《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)》模塊2任務(wù)2-出納員填寫單據(jù)

任務(wù)2出納員填寫單據(jù)模塊2職業(yè)情景出納員的崗位責(zé)任：辦理報(bào)銷、填寫送款單、支票、進(jìn)賬單，辦理委托收款背書，到銀行進(jìn)賬和提現(xiàn)等出納是干什么的？財(cái)務(wù)主管的崗位責(zé)任：審核支票等票據(jù)，加蓋預(yù)留銀行印鑒。每個(gè)企業(yè)在銀行開立結(jié)算戶后，都要在銀行預(yù)留印鑒〔財(cái)務(wù)專用章，法人章等〕，以便日后作為銀行審核支付支票金額的依據(jù)。為什么要在銀行預(yù)留印鑒？注銷日期年月日起用日期2014年1月1日使用說明預(yù)留印鑒式系電話廣州市友誼路18號地址廣州市綠色飲料有限公司戶名020304056賬號賬戶管理專員：東山支行李東網(wǎng)點(diǎn)主任：謝哲明廣州市綠色飲料有限公司財(cái)務(wù)專用章中國建設(shè)銀行股份有限公司印鑒卡

NO.0211266整理粘貼單據(jù)，填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”先找領(lǐng)導(dǎo)審批去…交單報(bào)銷開具收據(jù)一、收回借支款對應(yīng)業(yè)務(wù)：在任務(wù)1中業(yè)務(wù)員報(bào)銷差旅費(fèi)的時(shí)候，出納應(yīng)當(dāng)在收到差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)、余款后開具收據(jù)收據(jù)存根聯(lián)：收款單位留存收據(jù)收據(jù)聯(lián)：交付款方作為支出依據(jù)收據(jù)記賬聯(lián)：收款單位記賬依據(jù)一般是在不需要或暫時(shí)無法開具發(fā)票而又必須有收款憑證時(shí)開具。如企業(yè)收到的訂金、押金、賠償款和罰款等為什么收據(jù)需要復(fù)寫開具？問題一、出納員通常在什么情況下填寫收據(jù)？P37業(yè)務(wù)5：承接業(yè)務(wù)4，業(yè)務(wù)員李東持單據(jù)報(bào)銷差旅費(fèi)，核準(zhǔn)金額為2,876元，收回余款124元〔原借款金額3,000元〕收據(jù)年月日No.0015267今收到金額〔大寫〕拾萬仟佰拾元角分〔不做發(fā)票以及效勞性收據(jù)使用〕第三聯(lián)記賬負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)：出納：記賬：單位蓋章廣州市綠色飲料有限公司收款專用章李東3，000元〔其中：報(bào)銷單據(jù)2,876元，退回現(xiàn)金124元〕。2014418程音陳小燦零零叁零零零零零(￥3,000.00〕問題二、必須填寫收據(jù)的哪些工程日期、經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)金額簽章練習(xí)：《會(huì)計(jì)根本職業(yè)活動(dòng)》模塊2活動(dòng)1、2014年5月27日辦理業(yè)務(wù)員王童的報(bào)銷，并收回余款。收據(jù)年月日No.0405926今收到金額〔大寫〕拾萬仟佰拾元角分〔不做發(fā)票以及效勞性收據(jù)使用〕第三聯(lián)記賬負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)：出納：記賬：單位蓋章廣州市彩虹糖果有限公司收款專用章王童5，000元〔其中：報(bào)銷單據(jù)3,217元，退回現(xiàn)金1,783元〕。2014527程絮陳云零零伍零零零零零(￥5,000.00〕企業(yè)要提取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬是通過填寫支票辦理的。支票——是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。二、提取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬二、提取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬企業(yè)如何提取現(xiàn)金和辦理轉(zhuǎn)賬？企業(yè)要提取現(xiàn)金和辦理轉(zhuǎn)賬是通過填寫支票辦理的。那什么是支票呢？問題一我國目前使用哪幾種支票？1、現(xiàn)金支票2、轉(zhuǎn)賬支票3、普通支票支票上印有“現(xiàn)金”字樣。支票上印有“轉(zhuǎn)賬”字樣。未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)賬”字樣。只能支取現(xiàn)金只能轉(zhuǎn)賬既可以提取現(xiàn)金，又可以轉(zhuǎn)賬。問題二購置支票需辦理什么手續(xù)？領(lǐng)購支票時(shí)，需填寫“支票領(lǐng)購單”：單位的全稱結(jié)算賬戶的賬號購置日期購置支票的數(shù)量出納員的身份證號碼加蓋單位的預(yù)留銀行印鑒、出納員的簽章業(yè)務(wù)6：2014年1月15日出納員陳小燦到建設(shè)銀行東山支行購置支票一本，填寫支票領(lǐng)購單。支票領(lǐng)購單2014年01月15日020304056賬號廣州市綠色飲料戶名自12717311號至12717341號起訖號碼壹本領(lǐng)購數(shù)量以下銀行填寫：經(jīng)發(fā)：鄧敏驗(yàn)?。豪疃I(lǐng)用單位簽章：〔預(yù)留銀行簽章〕陳小燦簽收領(lǐng)購單位經(jīng)辦人員姓份證號碼〔注：起訖號碼由銀行經(jīng)辦人填寫〕廣州市綠色飲料有限公司財(cái)務(wù)專用章柳青陳小燦中國建設(shè)銀行股份廣州市東山支行轉(zhuǎn)訖〔3〕問題三：到銀行提取現(xiàn)金應(yīng)怎么填寫支票？中國建設(shè)銀行支票出票日期（大寫）年月日收款人：人民幣（大寫）EG0292512702分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬中國建設(shè)銀行支票存根（粵）EG0202925127附加信息出票日期年月日收款人：金額：用途：單位主管會(huì)計(jì)號碼附加信息：身份證件名稱：

