施工項目風險識別與管理

施工項目風險識別與管理引言建隨著經濟的飛速發(fā)展，我過在國際舞臺中扮演著重要角色，中國的個個行業(yè)也已逐步與國際結合，加快了行業(yè)發(fā)展。建筑業(yè)是我國的一項支柱產業(yè)，它就業(yè)人數(shù)多，拉動國家經濟增長的貢獻大，它的健康發(fā)展與否關系到我國社會主義現(xiàn)代化建設的成敗。在中國的個個行業(yè)中建筑工程項目風險是普遍存在的，項目管理在一定程度上可以說就是風險的管理。由于內、外部環(huán)境的快速變化，項目以及項目群所涉及的不確定因素日益增多，面臨的風險種類也越來越多，導致的損失規(guī)模更是越來越大，這些都促使科研人員和實際管理人員從理論上和施行上重視工程項目的風險管理。如今激烈的建筑市場競爭環(huán)境促使建筑承包商必須科學處理施工項目風險，應及時控制、轉移主要來自于市場價格波動和合同管理方面的風險，帶來最優(yōu)化的項目經濟效益保證。建筑工程項目具有投資較大、建設周期較長等特點，因此在施工過程中將受到很多風險因素的影響，故而在工程項目的實施中認真識別風險項目，分析形成風險的因素，有針對性的采用措施降低和消除風險，將是項目順利實施的關鍵，只有這樣施工企業(yè)才能順利實現(xiàn)工程項目的各項管理目標。1概況

我國關于項目風險管理方面的研究起步較晚，按照Hillson〔1997〕的項目風險管理成熟度模型，企業(yè)的項目風險管理水平分為4個層次，即幼稚〔Naive〕、初學〔Novice〕、規(guī)范化〔Normalized〕和自然〔Natural〕。從我國來看，大部分項目的風險管理處在第2和第3層次，甚至有的項目處在第1層次，與西方發(fā)達國家相比，還有一定的距離。計劃經濟體制下，絕大多數(shù)工程項目的投資主體是政府，客觀上導致了項目投資者和實施者的利益分開，風險管理一時淡薄和管理能力缺乏。隨著市場經濟體質不斷完善，逐漸開始對項目風險的熟悉，轉變以前的項目風險所產生的損失都有政府承當?shù)乃悸?，開始推行“誰投資，誰決策，誰承當責任和風險“的原則，真正執(zhí)行政府引導，社會參加，市場運作的運營方式?！帮L險一詞〞首次是由周士富提出的，這與我國改革開放前長期執(zhí)行的高度集中統(tǒng)一的中央計劃經濟體質是相適應的。之后，我國項目管理體質首先在建設項目上有所突破，黃河小浪底工程，京九鐵路，江蘇潤揚大橋，重慶輕軌建設項目等，也取得了一定的經濟效益和研究成果。我國的項目管理尤其在施工項目管理方面30年來已取得重要的進展，但是，管理是局限在摸個項目范圍和局部領域，從開發(fā)軟件和應用方面來看，只是在一定程度上進行項目風險分析，由于項目風險管理制定的研究范圍很廣，在應用方面還缺乏一定的系統(tǒng)性、完整性和專業(yè)性。而且，在我國的實際項目實施當中，還存在一些不合適商業(yè)運作的不和諧因素，客觀上對項目風險管理造成了一定的困難。目前質量事故、工期拖延、費用超支等問題任然不少，在這個領域與發(fā)達國家相比還有所差距。我國項目風險管理的發(fā)展存在某些狀況。首先，風險意識不強，風險管理組織不完善。在我國建筑施工項目管理中，人們都認知風險的存在。存在僥幸心理的旌工企業(yè)和施工人員，風險管理意識淡薄，往往給風險發(fā)生的帶來了可能性。建筑施工項目風險是必定存在的，但是，施工項目風險是可以被管理、降低、轉移的。所以，施工企業(yè)和施工人員必須強化風險防范意識，完善風險防范設施。其次，風險識別的基礎工作資料缺乏，風險識別成本高。建筑施工風險的管理首先要對施工項目風險進行識別，只有對施工項目風險進行了結，才能更好的針對風險進行管理和防范。目前，我國施工企業(yè)對施工項目不編制施工項目風險管理手冊，使得施工項目風險識別沒有資料可以作為參照和依據(jù)。施工項目風險識別較困難，成本較高。，建筑施工項目風險已經成為了施工項目企業(yè)主要的風險之一。施工項目風險的識別、管理、防范已經成為現(xiàn)代施工企業(yè)必須要處理和解決的問題。目前，我國施工企業(yè)對施工項目風險的管理意識有待強化，對施工項目風險的識別機制有待完善，從而提升施工項目風險管理的效率，對施工項目風險進行科學、有效的防范?！帮L險工程〞的概念。風險工程是貴各種風險分析技術集成，以更有效地進行風險管理為目的，使得在較高層次上的大規(guī)模的應用風險管理研究成為可能。經過幾十年的理論研究和探討以及在施行中的初步應用，國際學術界以對風險管理的理論達成一致的看法，認為項目風險管理是一個系統(tǒng)工程，它制定工程管理的各個方面，包括風險識別，評價和管理，其目的在于通過對項目環(huán)境的不確定性的研究與防范，達到降低損失和成本的目的。人們認為繼續(xù)的風險評估和團隊風險管理構成了項目風險的基本框架并提出采納系統(tǒng)的方法來處理風險，提出識別、分析和控制不同風險的理論框架和有用方法。1997年，國外的一項關于工期延遲的問卷調查結果分析得出8個對工期影響重大的主要因素的權重，指出不充分和錯誤涉及信息是導致工期延遲的主要原因，其次是地址、天氣等變化，同時還給出了防止工期延遲的7個最有效的方法。再者，著名的項目管理大師HaroldKerzner博士提出了項目管理成熟度模型并得到應用，由風險管理研究和開發(fā)項目合作組研究的風險管理成熟度模型來評價組織當前的風險管理成熟度級別，為為改善現(xiàn)實目標、發(fā)展或提升其風險管理能力成熟度制定行動計劃。

