)管機(jī)構(gòu)在2023年三季度公開披露了向某外資銀行與某外資銀行威海分行2家外資銀行各2張罰單。對銀行機(jī)構(gòu)層面與個人層面開出的罰單各2張。罰款原因主要包括違規(guī)發(fā)放貸款未統(tǒng)一授信管理、授信審批流程不規(guī)范、不到位等違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、背景真實性審查不盡職等020406080違規(guī)發(fā)放貸款未統(tǒng)一授信管理、授信審批流程不規(guī)范、不到位等違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、背景真實性審查不盡職等01

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45為：違規(guī)發(fā)放貸款；未統(tǒng)一授信管理、授信審批流程不規(guī)范、不到位等；違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、背景真實性審查不盡職等。較上季度相比，未統(tǒng)一授信管理、授信審批流程不規(guī)范、不到位等；違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、背景真實性審查不盡職等為外資銀行本季度新增處罰事由，可見監(jiān)管在授信管理與票據(jù)業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域加大了處罰力度。33.10監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——外資銀行根據(jù)2023年三季度數(shù)據(jù)統(tǒng)計，外資銀行收到罰單達(dá)6張，外資銀行累計

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按照處罰金額與罰單數(shù)量排序，外資銀行季度前三大違法違規(guī)事由均罰款總金額約107萬元，占比0.2%。從月度趨勢來看，7月份罰款數(shù)量及罰款金額最高，8月份罰款數(shù)量及罰款金額最低。447

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析502223112023年三季度國家金融監(jiān)管總局江西監(jiān)管局及各分局共開具總金額3,206萬元的罰單，位列全國第一，是對比上一季度新增的罰單金額前四地域。處罰中，罰金超過50萬元的罰單共21張，其中最高罰單金額達(dá)690萬元。重點處罰領(lǐng)域為資金挪用、貸款管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、違規(guī)發(fā)放貸款、貸款“三查”盡職情況、授信審批流程不規(guī)范、授信管理不到位、違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量、資金流向管理不到位等領(lǐng)域。從開具罰單的監(jiān)管機(jī)關(guān)所處區(qū)域來看，2023年三季度收到處罰總金額處于全國前四的地域，分別為江西省、浙江省、福建省、內(nèi)蒙古自治區(qū)。從處罰事由來看，“違規(guī)發(fā)放貸款”是金融監(jiān)督管理總局浙江監(jiān)管局、福建監(jiān)管局和內(nèi)蒙古監(jiān)管局及各分局因此出具罰單數(shù)量最多的處罰事由，而金融監(jiān)管總局江西監(jiān)管局及各分局本季度重點關(guān)注銀行業(yè)機(jī)構(gòu)“資金挪用”情況?！斑`規(guī)發(fā)放貸款”和“貸款“三查”盡職情況”則是前四地域共同的處罰事由，可見監(jiān)管對信貸業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域給予了重點關(guān)注。2023年三季度國家金融監(jiān)管總局福建監(jiān)管局及各分局開具罰單數(shù)量28張，累計罰款總金額達(dá)3,114萬元，是對比上一季度新增的罰單金額前四地域，次于浙江省居第三位。處罰中，罰款金額超過50萬的罰單共16張，其中最高罰單金額達(dá)440萬元。重點處罰領(lǐng)域為違規(guī)發(fā)放貸款、貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、貸后管理、貸款“三查”盡職情況、員工行為管理不到位、數(shù)據(jù)不真實等領(lǐng)域。2023年三季度國家金融監(jiān)督管理總局內(nèi)蒙古監(jiān)管局及各分局開具罰單數(shù)量142張，罰款總金額達(dá)2,990萬元，是對比上一季度新增的罰單金額前四地域，位居第四位。處罰中，罰款金額超過50萬元的罰單共14張，其中最高罰單金額為330萬元。重點處罰領(lǐng)域為違規(guī)發(fā)放貸款、貸款“三查”盡職情況、關(guān)聯(lián)交易管理及關(guān)聯(lián)方名單管理不到位、貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量等領(lǐng)域。2023年三季度國家金融監(jiān)督管理總局浙江監(jiān)管局及各分局共開具罰單44張，罰款金額達(dá)3,174萬元，位居第二位，較二季度罰款總額排名上升一位。處罰中，罰金超過50萬元的罰單共25張，其中最高罰單金額達(dá)380萬元。開具罰單數(shù)量處于中等水平。重點處罰領(lǐng)域為違規(guī)發(fā)放貸款、貸款管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、資金挪用、高管/董事/股東資格核準(zhǔn)問題、貸款“三查”盡職情況、許可證等領(lǐng)域。4監(jiān)管罰單數(shù)量及罰款金額分析——按地域注：上述地域統(tǒng)計數(shù)據(jù)口徑為剔除原銀保監(jiān)會機(jī)關(guān)后的處罰數(shù)據(jù)。注：因本季度某科技集團(tuán)股份有限公司處罰較為特殊，此處罰款金額和罰單數(shù)量未包括該案例。罰款總額較高，罰款總額較高，開具罰單數(shù)量較高。罰款總額較高，開具罰單數(shù)量較少。罰款總額最高，開具罰單數(shù)量最高。2,9901423,114283,174443,20616125普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析1違規(guī)發(fā)放貸款22,755萬元308張違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；虛構(gòu)貸款情節(jié)發(fā)放貸款；向不符合條件的借款人發(fā)放貸款；向未竣工驗收的商業(yè)用房發(fā)放貸款；未按實際項目進(jìn)度和資金需求發(fā)放貸款；向問題企業(yè)發(fā)放貸款?！吨腥A人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條2貸款風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、不真實15,865萬元76張信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不符合規(guī)定；違規(guī)調(diào)整貸款風(fēng)險分類；違規(guī)處置不良，五級分類不準(zhǔn)確?！吨腥A人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條3違規(guī)處置不良資產(chǎn)/掩蓋不良貸款/掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量12,323萬元46張通過借新還舊違規(guī)上調(diào)貸款五級分類，掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量；不良資產(chǎn)處置工作不盡職并違規(guī)轉(zhuǎn)讓正常類貸款責(zé)任人；發(fā)放貸款償還欠息掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量；部分不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓問題整改不到位或未整改；未真實反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量導(dǎo)致非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)失實?！吨腥A人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條4違規(guī)提供融資11,879萬元21張向開發(fā)商資質(zhì)不達(dá)標(biāo)的房地產(chǎn)開發(fā)項目提供融資；向“四證”不全項目提供融資；以收購不良債權(quán)為名向企業(yè)提供融資；利用本行信貸資金為本行理財產(chǎn)品提供融資；向不符合準(zhǔn)入條件的企業(yè)提供融資。《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條5授信審批流程不規(guī)9,878萬元57張未對集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信；《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》范、授信管理不到發(fā)放不符合授信審批條件的個人貸款；第四十八條位授信風(fēng)險管控不逆程序超權(quán)限審批辦理授信業(yè)務(wù)；到位等相關(guān)問題違規(guī)向挪用貸款資金的企業(yè)新增授信。526普華永道|

