財(cái)務(wù)管理-預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告模板

會計(jì)實(shí)操文庫財(cái)務(wù)管理-預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告模板××年××季度××集團(tuán)預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告(參考)一、企業(yè)經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行環(huán)境分析詳細(xì)分析企業(yè)所處的內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境～行業(yè)動態(tài)變化情況～重點(diǎn)說明預(yù)算前提條件的變化和發(fā)展趨勢,二、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行情況分析,一,主要行業(yè)業(yè)務(wù)量指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行分析～包括預(yù)算完成情況～同比環(huán)比趨勢情況～以及預(yù)算執(zhí)行與時(shí)間進(jìn)度差異分析。表1業(yè)務(wù)量預(yù)算執(zhí)行情況完成年度完成季度項(xiàng)目\指標(biāo)單位本年預(yù)算季度預(yù)算本年累計(jì)預(yù)算(%)預(yù)算(%)業(yè)務(wù)量1其中:……業(yè)務(wù)量2,二,效益指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行分析1.營業(yè)收入、營業(yè)成本預(yù)算執(zhí)行情況分析～以及與時(shí)間進(jìn)度差異原因說明。表2營業(yè)收入、營業(yè)成本預(yù)算執(zhí)行情況單位:萬元完成年度預(yù)完成季度預(yù)項(xiàng)目\指標(biāo)本年預(yù)算季度預(yù)算本年累計(jì)算(%)算(%)營業(yè)收入其中:……營業(yè)成本其中:……毛利率2.成本費(fèi)用指標(biāo)預(yù)算控制情況。表3期間費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況單位:萬元完成年度預(yù)完成季度預(yù)項(xiàng)目\指標(biāo)本年預(yù)算季度預(yù)算本年累計(jì)算(%)算(%)銷售費(fèi)用管理費(fèi)用其中:非薪酬付現(xiàn)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用銷售費(fèi)用占收入比重成本費(fèi)用總額占收入比重,1,銷售費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況分析～以及與時(shí)間進(jìn)度差異原因說明。,2,管理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況分析～以及與時(shí)間進(jìn)度差異原因說明。重點(diǎn)說明非薪酬付現(xiàn)管理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況～以及重點(diǎn)費(fèi)用預(yù)算控制情況。表4重點(diǎn)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況單位:萬元完成年度預(yù)完成季度預(yù)指標(biāo)全年預(yù)算季度預(yù)算本年累計(jì)算(%)算(%)業(yè)務(wù)招待費(fèi)差旅費(fèi)會務(wù)費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)董事會費(fèi)監(jiān)事會費(fèi)根據(jù)上表內(nèi)容進(jìn)行簡要說明。,3,財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況分析～以及與時(shí)間進(jìn)度差異原因說明～重點(diǎn)說明利率變化及融資借款額變動影響。3.利潤總額預(yù)算執(zhí)行情況分析～以及與時(shí)間進(jìn)度差異原因說明。表5利潤總額預(yù)算執(zhí)行情況單位:萬元完成年度預(yù)完成季度預(yù)項(xiàng)目\指標(biāo)本年預(yù)算季度預(yù)算本年累計(jì)算(%)算(%)利潤總額其中:……成本費(fèi)用利潤率三、投、融資預(yù)算完成情況分析,一,年度投資、融資預(yù)算執(zhí)行總體情況～,二,重大投資項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況～說明預(yù)算執(zhí)行差異原因。,三,重大融資項(xiàng)目情況說明。四、薪酬預(yù)算執(zhí)行情況分析及差異說明上年同期較上年同期指標(biāo)全年預(yù)算季度預(yù)算季度執(zhí)行完成比例季度執(zhí)行差異率薪酬工資人員備注:“較上年同期差異率”=(本年季度執(zhí)行-上年同期季度執(zhí)行)/上年同期季度執(zhí)行*100%;薪酬、工資以“萬元”為單位。根據(jù)上表內(nèi)容對薪酬、工資及人員預(yù)算執(zhí)行情況及差異進(jìn)行分析說明。五、預(yù)算執(zhí)行存在的問題及全年預(yù)測表6全年預(yù)算執(zhí)行指標(biāo)預(yù)測表單位:萬元指標(biāo)全年預(yù)算本年累計(jì)全年預(yù)測完成比例資產(chǎn)總額負(fù)債總額凈資產(chǎn)業(yè)務(wù)量營業(yè)收