知識經濟時代的一個重要特點是經濟發(fā)展的全球化，因為競爭的需要和信息技術的支撐，促使了項目風險管理的全球化發(fā)展。主要表現(xiàn)在國際尖端的項目合作日益增多、國際化的主業(yè)活動日益頻繁、項目管理專業(yè)信息的國際共享等等。項目管理的全球化發(fā)展即為我們創(chuàng)造了學習機遇，也提出了高水平國際化發(fā)展的要求。項目風險管理的廣泛應用促進了項目管理向專業(yè)化方向的發(fā)展，特別表現(xiàn)在項目管理知識體系(PMBOK)的不斷發(fā)展和完善、學歷和非學歷教育的競相發(fā)展、各種項目管理軟件開發(fā)級研究咨詢機構的出現(xiàn)等等。出現(xiàn)的行業(yè)項目管理專業(yè)化也是趨勢。應該說這些專業(yè)話的探究與發(fā)展也正式項目管理學科逐步走向成熟的標志。如今的項目管理基本上有兩個發(fā)展趨勢一者如何將本學科領域的專業(yè)理論、方法應用到項目管理二者如何把項目管理的理論、方法應用到本行業(yè)中。項目管理日益成熟，所介入的因素也越來越多。所以如何提前解決干擾影響因素，解決過程中的問題，善后完成的項目將成為項目風險管理的挑戰(zhàn)，可以說是，將抽象轉化成為具體的科學和藝術。細細想傳統(tǒng)的風險管理往往是通過把風險管理的意識、針對風險管理的活動納進日常具體的每一項工作中，通過培訓將管理職責落實到每一個人員身上，所有的風險管理活動都與項目的具體任務結合。因此可以看出，它主要通過每個人保證自己所負責的工作不出現(xiàn)不可接受的風險來保證整個過程、整個系統(tǒng)的風險處于可以接受和控制的范圍，但是這樣會造成人員之間關于風險信息缺乏溝通，尤其對一些重要而且復雜的風險的識別、跟蹤難于通過工作的分解由某些人員獨立來完成?？梢?，這種風險管理的缺點在于風險的相關活動過于分散，從而容易造成風險管理缺乏全局性、系統(tǒng)性和連續(xù)性，并且使風險信息的交流、風險知識的共享變得困難。1.團隊的風險管理。團隊風險管理的思想則與上述傳統(tǒng)的風險管理不同，它用一種共享的觀點來看待項目整個壽命周期中的風險，這里的“團隊〞是指與項目相關的各個單位和部門以及每個階段中不同管理層的人員。關于建設項目來說，可能包括業(yè)主、承包商以及監(jiān)理單位等，還可能包括制定單位、分包商、材料供應商以及運營方。團隊的風險管理是讓具有不同知識背景、代表不同利益和需求的人員參加整個項目過程的風險管理，團隊的風險管理是一種全局系統(tǒng)的管理，強調信任、協(xié)作、溝通以及知識共享，團隊中的參加人員對風險的態(tài)度更加充滿積極性和主動性。團隊的風險管理需要建立專門的風險管理機構來進行日常的協(xié)調、交流、培訓、指導工作，以及建立高效的信息系統(tǒng)來對項目中的知識進行管理。因此，團隊風險管理應該遵循以下幾條原則(1〕共享的觀點，即項目的成功建立在共同的目標、主人翁精神和集體責任感的基礎上；〔2〕對不確定性的預見，即預先合計問題，對不確定性的后果進行估計，同時對項目資源和活動進行管理；〔3〕公開的溝通，在項目的不同層次中通過正式或非正式的形式使信息自由流動，各參加人員暢所欲言并達成一致看法；〔4〕對個體觀點的尊重，在風險識別和管理中，個體的看法往往能夠體現(xiàn)對事物的獨特熟悉；〔5〕系統(tǒng)的思想，從系統(tǒng)層次上進行問題的界定、分析、制定與研制；〔6〕項目管理的有機集成，風險管理是項目管理必不可少且重要的組成部分；〔7〕主動的策略，建立在對將來事件猜測基礎上的計劃和實施活動；〔8〕系統(tǒng)及適應的方法，即適應項目組織結構和文化的系統(tǒng)方法；〔9〕規(guī)范和繼續(xù)的過程，對項目全過程中的風險進行繼續(xù)的跟蹤、識別和管理。2.繼續(xù)的風險管理。任何一個特定的風險都將經歷識別、分析、計劃、跟蹤、控制等過程，而風險的管理活動在整個項目的周期內浮現(xiàn)連續(xù)性、并行性、迭代性。例如，在一些風險正在被跟蹤的同時，另外一些新的風險被識別和分析，對某一風險所采用的減輕計劃在執(zhí)行中有可能產生其他新的風險。由于項目風險的來源和其產生的后果會隨項目的不斷進展而發(fā)生變化，所以一旦各種風險已經被識別和評價，那么采用措施越早越好。對某一特定風險的繼續(xù)跟蹤將不斷獲得越來越多的相關信息，而風險的優(yōu)先級就有可能發(fā)生變化。因此對項目的整個周期而言，就要求在每一階段開始之前，對風險的集合進行分析和評價，以便選出那些關鍵和重要的風險來進行不斷的跟蹤和繼續(xù)管理。在對風險進行管理的過程中，項目團隊應該通過正式或非正式的工作渠道來進行有關重要風險的狀態(tài)、活動以及馬上出現(xiàn)的風險的信息溝通與反饋，及時對相應的工作進行文檔化標準化管理。繼續(xù)的風險管理過程不僅要滿足組織戰(zhàn)略的需求，還要滿足項目全生命周期各階段的風險管理目標，如規(guī)劃、計劃、啟動、實施和結束等環(huán)節(jié)的要求為實現(xiàn)這一目標，項目風險管理過程必定要對傳統(tǒng)的風險管理理論作出調整，并且融合傳統(tǒng)的風險識別、量化、評估、控制的全過程。3.集成的風險管理。為了將建設項目范圍內的風險管理活動形成一個有機的整體，需要集成項目的風險管理，將風險管理納進整個項目的管理，項目集成風險管理需要有一個系統(tǒng)的框架，基于團隊的集成管理體系是以系統(tǒng)方法、管理組織、風險信息為支持要素，組織文化這一特別要素是其他要素的運作環(huán)境，在項目的壽命周期內進行繼續(xù)的風險管理。2施工項目風險的基本內容對風險的定義,不同的學者(機構)從不同的方面有不同的界定。例如依據(jù)辭海的解釋,風險是指人們在生產建設和日常生活中遭遇可能導致人生傷亡、財產受損及其他經濟損失的自然災害、意外事故和其他不測事件的可能性;美國經濟學家奈特認為,如果一個經濟行為者所面臨的隨機性能用具體的數(shù)值概率來表述,那么,就可以說這種狀況涉及風險;臺北學者宋明哲認為,風險是指特定客觀狀況下、特定期間內,某一結果發(fā)生之可能差異程度。綜合不同學者的觀點,可以認為:風險是一種客觀存在的、損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)，具有客觀性、損失性和不確定性的特征，是不以人的意志為轉移的，正因風險的客觀存在性，任何工程項目都存在著風險。風險管理是一個確定和度量項目風險，以及制定、選擇和管理風險處理方案的過程，其目標是通過風險分析減少項目決策的不確定性，以便決策更加科學，以及在項目實施階段，保證目標控制的順利進行，更好地實現(xiàn)工程項目的質量、進度和造價目標。每一工程項目都是集經濟、技術、管理、組織等各方面于一體的綜合性社會活動，在各個方面又都存在著各自的不確定性，這些不確定性都有可能會造成工程項目的失控現(xiàn)象，如成本增加、計劃修改、工期延長等現(xiàn)象，最終會導致項目工程經濟效益降低，甚至項目失敗。因此，項目管理人員必須充分重視工程項目的風險，務必將項目的風險管理納進到工程項目的管理之中。在工程項目中承包商作為施工、生產單位主體，其施工風險管理尤為重要，直接關系和影響著企業(yè)本身的經濟效益和社會形象，以及自身的社會發(fā)展。要工程項目風險管理的好，項目管理人員必須作到能熟悉項目風險的客觀存在的特征，有經驗識別風險、有方法衡量風險、有技術評價風險、有能力對策風險，更要有切實可行的風險管理程序。風險要素有風險因素，風險事故和損失構成。風險因素增加或產生風險事故，風險事故因其損失，三者的串聯(lián)構成了風險形成的機制。風險因素是促使和增加損失發(fā)生的頻率或重程度的條件，分為有形風險因素和無形風險因素兩類?！?〕有形風險因素是指導致?lián)p失發(fā)生的物質方面的因素。比如財產所在的地域、建筑結構和用途等?！?〕無形風險因素是指觀念、態(tài)度、文化、等看不見的、影響損失可能性和損失程度的因素。比如由于個人的品德修養(yǎng)有憂有良，從而影響施工進度影響工程質量。工程項目的風險產生原因有很多，可以從不同的角度進行分類

1.按照風險來源進行劃分：①自然風險：如地震、風暴，異常惡劣的雨、雪、冰凍天氣等，本能猜測的特別地質條件、惡劣的施工現(xiàn)場條件等；②社會風險；③經濟風險；④法律風險；⑤政治風險。2.按照風險涉及的當事人劃分：①業(yè)主風險。②承包商風險：承包商作為承包合同的一方當事人，同樣承當很大的風險，其主要風險因素分決策風險、締約風險和履約風險、責任風險。③咨詢監(jiān)理單位的風險。三者之間的風險是互相聯(lián)系、互相制約的關系。3.按照工程項目的進展階段劃分：①建設階段的風險；②項目試生產階段的風險；③項目生產經營階段的風險。4.按照項目風險的可控性劃分：①核心風險，是指與項目建設和生產經營管理直接有關的風險，這類風險是項目投資者在項目建設或生產經營過程中無法避免而且必須承當?shù)娘L險，同時也是投資者應該知道去管理和控制的風險。因此，項目的核心風險亦稱為可控制風險，如費用、工期、質量、安全等風險因素。②環(huán)境風險：是指項目的生產經營由于受到超出企業(yè)控制范圍的經濟環(huán)境變化的影響而遭受到損失的風險，這類風險企業(yè)無法控制，并在很大程度上也無法準確的猜測，因而項目的環(huán)境風險亦稱不可控制風險，如特別的自然風險、社會風險、經濟風險。施工項目風險的客觀性和必定性風險的存在是不以人們的意志為轉移的,這是因為決定風險的各種因素關于風險主體來說是獨立存在的,不管風險主體是否意識到風險的存在,只要風險的誘因存在,一旦條件形成時,風險就會導致?lián)p失。在項目建設中,無論是自然界的風暴、地震、滑坡,還是與人們活動緊密相關的施工技術、施工方案等不當造成的風險損失,都是不以人們的意志為轉移的客觀現(xiàn)實。

