信貸培訓(xùn)2教材

第二章貸款基本制度及業(yè)務(wù)分類銀行貸款銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為。這種借款行為有貸款對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類。

信貸資金運(yùn)動(dòng)過(guò)程G1G2G3W……P……W1G4G5G6

基礎(chǔ)關(guān)鍵(貸款)

前提銀行貸款的對(duì)象與條件一、貸款對(duì)象（一）貸款對(duì)象的意義

1、含義：就是銀行貸款投向的部門、企業(yè)單位及個(gè)人。

2、意義：貸款對(duì)象選擇合理，是貸款投向合理，運(yùn)用結(jié)構(gòu)合理的基礎(chǔ)，也是發(fā)揮信貸調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)作用的客觀要求。（二）貸款對(duì)象的選擇1、貸款對(duì)象的選擇問(wèn)題，既是一個(gè)銀行業(yè)務(wù)政策問(wèn)題，也是宏觀經(jīng)濟(jì)政策問(wèn)題。2、從銀行業(yè)務(wù)角度講，貸款對(duì)象選擇應(yīng)考慮兩個(gè)問(wèn)題：①應(yīng)當(dāng)具備還本付息的能力；②應(yīng)考慮銀行信貸資金的可供能力。。二、銀行貸款的條件（借款人應(yīng)具備的基本條件）：

還款能力還款意愿三、借款人的權(quán)利1、可以自主向主辦行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)并按條件取得貸款。2、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。3、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。4、有權(quán)向貸款人的上級(jí)單位和中國(guó)人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況。四、借款人的義務(wù)1、應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料。2、應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督。3、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款。4、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息。5、將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。6、有危及貸款債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。五、銀行貸款種類

（一）劃分貸款種類的目的1、貸款種類的含義：按照一定的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)具有不同特點(diǎn)的貸款進(jìn)行歸類并予以名稱化的一種管理方式。從銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要出發(fā)，可以對(duì)銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。而不同的分類方法，對(duì)于銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理又都具有不同的意義。2、劃分貸款種類的目的是為了針對(duì)各種不同的貸款實(shí)施科學(xué)管理。（二）貸款種類的劃分1、按貸款期限劃分為短、中、長(zhǎng)期貸款。短期貸款：是期限一年以內(nèi)的貸款。其特點(diǎn)是：期限短，流動(dòng)性強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)小。中期貸款：是指期限在1—5年的各項(xiàng)貸款。長(zhǎng)期貸款：是指期限在5年以上的各項(xiàng)貸款。其特點(diǎn)是：期限長(zhǎng)，流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)大，利率高。這種分類的作用是：有利于銀行監(jiān)控貸款的流動(dòng)性或周轉(zhuǎn)性；有利于按資金償還期安排貸款順序。2、銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。一次性償還是指借款人在貸款到期日一次性還清貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時(shí)一次性付清。分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。按貸款償還方式劃分貸款種類，一方面有利于銀行監(jiān)測(cè)貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)銀行頭寸的變動(dòng)趨勢(shì)；另一方面，也有利于銀行考核利息率，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的管理。3、按貸款用途劃分為：貸款用途本身也可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。但按照我國(guó)習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法：一是按照貸款對(duì)象的部門分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；二是按照貸款的具體用途來(lái)劃分，一般分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。

按照貸款用途劃分種類，其意義主要在于：首先，有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序。一般說(shuō)來(lái)

，銀行貸款首先應(yīng)當(dāng)滿足企業(yè)的生產(chǎn)性流動(dòng)資金需要，然后安排用于企業(yè)的固定資產(chǎn)投資資金需要。其次，有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。4、按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分

1.正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。這類貸款的借款人財(cái)務(wù)狀況無(wú)懈可擊，沒(méi)有任何理由懷疑貸款的本息償還會(huì)發(fā)生任何問(wèn)題。

2.關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，因此，需要對(duì)其進(jìn)行關(guān)注，或?qū)ζ溥M(jìn)行監(jiān)控。3.次級(jí)貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無(wú)法償還貸款的本息，而不得不通過(guò)重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來(lái)歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問(wèn)題。

4.可疑貸款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。這類貸款具備了次級(jí)貨款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。5.損失貸款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無(wú)法收回，或只能收回極少部分。這類貸款銀行已沒(méi)有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)帳面上，應(yīng)當(dāng)在履行必要的內(nèi)部程序之后，立即沖銷。

按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度劃分貸款種類首先，有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量。按貸款質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度科學(xué)合理的劃分貸款種類，不僅可以幫助識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信貸文化中存在的問(wèn)題，從而有利于銀行提高信貸管理水平，幫助銀行的穩(wěn)健運(yùn)行其次，有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有效的監(jiān)管。沒(méi)有按貸款質(zhì)量的分類，監(jiān)管當(dāng)局的并表監(jiān)管、關(guān)于資本充足率的要求、對(duì)流動(dòng)性的監(jiān)控等，都將失去基礎(chǔ)。5、按貸款保障程度分（1）信用貸款:是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無(wú)需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款，這類貸款從理論上講風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，銀行要收取較高的利息，且一般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供，對(duì)借款人的條件要求較高。

