國(guó)際結(jié)算：國(guó)際結(jié)算票據(jù)

國(guó)際結(jié)算票據(jù)26六月20242

第一節(jié)國(guó)際結(jié)算票據(jù)概述一、票據(jù)的定義廣義的票據(jù)是商業(yè)票據(jù)（commercialpaper）的簡(jiǎn)稱，泛指一切商業(yè)上的權(quán)利憑證狹義的票據(jù)專指以支付金錢為目的的商業(yè)權(quán)利憑證。是一方當(dāng)事人承諾自己或委托他人在指定日期向第三方無(wú)條件支付確定金額的書面文件。（《美國(guó)統(tǒng)一商法典》第3-104條a款）本章研究的票據(jù)主要是狹義的票據(jù)，即匯票、本票和支票。二、票據(jù)的性質(zhì)（特點(diǎn)）（一）設(shè)權(quán)性(RighttoBePaid)票據(jù)一經(jīng)做成，即產(chǎn)生債務(wù)、債權(quán)。票據(jù)為持票人創(chuàng)設(shè)金錢給付請(qǐng)求權(quán)，而非證明原有的債權(quán)。（二）要式性（Requisiteinform）：所謂要式性是指票據(jù)的形式必須符合法律規(guī)定，票據(jù)上的必要記載項(xiàng)目必須齊全且符合規(guī)定。只有形式和內(nèi)容都符合法律規(guī)定的票據(jù)，才是合格的票據(jù)。26六月20244（三）無(wú)因性（Non-causativenature）：票據(jù)是一種不須過(guò)問(wèn)原因的證券。“原因”是指產(chǎn)生票據(jù)上權(quán)利義務(wù)關(guān)系的原因，即票據(jù)的基本關(guān)系。資金關(guān)系——出票人與付款人之間的關(guān)系對(duì)價(jià)關(guān)系——出票人與收款人之間的關(guān)系；背書人與被背書人之間的關(guān)系。無(wú)因性是指票據(jù)一旦做成，票據(jù)上權(quán)利即與其原因關(guān)系相分離，成為獨(dú)立的票據(jù)債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不再受先前的原因關(guān)系存在與否的影響。26六月20245（四）流通性(negotiability)

票據(jù)的流通性，是指在法定的合理時(shí)限內(nèi)，票據(jù)經(jīng)過(guò)背書、交付而可以將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給后手，手續(xù)簡(jiǎn)便但效力明確。票據(jù)是一種可以轉(zhuǎn)讓流通的有價(jià)證券。根據(jù)《英國(guó)票據(jù)法》規(guī)定：除非票據(jù)上寫出“禁止轉(zhuǎn)讓”字樣，或有不可轉(zhuǎn)讓的意旨以外，持票人以正當(dāng)手段取得票據(jù)后，都有權(quán)將其轉(zhuǎn)讓他人，且不必通知原債務(wù)人，對(duì)受讓人而言接受票據(jù)即獲得票據(jù)上全部權(quán)利。26六月20246（五）文義性票據(jù)上權(quán)利的內(nèi)容，完全依據(jù)票據(jù)上所記載的內(nèi)容確定，不能進(jìn)行任意解釋或根據(jù)票據(jù)以外的其他文件來(lái)確定。（六）提示性（Presentment）

票據(jù)上的債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人履行票據(jù)義務(wù)時(shí)，必須向債務(wù)人或付款人提交票據(jù)，才能獲得請(qǐng)求付款的權(quán)利。持票人不提示票據(jù)，付款人不必履行付款義務(wù)。26六月20247（七）返還性（Returnability）票據(jù)權(quán)利人在獲得票據(jù)的最終權(quán)利后應(yīng)將票據(jù)交還付款人或債務(wù)人。

票據(jù)不能無(wú)期限流通。一旦付款即結(jié)束流通。所以，票據(jù)模仿貨幣功能是有一定局限性的。26六月20248三、票據(jù)的功能（一）匯兌功能：匯兌功能是票據(jù)的傳統(tǒng)功能。（二）支付功能：支付功能是票據(jù)的基本功能。（三）信用功能：信用功能是票據(jù)的核心功能。（四）融資功能：貼現(xiàn)票據(jù)、融通票據(jù)26六月20249四、票據(jù)法與票據(jù)法系（課外閱讀）票據(jù)法是規(guī)定票據(jù)種類、票據(jù)形式及票據(jù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。廣義：各種不同法律規(guī)范所表現(xiàn)出來(lái)的有關(guān)票據(jù)的規(guī)定狹義：關(guān)于票據(jù)的專門立法票據(jù)法的特性：強(qiáng)行性、技術(shù)性、統(tǒng)一性26六月202410票據(jù)的發(fā)源地在歐洲，票據(jù)立法最早是在法國(guó)，隨后德國(guó)、英國(guó)也都有了票據(jù)立法。1930年以前主要分類為:

