設(shè)立股份公司可行性研究報告樣本

相關(guān)設(shè)置青海西部礦業(yè)股份可行性研究匯報西部礦業(yè)有限責(zé)任企業(yè)為了深入轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，充足利用現(xiàn)代資本市場，開辟寬廣直接融資渠道，以期深入提升企業(yè)社會著名度，擴(kuò)大企業(yè)產(chǎn)品市場擁有率，以國家西部大開發(fā)為歷史契機(jī)，以實(shí)現(xiàn)跳躍式大發(fā)展宏偉目標(biāo)，擬以企業(yè)所擁有優(yōu)質(zhì)經(jīng)營性資產(chǎn)為主體，作為主提議人聯(lián)合鑫達(dá)金銀開發(fā)中心、株洲冶煉廠、長沙有色冶金設(shè)計研究院、廣州保稅區(qū)瑞豐實(shí)業(yè)四家單位，提議設(shè)置青海西部礦業(yè)股份一、企業(yè)基礎(chǔ)情況：西部礦業(yè)有限責(zé)任企業(yè)前身是錫鐵山礦務(wù)局，由原中國有色金屬總企業(yè)和青海省人民政府共同出資建設(shè)，是國家“六五”計劃關(guān)鍵建設(shè)項目，1982年開工，1986年底建成投產(chǎn)，1988年經(jīng)過國家驗(yàn)收。8月依據(jù)國家相關(guān)政策精神，已正式移交青海省地方管理。企業(yè)注冊資本15802萬元，法定代表人毛小兵，企業(yè)住所為西寧市五四大街52號，股權(quán)結(jié)構(gòu)以下：青海省國有資產(chǎn)管理委員會擁有13504萬元，占總股本85.46%；青海省重工物資供銷企業(yè)擁有2298萬元，占總股本14.54%。企業(yè)關(guān)鍵從事鉛鋅銅鋰金銀等礦采礦、選礦、冶煉、加工及其合金產(chǎn)品科研、生產(chǎn)和銷售，有色礦產(chǎn)品貿(mào)易、地質(zhì)勘探、進(jìn)出口業(yè)務(wù)。經(jīng)過十幾年發(fā)展，已形成年采選鉛鋅礦石100萬噸，生產(chǎn)鉛鋅金屬含量10萬噸及8萬噸精鉛生產(chǎn)能力冶煉廠和1萬噸合金生產(chǎn)。鉛鋅產(chǎn)品產(chǎn)量僅次于廣東凡口鉛鋅礦，在中國同類礦山中規(guī)模居第二位。經(jīng)過粗鉛廠、電鉛廠建設(shè)及鉛鋅精礦委托加工，企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不停調(diào)整完善，在中國國際鉛鋅貿(mào)易中地位不停上升。企業(yè)擁有總資產(chǎn)9.13億元，凈資產(chǎn)3.52億元，年銷售收入5.3億元，企業(yè)職員總數(shù)3895人，其中各級各類專業(yè)技術(shù)人員549人。錫鐵山礦區(qū)地處青海省大柴旦行委錫鐵山鎮(zhèn)，距青海省會西寧市鐵路里程690公里。企業(yè)占地3600畝（其中西寧市區(qū)70畝，老河口市區(qū)100畝），產(chǎn)業(yè)橫跨青、甘、鄂、粵、藏、川、滇等省。企業(yè)生產(chǎn)“漢江”牌電鉛已在倫敦金屬交易所注冊，產(chǎn)品暢銷中國外。企業(yè)年出口創(chuàng)匯4000萬美元以上，是青海省最大出口創(chuàng)匯企業(yè)。連續(xù)九年企業(yè)利潤連續(xù)增加，連續(xù)六年被青海省評為“省利稅貢獻(xiàn)大戶”、“青海省優(yōu)異工業(yè)企業(yè)”之榮譽(yù)稱號。企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)能力：1、錫鐵山地域：年采礦100萬噸礦山1座，年選礦100萬噸選廠1座，年選礦6萬噸選廠1座，鐵路專用線9.5公里，裝機(jī)1.8萬千瓦火力發(fā)電廠1座，年產(chǎn)1萬噸粗鉛冶煉廠1座，和和之配套輔助生產(chǎn)能力和生活設(shè)施；2、西寧地域：年產(chǎn)3萬噸電解鉛廠1座，年產(chǎn)1.5萬噸粗鉛冶煉廠1座；3、老河口地域：5萬噸電解鉛廠及配套金銀回收鉛基合金加工能力；4、其它地域：林周年選礦6萬噸選礦廠1座，興城年選礦6萬噸選礦廠1座，天水年產(chǎn)粗鉛0.5萬噸冶煉廠1座。二、組建青海西部礦業(yè)股份必需性及可行性經(jīng)過十幾年艱苦努力，西部礦業(yè)企業(yè)礦業(yè)開發(fā)取得了長足發(fā)展，但伴隨經(jīng)濟(jì)體制改革深入和市場競爭日益猛烈，企業(yè)規(guī)模和實(shí)力和青海省優(yōu)勢資源開發(fā)及增強(qiáng)企業(yè)市場競爭能力客觀要求仍存在一定差距。