施工項目風險存在與發(fā)生的可變性不管是項目風險的性質還是后果都會隨著活動或事件的進程而發(fā)生變化,這就是風險的可變性。隨著人們辨識風險、熟悉風險、抗御風險的能力加強,就能在一定程度上降低項目風險所造成的損失范圍和程度及項目風險的不確定性程度,加強了對風險的控制能力。施工項目風險的隨機性和突發(fā)性風險是客觀存在的,但并不是任何一個風險因素最終都會演變?yōu)轱L險事件,風險事件的發(fā)生具有隨機性、偶然性,有時需要一定的時間和誘因。風險總是相對人類活動或事件的主體而言,不同主體對風險的承受能力是不一樣的,同樣的風險關于不同的主體有不同的影響,風險主體對風險的承受能力受到收益大小、投入大小和風險主體的地位和擁有資源的影響,從而影響到風險主體對待風險的態(tài)度,進一步也影響到風險主體的決策。當人們面臨突然產生的風險時,往往不知所措,其結果是加劇了風險的破壞性。風險的這一特點,要求我們強化對風險的預警和防范研究,建立風險預警系統(tǒng)和防范機制,完善風險管理系統(tǒng)。

施工項目風險的可測性各別的風險事件是很難猜測的,但可以應用現(xiàn)代技術手段對其發(fā)生的概率進行分析,并可以評估其發(fā)生的影響,同時利用這些分析猜測的結果為人們的決策服務,預防風險事件的發(fā)生,減少風險發(fā)生造成的損失。施工項目風險的無形性風險不像一般的物質實體,能夠被非常確切地描述和刻畫出來。因此,在分析風險時,應該應用系統(tǒng)理論、概率、彈性、模糊等概念和方法進行界定或估計、測定,從定性和定量兩個方面進行綜合分析。雖然風險的無形性增加了人們熟悉和把握風險的難度,但只要掌握了風險管理的科學理論,系統(tǒng)分析產生風險的內外因素,恰當?shù)剡\用技術方法和工具手段,就可以有效地管理風險。3施工項目風險辨識風險識別就是對施工中含有風險因素的各種數(shù)據(jù)進行收集、分析和猜測。為了力求風險識別的準確性、完整性和系統(tǒng)性,必須保證數(shù)據(jù)來源的準確性和分析的科學性。目前,常用的風險識別方法有查表法、頭腦風暴法、德爾菲方法、情景分析法等。當然項目風險管理發(fā)展至今，也不乏一些應用中風險管理者總結革新的一些使用上方便而且更加快捷的方法。1.檢查表。檢查表是管理中用來記錄和整理數(shù)據(jù)的常用工具。用它進行風險識別時，將工程項目可能發(fā)生的許多潛在風險列于一個表上，供識別人員進行檢查核對，用來判別某項目是否存在表中所涉及的風險。檢查表中所列都是歷史上類似工程曾經發(fā)生過的風險，是工程項目管理經驗的結晶，一個成熟的工程項目公司或項目組織要掌握豐富的風險識別檢查表工具。檢查表可以包含多種內容，其中主要包括工程項目成功或失敗的原因，其他方面規(guī)劃的結果(范圍、融資、成本、質量、進度、采購與合同、人力資源與溝通等計劃成果)，工程可用的資源等。2.頭腦風暴法。頭腦風暴法又叫集思廣益法，它是通過營造一個無批評自由的會議環(huán)境，使與會者暢所欲言，充分交流、互相啟迪，產生出大量創(chuàng)造性看法的過程。頭腦風暴法以共同目標為中心，參會人員在他人看法的基礎上發(fā)表看法，在發(fā)言過程中沒有討論，不進行判斷性評論。這種方法可以充分發(fā)揮集體的智慧，提升風險識別的正確性和效率。3.德爾菲法。德爾菲法又稱專家調查法，是一種反饋匿名函詢法。其做法是在對所要猜測的問題征得專家看法之后，進行整理、歸納、統(tǒng)計，再匿名反饋給各專家，再次征得看法，再集中，再反饋，直至得到穩(wěn)定的看法。這種方法不僅適用于工程項目風險識別，而且適用于猜測及決策過程。4.情景分析法。情景分析法就是通過有關數(shù)字、圖表和曲線等，對工程將來的某個狀態(tài)或某種情況進行具體的描述和分析，從而識別引起風險的關鍵因素及其影響程度的一種風險識別方法，它注重說明某些事件出現(xiàn)風險的條件和因素。情景分析法在該別工程項目風險時的主要功能有:提醒決策者識別工程項目可能引起的風險性后果；建議合理的工程項目風險范圍；分析研究某些主要風險因素對工程項啟的影響；對各種情況進行比較分析，選擇最正確結果。5.SWOT分析法。SWOT分析法是一種環(huán)境分析法，它是英文Strength〔優(yōu)勢〕、Weakness〔劣勢〕、Opportunity〔機遇〕和Thresat〔挑戰(zhàn)〕的縮寫。SWOT分析在工程項目風險識別中應用的基準點是對業(yè)主、承包商、制定單位等機構或組織的內部環(huán)境優(yōu)劣勢的分析，在了解自身特點的基礎上，判別外部的機會和威脅，然后對工程項目的發(fā)展環(huán)境做出準確的判斷，繼而指定各組織機構的發(fā)展戰(zhàn)略和策略。SWOT分析形式上很簡單，但實質上是一個長期積存的過程，只有在對工程自身和所處環(huán)境準確的熟悉才能對其優(yōu)劣勢和外部環(huán)境的機會與威脅有一個準確的把握。SWOT分析可隨環(huán)境變化作動態(tài)系統(tǒng)分析，是一種定性的分析工具，可操作性很強。這里提出一種用表格將施工中的各種風險分類列出,如下列圖所示。

6.本文提出一種更適用于建筑工程項目施工風險識別的方法,即用表格將施工中的各種風險分類列出,在利用表1進行風險識別時,工程技術人員和管理人員只需要對自己所熟悉的風險因素進行識別后填入表格,然后匯總確認。在工程施工的各個階段,均可運用該方法進行風險識別,從而實現(xiàn)對風險的動態(tài)管理。圖例如下：