發(fā)證機(jī)關(guān)：被背書人背書人簽章年月日（貼粘單處）中國建設(shè)銀行支票出票日期〔大寫〕年月日收款人：人民幣〔大寫〕分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬中國建設(shè)銀行支票存根〔粵〕附加信息出票日期年月日收款人：金額：用途：單位主管會(huì)計(jì)號碼附加信息：身份證件名稱：

發(fā)證機(jī)關(guān)：被背書人背書人簽章年月日（貼粘單處）02925127105044300292512710504430廣州市分行支票出票日期〔大寫〕貳零零捌年肆月零玖日收款人：廣州市美奇食品人民幣〔大寫〕支票066559￥分角元十百千萬十百千億付款行名稱：中山支行出票人賬號：002736889用途

貨款

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬中國銀行支票存根（粵）EG0202925127附加信息出票日期年月日收款人：金額：用途：單位主管會(huì)計(jì)號碼附加信息：身份證件名稱：

發(fā)證機(jī)關(guān)：被背書人背書人簽章年月日（貼粘單處）玖仟伍佰伍拾陸元陸角整廣州光明百貨有限公司財(cái)務(wù)專用章李強(qiáng)003698號碼中國建設(shè)銀行支票出票日期（大寫）年月日收款人：人民幣（大寫）分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬中國建設(shè)銀行支票存根（粵）附加信息出票日期年月日收款人：金額：用途：單位主管會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)7：2014年1月19日出納員陳小燦開出支票到開戶銀行提取現(xiàn)金100000元，準(zhǔn)備發(fā)放工資。20080119廣州市綠色飲料￥100000.00發(fā)工資柳青馮東貳零零捌零壹壹拾玖廣州市綠色飲料建行東山支行020304056壹拾萬元整發(fā)工資廣州市綠色飲料有限公司財(cái)務(wù)專用章柳青￥1000000010504430029251271050443002925127中國建設(shè)銀行支票出票日期（大寫）年月日收款人：人民幣（大寫）分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬中國建設(shè)銀行支票存根（粵）附加信息出票日期年月日收款人：金額：用途：單位主管會(huì)計(jì)20080119廣州市綠色飲料有限公司￥100000.00發(fā)工資柳青馮東貳零零捌零壹壹拾玖廣州市綠色飲料有限公司建行東山支行020304056壹拾萬元整發(fā)工資廣州市綠色飲料有限公司財(cái)務(wù)專用章柳青￥10000000附加信息：陳小燦身份證〔東山公安分局〕被背書人廣州市綠色飲料有限公司財(cái)務(wù)專用章柳青背書人簽章年月日〔貼粘單處〕2014119被背書人背書人簽章年月日02925127密碼：