（2）擔(dān)保貸款:是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。（3）票據(jù)貼現(xiàn)：銀行購(gòu)買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。這種劃分的作用是：有利于銀行合理選擇貸款方式，加強(qiáng)貸款的安全性管理。自營(yíng)貸款:1、放貸款的資金是以合法方式自籌的

2、是自主發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。

3、收益歸貸款人。6、按銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款委托貸款：受托人按照委托人的意志發(fā)放和管理貸款；委托貸款的收益全部歸屬于委托人。特定貸款：指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的損失采取相對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。這類貸款由于事先已經(jīng)確定了風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)償，銀行也不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。六、銀行貸款規(guī)程

一、銀行貸款規(guī)程的含義：就是指銀行貸款從發(fā)放到收回的規(guī)范化程序。二、貸款程序：貸款程序通常包含三個(gè)階段：第一階段是貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段。這是貸款科學(xué)決策的基礎(chǔ)；第二階段是銀行接受貸款申請(qǐng)以后的評(píng)估、審查及貸款發(fā)放階段。這是貸款的決策和具體發(fā)放階段，是整個(gè)貸款過(guò)程的關(guān)鍵；第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及貸款本息收回的階段。這一階段也是關(guān)系到貸款能否及時(shí)、足值收回的重要環(huán)節(jié)。支行客戶經(jīng)理部受理并開展調(diào)查支行信貸科初審支行審貸小組審議，行長(zhǎng)（或分管行長(zhǎng)）簽批額度1000萬(wàn)以內(nèi)（含1000萬(wàn)元），總行授信部審查，（總行授信部在審查中認(rèn)為支行貸前調(diào)查情況不清，委托總行公司業(yè)務(wù)部進(jìn)行再調(diào)查）首貸戶業(yè)務(wù)以及額度1000萬(wàn)以上（不含1000萬(wàn)元），總行公司業(yè)務(wù)部介入調(diào)查總行授信管理部審查總行審貸委員會(huì)審議審議未通過(guò)的，退支行審議通過(guò)的，且在總行審貸委員會(huì)權(quán)限之內(nèi)，送總行行長(zhǎng)或分管行長(zhǎng)簽批放款中心辦理放款手續(xù)審議通過(guò)，且在總行審貸委員會(huì)權(quán)限之上的，報(bào)董事會(huì)審議審議通過(guò)的，送總行行長(zhǎng)或分管行長(zhǎng)簽批貸款程序有八個(gè)環(huán)節(jié)（一）貸款申請(qǐng)

1、貸款申請(qǐng)的基本內(nèi)容

2、提供的資料（二）對(duì)借款人的信用評(píng)估

五C信用要素：品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境條件（三）貸款調(diào)查（四）貸款審批（五）貸款合同的簽訂（六）貸款發(fā)放（七）貸后檢查（八）貸款歸還貸款展期。因特殊原因，客戶到期無(wú)法歸還貸款時(shí)，可申請(qǐng)貸款展期，按以下要求辦理：

1、客戶必須在貸款到期前15天內(nèi)提交《貸款展期申請(qǐng)書》，原貸款的保證人、抵押人或質(zhì)押人應(yīng)在《貸款展期申請(qǐng)書》上簽署“同意展期”的意見(jiàn)并簽章。2、支行客戶部對(duì)客戶貸款展期的原因、金額、期限、還款措施和還款資金來(lái)源等進(jìn)行調(diào)查，寫出書面調(diào)查報(bào)告，送信貸管理部門審查后，經(jīng)審貸小組審議后由支行行長(zhǎng)審批。若原貸款由總行審批的，則貸款展期前必須先報(bào)總行授信管理部審查同意。3、貸款展期批準(zhǔn)后，支行客戶經(jīng)理部與客戶、擔(dān)保人（保證人、抵押人或質(zhì)押人）簽定《貸款展期協(xié)議書》，并由有權(quán)簽字人簽章。貸款展期涉及到抵、質(zhì)押物需要重新辦理登記手續(xù)的，須在辦妥登記手續(xù)后才能辦理展期。4、支行信貸部門在展期當(dāng)日將展期信息錄入人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。七、信貸監(jiān)督與制裁

按照“誰(shuí)發(fā)放、誰(shuí)負(fù)責(zé)”和“誰(shuí)的貸款責(zé)任、歸誰(shuí)責(zé)任清收”的原則，本行對(duì)責(zé)任人的處罰將根據(jù)責(zé)任人的行為性質(zhì)、情節(jié)輕重及造成風(fēng)險(xiǎn)的大小，對(duì)責(zé)任人給予下列處罰：1、經(jīng)濟(jì)處罰：包括扣罰崗位津貼、工資；罰款；2、行政處分：包括警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、開除留用、開除。3、其它處罰：包括批評(píng)教育、通報(bào)批評(píng)、停職清收、離職清收、解除勞動(dòng)合同。4、對(duì)觸犯刑律構(gòu)成犯罪的移送司法機(jī)關(guān)處理。