工程風險估計的首要任務是分析和估計風險事件的概率，幾風險事件發(fā)生的可能性的大小。識別風險后，應分別對各種風險進行衡量與比較，以確定各種風險的相對重要性。衡量風險要合計到損失發(fā)生的頻率或發(fā)生的次數(shù)和這些損失的嚴重性這兩方面，因為損失嚴重性要比其發(fā)生的頻率或次數(shù)更為重要。當前工程風險管理最常用的方法是確定風險的概率和概率分布。概率和概率分布①概率又分主觀概率和客觀概率兩種。主觀概率是指憑主觀推斷而得出的概率。此種概率因缺乏可信的依據(jù)，僅憑主觀推斷結果往往與實際結果相差很大，所以不能有很大有用價值?？陀^概率是指在基本條件不變的前提下，對類似事件進行多次考察，統(tǒng)計每次觀察的結果和各種結果的發(fā)生頻率，進而推斷出類似事件發(fā)生的可能性?？陀^概率是依統(tǒng)計規(guī)律推斷的,其對判斷潛在的風險損失，具有很大的參照價值。在衡量風險損失時，還應合計到總損失金額、潛在損失的具體事項。②概率分布：分總損失金額、潛在損失的具體事項及各項損失的預期數(shù)額三種概率分布。概率分布表確實立依據(jù)：搜集、參照相關歷史資料，依據(jù)理論上的概率分布，借鑒其他經驗對本項目判斷進行調整和補充。。風險分析是在風險識別的基礎上進行的。對施工項目進行識別后，依據(jù)施工項目風險的特點進行分析，從而較全面的了解項目風險，進行合理、科學的風險管理和防范。施工項目的風險分析是對單個風險進行分析，首先，要對施工項目風險可能發(fā)生的階段、時間進行分析，并把這些可能性因素進行科學的量化，估計項目風險發(fā)生的可能性的概率。其次，依據(jù)項目風險發(fā)生可能性的概率估計風險事件發(fā)生后帶來的損失后果。并依據(jù)項目風險分析中得到的項目風險發(fā)生的概率和損害后果進行風險的記錄，不同風險之間進行比較歸納，分出風險的輕重、主次，從而為施工項目風險管理提供有效、科學的資料依據(jù)，提升施工項目風險管理效率。工程風險估計的含義從工程項目的風險管理周期來看，風險識別是風險評估的基礎，通過風險辨識將工程中可能存在的風險識別出來再進行分析，風險評價的主要內容：①風險存在和發(fā)生的時間分析，即風險在項目的哪個階段，哪個環(huán)節(jié)中發(fā)生；②風險的影響和損失分析；③風險發(fā)生的可能性分析；④風險級別分析，按ABC分類法：A類重點、B類應顧級別、C類可以不合計；⑤風險的起因和可控性分析。風險評價步驟：①確定風險評價基準；②確定項目整體風險水平；③判斷項目風險水平。風險評價的方法：①調查分析法；②專家打分法；③層次分析法；④蒙特卡羅法；⑤敏感性分析法；⑥模糊數(shù)學法；⑦控制區(qū)間與記憶模型法；⑧決策樹法；⑨效用理論法。其中以專家打分法、層次分析法、決策樹法最為常用。分析施工項目的風險我們要對施工項目風險發(fā)生的階段、時間這些可能性因素進行科學的量化，估計項目風險發(fā)生的可能性的概率，在此討論施工風險分析分定性分析和定量分析:(1)施工風險的定性分析:風險定性分析是評估已識別風險的影響和可能性的過程,依據(jù)風險影響的大小和其發(fā)生的可能性(概率)對風險因素進行排序。利用隨機決策樹分析方法時,風險量(值)=概率(P)*風險影響。定性分析的主要依據(jù)為:風險管理計劃、已識別的風險、概率范圍與后果、假定的條件、數(shù)據(jù)來源的可靠程度。在定性分析中,也可利用層次分析法確定風險發(fā)生的可能性。在進行分析時,尤其要注意那些對施工控制影響較大的風險因素,對這些因素要進行再次細化分析和管理控制。例如,在施工質量管理、安全管理、進度控制中的風險因素,風險發(fā)生后會直接導致工期的嚴重拖延、成本的大量增加甚至項目的失敗。(2)施工風險的定量分析:風險定量分析一般與定性分析同時進行。在定量分析中,要注意收集專家的看法,按照樂觀、悲觀和最可能分類列表,進行敏感性分析。如果條件同意,還要進行模擬。通過定量分析,可以明確施工成本、質量和時間目標的概率及其所反映出來的趨勢。經過風險的分析估計和評價，我們對工程的風險有了具體理解，從而工程的項目風險管理者著重從眾多風險因素中選擇重要的風險因素和聯(lián)系有著實際意義的工程做出重點規(guī)劃，畢竟風險存在于項目的由始至終，項目的風險管理者要具備從重點著手，再解決細小問題的能力和遠見。工程項目施工中的主要風險因素從上述的風險分類中，可以分析，歸納出工程項目在施工中所面臨的主要風險因素：①費用風險；②工程項目工期風險；③工程項目工程質量風險；④工程項目組織風險；⑤工程項目施工技術風險；⑥安全生產風險；⑦工程變更索賠風險。這幾類主要風險互相關聯(lián)，始終貫穿于項目施工的整個過程中，既有可控風險因素，又有不可控風險因素，施工管理人員應隨時保持對各類風險在不同施工階段、不同施工條件下都有存在可能的高度熟悉，積極識別風險、衡量風險、評價風險，及早做出風險預防、風險對策，盡量減少風險損失。在工程施工階段，形成工程質量風險的因素很多，主要有以下幾點：1〕原材料、設備不合格而用于工程上；2〕由于施工期間管理不到位造成各別分項工程不符合規(guī)范要求而產生不合格品或質量事故；3〕對工程中采納的新技術、新工藝不熟悉；4〕由于業(yè)主私自變更工程制定而存在質量隱患。針對以上因素，施工企業(yè)采用的應對措施為：1〕建立質量保證體系，嚴格認真貫徹ISO9001∶2000標準，對物資供方進行全面考察評估，選擇信譽優(yōu)良的供應商。嚴把材料設備進場關，并嚴格按規(guī)范要求執(zhí)行見證取樣復試制度，杜絕人情料。物資采購時訂立嚴格的購銷合同，明確雙方責任。2〕在施工期間為保證施工質量應建立獎罰制度，分工明確，責任到人；在施工過程中嚴格三檢制度及各項報驗制度，嚴把工程施工質量關。3〕提前對工程中應用的新工藝、新技術進行研究論證，有針對性的對施工管理人員、操進行培訓，嚴格執(zhí)行技術交底制度并在施工過程中進行嚴格監(jiān)控。4〕針對現(xiàn)在業(yè)主私自變更工程制定的現(xiàn)象，為了保證施工質量，應認真與業(yè)主進行溝通，說明利害關系，并取得制定單位認可后再行實施。形成進度風險的因素主要有：1〕由于制定單位造成的工期延誤〔如制定圖紙的變更導致的工期延長〕；2〕由于業(yè)主設備材料采購、分包認定的原因對工程進度造成影響；3〕由于業(yè)主另行發(fā)包工程承包商原因對工程進度造成影響；4〕由于總包單位計劃不嚴密而影響進度。5〕施工企業(yè)本身勞力不夠或勞務隊伍技術低造成的進度影響。針對以上因素，采用的應對措施為：1〕作好開工前的圖紙會審工作，將制定存在的盲區(qū)或不相符處及時提出。編制具體的施工進度計劃，并定期對施工進度計劃執(zhí)行狀況進行檢查，針對發(fā)生的進度偏差采用措施。作好物資、機械進場計劃，合理調配勞作力，保證工期。2〕認真編制總體施工進度計劃并報送業(yè)主簽字認可，適時催促業(yè)主及時作好設備材料采購及分包認定工作，需要時積極與業(yè)主配合。3〕本著對業(yè)主高度負責的態(tài)度，積極搞好與其他分包商的配合工作；及時關注其他分包商的施工狀況，發(fā)現(xiàn)異常狀況積極向業(yè)主匯報，共同協(xié)調相關事宜。4〕編制具體的施工進度計劃，合理穿插各項施工工序，并定期對施工進度計劃執(zhí)行狀況進行檢查，針對發(fā)生的進度偏差采用措施，適時調整計劃。做好物資、機械進場計劃，合理調配勞作力，保證工期。5〕為保證施工進度施工企業(yè)應選擇高素養(yǎng)的勞務隊伍進行合作，并且要有意識的與其建立優(yōu)良的長期合作的關系，培養(yǎng)黃金隊伍，以保證施工質量及滿足施工工期的要求。施工階段資金風險產生的因素及措施形成資金風險的因素主要有：1〕由于工程項目所需主要材料及人工、機械單價在建設期內上漲3%以內、變更引起的數(shù)量在±10%以內變化、數(shù)量偏差在±5%以內變化以及停水停電每周累計在8h以內而造成工程費用變化；2〕由于工程項目所需主要材料及人工、機械單價在建設期內上漲超過3%造成成本升高。針對以上因素，采用的應對措施為：1〕采用技術措施降低工程成本；關注國內國際經濟形勢，在財務上設立專門的風險準備金，以應對由于原材料上漲及人工、機械費上漲造成的成本升高。合理安排施工進度計劃，及時進行調整。2〕按招標文件規(guī)定，對超過部分用差價調整相應的綜合單價、措施項目費。

