公司董事、監(jiān)事及管理層薪酬管理辦法

公司董事、監(jiān)事及管理層薪酬管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步完善XX有限公司（以下簡稱“公司”）治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)和規(guī)范公司董事、監(jiān)事和管理層薪酬的管理，科學(xué)、客觀、公正、規(guī)范地評(píng)價(jià)公司董事、監(jiān)事和管理層的經(jīng)營業(yè)績，建立和完善有效的激勵(lì)與約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)董事、監(jiān)事和管理層的工作積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)公司的持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》和《公司章程》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。第二條本辦法所稱董事、監(jiān)事是指由股東大會(huì)選舉的全體董事、全體監(jiān)事，本辦法所稱的管理層是指總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理助理等。第三條不參與公司日常事務(wù)管理的董事、監(jiān)事，不在公司領(lǐng)取報(bào)酬；獨(dú)立董事采取固定津貼形式在公司領(lǐng)取報(bào)酬。第四條董事、監(jiān)事、管理層薪酬的確定遵循以下原則：（一）堅(jiān)持按勞分配與責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則；（二）實(shí)行職均收入水平與公司績效及任期工作目標(biāo)掛鉤的原則；（三）實(shí)行個(gè)人薪酬與公司長遠(yuǎn)利益相結(jié)合的原則，確保主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長，防止短期行為，促進(jìn)公司的永續(xù)經(jīng)營和發(fā)展；（四）董事、監(jiān)事、管理層的薪酬考核標(biāo)準(zhǔn)以利潤、應(yīng)收帳款回收率、關(guān)鍵工作等指標(biāo)為依據(jù)，既要有利于強(qiáng)化激勵(lì)與約束相結(jié)合，又要符合公司的實(shí)際情況；（五）董事、監(jiān)事、管理層的薪酬收入堅(jiān)持“激勵(lì)與約束并重”的原則；（六）董事、監(jiān)事、管理層的薪酬收入堅(jiān)持“先考核、后發(fā)放”，“根據(jù)貢獻(xiàn)大小，合理拉開差距”的原則。

第二章管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)第五條公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)制定公司董事、監(jiān)事、管理層的考核標(biāo)準(zhǔn)并進(jìn)行考核；負(fù)責(zé)制定、審查公司管理層的薪酬政策與方案。薪酬與考核委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。具體測算和兌現(xiàn)工作由公司人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施。第六條薪酬與考核委員會(huì)提出的公司董事的薪酬政策與方案，須報(bào)經(jīng)董事會(huì)同意后，提交股東大會(huì)審議通過后方可實(shí)施；薪酬與考核委員會(huì)提出的公司監(jiān)事的薪酬政策與方案，須報(bào)經(jīng)監(jiān)事會(huì)同意后，提交股東大會(huì)審議通過后方可實(shí)施；公司管理層的薪酬分配方案須報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。第七條薪酬與考核委員會(huì)的工作主要包括以下內(nèi)容：（一）根據(jù)董事、監(jiān)事、管理層管理崗位的主要范圍、職責(zé)、重要性以及其他相關(guān)公司相關(guān)崗位的薪酬水平，制定管理層的薪酬政策與方案；（二）研究董事、監(jiān)事、管理層的績效考核標(biāo)準(zhǔn)和方案；（三）審查董事、監(jiān)事、管理層的履行職責(zé)情況并對(duì)其進(jìn)行年度績效考評(píng)；（四）負(fù)責(zé)對(duì)公司董事、監(jiān)事、管理層薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；（五）對(duì)董事、監(jiān)事、管理層進(jìn)行年度績效考核；（六）董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。