行號：1050443002925127105044301、出票日期大寫2、收款人名稱〔1〕本單位名稱〔2〕個(gè)人名字3、付款行名稱4、出票人賬號5、大寫金額6、小寫金額7、用途8、簽章一、填寫支票正聯(lián)1、出票日期小寫2、收款人名稱〔1〕本單位名稱〔2〕個(gè)人名字3、小寫金額4、用途5、單位主管簽章6、會(huì)計(jì)簽章1、附加信息：〔1〕出納員簽名〔2〕個(gè)人簽名2、身份證件名稱3、發(fā)證機(jī)關(guān)4、身份證號碼5、被背書人蓋預(yù)留銀行印鑒7、日期二、填寫支票存根三、背書小結(jié)：到銀行提取現(xiàn)金如何填寫支票？按照實(shí)際日期用中文大寫書寫年1月——零壹月2月——零貳月3月∽9月10月——零壹拾月11月——壹拾壹月12月——壹拾貳月1日——零壹日∽9日——零玖日10日——零壹拾日20日——零貳拾日30日——零叁拾日11日——壹拾壹日∽19日——壹拾玖日月日支票大寫日期的有關(guān)規(guī)定叁月~玖月中國建設(shè)銀行支票出票日期（大寫）年月日收款人：人民幣（大寫）分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬中國建設(shè)銀行支票存根（粵）附加信息出票日期年月日收款人：金額：用途：單位主管會(huì)計(jì)課堂練習(xí)：《職業(yè)活動(dòng)》P43P572014605廣州市錦華食品￥50023.63發(fā)工資張四海陳潔梓貳零壹肆陸零伍廣州市錦華食品中國建設(shè)銀行廣州市嶺南支行01023456伍萬零貳拾叁元陸角叁分發(fā)工資廣州市錦華食品財(cái)務(wù)專用章張四海章￥5002363附加信息：梁楚君身份證〔番禺公安分局背書人廣州市錦華食品財(cái)務(wù)專用章張四海章背書人簽章年月日〔貼粘單處〕20146105被背書人背書人簽章年月日10504430029356271050443002935627問題五：出納員如何使用支票辦理轉(zhuǎn)賬？中國建設(shè)銀行支票出票日期（大寫）年月日收款人：人民幣（大寫）02925729分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬中國建設(shè)銀行支票存根（粵）附加信息出票日期年月日收款人：金額：用途：單位主管會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)8：2014年1月20日出納員陳小燦開出支票支付廣東省糖業(yè)股份的白糖貨款14000元，并辦理轉(zhuǎn)賬。20140120廣東省糖業(yè)股份￥14000.00白糖款柳青馮東貳零壹肆零壹零貳拾廣東省糖業(yè)股份中國建設(shè)銀行廣州市東山支行020304056壹萬肆仟元整白糖款廣州市綠色飲料有限公司財(cái)務(wù)專用章柳青￥140000010504430出票人賬號：密碼：

行號：1050443002925729中國建設(shè)銀行支票出票日期（大寫）年月日收款人：人民幣（大寫）02925729分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬中國建設(shè)銀行支票存根（粵）附加信息出票日期年月日收款人：金額：用途：單位主管會(huì)計(jì)20140120廣東省糖業(yè)股份有限公司￥14000.00白糖款柳青馮東貳零壹肆零壹零貳拾廣東省糖業(yè)股份有限公司中國建設(shè)銀行廣州市東山支行020304056壹萬肆仟元整白糖款廣州市綠色飲料有限公司財(cái)務(wù)專用章柳青￥140000010504430出票人賬號：密碼：

行號：1055810100130292572910504430附加信息：被背書人背書人簽章年月日〔貼粘單處〕被背書人背書人簽章年月日1、出票日期大寫2、收款人名稱收款單位名稱3、付款行名稱4、出票人賬號5、大寫金額6、小寫金額7、用途8、簽章一、填寫支票正聯(lián)1、出票日期小寫2、收款人名稱

