五星級度假酒店籌建財務(wù)管理規(guī)定

中青旅集團（蘇州）靜思園國際酒店管理有限公司溫德姆至尊豪廷大酒店開業(yè)籌備處費用支出報銷財務(wù)管理規(guī)定根據(jù)業(yè)主方“思園國際酒店有限公司”與管理方“XX有限公司”于2010年2月25日訂立的“至尊豪廷大酒店”委托管理合同第4.5條：業(yè)主須于開業(yè)日期前6個月，備妥一筆金額按開業(yè)前預(yù)算所界定的款項，用以應(yīng)付開業(yè)前支出。管理方須隨即開始落實開業(yè)前計劃，內(nèi)容包括：（1）招聘、重新調(diào)配、培訓(xùn)及支薪給酒店員工；（2）利用業(yè)主所提供的資金，由業(yè)主在符合酒店規(guī)程及地域體系標準的前提下，和管理方協(xié)商一致后自行采購所需的設(shè)備用品，但酒店集團指定品牌的設(shè)備及用品，及帶有聯(lián)合品牌標志的設(shè)備和用品應(yīng)由業(yè)主從集團指定的品牌和供應(yīng)商中購買；（3）進行開業(yè)前的廣告宣傳活動和印刷品的制作；（4）協(xié)助業(yè)主取得一切所需的執(zhí)照、許可證及簽證；（5）準備辦公設(shè)施，包括電話、傳真及電子郵件等電訊服務(wù)；（6）招待未來業(yè)務(wù)客戶（包括開業(yè)慶典）；（7）參與在酒店正式開業(yè)前發(fā)生的活動等；列入業(yè)主的開辦費用”。為了規(guī)范酒店開業(yè)前如上管理合同條款所發(fā)生的開辦費用，酒店開業(yè)籌備處特制訂“費用支出報銷財務(wù)管理規(guī)定”如下：開業(yè)前支出須在開業(yè)前預(yù)算所界定的款項范圍和預(yù)算額度范圍內(nèi)支出，開業(yè)前預(yù)算由管理方于開業(yè)前適時制訂，并不時根據(jù)需要而予以修訂，但須經(jīng)業(yè)主代表確認。開業(yè)前支出須從開業(yè)前賬戶支付，業(yè)主按委托管理合同的約定，在開業(yè)前賬戶保存充足的資金，已備酒店開辦之用。開業(yè)前賬戶由管理方指定的一名人士（酒店總經(jīng)理）和業(yè)主代表共同簽署方能運作。開業(yè)前支出付款、費用報銷程序銀行付款由經(jīng)辦人填寫付款申請單，經(jīng)部門負責(zé)人批準，報財務(wù)總監(jiān)、業(yè)主財務(wù)代表核準，再報酒店總經(jīng)理，業(yè)主代表簽署批準后付款，包括備用金和暫借款業(yè)務(wù)。《付款申請單》樣張見附件?，F(xiàn)金報銷由報銷人填寫零用現(xiàn)金單（或差旅費、招待費報銷單等），經(jīng)部門負責(zé)人批準，報財務(wù)總監(jiān)，業(yè)主財務(wù)代表核準，再報酒店總經(jīng)理，業(yè)主代表簽署批準后付款?！恫盥觅M、招待費報銷單》樣張見附件。簽報審批對外簽訂合同協(xié)議以及預(yù)算外項目，須執(zhí)行簽報審批手續(xù)。簽報內(nèi)容由經(jīng)辦部門按要求填寫、部門負責(zé)人簽字，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、業(yè)務(wù)財務(wù)代表核準，報總經(jīng)理、業(yè)主代表批準，必要時須報業(yè)主公司領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)。簽報手續(xù)完備后，簽報審批單作為財務(wù)付款的依據(jù)。《簽報審批單》樣張見附件。銀行賬戶與銀行印鑒章銀行賬戶：按合同規(guī)定的分支機構(gòu)“國際酒店管理有限公司至尊豪庭大酒店”設(shè)立專用銀行賬戶。銀行印鑒章：印鑒章由酒店財務(wù)專用章（公章）、酒店總經(jīng)理私章、業(yè)主代表私章共三枚組成。營業(yè)設(shè)備用品采購按管理合同第4.5條（2）的規(guī)定組織采購。采購合同的訂立，須按規(guī)定辦理簽報審批手續(xù)。采購合同款（包括預(yù)付款）的支付，按銀行付款規(guī)定辦理。營業(yè)設(shè)備用品到酒店后，由財務(wù)部門組織收貨，相關(guān)營業(yè)部門和采購員配合質(zhì)量驗收。財務(wù)部應(yīng)付帳會計憑《入庫驗收單》和發(fā)票送貨單等憑據(jù)入賬并申請付款。員工工資、福利費支出根據(jù)管理方已提交并經(jīng)業(yè)主確認的員工報酬及各項福利待遇政策、酒店用工薪酬分配體系。酒店雇員應(yīng)與業(yè)主公司分支機構(gòu)（酒店）簽訂勞動合同。工資、福利費支出包括：工資薪金、津貼、補貼、勞動保險和住房公積金、外籍員工工作簽證及工作許可證、外籍員工保險費、員工食堂及伙食費、員工宿舍以及其他福利費用。員工工資福利費支出由酒店人事部門編報，經(jīng)人力資源總監(jiān)簽署，報財務(wù)總監(jiān)，業(yè)主財務(wù)代表核準，再報酒店總經(jīng)理，業(yè)主代表簽署批準后付款。本規(guī)定中未涵蓋的其他費用支出報銷財