法國(guó)法系德國(guó)法系英國(guó)法系目前國(guó)際上的票據(jù)法系：英美法系大陸法系26六月202411票據(jù)統(tǒng)一法海牙會(huì)議（1910、1912年，未實(shí)施）日內(nèi)瓦會(huì)議：（1930、1931年）德、法、意、日等國(guó)簽署了《統(tǒng)一匯票本票法公約》、《統(tǒng)一支票法公約》等六個(gè)公約，并以此為依據(jù)修改了本國(guó)的票據(jù)法，這六個(gè)公約統(tǒng)稱為《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》。英美等國(guó)未簽署，形成兩大票據(jù)法系，即英美法系和歐洲大陸法系，也稱為日內(nèi)瓦法系。聯(lián)合國(guó)統(tǒng)一票據(jù)法（1988年，未生效）26六月202413中國(guó)《票據(jù)法》1996年1月1日實(shí)施

結(jié)構(gòu)上：接近歐洲大陸法系（日內(nèi)瓦法系）。

實(shí)質(zhì)內(nèi)容上：主要參照英美法系，特別是英國(guó)票據(jù)法。26六月202414法的沖突票據(jù)法沖突時(shí)遵循的原則（以匯票為例）匯票的有效性應(yīng)以出票地國(guó)家的票據(jù)法為準(zhǔn)；匯票的背書、承兌是否合法，遵循行為地法；持票人提示承兌和提示付款的責(zé)任，對(duì)退票通知或拒絕證書的要求，按行為地法解釋為準(zhǔn)；國(guó)外開(kāi)立的在另一國(guó)付款的遠(yuǎn)期匯票，其到期日的計(jì)算按付款地法規(guī)定計(jì)算。26六月202415第二節(jié)匯票（billofexchange)

一、匯票的定義英國(guó)票據(jù)法：Abillofexchangeisanunconditionalorder

inwritingaddressedbyonepersontoanother,signedbythepersongivingit,requiringthepersontowhomitisaddressedtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.匯票是一項(xiàng)無(wú)條件的書面支付命令，由一人簽發(fā)給另一人，由發(fā)出命令的人簽字，要求接受命令的人憑票即付或在某一固定日期或可確定的將來(lái)日期付出一定的金額給一特定之人或指定之人或來(lái)人。26六月202416《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》：匯票需包含：(1)“匯票”字樣(2)無(wú)條件支付一定金額的命令(3)付款人(4)付款期限(5)付款地點(diǎn)(6)收款人(7)出票日期和地點(diǎn)(8)出票人簽字26六月202417匯票基本當(dāng)事人關(guān)系圖示：出票人收款人（持票人）付款人匯票匯票付款26六月202418(1)(5)(3)Exchangefor

GBP5000.00

Beijing,5thApril,200-(4)

At90daysaftersight

ofthisFIRSTofExchange(SecondofExchangebeingunpaid)(2)(7)

paytoCCo.ororder(5)thesumoffivethousandpoundsToBankofEurope,London(6)ForACompany,

Beijing(8)

signature二、匯票必要項(xiàng)目26六月202419（一）寫明“匯票”(BillofExchange或Draft)字樣。（二）無(wú)條件的支付命令(UnconditionalOrder)(1)書面形式

(2)支付命令

(3)無(wú)條件性26六月202420?支付命令必須是無(wú)條件的但下列說(shuō)明不能作為有條件支付的記載：（1）注明匯票起源交易，即出票條款（drawnclause）,不構(gòu)成支付命令的條件。（2）注明匯票付款后如何取得償付的，不構(gòu)成支付命令的條件。（3）注明“對(duì)價(jià)收訖”或“對(duì)價(jià)已收”的匯票也是有效的。