施工階段安全風險產生的因素及措施形成安全風險的因素主要有：1〕對四周危險源識別不全面；2〕安全措施不到位，施工工人不重視安全工作；3〕災難發(fā)生時組織不得利而使損失擴展4〕由于業(yè)主另行發(fā)包工程承包商原因形成安全風險針對以上因素，采用的應對措施為：1〕在施工前嚴格按GB/T28001-2001職業(yè)安全健康管理體系要求對工程四周危險源進行全面識別和論證，在現(xiàn)場醒目處設立危險源標識牌，并針對重大危險源制定管理方案，確定全員參加安全管理。2〕施工前由項目技術負責人認真編制各項安全防護方案，并報監(jiān)理批準后實施；保持工人的三級教育及周一安全教育制度，保證安全意識深入人心。保持安全技術交底制度，嚴格落實交底內容。強化公司、項目部安全聯(lián)檢，排除安全隱患。3〕施工前編制切實可行的應急預案，成立組織機構，明確工作程序和具體措施，為現(xiàn)場人員提供行動指南，避免在災難性的風險事件發(fā)生后驚慌失措。并且能夠依據(jù)應急預案對項目有計劃的范圍和內容做及時地調整，使中斷的項目盡快全面恢復，減少損失。4〕與另行發(fā)包工程承包商簽訂安全管理協(xié)議，其他分包商必須遵守總承包商的各項安全管理制度及安全施工規(guī)范的要求。發(fā)生安全事故責任自負。

風險的識別過程是具體和不容忽視的過程，在此借助于EPC為例進行風險識別的具體介紹?？偝邪椖吭谑┕み^程中存在較多的不確定因素和風險,勢必影響其進度、質量、安全和成本目標的實現(xiàn)。同時，EPC總承包項目的特別性，也要求管理者必須運用科學手段對施工風險進行有效識別，并采用有效的工程措施防范和規(guī)避風險因素。EPC總承包項目中風險不同于一般的管理模式，風險由于某些因素增大，其一，合同條款的變化。EPC總承包合同中風險的分擔發(fā)生了變化。EPC總承包商主要承當了以下擴展風險：①EPC總承包商承當了全部“制定風險〞和“外部自然力的風險〞；②EPC總承包商承當了原先由業(yè)主承當?shù)摹敖洕L險〞；③EPC總承包商承當了所有不可預見的風險；④EPC總承包商承當了因為業(yè)主提供的現(xiàn)場數(shù)據(jù)不準確而帶來的風險。其二，工作內容的變化。①工作范圍擴展。EPC模式下，總承包商的工作范圍大大增加了，它包括制定、采購、施工三個過程。如果業(yè)主需要的話，還要介入可行性研究和試運行等階段。這么大的工作范圍中，常常會有一個或幾個環(huán)節(jié)總承包商不是很擅長的。這些無疑增加了總承包商的工作難度，風險也隨之增加。②工作難度加大。EPC總承包模式給承包商所帶來的不是單純工作范圍的增加，工作的難度也會顯然增加。EPC項目本身的復雜性、總承包商管理跨度的增加需要總承包商具有更為快速、有效的管理。EPC模式需要項目管理向信息化、集成化方向發(fā)展。EPC項目施工風險識別風險識別的主要依據(jù)?！?〕項目的前提、假設和制約因素。項目的建議書、可行性研究報告、制定或其它文件都是在假設干假設、前提的基礎上做出的。這些前提和假設在項目實施期間可能成立，也可能不成立。因此，項目的前提和假設之中隱藏著風險。〔2〕項目規(guī)劃。項目規(guī)劃中的項目目標、任務、范圍、進度計劃、費用計劃、資源計劃、采購計劃及業(yè)主方、總承包商和其他利益相關者對項目的期望值等都是項目風險識別的依據(jù)。〔3〕工程項目常見風險種類。如政治風險、經濟風險、自然風險、技術風險、商務風險、信用風險等?！?〕歷史資料。項目的歷史資料可以是以前親身經歷過的項目的經驗總結，也可以是通過公共信息渠道獲得的他人經歷項目的歷史文檔。在過去建設過程中的檔案紀錄、工程總結、工程驗收資料、工程質量與安全事故處理文件，以及工程變更和施工索賠資料等，記載著工程質量與安全事故、施工索賠等處理的來龍去脈，這些對當前工程項目的風險識別是非常有幫助的?！?〕前期現(xiàn)場調研。包括工程地質條件、氣象條件、水文條件、地形地貌、地震條件、外圍水電氣接口條件、進場交通條件、通信條件、當?shù)刂伟矖l件、物價條件、當?shù)刂贫ㄋ?、當?shù)厥┕に?、當?shù)胤伞⒖衫玫挠欣麠l件等。EPC項目施工風險識別方法與步驟。對EPC項目施工風險的識別，需要依據(jù)工程自身的特點，采納相應的方法。風險識別常用方法前面已經介紹。關于EPC建設工程的風險識別而言，僅僅采納一種風險識別方法是遠遠不夠的，一般都應綜合采納兩種或多種風險識別方法，但不管使用何種風險識別方法組合，都必須包含風險調查法，并依據(jù)工程的進展狀況，不斷識別可能出現(xiàn)的新風險。風險識別步驟。對EPC總承包項目的施工風險進行識別時，可按下述四個步驟進行:①項目合同簽訂前組織對ITB文件審查，找出需業(yè)主澄清的地方和需業(yè)主補充的制定前提條件，并派通曉EPC索賠、勘測、土建與總圖的巖土專家現(xiàn)場踏勘后進行風險評估。②依據(jù)制定、采購施工〔EPC〕/交鑰匙工程合同條件〔銀皮書〕，總結出總承包項目的施工風險因素。③在第一步出的初始清單的基礎上，結合采納專家調查法和風險調查法將總承包項目的施工風險因素進行總結、歸類，得出EPC總承包項目施工風險清單。④依據(jù)項目施工風險清單分析風險應對方法。EPC模式在我國的發(fā)展還處于起步階段，對EPC模式特點的把握與風險管理的研究，關于推動EPC模式在我國的發(fā)展有重要意義。在EPC項目中，承包商要積極采用技術性對策來回避、減輕、預防、分散影響總承包項目施工風險因素，不斷完善施工風險管理體制，適應國際競爭的需要，在激烈的市場較量中站穩(wěn)腳跟，加快發(fā)展，使EPC模式廣泛應用于建筑工程領域，加快我國工程建設與國際接軌的速度。4施工項目風險管理施工項目風險管理是工程項目管理班子通過對風險的識別、估測、評估，運用各種項目風險應對措施和管理方法對項目風險進行有效控制，以保證項目總體目標全面實現(xiàn)的專項管理工作。依據(jù)施工項目風險管理的定義可以總結，工程項目風險管理的特征：1〕主體：工程項目相關參加者；2〕核心：對風險識別、評估分析應對和監(jiān)控；3〕目標：以最低成本獲得最大安全保證；4〕過程：動態(tài)性過程。在注意以上的風險管理的特征的同時，結合前文提到的施工項目風險的特征對施工項目風險管理進行合理的管理運用。工程項目風險管理的龐大意義在于有利于幫助決策者進行科學化的風險管理。建設工程項目最大的一個特點就是投資龐大，無論是制定、施工、決策都會碰到很多困難和障礙。因此如何進行大型工程的決策，如何盡可能合理的使用巨額的建設資金就成為了一個值得深入研究的課題。而風險評估和決策理論就提供了這樣一種方法和途徑。有利于減少工程事故的發(fā)生。大型建筑工規(guī)模龐大、技術難度高、工期要求緊，加之地質條件復雜，存在很多不可預見的因素；建設中的技術方案和機械設備、以及周邊環(huán)境具有復雜性和不確定性，在項目管理中最具挑戰(zhàn)性和風險性。我國項目風險管理中發(fā)展歷史較短，經驗不夠，在建設中存在著一些不容忽視的問題和不安全隱患，對潛在技術風險缺乏必要的分析和論證，以及人們對客觀規(guī)律熟悉不夠、管理不到位，出現(xiàn)不同程度的工程安全事故，造成了重大經濟損失。有利于制衡投資膨脹。風險評估還可以起到對投資膨脹的制衡作用。由于忽視風險研究，常會引起投資決策失誤、造成項目預算膨脹，不能按時完工、還貸等。而風險評估技術可以使項目決策從領導的主觀意志走向客觀和科學，從而從根本上對投資膨脹加以遏制，從這個意義上說，對大型工程施工項目進行風險管理勢在必行。