面對國家西部大開發(fā)歷史性機(jī)遇，及加入WTO嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，西部礦業(yè)企業(yè)結(jié)合企業(yè)發(fā)展實(shí)際，以企業(yè)制度創(chuàng)新為契機(jī)，經(jīng)過合理配置現(xiàn)有存量資產(chǎn)，構(gòu)建以產(chǎn)權(quán)關(guān)系為紐帶，以國有資產(chǎn)為主體，多個產(chǎn)權(quán)形式有機(jī)結(jié)合資產(chǎn)組織形式，充足增強(qiáng)企業(yè)資本實(shí)力和競爭能力，實(shí)現(xiàn)集約化、規(guī)?；?jīng)營，使企業(yè)逐步發(fā)展成為以鉛鋅銅鋰資源開發(fā)為主、集科工貿(mào)為一體，參與國際市場競爭并可和國際大企業(yè)相抗衡大型礦業(yè)企業(yè)，使青海省資源優(yōu)勢立即轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)效益，從而帶動區(qū)域資源開發(fā)，實(shí)現(xiàn)青海民族地域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，已成為西部礦業(yè)企業(yè)礦業(yè)開發(fā)長遠(yuǎn)發(fā)展首要策略。同時，西部礦業(yè)企業(yè)經(jīng)過十幾年發(fā)展，不管在資源占有、采選礦生產(chǎn)能力、經(jīng)營管理水平及企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和競爭實(shí)力等諸方面已含有了經(jīng)過優(yōu)化現(xiàn)有各項企業(yè)資源配置，尋求更大發(fā)展空間能力和條件。首先，在產(chǎn)業(yè)政策方面，十五大相關(guān)中西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展“要主動適應(yīng)發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)要求，加緊改革開放步伐------開發(fā)能源和礦產(chǎn)資源，主動發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品，提升加工深度，使資源優(yōu)勢逐步轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢------”精神，青海西部礦業(yè)股份設(shè)置符合國家和青海省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，受到國家和地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)惠和激勵。其次，西部礦業(yè)企業(yè)擁有豐富礦產(chǎn)資源儲量鉛鋅銅等金屬礦開采權(quán)，截止1999年底，錫鐵山鉛鋅礦B級以上保有礦石儲量600萬噸，C+D級保有礦石儲量400萬噸，遠(yuǎn)景礦石儲量280萬噸；賽什塘銅礦及周圍銅峪溝、德爾尼銅礦已探明C+D級銅金屬量144萬噸，鈷金屬量2.85萬噸；西藏玉龍銅礦已探明C+D級金屬儲量650萬噸。青藏高原豐富已探明礦產(chǎn)儲量為股份企業(yè)資源有效開發(fā)和可連續(xù)發(fā)展奠定良好資源基礎(chǔ)。第三，企業(yè)主營產(chǎn)品中國國際市場需求日益增加，產(chǎn)品售價亦展現(xiàn)穩(wěn)定上升趨勢，不停發(fā)展擴(kuò)大市場需求為股份企業(yè)發(fā)明極大發(fā)展空間，表現(xiàn)出極大增加潛力。第四，西部礦業(yè)企業(yè)1999年生產(chǎn)鉛鋅精礦金屬含量近10萬噸，在全國大型鉛鋅礦山中排名第二，含有相當(dāng)規(guī)模優(yōu)勢。第五，主提議人西部礦業(yè)企業(yè)建礦十多年來，發(fā)揚(yáng)青藏線“三個尤其”精神，艱苦創(chuàng)業(yè)，形成了“信念、忍耐、奮進(jìn)、成功”企業(yè)精神，培養(yǎng)和造就了一支“尤其能吃苦，尤其能忍耐、尤其能戰(zhàn)斗”職員隊伍，積累了大量生產(chǎn)經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)，含有優(yōu)異企業(yè)管理人才，為股份企業(yè)成立后規(guī)范運(yùn)作奠定了良好經(jīng)營管理基礎(chǔ)。組建青海西部礦業(yè)股份不僅有利于充足發(fā)揮國有資產(chǎn)優(yōu)勢，而且有利于改善企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，使國有資產(chǎn)充足保值增值。