PaytoABCcompanyororderthesumoffivethousandpoundsonlyprovidingthegoodssuppliedincompliancewithcontract…——無(wú)效匯票PaytoABCcompanyororderthesumoffivethousandpoundsfromouraccountNo.1withyou…——無(wú)效匯票PaytoACompanyororderthesumoffivethousandpounds,DrawnunderMidlandBank,LondonL/CNo.3456dated1June,2014-—有效匯票PaytoRobertBrownthesumofonehundredpoundsanddebitoura/c.—有效匯票PaytoACompanyororderthesumoffivethousandpoundsonlyforvaluereceived…—有效匯票26六月202421（三）出票地點(diǎn)和日期(DateandPlaceofDraft)出票地點(diǎn)的作用：出票地點(diǎn)事關(guān)匯票的法律適用問(wèn)題。

依照國(guó)際慣例，票據(jù)成立與否采用行為地法律原則，匯票是否完善有效就以出票地的法律為依據(jù)。出票日期的三個(gè)作用：決定匯票提示期限決定到期日決定出票人的行為能力26六月202422（四）付款時(shí)間(TimeofPayment)1.付款期限約定辦法（1）見(jiàn)票即付或即期付款A(yù)tSight、ondemand（2）遠(yuǎn)期匯票Atxxdays/monthsaftersightAtxxdays/monthsafterdate26六月202423c.Atxxdays/monthsafterastateddateAtxxdaysafterdateofbillofladingAtxxdaysafterdateofpresentationofdocuments26六月202424（3）定日或指定日期付款，也稱板期付款匯票O(jiān)n30JunefixedpaytoCCo.Fixed30daypaytoCCo.26六月2024252.到期日的算法各國(guó)票據(jù)法對(duì)到期日的算法都有如下準(zhǔn)則：①見(jiàn)票日/出票日/說(shuō)明日期后若干天付款，“算尾不算頭”。eg.at90daysaftersightpayto...若4月15日第一次提示，則從4月16日起算

26六月202426

4.16---4.3015天

5.1---5.3131天

6.1---6.3030天

7.1---7.1414天合計(jì)90天若7.14為假日則應(yīng)順延到下一個(gè)營(yíng)業(yè)日26六月202427②定日付款到期日包括所述日期。③以月計(jì)算付款到期時(shí)間，則到期日為應(yīng)該付款之月的相對(duì)應(yīng)的日期。有些國(guó)家（如法國(guó)、荷蘭）規(guī)定必須載明到期日，否則票據(jù)無(wú)效；但英美日和我國(guó)票據(jù)法認(rèn)為，到期日并非必要記載項(xiàng)目。26六月202428(五)一定金額的貨幣(ASumCertaininMoney)1.以確定的貨幣表示（asumcertaininmoney）。2．大寫（amountinword）和小寫(amountinfigure)。匯票的金額包括兩部分：貨幣名稱和貨幣金額。金額同時(shí)以大小寫表示。一般地說(shuō)，“Exchangefor”后面填小寫金額，“

thesumof“后面填大寫金額。我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定。票據(jù)金額大小寫金額必須一致，大小寫金額不符，票據(jù)無(wú)效，銀行以退票處理?！度諆?nèi)瓦統(tǒng)一法》和英國(guó)《票據(jù)法》都規(guī)定票據(jù)大小寫不一致時(shí)，以大寫為準(zhǔn)。(1)GBP1000orGBP2000；(2)betweenGBP1000andGBP2000；(3)aboutGBP1000；以上寫法無(wú)效。26六月2024293.加利息時(shí)必須有利率英國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定，有利息條款而未規(guī)定利率的匯票無(wú)效。

《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定，見(jiàn)票即付和見(jiàn)票后定期付款的匯票，出票人可規(guī)定利息條款并應(yīng)載明利率，若未載明利率者，該利息條款無(wú)效，而匯票本身有效。我國(guó)《票據(jù)法》也有相同規(guī)定。

PaytoABCCompanyororderthesumoffivethousandpoundsplusinterest…—英國(guó)票據(jù)法視為無(wú)效匯票

PaytoABCCompanyororderthesumoffivethousandpoundsplusinterestcalculatedattherateof6%perannumformthedatehereoftothedateofpayment…—有效匯票26六月2024304.分期付款（bystatedinstallment）。分期付款的條款必須具體、可操作。英國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定允許分期付款，《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定不允許分期付款。