如上圖所示，施工項目的風險管理的大體框架是一個動態(tài)的互相關聯(lián)的體系，在風險識別、分析的基礎上，工程項目的管理人員對已經分析完畢的可能的風險進行分析預防，對正在反生的風險因素采用解決措施，對發(fā)生過而未及時解決的結果進行處理和修復補救從而使工程本身的各個方面達到一個均衡，完善的水平。當然，與此同時發(fā)生的各種風險會促使項目發(fā)展的方向各有不同，有優(yōu)有良。這就需要施工項目風險管理人員在面對潛在或者發(fā)生的風險冷靜面對，合計各種因素和層面，做到立體網事進行對風險的處理。風險控制就是采用一定的技術管理方法避免風險事件的發(fā)生或在風險事件發(fā)生后減小損失。采用這些措施時不可避免地要產生一定的費用,但與承當風險比較,這些費用要遠遠少于風險事件發(fā)生后造成的損失。當前,建設施工中的安全事故時有發(fā)生,成本急劇增加,其原因主要在于施工單位盲目趕進度、降成本,沒有注意規(guī)避風險。施工風險控制的方式有風險轉移和風險自留。風險自留就是由自己承當風險所造成的后果。在施工中,關于那些可能造成的損失較小、重復性較高、通過強化管理能夠規(guī)避的風險是合適于自留的。例如,在混凝土澆注中的混凝土攪拌質量風險、分項分部工程工期風險、分層交叉作業(yè)時工作面能否順利交接的風險等。風險轉移則是將可能出現(xiàn)的一些施工風險轉移給他人承當。風險轉移并不能減小風險的危害程度,只是承當風險的主體不同而已。例如,對一些施工技術工藝復雜、專業(yè)性強、自身不能勝任的施工任務,可以采用轉包或分包的方式將風險轉移出去;在施工中的不可預見費用及事件,則可以在簽定施工合同時明確由發(fā)包方來承當。風險轉移的主要方式是保險,通過繳納保險費,將施工中的大部分風險轉移到保險公司,從而達到規(guī)避風險的目的。風險控制的目的就是盡可能地減小損失,在施工中一般采用事前預防和事后控制兩種方式。事前預防是通過采用有效的措施,減少損失發(fā)生的機會;事后控制則是在風險事件發(fā)生時,盡可能防止事態(tài)擴展和狀況惡化,并就產生損失的大小和原因進行分析、確認,屬于業(yè)主的責任要提出索賠,例如業(yè)主延期付款造成的損失、自然災害造成的損失等均可提出索賠。建筑施工項目中應對各種風險的對策：〔1〕組織風險的對策。承包人應樹立風險回避意識，重視風險，通過人、財、物、技術等多方面投入，提升管理人員、作業(yè)人員質量、安全意識和專業(yè)技術水平，科學選擇合適的項目經理等項目管理班子成員以及操作作業(yè)人員。強化管理人員和操作作業(yè)人員的教育培訓，使廣大職工能愛崗敬業(yè)，加強職工的凝集力和忠誠度。同時使管理人員懂得現(xiàn)代項目管理的一些新技術、新工具、新方法；使操作作業(yè)人員熟悉新工藝、新方法，熟練掌握本職工作所需的技能。(2)合同風險的對策。工程風險與施工合同不嚴密、不完備、不規(guī)范密切相關。強化建設工程施工合同管理，提升合同管理質量，是符合我國國情、切實可行的工程風險預防機制中的一個主要的防范措施。強化施工合同管理包括合同簽訂管理、合同履行管理、書面資料管理等合同內部管理措施以及合同監(jiān)管部門、法律服務機構等實施的外部管理。規(guī)范合同簽訂，減少合同條款缺陷帶來的風險，施工合同既是工程項目管理的法律文件，也是工程項目全面風險管理的主要依據(jù)。(3)工程環(huán)境風險的對策。針對自然災害、氣象條件和火災、爆炸等風險，我們一是選擇工程保險這一風險轉移對策，將風險有意識地轉給與其有互相經濟利益關系的另一方承當，這是降低風險損失的有效手段。二是對火災、爆炸等風險源強化監(jiān)控，對現(xiàn)場強化管理，規(guī)范操作。樹立預防為主的觀念。(4)技術風險的對策。要制定科學合理的施工方案和施工組織制定、采納科學的施工工藝，強化對工程物資的管理，采納合適的施工機械并強化對其管理。(5)安全風險的對策。安全風險是建筑施工企業(yè)最為關心的一種風險，它關系到建筑施工企業(yè)在此項目上的收益以及它的生存和發(fā)展。所以，建筑施工企業(yè)在施工項目的管理上必須重視安全生產。為了減少安全風險，我們應該從引發(fā)安全風險的各個環(huán)節(jié)、各個層面去控制。(6)資金風險的對策。在施工項目風險管理中，資金風險也是困擾建筑施工企業(yè)的一項重要風險。首先，建筑施工企業(yè)應該提升風險意識，強化對合同的管理，對資信不佳的業(yè)主不予投標。依法要求建設方提供工程款支付擔保，轉移工程款拖欠風險，解決拖欠工程款的“老大難〞問題。在施工過程中，要強化所賠的管理，盡量避免由于資金不到位而造成的窩工的損失。其次，政府部門應強化對建設方〔甲方〕和施工許可證的管理，凡是資金不能到位的，一律不能開工建設，這個閘門絕不能松口。政府部門要建立建筑市場的信用評價、登記制度，對違規(guī)的建設單位進行通報批評，記入信用檔案，對以后的建設項目加以限制。(7)錯誤假設風險的對策。一種最重要的錯誤假設風險是工程變更風險，依據(jù)項目合同中的需求定義，項目范圍是固定的，但隨著工程的進展，工程很多都要進行制定變更，這就增加了承包商的風險。建筑施工企業(yè)應該把項目變更將改變已確定的預算、資源或者工期量的5%作為控制標準，對不超過已確定的預算、資源或者工期量的5%的變更，要拒絕額外的變更要求或重新商量預算、資源和工期。對超過已確定的預算、資源或者工期量的5%的變更，要做好記錄，以備以后的索賠。此外，依據(jù)工程施工進展的實際狀況，及時簽訂補充協(xié)議、變更協(xié)議，調整各方的權利和義務，也是一項風險分散的對策措施。不管對承包商還是業(yè)主來說，談風險色變，利用好了就是武器，利用不好就是自殺工具。對承包商來講，施工項目的風險和收益是一把雙刃劍，只有收益而完全沒有風險的項目是不存在的，承包商只有面對現(xiàn)實，即追求收益最大化，又要將施工項目的風險可能帶來的損失降低到最小化，如何做好施工項目風險的預防工作，是承包商實施合同中的重要實務?！?〕對發(fā)包方的資信狀況要充分了解對訂單(工程項目)的來源要有充分的了解，特別是發(fā)包方資金運作狀況、銀行信譽等要有充分估計，對合同的支付條件以及發(fā)包方延期付款條件要有一定的制約方法，包括銀行保函及利息率。