經(jīng)過改制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，形成投資主體多元化，以建立規(guī)范企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營決議民主化和科學(xué)化，為企業(yè)深入超長規(guī)發(fā)展提供體制保障；經(jīng)過改制，有利于集中優(yōu)勢資產(chǎn)開發(fā)優(yōu)勢資源，可有效提升國有資產(chǎn)運(yùn)行效率和青海礦產(chǎn)資源綜合開發(fā)利用率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)可連續(xù)發(fā)展；經(jīng)過改制，將為在中國西部建立一個含有國際競爭優(yōu)勢大型礦業(yè)集團(tuán)積累資本，準(zhǔn)備人才。三、企業(yè)重組標(biāo)準(zhǔn)及目標(biāo)因?yàn)槠髽I(yè)股份制改制及募股上市工作處于國家相關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)格控制和規(guī)范之下，同時，證券市場也依據(jù)投資者通常認(rèn)同趨勢對上市企業(yè)有著各方面基礎(chǔ)要求，所以改制重組方案設(shè)計遵照了以下標(biāo)準(zhǔn)：1、完善主體架構(gòu)，符正當(dāng)律法規(guī)要求，推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度建立；2、凸現(xiàn)主營業(yè)務(wù)，如實(shí)反應(yīng)股份企業(yè)經(jīng)營能力，強(qiáng)化企業(yè)關(guān)鍵競爭力；3、整合資產(chǎn)配置，為股份企業(yè)以后業(yè)務(wù)發(fā)展扎實(shí)資產(chǎn)基礎(chǔ)，并保障控股股東未上市部分和股份企業(yè)之間協(xié)調(diào)發(fā)展；4、避免同業(yè)競爭，有利于股份企業(yè)順利上市和未來健康發(fā)展；5、降低關(guān)聯(lián)交易，有利于維護(hù)全部投資者正當(dāng)權(quán)益；6、規(guī)范內(nèi)部管理，有利于增強(qiáng)股份企業(yè)整體對外發(fā)展能力。四、改制重組目標(biāo)依據(jù)以上改制標(biāo)準(zhǔn)，新建立股份企業(yè)必需達(dá)成目標(biāo)是：（一）實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化經(jīng)過此次改制上市，組建由控股股東控股股份企業(yè)，達(dá)成產(chǎn)權(quán)多元化，形成明確資產(chǎn)受益主體，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。（二）突出主營業(yè)務(wù)經(jīng)過將控股股東業(yè)務(wù)歸類，將其中優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)投入股份企業(yè)，使其成為專業(yè)從事采礦、選礦、地質(zhì)勘測、質(zhì)檢企業(yè)，以確保股份企業(yè)連續(xù)和快速發(fā)展，增強(qiáng)企業(yè)抵御風(fēng)險能力。（三）增強(qiáng)贏利能力股份企業(yè)改制重組以采礦、選礦資產(chǎn)為主體，非經(jīng)營性資產(chǎn)及部分贏利能力差資產(chǎn)留在控股股東，吸收控股股東內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，使股份企業(yè)含有較高贏利水平，有利于樹立良好市場形象。（四）建立完善法人治理結(jié)構(gòu)股份企業(yè)設(shè)置后根據(jù)《企業(yè)法》要求建立完善法人治理結(jié)構(gòu)，具體包含股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層，董事會包含獨(dú)立董事；建立健全董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層決議程序和決議制度，從而降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。（五）建立完善財務(wù)管理制度股份企業(yè)嚴(yán)格實(shí)施《股份制財務(wù)會計制度》（《現(xiàn)為企業(yè)會計制度》）及財政部、證監(jiān)會具體要求，在組織上建立獨(dú)立內(nèi)部審計部門，建立完善內(nèi)部控制制度，有效防范財務(wù)風(fēng)險。五、改制重組方案（一）業(yè)務(wù)重組控股股東將采礦、選礦、地質(zhì)勘測、質(zhì)檢等業(yè)務(wù)全部投入股份企業(yè)，將不再從事該等業(yè)務(wù)。