深圳食品公司報銷及付款管理制度樣本

深圳市XXX食品報銷及付款管理制度-11-1報銷及付款步驟規(guī)范填寫費用報銷單，下面附上原始憑證：發(fā)票、入庫單、采購申請單、詢價單等,發(fā)票和收據(jù)分開填寫報銷單；規(guī)范填寫付款申請單，下面附上發(fā)票、入庫單或?qū)?、異常單及扣款說明等。規(guī)范填寫費用報銷單，下面附上原始憑證：發(fā)票、入庫單、采購申請單、詢價單等,發(fā)票和收據(jù)分開填寫報銷單；規(guī)范填寫付款申請單，下面附上發(fā)票、入庫單或?qū)?、異常單及扣款說明等。報銷人（付款申請人報銷人（付款申請人）對報銷人報銷事實負(fù)責(zé)，對多報、重報和其它舞弊行為負(fù)連帶責(zé)任部門經(jīng)理對報銷人報銷事實負(fù)責(zé)，對多報、重報和其它舞弊行為負(fù)連帶責(zé)任部門經(jīng)理依據(jù)企業(yè)報銷制度、預(yù)算管理制度對報銷單據(jù)、付款申請單進(jìn)行審核，對它正當(dāng)性、合規(guī)性、合理性進(jìn)行審核，復(fù)核報銷單和原始單據(jù)金額是否相符，復(fù)核付款金額是否正確依據(jù)企業(yè)報銷制度、預(yù)算管理制度對報銷單據(jù)、付款申請單進(jìn)行審核，對它正當(dāng)性、合規(guī)性、合理性進(jìn)行審核，復(fù)核報銷單和原始單據(jù)金額是否相符，復(fù)核付款金額是否正確會計會計財務(wù)經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理復(fù)核會計在審核過程中對企業(yè)制度實施情況，協(xié)調(diào)報銷及付款業(yè)務(wù)過程中出現(xiàn)糾紛復(fù)核會計在審核過程中對企業(yè)制度實施情況，協(xié)調(diào)報銷及付款業(yè)務(wù)過程中出現(xiàn)糾紛財務(wù)總監(jiān)財務(wù)總監(jiān)審批、審核超越財務(wù)經(jīng)理審批權(quán)限費用及付款事項審批、審核超越財務(wù)經(jīng)理審批權(quán)限費用及付款事項審批、審核超越財務(wù)總監(jiān)審批權(quán)限費用報銷及付款事項總經(jīng)理審批、審核超越財務(wù)總監(jiān)審批權(quán)限費用報銷及付款事項總經(jīng)理最終審批董事長最終審批董事長費用報銷及付款細(xì)則快遞費報銷快遞申請，目標(biāo)地為國外快遞,申請人須填寫《國際快遞申請表》，由部門責(zé)任人審核后，再填寫快遞企業(yè)快遞單，然后把《國際快遞申請表》、快遞單和需快遞物品交前臺。快遞經(jīng)辦，企業(yè)全部快遞工作由行政部前臺文員統(tǒng)一辦理，前臺文員參考企業(yè)《合格供給商名目》指定快遞企業(yè)進(jìn)行快遞，并認(rèn)真填寫《快遞登記明細(xì)表》,每七天五把《快遞登記明細(xì)表》打印出來報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理和董事長。報銷審核，前臺文員進(jìn)行零星快遞費報銷時，需填寫費用報銷單，注明申請快遞部門，附上快遞費發(fā)票或收據(jù)，發(fā)票后面附上快遞單發(fā)件人聯(lián)原件。部門經(jīng)理簽字審核，并對審核結(jié)果負(fù)責(zé)。月結(jié)付款，采取月結(jié)付款方法快遞企業(yè)，付款前須和我企業(yè)對帳，無誤后才能辦理付款，填寫付款單，附上發(fā)票、對帳單及本月《快遞登記明細(xì)表》，付款手續(xù)由前臺文員辦理，部門經(jīng)理要簽字審核，并對審核結(jié)果負(fù)責(zé)。到付約定，快遞給供給商樣品或其它物品,盡可能采取到付方法結(jié)算。其它，企業(yè)和工廠間物品盡可能不要快遞，必需優(yōu)先考慮使用企業(yè)往來車輛進(jìn)行捎帶,在無車輛往來且又時間緊急情況下能夠使用快遞。差旅費報銷1．