PaytotheorderofABCCompanythesumoffivethousandUSdollarsbyinstallments.—無(wú)效匯票（英國(guó)票據(jù)法）

At60daysafterdatepaytotheorderofABCCompanythesumoffivethousandUSdollarsby5equalconsecutivemonthlyinstallments.—有效匯票26六月2024315．支付等值其他貨幣（paytheothercurrencyaccordingtoanindicatedrateofexchange）。是指按一定的或可以確定的匯率折算后付款。

PaytotheorderofABCCompanythesumoffivethousandUSdollarsconvertedintosterlingequivalentatcurrentrateofexchange.—有效匯票26六月202432（六）付款人名稱和地址付款人先是接受命令的人，也叫受票人（drawee）受票人只有對(duì)匯票做出承兌或付款，才成為承兌人或付款人。受票人在匯票上通常表述為“To（drawee）”。受票人的記載應(yīng)有一定的確定性，以便持票人向其提示要求承兌或付款。英國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定可有兩個(gè)或兩個(gè)以上受票人，同時(shí)要求他們之間應(yīng)為并列的關(guān)系。

26六月202433（七）收款人名稱收款人是匯票記載的債權(quán)人，業(yè)務(wù)中稱作“抬頭”。“抬頭”的寫法，確定了匯票的可流通性。

1.空白抬頭，也稱為來(lái)人抬頭。

paytobearer/holder.paytoABCCo.orbearer

.

我國(guó)《票據(jù)法》和《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》都禁止使用來(lái)人抬頭匯票。英國(guó)《票據(jù)法》允許使用來(lái)人抬頭匯票。

26六月2024342.限制性抬頭。這類抬頭的匯票不得轉(zhuǎn)讓他人，只有票面上的收款人才有權(quán)取得票款。（1）paytoJohnSmithonly.（2）paytoJohnSmithnottransferable.3.指示性抬頭。這類抬頭的匯票可通過(guò)背書或交付的方式轉(zhuǎn)讓。（1）paytotheorderofACo.（2）paytoACo.ororder.（3）paytoACo.

26六月202435（八）出票人的名稱簽字(SignatureofDrawer)。出票人簽字是匯票成立的一個(gè)必要條件。以確認(rèn)出票人對(duì)匯票的債務(wù)責(zé)任。我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定票據(jù)上的簽字為簽名或蓋章或簽名加蓋章。英國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定必須手簽。目前按照國(guó)際慣例，涉外票據(jù)應(yīng)采用手簽方式。 如果出票人是代理其委托人（公司、銀行等）簽字，應(yīng)在委托人名稱前面加注“for”、“onthebehalf”、“forandonbehalfof”等字樣并在個(gè)人簽字后注明職務(wù)的名稱。例如：

ForABCCo. JohnSmith GeneralManager2015/3/13

我國(guó)票據(jù)法、日內(nèi)瓦統(tǒng)一法和英國(guó)票據(jù)法

在匯票的必要記載項(xiàng)目方面的區(qū)別必要記載項(xiàng)目我國(guó)票據(jù)法日內(nèi)瓦統(tǒng)一法英國(guó)票據(jù)法“匯票”字樣√√無(wú)條件支付命令√√√確定的金額√√√付款人名稱√√√收款人名稱√√√出票日期√√出票人簽字√√√26六月202437三、票據(jù)當(dāng)事人（以匯票為例）基本當(dāng)事人（immediateparties）：出票人、付款人和收款人。附屬當(dāng)事人（remoteparties）：背書人、被背書人、持票人、承兌人、保證人等等。26六月202438出票人（drawer）做成票據(jù)，在票據(jù)上簽字或簽章，并交付票據(jù)的人。出票人是票據(jù)的主債務(wù)人，保證票據(jù)在有效期內(nèi)一定付款或承兌。在遠(yuǎn)期票據(jù)承兌以后，承兌人成為主債務(wù)人，出票人就退為次債務(wù)人。付款人（drawee)實(shí)際上是受票人，在我國(guó)習(xí)慣稱付款人。它指票據(jù)上載明的承擔(dān)付款責(zé)任的人。付款人不是票據(jù)債務(wù)人，付款人承兌遠(yuǎn)期匯票后即為承兌人（acceptor)，承兌人為票據(jù)主債務(wù)人。26六月202439收款人（payee)又叫票據(jù)的抬頭，也就是票據(jù)上指定收取票款之人。是票據(jù)的主債權(quán)人，有權(quán)向付款人提示票據(jù)，請(qǐng)求付款或承兌，票據(jù)遭到拒付時(shí)有權(quán)向出票人追索票款，還有權(quán)依法轉(zhuǎn)讓票據(jù)。26六月202440國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的商業(yè)匯票的三個(gè)當(dāng)事人的關(guān)系：首先，是出票人，一般即是出口方，出口方在輸出商品或勞務(wù)后，向進(jìn)口商或銀行發(fā)出此付款命令要求付款。其次，是受票人，通常是進(jìn)口方(或進(jìn)口方的往來(lái)銀行)，是依據(jù)合同規(guī)定接受匯票付款命令的人。再次，是收款人，收款人可能是出票人本人即出口方本人，也可能是出口方的開(kāi)戶往來(lái)銀行或出口方的指定人。26六月202441背書人（Endorser)、被背書人（Endorsee)通過(guò)在票據(jù)背面簽字將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給他人的轉(zhuǎn)讓行為，叫背書轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓票據(jù)的人稱為背書人，接受轉(zhuǎn)讓票據(jù)的人稱為被背書人。票據(jù)可以經(jīng)過(guò)多次連續(xù)背書轉(zhuǎn)讓流通前手（priorparties）后手（subsequentparties）