（二）資產(chǎn)重組控股股東將和采礦、選礦、地質(zhì)勘測、質(zhì)檢等相關(guān)管理機(jī)關(guān)、錫鐵山二礦、錫鐵山鉛鋅礦（含選礦廠、鐵路）、質(zhì)檢中心及北京鑫泉科貿(mào)、錫鐵山礦產(chǎn)地質(zhì)勘查有限責(zé)任企業(yè)相關(guān)權(quán)益等關(guān)鍵生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)（含采礦權(quán)但不包含土地使用權(quán)及部分房屋建筑物）、對應(yīng)負(fù)債投入股份企業(yè)，以上資產(chǎn)截至8月31日賬面資產(chǎn)價值為：總資產(chǎn)31162萬元，凈資產(chǎn)9590萬元。依據(jù)北京中鋒資產(chǎn)評定有限責(zé)任企業(yè)評定并出具中鋒評報字（）第029號資產(chǎn)評定匯報，并經(jīng)青海省財政廳青財企字第[]1341號文確定，評定后資產(chǎn)價值為：總資產(chǎn)34277萬元，總負(fù)債21826萬元，凈資產(chǎn)12450萬元。資產(chǎn)評定結(jié)果匯總表單位：萬元項目流動資產(chǎn)長久投資固定資產(chǎn)其中：在建工程建筑物設(shè)備無形資產(chǎn)其它資產(chǎn)資產(chǎn)總計流動負(fù)債長久負(fù)債負(fù)債總計凈資產(chǎn)（三）債務(wù)重組重組之前控股股東擁有資產(chǎn)和負(fù)擔(dān)負(fù)債在重組完成后由控股股東和股份企業(yè)分別擁有和負(fù)擔(dān)。該等資產(chǎn)和負(fù)債在控股股東和股份企業(yè)之間劃分基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)是：劃入股份企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營單位所占用資產(chǎn)及和該單位相關(guān)負(fù)債全部劃歸股份企業(yè)，因股份企業(yè)業(yè)務(wù)直接發(fā)生負(fù)債全部劃歸股份企業(yè)，和股份企業(yè)業(yè)務(wù)無關(guān)負(fù)債留在控股股東。（四）人員重組進(jìn)入股份企業(yè)人員遵照隨資產(chǎn)、隨崗位進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)，不包含離退休人員。設(shè)置時進(jìn)入股份企業(yè)職員共有660人，其中高級職稱6人，中級職稱33人，具大專以上學(xué)歷68人。人員專業(yè)組成情況以下：專業(yè)組成人數(shù)（人）占職員人數(shù)百分比（%）生產(chǎn)人員54883.00%技術(shù)人員538.00%管理人員365.50%財務(wù)人員111.70%采購、銷售人員121.80%總計660100.00%在具體人事管理上，股份企業(yè)根據(jù)國家相關(guān)要求，給每個職員住房、福利、勞保、醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、待業(yè)保險等候遇，股份企業(yè)作為法人有權(quán)依據(jù)中國勞動法和相關(guān)法規(guī)政策要求自行決定聘用或解聘職員并制訂人事制度，對管理干部實(shí)施聘用制、對職員實(shí)施協(xié)議制，自主決定人員招聘、錄用或解聘。控股股東原有離退休職員不進(jìn)入股份企業(yè)，按國家社會保險制度相關(guān)要求進(jìn)行處理。（五）非經(jīng)營性資產(chǎn)管理方案在改制重組過程中，控股股東只將采礦、選礦、地質(zhì)勘測、質(zhì)檢等業(yè)務(wù)和資產(chǎn)投入股份企業(yè)，其它非經(jīng)營性資產(chǎn)和盈利能力差資產(chǎn)繼續(xù)留在控股股東。股份企業(yè)使用土地及錫鐵山地域、西寧市地域辦公樓經(jīng)過和控股股東簽署土地及辦公樓租賃協(xié)議，有償使用。對其它20余家控參股企業(yè)，依據(jù)國家相關(guān)政策實(shí)施產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，逐步歸并和調(diào)整企業(yè)布局，確?？貐⒐善髽I(yè)整體盈利能力逐步提升；對企業(yè)辦社會功效將依據(jù)國家相關(guān)要求，逐步向地方政府移交；對部分長久不能發(fā)揮效益存量資產(chǎn)，控股股東將逐步申請青海省政府給予核銷，降低控股股東在存量資產(chǎn)上負(fù)擔(dān)。該管理方案將使控股股東完成國有企業(yè)戰(zhàn)略性調(diào)整，成為一個真正意義上國有資產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)。（六）采礦權(quán)處理本企業(yè)設(shè)置之初，定位在西部概念、資源概念和高新技術(shù)概念。