標(biāo)準(zhǔn)項目職員級主管級經(jīng)理級副總級總經(jīng)理級交通工具其中：火車硬座硬座硬臥硬臥軟臥輪船四等艙四等艙三等艙二等艙頭等艙飛機經(jīng)濟艙頭等艙汽車豪華冷巴豪華冷巴豪華冷巴豪華冷巴豪華冷巴市內(nèi)交通費實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷士費30元/天50元/天實報實銷實報實銷通訊費實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷住宿費沿海、省會城市100/天120/天180/天260/天實報實銷內(nèi)地非省會市80/天100/天140/天180/天實報實銷伙食補助沿海、省會城市45/天60/天90/天120/天實報實銷內(nèi)地非省會市35/天45/天75/天100/天實報實銷2．相關(guān)說明：①沿海、省會城市指：各省省會城市，廣東（東莞、佛山、中山、汕頭、惠州、珠海）、浙江（溫州、臺州、紹興）、福建（廈門）、海南、上海、江蘇（蘇州）、北京、天津、遼寧（大連）、山東（青島）、重慶。②市內(nèi)交通費指出差期乘坐公交車所發(fā)生費用，報銷時在車票后面寫上時間和起止地點、事由。③士費車票后面寫上時間和起止地點、事由、證實人簽字，職員級人員如遇緊急情況需要打士，必需請示其經(jīng)理同意后才可打，回來后經(jīng)理須在票據(jù)后面署名證實。④通訊費指出差期間使用公用電話所發(fā)生費用（不含手機話費），報銷必需取得正當(dāng)票據(jù)，票據(jù)后面注明時間、事由、通話對象。⑤全部差旅費報銷必需取得相關(guān)票據(jù)，沒有票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)上不予報銷。⑥參與各類培訓(xùn)，且培訓(xùn)期間培訓(xùn)單位安排食宿，統(tǒng)一遵照會議和培訓(xùn)通知，報銷會務(wù)費。不得另行報銷市內(nèi)交通費、士費、住宿費和伙食補助。⑦在深圳市范圍之內(nèi)，因公不能在就餐時間（12：30）返回企業(yè)，可按每人每餐15元標(biāo)準(zhǔn)報銷誤餐費，附上相關(guān)餐票，餐票后面注明時間和事由。⑧出差途中碰到國家法定節(jié)假日，按企業(yè)輪休、換休制度處理，不予計算加班工資。業(yè)務(wù)招待費報銷①業(yè)務(wù)招待費開支前必需填寫《業(yè)務(wù)招待審批單》，外銷部全部業(yè)務(wù)招待費用由外銷部責(zé)任人同意，其它部門招待費須由董事長同意，各部門經(jīng)理在進(jìn)行業(yè)務(wù)招待費申請時一定要參考本部門預(yù)算。②招待費發(fā)票后面需注明時間、事由，證實人簽字。進(jìn)行報帳時一定要附上《業(yè)務(wù)招待審批單》，不然財務(wù)部不得報銷。辦公用具及其它采購報銷①辦公用具采購統(tǒng)一由人事行政部實施。各部門每個月定時把采購申請交到人事行政部。②報銷時必需附上《采購申請單》、發(fā)票及購貨清單，驗收手續(xù)齊全，使用人領(lǐng)用時在對應(yīng)物品清單上簽收，方便財務(wù)部進(jìn)行費用按部門歸集。③零星材料采購和工具采購，必需附上《采購申請單》；非定點供給商處購置，須如實填寫《詢價單》；報銷時必需附上《采購申請單》和《詢價單》，發(fā)票及購貨清單，驗收手續(xù)齊全，使用人領(lǐng)用時在對應(yīng)物品清單上簽收，方便財務(wù)部進(jìn)行費用按部門歸集。不然，財務(wù)部不得報銷。④名片和噴繪等包含到平面設(shè)計方面采購事項，可由設(shè)計部具體實施。運費及報關(guān)費用①中國、國際貨物運輸統(tǒng)一由物流部辦理，其它部門不得私自辦理。②物流部在企業(yè)《合格供給商名目》中擇優(yōu)進(jìn)行合作，不得私自更改供給商和其合作。③申請支付運費和報關(guān)費用時，須填寫《付款審批單》，附上發(fā)票、對帳單，對帳單必需正確無誤，尤其是協(xié)議號碼要一一列清，各項費用不得超出行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，如有異常，須文字注明，物流部責(zé)任人要簽字審核，并對審核結(jié)果負(fù)責(zé)。原材料貨款支付①原材料采購指定采購部進(jìn)行，采購人員在企業(yè)《合格供給商名目》中擇優(yōu)進(jìn)行采購，采購人員不得私自更改供給商和其合作。②每次下采購訂單,事前須由采購部責(zé)任人審核，再交財務(wù)部復(fù)核并備查。