收款單位名稱3、小寫金額4、用途5、單位主管簽章6、會(huì)計(jì)簽章1、由收款單位填寫?。。《?、填寫支票存根三、背書小結(jié)：如何填寫轉(zhuǎn)賬支票各種情況背書比較：問題一：收到付款人的支票怎樣進(jìn)行委托收款背書？三、進(jìn)賬購貨商出納員開戶銀行1、付款結(jié)算，交支票正聯(lián)進(jìn)賬單支票4、送存銀行5、返回進(jìn)賬回單農(nóng)村信用合作社支票出票日期（大寫）年月日收款人：人民幣（大寫）04798533分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬貳零零捌陸壹拾貳廣州市綠色飲料有限公司農(nóng)村信用合作社白云支行00213744868貳萬元整租金廣州市大洋科技有限公司財(cái)務(wù)專用章鄧文￥2000000業(yè)務(wù)9：2014年6月12日，廣州市綠色飲料收到廣州市大洋科技支付5月份廠房租金的支票一張，面額20000元。40205320附加信息：被背書人背書人簽章年月日〔貼粘單處〕被背書人背書人簽章年月日廣州市綠色飲料有限公司財(cái)務(wù)專用章柳青中國建設(shè)銀行廣州市東山支行2014612委托收款辦理委托收款背書的步驟1、在“被背書人”欄填寫持票人開戶銀行及其支行名稱。2、在“背書人簽章”欄加蓋持票人預(yù)留銀行印鑒，并填寫“委托收款”字樣和背書日期。銀行進(jìn)賬單年月日開戶銀行賬號全稱出票人分角元十百千萬十百千人民幣（小寫）金額開戶銀行賬號全稱收款人票據(jù)張數(shù)票據(jù)種類票據(jù)號碼備注：復(fù)核記賬銀行進(jìn)賬單年月日開戶銀行賬號全稱出票人分角元十百千萬十百千人民幣（小寫）金額開戶銀行賬號全稱收款人票據(jù)張數(shù)票據(jù)種類票據(jù)號碼備注：復(fù)核記賬2014612廣州市大洋科技農(nóng)信合白云支行￥2000000廣州市綠色飲料020304056建行東山支行支票壹張04798533銀行進(jìn)賬單（回單）開戶銀行賬號全稱出票人開戶銀行賬號全稱收款人分角元十百千萬十百千人民幣（大寫）金額票據(jù)張數(shù)票據(jù)種類票據(jù)號碼復(fù)核記賬年月日1XV21118768此聯(lián)是開戶銀行交給持（出）票人的回單開戶銀行簽章2014612廣州市大洋科技農(nóng)信合白云支行廣州市綠色飲料020304056建行東山支行￥2000000貳萬元整支票壹張04798533中國建設(shè)銀行股份有限公司廣州市東山支行2008.06.12★★票據(jù)受理專用章收妥抵用（4）中國建設(shè)銀行支票出票日期（大寫）年月日收款人：人民幣（大寫）080925628分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬貳零零捌伍貳拾捌廣州市錦華飾品有限公司中國建設(shè)銀行廣州市北秀支行567890-1柒佰貳拾叁元叁角陸分貨款廣東省東方紅幼兒園財(cái)務(wù)專用章馮云￥72336練習(xí)《職業(yè)活動(dòng)》P43P45模塊二活動(dòng)2-22014年5月28日收到廣東省東方紅幼兒園貨款，支票送存銀行。要求：1、對支票進(jìn)行背書；2、填寫進(jìn)賬單。10504430密碼：