〔2〕對商業(yè)保險的局限性要有充分熟悉商業(yè)保險業(yè)只承辦純粹的自然災害和意外事故所致?lián)p失的保險，而且只承辦其責任項下的業(yè)務，其它損失不屬理賠范圍，保險人均不賠償，商業(yè)保險業(yè)務目前的業(yè)務擴展也不能與承包商工作的發(fā)展完全同步，所以商業(yè)保險條款難以全面反映出施工項目新的風險存在和發(fā)生的可能性，另外商業(yè)保險條款中的許多細則解釋于承包商的權益而言具有局限性，所以承包商不能完全依靠商業(yè)保險解決項目風險，必須執(zhí)行項目自身內部的風險預防?！?〕對合同中不可抗力因素的分析及合計要對合同中不可抗力因素進行分析，包括政治風險、經濟風險、法律風險、自然風險、合風險等等。項目面對的不可抗力因素有許多，承包商應充分合計合同約定中的其它不可抗力的風險，做好抵抗風險的必要預防工作。除此之外，特別是對不明地理和惡劣氣候條件要有充分合計，如：很難預料的地下狀況、當施工碰到嚴重的不可預知狀況時就會停止正常工作，要經過勘察、制定，研究不明地理狀況的處理措施，結果增加了工作量，可能會產生工期損失，成本增加。又例如，氣候變化有些還是可以猜測的，如四季周期性變化，這些在成本預算時比較容易合計，有規(guī)律的氣候變化雖然可以猜測，但它也會給承包商帶來不可抗力的風險，難以預料的惡劣氣候變化的風險更會造成施工項目的誤工增加新的成本?！?〕研究合同中非承包商因素可得到的補償非承包商因素可得到的補償是一般合同中必不可少的條款，承包商應充分利用這些條款來規(guī)避風險。①研究招標文件合同條款，力爭非承包商同意補償?shù)臈l款承包商在投標過程中，要反復深入研究招標文件，仔細勘查要盡可能發(fā)展并探究可能的索賠機會，這類問題承包商在向業(yè)主質疑和進行合同談判、詢標時可技術性處理，使自己提升整個工程的質量。處于有利地位②在單價閉13合同中，報工程量單價時，要特別注意單價的內容、范圍及完成單價內容的全部工藝及工程程序．且要依據(jù)實物量可能調整的幅度，采納不平衡單價的差異報價方法?？們r閉1：3合同中，要注意其變更條款的清楚、合情、合法，慎重報好工程量單價，對必須報低價競爭的項目．要注明材料品牌、規(guī)格和型號，如以后業(yè)主要采納新的材料品牌規(guī)格，則可以重新報單價。③明確合同內容、劃清工作界面在商簽合同過程中，承包商要逐一仔細斟酌合同條款，劃清各方責任，明確承包內容，尤其要對業(yè)主有意轉嫁風險和開脫責任的條款特別注意，如合同中不列索賠條款、拖期付款無時限、無利息、沒有預付款的規(guī)定、沒有調價公式、業(yè)主對不可預見的工程施工條件不承當責任等等，如果這些問題在簽訂合同協(xié)議書不談判清楚，承包商將冒很大的經濟風險?！?〕對風險的回避和轉移要有充分的手段風險回避是在合計到項目風險及其所致?lián)p失龐大時．主動放棄或終止該項目，以避免與該項目相聯(lián)系的風險及其所致?lián)p失的一種處置風險的方式，它是一種最徹底的風險處置手段。在對項目進行風險猜測、識別、評估和分析后，如發(fā)現(xiàn)實施此項目將面臨龐大風險，將有可能造成承包商無法承受的重大損失．而且風險經分析又不可能采用有效措施減少其風險損失，保險公司也認為該項目風險太大而拒絕承保，這時就應放棄或終止該項目的實施，以避免今后可能發(fā)生更大損失。風險轉移是指承包商將風險有意識地轉移給與其有互相經濟利益關系合作商．是由另一方承當風險的處置手段。雖然商業(yè)保險是最重要的風險轉移方式，但作為承包商，還應將非保險形式作為一種重要的風險轉移方式，將風險可能導致的損失通過合同的形式轉移給其他合作方，其主要形式有分包合同、分供應方合同、協(xié)議書附加條件(或履約保函)租賃合同、保證合同、委托合同、雙包和清包合同等，通過風險轉移處置手段，風險本身并沒有減少，只是風險承當者發(fā)生了變化。

FIDIC合同條件對風險分攤的原則是這樣解釋的,即:由合同的哪一方承當風險對合同實施有利,則風險就由這一方承當。顯而易見,FIDIC合同條件界定的業(yè)主的風險,只有由業(yè)主承當時,對合同的實施才有利,因為只有業(yè)主才有能力來承當這樣的風險。但是,承包商必須注意這樣一個事實,就是業(yè)主風險所發(fā)生的機率相對來說是較低的,像合同條件第20.4條所定義的業(yè)主風險(如戰(zhàn)爭、外敵入侵、暴動、沖擊波等等)通常不易發(fā)生。另外,業(yè)主作為特別合同條件(SpecialConditionsofContract)的編制人,往往又會制定一系列有利于自己的開脫性條款,從合同的角度盡量把自己的風險降到最低限度。反過來講,這等于將風險最大限度地轉移到承包商身上。FIDIC合同條件實際上是圍繞業(yè)主和承包商的權利和義務以及監(jiān)理工程師的職責和權利來編寫的。按FIDIC合同條件簽定的施工承包合同,合同當事人一方的權利就是另一方的義務。任何一方不履行或不充分履行義務,或者任何一方的權利得不到實現(xiàn),都是與合同相背離的,勢必形成一方向另一方施加風險。