③申請支付貨款時，經(jīng)辦人須填寫《付款審批單》，附上《入庫單》或?qū)?、發(fā)票、異常單及扣款說明，采購部責(zé)任人審核，工廠財務(wù)責(zé)任人審核，財務(wù)經(jīng)理審核，財務(wù)總監(jiān)審核，董事長審批。沒有董事長審批，財務(wù)出納人員不得私自付款。④董事長出國或出差期間,她審批權(quán)由其授權(quán)代理人行使。外購成品及半成品貨款支付①成品及半成品外購需結(jié)合實際情況，可由業(yè)務(wù)部門或采購部門辦理。②采購前須進(jìn)行三家比價,填寫完整《詢價單》，由部門責(zé)任人審核后，交財務(wù)部復(fù)核并備查，董事長審批后方可采購。③申請支付貨款時，經(jīng)辦人須填寫《付款審批單》，附上《入庫單》、發(fā)票,異常單及扣款說明，部門責(zé)任人審核，工廠財務(wù)責(zé)任人審核，財務(wù)經(jīng)理審核，財務(wù)總監(jiān)審核，董事長審批。④董事長出國或出差期間,她審批權(quán)由其授權(quán)代理人行使。借款堅持“前款不清，后款不借”基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)準(zhǔn)上“非業(yè)務(wù)需要不得借款，個人開支不得借款”。借款人因工作需要確要借款，先填寫借款申請單，注明具體用途，部門經(jīng)理審核，財務(wù)經(jīng)理審核，財務(wù)總監(jiān)或董事長審批。工作完成后三天內(nèi)，必需填寫報銷單，進(jìn)行借款沖銷。逾期不還，月底財務(wù)部能夠不需通知其本人，直接從其工資中扣除。如有特殊情況，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)同意后能夠不從當(dāng)月工資扣除，假如繼續(xù)跨月，每個月全部須財務(wù)總監(jiān)同意。九、報銷時間：①業(yè)務(wù)發(fā)生后一個星期內(nèi)必需報帳，且不得跨月，逾期不予報銷。②報銷及付款時間為：每七天星期二和星期五。十、工廠報銷及付款也參考本制度，步驟不變，在審批權(quán)限方面作以下要求：單筆報銷或付款金額在5000元及以下由工廠總經(jīng)理同意，工廠出納人員每七天將報銷或付款明細(xì)報送總部董事長閱示；超出5000元須報總部董事長同意。十一、本制度自12月1日起開始施行。深圳市XXX食品-11-1 深圳市XXX食品業(yè)務(wù)招待審批單年月日№部門接待人姓名擬接待金額被接待人資料（姓名：）單位職位到訪事由部門經(jīng)理董事長 深圳市XXX食品業(yè)務(wù)招待審批單年月日№部門接待人姓名擬接待金額被接待人資料（姓名：）單位職位到訪事由部門經(jīng)理董事長深圳市XXX食品采購申請單年月日№預(yù)算類別預(yù)算內(nèi)□預(yù)算外□物品類別辦公用具□生產(chǎn)設(shè)備□其它□品名及規(guī)格數(shù)量單價金額用途部門責(zé)任人財務(wù)經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)董事長經(jīng)辦人：（注：預(yù)算內(nèi)采購由財務(wù)總監(jiān)同意，預(yù)算外須由董事長同意。材料及成品半成品采購不需填寫此表）深圳市XXX食品采購詢價單年月日№物品名稱及規(guī)格供給商及報價備注價格價格價格發(fā)票種類發(fā)票種類發(fā)票種類聯(lián)絡(luò)電話聯(lián)絡(luò)電話聯(lián)絡(luò)電話價格價格價格發(fā)票種類發(fā)票種類發(fā)票種類聯(lián)絡(luò)電話聯(lián)絡(luò)電話聯(lián)絡(luò)電話價格價格價格發(fā)票種類發(fā)票種類發(fā)票種類聯(lián)絡(luò)電話聯(lián)絡(luò)電話聯(lián)絡(luò)電話價格價格價格發(fā)票種類發(fā)票種類發(fā)票種類聯(lián)絡(luò)電話聯(lián)絡(luò)電話聯(lián)絡(luò)電話價格價格價格發(fā)票種類發(fā)票種類發(fā)票種類聯(lián)絡(luò)電話聯(lián)絡(luò)電話聯(lián)絡(luò)電話詢價人：深圳市XX