第三章薪酬的構(gòu)成、發(fā)放第八條董事、監(jiān)事、管理層薪酬由基本薪酬、績效年薪和任期激勵(lì)收入三部分組成。計(jì)算公式是：年度薪酬=基本年薪+績效年薪+任期激勵(lì)收入。第九條基本年薪，是指董事、監(jiān)事、管理層的年度基本收入。董事長、總經(jīng)理收入按不超過上年度師市本級(jí)國有企業(yè)在崗職工平均工資3倍確定。副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書、總經(jīng)理助理及監(jiān)事會(huì)主席等除董事長、總經(jīng)理之外的管理層按董事長、總經(jīng)理收入的不同比例計(jì)發(fā)，標(biāo)準(zhǔn)如下：監(jiān)事會(huì)主席按董事長、總經(jīng)理收入比例85%；副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書按董事長、總經(jīng)理收入比例80%，總經(jīng)理助理按董事長、總經(jīng)理收入的75%?；拘匠昝磕旰硕ㄒ淮?，按月支付。第十條績效年薪的確定方式董事長、總經(jīng)理績效年薪以職均工資為基數(shù)，根據(jù)薪酬與考核委員會(huì)對(duì)董事長、總經(jīng)理年度業(yè)績考核評(píng)價(jià)結(jié)果并結(jié)合績效年薪調(diào)解系數(shù)確定。副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書、總經(jīng)理助理及監(jiān)事會(huì)主席等除董事長、總經(jīng)理之外的管理層的績效年薪按董事長、總經(jīng)理績效年薪為基數(shù)，根據(jù)每位管理層人員的崗位職責(zé)、關(guān)鍵工作等，按業(yè)績考核結(jié)果（業(yè)績考核由公司薪酬與考核委員會(huì)考核）以不同比例發(fā)放，打破平均主義的模式，發(fā)揮管理層各人員主觀能動(dòng)性?？冃晷接?jì)算公式：計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)績效年薪=董事長績效年薪*發(fā)放比例（根據(jù)業(yè)績考核結(jié)果，按第九條比例基數(shù)，確定實(shí)發(fā)比例）。實(shí)發(fā)比例的計(jì)算：即年度業(yè)績考核得分在95分以上(包括95分)的，發(fā)放比例在原比例基數(shù)上增加5%;業(yè)績考核得分在85分-95分(包括85分)按原比例發(fā)放;業(yè)績考核得分低于85分以下每減少1分,扣減發(fā)放比例0.5%,最低不低于60分。第十一條績效年薪根據(jù)考核結(jié)果由企業(yè)一次性支付。第十二條董事、監(jiān)事、管理層年度綜合考核評(píng)價(jià)為不稱職的不得領(lǐng)取當(dāng)年績效年薪。無績效年薪也不得領(lǐng)取當(dāng)年的任期激勵(lì)收入。第十三條因本人原因任職未滿一年的，不得領(lǐng)取績效年薪，非本人原因任職未滿一年的，結(jié)合本人在企業(yè)崗位任職時(shí)間，貢獻(xiàn)大小，可發(fā)放績效年薪。第十四條任期激勵(lì)收入確定方式董事長、總經(jīng)理按公司任期經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果并結(jié)合任期考核評(píng)價(jià)系數(shù)和比例確定。副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書、總經(jīng)理助理及監(jiān)事會(huì)主席等除董事長、總經(jīng)理之外的管理層的任期激勵(lì)收入，以董事長、總經(jīng)理任期激勵(lì)收入為基數(shù)按第九條比例及當(dāng)年業(yè)績考核分?jǐn)?shù)確定任期激勵(lì)收入。任期激勵(lì)收入計(jì)算公式：任期激勵(lì)收入（每年）=董事長、總經(jīng)理任期激勵(lì)收入*發(fā)放比例（根據(jù)業(yè)績考核結(jié)果，按第九條比例基數(shù)，確定實(shí)發(fā)比例）。實(shí)發(fā)比例的計(jì)算：即年度業(yè)績考核得分在95分以上(包括95分)的，發(fā)放比例在原比例基數(shù)上增加5%;業(yè)績考核得分在85分-95分(包括85分)按原比例發(fā)放;業(yè)績考核得分低于85分以下每減少1分,扣減發(fā)放比例0.5%,最低不低于60分。第十五條董事、監(jiān)事、管理層的任期激勵(lì)，當(dāng)年計(jì)提，三年一個(gè)任期結(jié)束后統(tǒng)一清算發(fā)放。第十六條董事、監(jiān)事、管理層因本人原因任期未滿，不得領(lǐng)取任期激勵(lì)。非本人原因任期未滿的，結(jié)合本人在企業(yè)崗位任職時(shí)間、貢獻(xiàn)大小，可發(fā)放任期激勵(lì)。第十七條董事、監(jiān)事、管理層任期激勵(lì)收入，在當(dāng)年的財(cái)務(wù)費(fèi)用要先計(jì)提，一個(gè)任期結(jié)束后（三年）一次性發(fā)放。第四章職業(yè)經(jīng)理人薪酬第十八條職業(yè)經(jīng)理人指面向市場選聘的職業(yè)化經(jīng)營管理人才，其薪酬結(jié)構(gòu)和水平由企業(yè)按照市場化薪酬分配機(jī)制確定。第十九條對(duì)職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行契約化管理。通過雙方自主協(xié)商，與職業(yè)經(jīng)理人以合同方式明確聘任期限，崗位職責(zé)、薪酬福利、履職待遇及考核辦法等。第二十條對(duì)職業(yè)經(jīng)理人要建立業(yè)績考核辦法，對(duì)未完成目標(biāo)任務(wù)、考核不合格的予以解聘。職業(yè)經(jīng)理人薪酬水平應(yīng)與經(jīng)營業(yè)績目標(biāo)完成情況掛鉤。第二十一條職業(yè)經(jīng)理人薪酬水平參照同行業(yè)、同職位、同業(yè)績貢獻(xiàn)的職業(yè)經(jīng)理人薪酬市場水平，由雙方處方協(xié)商確定。第四章薪酬管理第二十二條董事、監(jiān)事、管理層在下屬全資、控股、參股企業(yè)兼職或在本公司外的其他單位兼職的，不得在兼職企業(yè)領(lǐng)取工資、獎(jiǎng)金、津貼等任何形式的報(bào)酬。第二十三條董事、監(jiān)事、管理層因崗位變動(dòng)調(diào)離原企業(yè)的，自任免機(jī)關(guān)下發(fā)職務(wù)調(diào)整通知文件次月起，除按當(dāng)年的原企業(yè)實(shí)際工作月數(shù)計(jì)提的績效年薪的應(yīng)發(fā)任期激勵(lì)收入外，不得繼續(xù)在原企業(yè)領(lǐng)取薪酬，工資關(guān)系不得保留在原單位。第二十四條董事、監(jiān)事、管理層的個(gè)人所得稅按稅法規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部門代扣代繳。第五章附則第二十五條本辦法未盡事宜，按照有