在制訂企業(yè)改制方案時，主提議人即擬將錫鐵山鉛鋅礦采礦權(quán)投入本企業(yè)，以突出資源概念。但鑒于采礦權(quán)出資投入需要辦理十分繁雜手續(xù)，花費(fèi)較長時間。所以，決定先組建企業(yè)，待采礦權(quán)作價出資相關(guān)手續(xù)完成后即行收購。同時，青海省國土資源廳于12月11日下發(fā)青國土資發(fā)[]307號《相關(guān)同意西部礦業(yè)有限責(zé)任企業(yè)將其錫鐵山鉛鋅礦采礦權(quán)由擬設(shè)置西部礦業(yè)股份使用批復(fù)》，在采礦權(quán)出讓手續(xù)還未辦完情況下，同意由本企業(yè)使用。六、股份企業(yè)股權(quán)設(shè)置方案鑫達(dá)中心、株洲冶煉、長沙有色、廣州瑞豐四家提議人分別以現(xiàn)金出資850萬元、500萬元、500萬元、200萬元。按1:0.9折股百分比共折為13050萬股，形成發(fā)行人發(fā)行前股本13050萬元?？毓晒蓶|、鑫達(dá)中心、株洲冶煉、長沙有色和廣州瑞豐持股百分比分別為85.86%、5.86%、3.45%、3.45%和1.38%。上述國有股權(quán)設(shè)置方案，青海西部礦業(yè)股份企業(yè)籌委會報青海省財政廳確定，待批復(fù)同意后實(shí)施。股份企業(yè)設(shè)置后股東名稱及其所持股份數(shù)量和百分比以下表：股東名稱出資額（萬元）持股數(shù)（萬股）持股百分比西部礦業(yè)有限責(zé)任企業(yè)124501120585.86%鑫達(dá)金銀開發(fā)中心8507655.86%株洲冶煉集團(tuán)有限責(zé)任企業(yè)5004503.45%長沙有色冶金設(shè)計研究院5004503.45%廣州保稅區(qū)瑞豐實(shí)業(yè)2001801.38%合計1450013050100.00%七、相關(guān)同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)交易控股股東將錫鐵山鉛鋅礦、錫鐵山二礦等礦山資源及相關(guān)資產(chǎn)投入股份企業(yè)后，將確保股份企業(yè)主業(yè)清楚，避免和股份企業(yè)之間同業(yè)競爭?？毓晒蓶|及其下屬子企業(yè)均已做出避免同業(yè)競爭承諾?？毓晒蓶|在重組過程中，就可能和股份企業(yè)間發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，均和股份企業(yè)簽署關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，該等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議均實(shí)施公平合理、平等互利和等價有償基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)。股份企業(yè)和控股股東間關(guān)聯(lián)交易關(guān)鍵包含以下方面：鉛、鋅等礦產(chǎn)資源提供；水、電、氣等后勤綜合服務(wù)；土地及房屋租賃等。上述關(guān)聯(lián)交易，為確保其公平、公正進(jìn)行，股份企業(yè)已和控股股東簽署相關(guān)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，以維護(hù)股份企業(yè)利益，同時維護(hù)中小股東正當(dāng)權(quán)益。八、股份企業(yè)設(shè)置時組織結(jié)構(gòu)圖股份企業(yè)設(shè)置時組織機(jī)構(gòu)圖以下：股東大會監(jiān)事會董事會董事會秘書總經(jīng)理財務(wù)責(zé)任人副總經(jīng)理企劃部證券部財務(wù)部人事部營銷管理部礦產(chǎn)資源管理部總經(jīng)理辦公室北京鑫泉科貿(mào)（16.46%）錫鐵山礦產(chǎn)地質(zhì)勘查有限責(zé)任企業(yè)(95%)錫鐵山鉛鋅礦錫鐵山二礦股東大會監(jiān)事會董事會董事會秘書總經(jīng)理財務(wù)責(zé)任人副總經(jīng)理企劃部證券部財務(wù)部人事部營銷管理部礦產(chǎn)資源管理部總經(jīng)理辦公室北京鑫泉科貿(mào)（16.46%）錫鐵山礦產(chǎn)地質(zhì)勘查有限責(zé)任企業(yè)(95%)錫鐵山鉛鋅礦錫鐵山二礦備注：圖中百分比代表是股份企業(yè)持有下屬企業(yè)股權(quán)百分比九、股份企業(yè)財務(wù)情況和盈利能力截止8月31單位：萬元項目流動資產(chǎn)長久投資固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其它資產(chǎn)資產(chǎn)總計流動負(fù)債長久負(fù)債負(fù)債總計凈資產(chǎn)股份企業(yè)近二年及最