ABC

DEC的前手：A、B，C的后手：D、E背書人向后手承擔(dān)票據(jù)的付款人一定付款或承兌的保證責(zé)任。26六月202442持票人（Holder）：持有票據(jù)的人。

票據(jù)收款人或被背書人都是持票人，屬于債權(quán)人地位。一般持票人（mereholder）任何合法持有票據(jù)的人，只要所取得的票據(jù)要項(xiàng)齊備，而且未過(guò)期，就是一般持票人。付對(duì)價(jià)持票人（holderforvalue)

對(duì)票據(jù)付過(guò)對(duì)價(jià)的持票人及某一前手持票人付過(guò)對(duì)價(jià)的任何持票人。Value指的是票據(jù)法中的對(duì)價(jià)

（對(duì)價(jià)是指受讓人不是無(wú)償獲得票據(jù)，受讓人獲得票據(jù)時(shí)必須向轉(zhuǎn)讓人支付一定的代價(jià)。對(duì)價(jià)可以是貨物、勞務(wù)、貨幣資金，也可以是未清償?shù)膫鶆?wù)。無(wú)償受讓（如饋贈(zèng)、繼承等）不構(gòu)成對(duì)價(jià)。）正當(dāng)持票人(holderinduecourse)：

善意地支付對(duì)價(jià)的票據(jù)受讓人。是英美法系的概念，必須具備五個(gè)條件：持票人善意（goodfaith）取得票據(jù)；取得的票據(jù)完整合格，未過(guò)期；未發(fā)現(xiàn)票據(jù)曾被拒付或拒絕承兌；未發(fā)現(xiàn)其任何前手權(quán)利有缺陷；持票人取得票據(jù)時(shí)本人付過(guò)對(duì)價(jià)。善意持票人（bonafideholder）是日內(nèi)瓦法系的概念。與正當(dāng)持票人的要求基本一致，不要求支付對(duì)價(jià)。2015年3月15日星期日山東大學(xué)（威海）楊慧承兌人（acceptor）

經(jīng)持票人提示票據(jù)，遠(yuǎn)期匯票的付款人在匯票正面簽字，明確自己到期支付票款的責(zé)任，就成為承兌人。承兌人是票據(jù)的主債務(wù)人，一旦承兌，不能拒絕到期付款。

Bco.A.Co.A.BANKBBANK開(kāi)出遠(yuǎn)期匯票背書請(qǐng)求承兌承兌2015年3月15日星期日山東大學(xué)（威海）楊慧參加承兌人（acceptorforhonor）

如果遠(yuǎn)期匯票的付款人拒絕承兌，其他第三方出于某種原因而對(duì)匯票作出承兌，這個(gè)當(dāng)事人被稱為參加承兌人。不過(guò)我國(guó)票據(jù)法不承認(rèn)參加承兌人。