關于國外工程項目而言,承包商對風險的管理主要體現(xiàn)在投標、簽約階段和合同執(zhí)行階段。(一)投標、簽約階段在此階段,風險管理的主要任務是識別、評價風險,防患于未然,爭取通過對合同條款的補充、修改,使承包商抵抗風險的能力有所提升。為此,承包商應當在合同實施的環(huán)境、合同的商務及技術這三個環(huán)節(jié)上來合計和分析問題。所謂合同實施環(huán)境,主要是指業(yè)主所在國當前的政治和經濟形勢及其發(fā)展趨勢,以及所在國與國際社會的關系,這是投標階段要特別關注的問題。依據(jù)對環(huán)境的分析,確定是否投標,是以薄利進入市場為目的,還是以期望獲取較大利潤為目的等等,為決策者制定投標策略提供依據(jù)。從商務環(huán)節(jié)上看,就是要關注合同在資金管理方面有哪些問題或限制。比如:建設資金的來源,外匯與當?shù)刎泿鸥髯缘谋壤?業(yè)主對當?shù)刎泿诺闹Ц妒欠裱a償匯率差,對外匯的匯入/匯出有哪些規(guī)定,開戶行的資信等級;合同有無調差及調差的項目(通常包括人工及材料)、調差的方式(包括基價法調差、指數(shù)法調差或綜合調差);業(yè)主拖欠工程款是否支付欠款利息,利率為多少;項目是否免稅,關稅、增值稅(VAT)、個人所得稅及其他相關稅種的現(xiàn)行稅費標準,稅費標準變化后能否進行調差(相關于投標截止日前第28天當日的稅費標準);預付款的支付比例及返還比例;誤期賠償金的比例及最高限額;保險種類及相關要求。從技術環(huán)節(jié)上合計,主要是仔細審閱招標文件、圖紙,做好投標前的現(xiàn)場勘察工作和初步的施工組織制定,為編制投標文件和報價單提供詳實的數(shù)據(jù)及資料。主要應注意以下幾點:施工的總體布暑;天然施工資源的分布、品質及儲量工程所在地勞作力資源狀況、工資水平以及所在國/地區(qū)勞作法的相關規(guī)定;工程主要材料的來源、品質及價格水平;當?shù)厥┕C械設備市場狀況、配件供應渠道及機械、車輛的主流類型;當?shù)叵嚓P建筑行業(yè)的施工水平、資質等狀況;解決施工中特別問題的措施。上述問題應當在投標前做到心中有數(shù),凡涉及到合同條款的修改與補充的事宜,應及時提出問題,與業(yè)主多交流、接觸,取得業(yè)主的理解,在此基礎上爭取將有利于承包商的條款納進合同。(二)合同執(zhí)行階段簽約后,項目的風險已客觀存在,因此在合同執(zhí)行階段,承包商應合計的是如何規(guī)避風險,規(guī)劃風險防范對策,力爭把風險帶來的損失降到最低限度。為此,承包商必須重視以下幾方面的工作。1.承包商的預控在施工項目合同管理中,預控是規(guī)避風險的一種最基本的管理手段。我們知道,項目的運行實際上是通過兩種形態(tài)的轉移來驅動的,一種稱為物質轉移,即隨著時間的推移,工程實體趨于完善(完工),其使用價值逐步形成并向業(yè)主逐步轉移;二是隨著工程的進展(表現(xiàn)為工程進度),業(yè)主按進度向承包商支付工程進度款,工程建設資金由業(yè)主逐漸向承包商轉移。顯然,這兩種轉移必須保持平衡,否則,就會出現(xiàn)不利于業(yè)主(超前支付承包商)或承包商(得不到及時支付)的風險。關于承包商而言,項目管理的基本思路應建立在保持上述兩種轉移之間的平衡上,也就是說,在以工程實施為物質基礎的前提下(必要條件),通過有效的預控手段,使項目的資金向承包商的轉移處于一種有序的狀態(tài)。通過資金流動狀態(tài)來控制或調節(jié)工程的實施,而不是事后再采用措施。因此,工程的進度與業(yè)主的支付密切相關,并非越快越好或越慢越好。當然,工程的進度和質量是業(yè)主合計支付的前提條件,但承包商如果得不到及時支付,勢必會打亂承包商的資金平衡,造成資金周轉困難,進而影響承包商履行合同的能力,長此以往,承包商的財務狀況就會進入惡性循環(huán),以至對項目產生顛覆性的影響。因為資金是有時間價值的,如果業(yè)主拖欠工程款,勢必對承包商的財務狀況產生不利影響。無論業(yè)主會支付相應的利息作為補償,但遠不能彌補承包商的損失。所以,催收工程款是承包商的一項極為重要的工作。當然,在實際操作中,有很多不確定因素影響這兩種轉移之間的平衡。如果是業(yè)主、監(jiān)理工程師方面的原因,承包商可以依據(jù)合同相關條款向業(yè)主提出索賠;如果是承包商自身的原因,則要盡快加以解決,否則自己將會承當不利的后果。2.承包商的成本控制關于一個項目,承包商(或稱為項目經理部)和所屬施工企業(yè)關注的焦點是不同的。企業(yè)關心的是利潤的實現(xiàn);而承包商關注的是如何采用措施來降低成本開支,實現(xiàn)承包合同經濟效益的最大化、風險最小化。因此,承包商必須嚴格控制工程成本,對成本的變化執(zhí)行動態(tài)管理。對成本的控制不是孤立地進行的,它與進度和質量控制有著內在的聯(lián)系。簡言之,進度拖延,會造成管理費和人工費的增加;因質量問題而返工,會導致機械、材料及人工費用的額外支出,這些都是引起成本增大的直接原因。因此,對成本的控制必須結合進度與質量的控制,通過三者之間的互動關系,達到降低成本、提升效益的目的。就施工管理而言,對成本的控制應關注以下幾點:(1)重視實施性施工組織制定的編制,構建對進度、質量、成本以及安全等進行全面管理的框架,以合理、切實可行的施工組織方式來指導施工。(2)以降低生產直接費用為切入點,合理并安全地組織施工,抓好施工資源的整合、使用和管理,盡量降低工、料、機的非正常消耗。(3)對生產成本進行預控和實控,依據(jù)成本的變化狀況制訂相應的管理措施,制定資金計劃,對生產費用的支出進行監(jiān)管。(4)建立質量管理體系,規(guī)范各個崗位的職責以及各項工作的運行。3.承包商的索賠索賠(本文著重討論施工索賠)是承包商規(guī)避風險進行風險轉移的對策,借助合同管理挽回經濟損失的合法手段,是使風險達到相對平衡的有效措施。同時,索賠也是FIDIC合同條件賦予承包商的權力,這在其相關條款中有明文規(guī)定(當然,也包括相關的默式條款,即依據(jù)某些合同條款的含義推論出的索賠權力)。實際上,施工索賠最后都歸結為工期延長或經濟補償,或兩者兼有,因此,索賠工作對承包商是具有實際意義的。索賠機會的識別、遵守索賠程序以及索賠的定量分析,是索賠工作中三個重要的技術問題,承包商應予以高度重視。(1)索賠的識別。識別索賠機會,實質上是對索賠事件進行定性分析,即以合同條件為依據(jù),以客觀事實為基礎,對索賠事件的原因進行分析,明確責任歸屬,確定承包商有權提出的索賠。(2)遵守索賠程序。FIDIC合同條件第53條對索賠程序作了專門的規(guī)定(包括呈報的時間、所要求的證實材料等),承包商必須遵守。監(jiān)理工程師在審查承包商的索賠時,要看承包商是否遵守了索賠程序,關于未能遵守程序的索賠,將不予受理。因此,承包商必須明白索賠提交的時間、提交的方式以及所需要的相關證實文件等要求。尤其是作為支持索賠理由的同期記錄,承包商應認真做好。(3)索賠的定量分析。索賠的定量分析關系到承包商能獲得多少補償(即工期延長和經濟補償)。由于工程索賠與時間及其額外費用相關,在定量分析中,工期延誤責任的分析是關鍵。依據(jù)FIDIC合同條件,凡不是因承包商的責任而導致的工期延長或施工費用的加大,業(yè)主均應給予承包商相應的經濟或工期上的補償。從實際狀況來看,工期索賠和工程變更索賠尤其值得重視。關于工期索賠而言,應當注意到并不是任何非承包商責任的工期拖延都能得到工期延長和相應的費用補償。按FIDIC合同條件對工期延誤處理的解釋,工期的延誤分為可原諒的延誤和不可原諒的延誤兩大類。關于不可原諒的延誤,責任完全在承包商,承包商是無權提出索賠的。關于可原諒的延誤,則應按兩種狀況進行處理:關于非承包商的原因,給予工期延長和經濟補償;關于非業(yè)主和承包商的原因,如惡劣氣候、戰(zhàn)爭等,只給予工期延長,不合計經濟補償,避免了承包商向業(yè)主支付誤期損害賠償金(見FIDIIC合同條件第47款),事實上也相當于業(yè)主給予承包商某種形式的經濟補償。承包商在提出工期索賠及其相關費用索賠時,一定要注意區(qū)分這兩種不同的狀況,避免出現(xiàn)大的失誤。工程變更也是常常發(fā)生的。所謂變更,是指兩種狀況的變化:一是工程量的增減,二是工程范圍的變化。當這些變化達到一定程度時,承包商履行合同的條件將發(fā)生變化或較大變化,這可能給承包商帶來效益,也可能帶來風險。FIDIC合同條件對工程量的變化有明確的規(guī)定,如果工程量清單中任何工程項目的工程量的增減超過25%,且該項的合同金額超過合同總價的2%時,則該項工程量的變化超過25%以上的那部分的價格應進行調整。也就是說,增減量在25%以內時,屬于工程量的正常變化范圍,監(jiān)理工程師不必公布變更指令,計量支付按合同單價進行。而承包商要注意的是超過25%的這一部分,該部分的計量支付應采納經協(xié)商后確定的新的合同價格。由于固定成本的分攤隨工程量的變化而變化,因此,相關于合同單價,工程量增加,單價下調;工程量減少,單價上調。價格增減的幅度至關重要,承包商應作細致的成本核算,以便在與業(yè)主、監(jiān)理工程師協(xié)商價格時心中有數(shù),進退有余。關于合同范圍以外的額外工程,毫無疑問應由業(yè)主和承包商雙方通過協(xié)商確定新的合同價格,而不是由業(yè)主、工程師單方面制定一個價格。

4.2.4PDCA在施工項目風險管理繼續(xù)改良中的應用PDCA的風險管理思想,對其在項目風險管理繼續(xù)改善中的應用進行了研究,較好地解決了風險管理質量保證問題。

PDCA循環(huán),是美國質量管理專家戴明博士首先提出的,所以又叫戴明環(huán)。PDCA是Plan(計劃)、Do(執(zhí)行)、Check(檢查)和Action(處理)四個英語單詞的第一個字母的組合,代表了質量管理關鍵的四個程序,PDCA循環(huán)就是按照這樣的順序進行質量管理,并且循環(huán)不只地進行下去。施行中PDCA循環(huán)對提升質量(包括工程質量、產品質量等)具有非常重要的意義。PDCA循環(huán)在繼續(xù)改善施工項目風險管理質量應用中包括如下程序:1)制定項目風險管理計劃。嚴密的計劃安排是做好一項活動的基礎。項目風險管理計劃就是要對項目風險識別全面描述、綜合采納定性與定量方法對風險進行分析、提出風險應對規(guī)劃、監(jiān)測及控制措施,安排好在風險管理期內如何組織和實施這些措施。2)組織實施項目風險管理計劃。嚴格的執(zhí)行風險管理計劃是發(fā)揮其作用的關鍵,再好的計劃如果沒有強有力的執(zhí)行機構,計劃目標只能落空。關于項目風險管理計劃,在實施過程中會涉及到風險管理組織、風險管理人員、風險管理投入等要素,企業(yè)要組織好這些要素供給,保證計劃的實施。在風險管理組織方面主要有直線制、職能制、矩陣式等,企業(yè)應依據(jù)規(guī)模大小、項目性質、風險的多少及復雜程度等制定合理的組織方式;在風險管理人員方面,企業(yè)應強化風險管理人員知識的培訓,使其切實掌握項目風險管理方面的知識,能夠擔負起執(zhí)行風險管理職能的重任;在風險管理投入方面,要投入足夠的經費支持風險管理計劃的落實。3)定期對風險管理計劃執(zhí)行狀況進行檢查。由于項目的施工期間較長,在編制計劃時很難對將來的狀況進行準確的猜測,當在計劃執(zhí)行過程中出現(xiàn)難以預料的事件時,原來的計劃就需要適當調整。因此,應隨著項目的進展,依據(jù)風險管理目標,定期對風險管理計劃的實