1、短期流動(dòng)資金貸款審查要點(diǎn)

2、固定資金貸款的特點(diǎn)與管理要求

3、票據(jù)貼現(xiàn)貸款審查要點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)

１、含義：是持票人將未到期的票據(jù)以低于票面金額的價(jià)格售出，取得貨幣收入的行為。２、票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)際上是銀行通過(guò)貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)貸放給票據(jù)支付人。３、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)是以銀行為中介的社會(huì)信用行為，是社會(huì)資金運(yùn)轉(zhuǎn)的一種特殊形式。二、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的特點(diǎn)（一）以持票人為直接貸款對(duì)象。（二）以票據(jù)承兌人的信譽(yù)為還款保證。（三）債權(quán)債務(wù)關(guān)系隨票據(jù)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移。（四）以票據(jù)的剩余期限作為貸款的期限。（五）實(shí)行預(yù)收利息的方法。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的申請(qǐng)與審批票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限與額度（一）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限的含義：指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)的到期日的時(shí)間，一般控制在６個(gè)月以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)９個(gè)月。（二）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，亦即實(shí)付貼現(xiàn)額，按承兌匯票的票面金額扣除自貼現(xiàn)日至票據(jù)到期日的貼現(xiàn)利息計(jì)算。五、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理。第三章貸款擔(dān)保管理什么是貸款擔(dān)保?貸款擔(dān)保的作用?貸款擔(dān)保的方式?一、信用貸款：它是指銀行完全憑借款人良好的信用而無(wú)須提供任何擔(dān)保而發(fā)放貸款的一種方式。信用貸款的特點(diǎn)

（一）以信用作為貸款償還的保證1、信用的含義廣義的信用：涉及的是人的行為，倫理與道德，從詞義上看是遵守諾言，實(shí)踐成約，，從而取得別人的信任。狹義的信用：限于經(jīng)濟(jì)學(xué)范疇，主要指經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的借貸行為。這種借貸行為是以償還為條件的付出，償還性是信用的基本特征。信用是以償還條件的單方面讓渡。2、由于償還保證不同，使得信用貸款比擔(dān)保貸款具有更大的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)大，利率高（三）手續(xù)簡(jiǎn)便信用貸款的操作程序

（一）對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估（二）合理確定貸款的額度和期限（三）貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用（四）貸款到期收回1、借款人因客觀原因不能按時(shí)還款，應(yīng)提前（短期提前10天，中長(zhǎng)期提前1個(gè)月）向銀行提出展期申請(qǐng)。2、貸款合同期滿，借款方主動(dòng)還款。逾期則應(yīng)加罰利息。二、擔(dān)保貸款它是指銀行憑借第三者的擔(dān)保而對(duì)借款人發(fā)放的貸款。銀行貸款的擔(dān)保方式有三種：（一）保證貸款：人的擔(dān)保擔(dān)保人的責(zé)任：銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人就應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。

貸款的特點(diǎn)雙重的還貸保證體現(xiàn)多邊信用關(guān)系一般貸款體現(xiàn)的是雙方關(guān)系，而擔(dān)保貸款體現(xiàn)的是多邊關(guān)系。保證貸款操作（一）借款人（企業(yè)）找保1、貸款擔(dān)保人應(yīng)是具有法人地位并有經(jīng)濟(jì)承保能力的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。2、擔(dān)保人承擔(dān)了保證償還借款的責(zé)任后，應(yīng)開具《貸款擔(dān)保意向書》，交借款人轉(zhuǎn)送銀行。（二）銀行核保1、

銀行接到擔(dān)保人的〈擔(dān)保意向書〉后，應(yīng)對(duì)擔(dān)保人的資格和經(jīng)濟(jì)擔(dān)保能力進(jìn)行核查。2、

核查的內(nèi)容（三）銀行審批（四）貸款的發(fā)放與收回（二）、抵押貸款物的擔(dān)保定義：以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實(shí)際的實(shí)物交付，只交付儲(chǔ)放貨物的倉(cāng)庫(kù)鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可。可以作為貸款抵押物的財(cái)產(chǎn)包括以下六類：（1）抵押人所有的房屋和其它地上定著物；

（2）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；（3）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著物；（4）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；（5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6）依法可以抵押的其它財(cái)產(chǎn)。抵押物的選擇

（一）含義：是借款人提供的經(jīng)貸款人認(rèn)可的作為貸款抵押的財(cái)產(chǎn)。（二）銀行選擇抵押物的原則①是合法性原則。即貸款抵押物必須是法律允許設(shè)定抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn)。②是易售性原則。即抵押物的市場(chǎng)需求相對(duì)穩(wěn)定，一旦處理抵押物時(shí)，能夠迅速出售，且不必花費(fèi)太多的處理費(fèi)用；③是穩(wěn)定性。即抵押物的價(jià)格和性能相對(duì)穩(wěn)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小，同時(shí)，也易于保管，不易變質(zhì)；④是易測(cè)性。即抵押物的品質(zhì)和價(jià)值易于測(cè)定。抵押率的確定