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年三季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰及政策動態(tài)分析監(jiān)管處罰事由及依據(jù)分析按照罰款金額排名，“違規(guī)發(fā)放貸款”為榜首，成為銀行受罰的首要因素。7關(guān)聯(lián)交易不合規(guī)8,676萬元77張重大關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定審查審批且未向監(jiān)管部門報告；關(guān)聯(lián)交易集中度超比例；未按規(guī)定審批重大關(guān)聯(lián)交易；關(guān)聯(lián)交易管理不審慎；關(guān)聯(lián)交易識別不到位；重大關(guān)聯(lián)交易違規(guī)。《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第二十二條、第二十五條《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條8貸款“三查”不盡職、不到位8,610萬元234張貸款“三查”不盡職，違規(guī)發(fā)放貸款；貸款“三查”不盡職，發(fā)放貸款資金未按約定用途使用；貸款“三查”執(zhí)行不到位、未對集團(tuán)客戶進(jìn)行統(tǒng)一授信；貸款“三查”不盡職，導(dǎo)致信貸資金違規(guī)流入限控領(lǐng)域?！吨腥A人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條9投資業(yè)務(wù)管理違反審慎經(jīng)營規(guī)則、投資運(yùn)作不合規(guī)8,548萬元32張超資質(zhì)開展投資業(yè)務(wù)；未嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控管理制度，導(dǎo)致資金被挪用于股權(quán)投資；投資業(yè)務(wù)管理嚴(yán)重不審慎并形成風(fēng)險；同業(yè)投資未嚴(yán)格風(fēng)險審查?！吨腥A人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條、第四十六條、第四十八

條10資金流向不符合規(guī)8,470萬元42張信貸資金流向缺乏有效管控，資金被挪用于限制性領(lǐng)域；《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》定、資金流向管理資金用途監(jiān)管不嚴(yán)格，部分資金流向與約定用途不一致；第四十六條不到位、未有效監(jiān)資金用途監(jiān)管不嚴(yán)格，部分項目資金流向不符合監(jiān)管要測資金用途求或被挪用。貸款資金實際用途與約定不符；貸后管理不到位，導(dǎo)