行號：附加信息：被背書人背書人簽章年月日〔貼粘單處〕被背書人背書人簽章年月日委托收款2014528廣州市錦華食品財(cái)務(wù)專用章張四海章銀行進(jìn)賬單（回單）開戶銀行賬號全稱出票人開戶銀行賬號全稱收款人分角元十百千萬十百千人民幣（大寫）金額票據(jù)張數(shù)票據(jù)種類票據(jù)號碼復(fù)核記賬年月日1XV21067761此聯(lián)是開戶銀行交給持（出）票人的回單開戶銀行簽章2014528廣東省東方紅幼兒園567890-1中國建設(shè)銀行廣州市北秀支行廣州市錦華食品01023456中國建設(shè)銀行廣州市嶺南支行￥72336柒佰貳拾叁元叁角陸分支票壹張08925628中國建設(shè)銀行股份有限公司廣州市東山支行2008.06.12★★票據(jù)受理專用章收妥抵用（4）四、送存現(xiàn)金現(xiàn)金是指由出納員保管，存放在保險(xiǎn)柜的鈔票，它是企業(yè)的財(cái)產(chǎn)。為保證現(xiàn)金的平安，企業(yè)應(yīng)當(dāng)將銷貨收到的現(xiàn)金和超出庫存限額的現(xiàn)金送存銀行。問題一：將現(xiàn)金送存銀行前如何整理和清點(diǎn)票幣？出納員將現(xiàn)金送存銀行之前，應(yīng)將相同面額的紙幣疊放在一起，按每張100張為一把，用扎鈔紙或橡皮筋扎好，每10把扎成一捆，或每10張為一沓整理好。不夠整沓的，從大額到小額排放。將同一面額的硬幣放在一起，按每50枚用紙卷成一卷，零散的硬幣不存銀行，留為找零。票幣核對無誤，由出納員填寫一式三聯(lián)的現(xiàn)金存款單后存入銀行?，F(xiàn)金交款單1、整理2、填寫3、送存銀行出納員辦理現(xiàn)金送存銀行的手續(xù)：問題二：送款單如何填寫？業(yè)務(wù)11：2008年6月28日出納員陳小燦將超出庫存限額的5200元送存銀行，其中：面額100元紙幣10張、面額50元紙幣45張、面額20元紙幣24張、面額10元紙幣140張、面額5元紙幣14張。中國建設(shè)銀行現(xiàn)金交款單賬別：年月日開戶銀行賬號款項(xiàng)來源收款單位交款單位千百十萬千百十元角億萬分〔幣種〕大寫金額合計(jì)金額百元零張券整把券伍元壹拾貳拾伍拾券別收款銀行蓋章年月日復(fù)核經(jīng)辦人民幣2008628廣州市綠色飲料廣州市綠色飲料貨款020304056東山支行人民幣伍仟貳佰元整￥5200001104524401410004200陳平中國建設(shè)銀行股份有限公司廣州市東山支行2008.06.28現(xiàn)金訖中國建設(shè)銀行現(xiàn)金交款單賬別：年月日開戶銀行賬號款項(xiàng)來源收款單位交款單位千百十萬千百十元角億萬分〔幣種〕大寫金額合計(jì)金額百元零張券整把券券別收款銀行蓋章年月日復(fù)核經(jīng)辦人民幣2008630廣州市彩虹糖果廣州市彩虹糖果投資款01023456建行彩虹支行人民幣壹拾萬元整￥1000000010100000陳李中國建設(shè)銀行股份有限公司廣州市彩虹支行2008.06.30現(xiàn)金訖練習(xí)：P39——11中國建設(shè)銀行現(xiàn)金交款單賬別：年月日開戶銀行賬號款項(xiàng)來源收款單位交款單位千百十萬千百十元角億萬分〔幣種〕大寫金額合計(jì)金額百元零張券整把券伍元壹拾伍拾券別收款銀行蓋章年月日復(fù)核經(jīng)辦人民幣2008710廣州市彩虹糖果廣州市彩虹糖果貨款01023456建行彩虹支行人民幣伍佰捌拾伍元整￥585005585陳李中國建設(shè)銀行股份有限公司廣州市彩虹支行2008.07.10現(xiàn)金訖練習(xí)：2008年7月10日，將銷售糖果收到的585元現(xiàn)金送存銀行?！财渲校喊僭骖~5張，五十元面額1張，十元面額3張，五元面額1張〕131銀行進(jìn)賬單（收賬通知）開戶銀行賬號全稱出票人開戶銀行賬號全稱出票人分角元十百千萬十百千人民幣（大寫）金額票據(jù)張數(shù)票據(jù)種類票據(jù)號碼復(fù)核記賬年月日1XV21118768此聯(lián)是開戶銀行交給持（出）票人的回單中國建設(shè)銀行股份有限公司廣州市東山支行2008.06.28現(xiàn)金訖遠(yuǎn)達(dá)物流公司440682654321285發(fā)票專用章以下為隱藏幻燈片附加信息：被背書人背書人簽章年月日〔貼粘單處〕被背書人背書人簽章年月日中國建設(shè)銀行支票出票日期（大寫）年月日收款人：人民幣（大寫）EG0292562802分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬中國建設(shè)銀行支票存根（粵）EG0202925628附加信息出票日期年月日收款人：金額：用途：單位主管會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)8：2014年1月20日，業(yè)務(wù)員黃東持借支單到財(cái)務(wù)部借差旅費(fèi)8000元。因庫存現(xiàn)金缺乏，出納員陳小燦開出支票交給黃東，由黃東自行到開戶銀行提取現(xiàn)金，并指導(dǎo)黃東背書。〔黃東身份證資料：廣州市越秀區(qū)公安局發(fā)證，號碼為〕20080120黃東￥8000.00差旅費(fèi)柳青馮東貳零零捌零壹零貳拾黃東建行東山支行020304056捌仟元整差旅費(fèi)廣州市綠色飲料有限公司財(cái)務(wù)專用章柳青￥800000號碼附加信息：黃東身份證件名稱：

發(fā)證機(jī)關(guān)：被背書人背書人簽章年月日〔貼粘單處〕身份證越秀公安分局44011119820527246020080120中國建設(shè)銀行支票出票日期（大寫）年月日收款人：人民幣（大寫）EG0292562802分角元十百千萬十百千億付款行名稱：出票人賬號：用途

以上款項(xiàng)請從我賬戶內(nèi)支付出票人簽章復(fù)核記賬中國建設(shè)銀行支票存根（粵）EG0202925628附加信息出票日期年月日收款人：金額：用途：單位主管會(huì)計(jì)20080120黃東￥8000.00差旅費(fèi)柳青馮東貳零零捌零壹零貳拾黃東建行東山支行020304056捌仟元整差旅費(fèi)廣州市綠