B.coA.coABANKBBANK開(kāi)出遠(yuǎn)期匯票背書請(qǐng)求承兌拒絕承兌C.co參加承兌26六月202447保證人（Guarantor)是由一個(gè)第三者對(duì)于出票人、背書人、承兌人或參加承兌人的義務(wù)做出保證的人。經(jīng)過(guò)保證簽字后就是保證人。他與被保證人負(fù)相同的責(zé)任。如果票據(jù)到期未能獲得給付，保證人將會(huì)受到持票人的追索，保證人履行保證付款義務(wù)后，就取得向被保證人和其前手追償?shù)臋?quán)利。四、票據(jù)行為（票據(jù)的使用程序）

一張票據(jù)從開(kāi)立到正當(dāng)付款而注銷，需要經(jīng)歷一系列的步驟，我們一般將這些步驟稱為票據(jù)行為。票據(jù)行為有狹義和廣義之分。

狹義票據(jù)行為可簡(jiǎn)稱為票據(jù)行為，它是基于當(dāng)事人的意志表示而發(fā)生的相應(yīng)法律效力的行為，被稱為票據(jù)的法律行為。包括出票、背書、承兌、保證、參加承兌六種行為。

廣義的票據(jù)行為，統(tǒng)指一切能夠引起票據(jù)法律關(guān)系的發(fā)生、變更、消滅的各種行為。它除了包括狹義票據(jù)行為外，還包括提示、付款、拒付、追索等行為。廣義票據(jù)行為被稱為準(zhǔn)法律行為或其他票據(jù)行為。狹義票據(jù)行為是票據(jù)行為的基礎(chǔ)。匯票的使用步驟圖示（票據(jù)行為）出票人出票人收款人收款人受票人受票人持票人前手持票人被背書人出票提示提示見(jiàn)票見(jiàn)票背書承兌承兌付款付款退票退票追索追索26六月202450（一）出票(Issue)

指寫成匯票并交付收款人的票據(jù)行為。出票是產(chǎn)生票據(jù)關(guān)系的基礎(chǔ)。（開(kāi)出匯票時(shí)，出票人簽名于上，并對(duì)匯票付款承擔(dān)責(zé)任，而此時(shí)付款人對(duì)于匯票付款并不承擔(dān)責(zé)任。）26六月202451（二）背書(Endorsement)1．含義：由匯票的收款人或持票人在票據(jù)背面記載有關(guān)事項(xiàng)并簽字的票據(jù)行為。2．目的：轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利、委托收款、質(zhì)押票據(jù)。3．作用：表明意向、擔(dān)保承兌、擔(dān)保付款、證明前手的真實(shí)性。26六月202452C收款人DFGEB付款人A出票人H背書第一背書人第二背書人第一被背書人第三背書人第二被背書人第四背書人第三被背書人第五背書人第四被背書人

第五被背書人第一背書人永遠(yuǎn)是匯票記載的收款人；最后一個(gè)被背書人永遠(yuǎn)是持票人26六月2024544．方式——基本的背書方式：（1）特別背書（SPECIALENDORSEMENT）又稱記名背書、正式背書、完全背書。如：PAYTORICHARDMARK（ENDORSEE）

JIMMYBROOKS（ENDORSER）內(nèi)容背書完整，記載支付給被背書人的名稱,并經(jīng)背書人簽字。記名背書的票據(jù)，可以繼續(xù)背書轉(zhuǎn)讓。被背書人PaytoBCo.,LondonPaytoCCO.,NewYork背書人ForACo.,Beijing(signature)ForBCo.,London(signature)ForCCO.,NewYork(signature)ForHCO.,NewYork(signature)（2）空白背書（ENDORSEMENTINBLANK）

又稱不完全背書、略式背書、簡(jiǎn)式背書、無(wú)記名背書。即只有背書人簽名，不記載被背書人。我國(guó)票據(jù)法禁止使用空白背書。26六月202457

（3）限制性背書（RESTRICTIVEENDORSEMENT）又稱不得轉(zhuǎn)讓（NON-NEGOTIABLE）背書。如：a.PAYTOXXXCO.ONLYb.PAYTOXXXCO.NOTNEGOTIABLE

被背書人如果繼續(xù)轉(zhuǎn)讓，原背書人只對(duì)直接后手負(fù)責(zé)。（我國(guó)）能否繼續(xù)轉(zhuǎn)讓，不同票據(jù)法規(guī)定不同。（1）《英國(guó)票據(jù)法》不能再轉(zhuǎn)讓（2）《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》和我國(guó)的票據(jù)法：原背書人只對(duì)直接后手負(fù)責(zé)。被背書人繼續(xù)轉(zhuǎn)讓而產(chǎn)生的其他后手，原背書人不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。26六月202459(4)附有條件背書（CONDITIONALENDORSEMENT）背書時(shí)附有條件。

PaytotheorderofBBankOndeliveryofB/LNo.125ForAco.xxx

signed

我國(guó)規(guī)定，背書附有條件，條件無(wú)效，背書有效。26六月202460(5)托收背書（ENDORSEMENTFORCOLLECTION）背書人記載“委托收款”（FORCOLLECTION）即是委托被背書人以代理人身份行使匯票權(quán)利。因此，盡管被背書人可以行使背書人的一切權(quán)利，但票據(jù)所有權(quán)仍然屬于背書人。

ForcollectionpaytotheorderofBBankForAco.xxx

signed26六月202461背書的連續(xù)性：指背書轉(zhuǎn)讓過(guò)程中，前次背書中的被背書人一定是后次背書的背書人，依次前后銜接。但這種連續(xù)只是形式上的要求，不要求提供實(shí)質(zhì)上的證明。我國(guó)規(guī)定：背書轉(zhuǎn)讓的匯票，后手應(yīng)對(duì)其直接前手的真實(shí)性負(fù)責(zé)。26六月202462（三）提示(Presentment)

指收款人將匯票提交付款人要求付款或承兌的行為。1．提示承兌：（1）定日付款和出票后定期付款的匯票，持票人可以在到期日前提示承兌，也可以不提示承兌而于到期日直接請(qǐng)求付款；（2）見(jiàn)票后遠(yuǎn)期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)向付款人提示承兌。（日內(nèi)瓦統(tǒng)一法為一年，英國(guó)為合理時(shí)間，通常為半年）（3）見(jiàn)票即付的匯票，無(wú)須提示承兌。26六月2024632．提示付款：（1）見(jiàn)票即付的匯票（2）已承兌的到期的遠(yuǎn)期匯票付款持票人向付款行提示匯票的渠道有三條：

第一條是到付款行柜臺(tái)上提示；

第二條是通過(guò)票據(jù)交換所的清算銀行換出票據(jù)；

第三條是代理行、聯(lián)行通過(guò)郵寄票據(jù)提示給付款行代收票款。26六月202465（四）承兌（ACCEPTED)1.含義：

指付款人承諾在遠(yuǎn)期匯票到期日付款的行為。付款人在承兌后成為承兌人，從而成為匯票的主債務(wù)人。承兌動(dòng)作：作承兌、交付承兌必須記載的項(xiàng)目：承兌字樣accepted

承兌日期付款人名稱和簽名26六月2024662.作用：經(jīng)過(guò)承兌的匯票，持票人的債權(quán)得到付款人的確認(rèn)，更為可靠，從而有利于匯票的流通轉(zhuǎn)讓。匯票債務(wù)人承擔(dān)付款責(zé)任的次序：承兌前：（1）出票人；（2）第一背書人；（3）第二背書人；……承兌后：（1）承兌人；（2）出票人；（3）第一背書人；（4）第二背書人；……3.種類：（1）普通承兌（GENERALACCEPTANCE）指付款人在作承兌時(shí)，沒(méi)有加注任何條件或保留。

ACCEPTED28thApril,20XXForABankLtd.London

Signed承兌案例：Refertothefollowingbill,abankerdesignatedaspayerisBankofMelbourne,Melbourne.Dateofacceptanceis10April,200X.Pleasemakeacceptanceofsuchbillindicatingitsmaturity.ACCEPTED10APRIL200XPAYABLEATBankofMelbourne,Melbourne.FORABCIMPORTING.CO.Melbourne.SIGNED26六月202471（2）限制承兌（QUALIFIEDACCEPTANCE）付款人在承兌時(shí)，加注了一些限制性的條件以改變?cè)瓉?lái)的票據(jù)文義。主要有：A.有條件承兌（CONDITIONALACCEPTANCE）即加注付款條件，如貨物良好、提交某種單據(jù)等。我國(guó)票據(jù)法規(guī)定，有條件承兌視為拒絕承兌.ACCEPTED28thApril,20XXpayableondeliveryofalldocumentsForABankLtd.London

Signed26六月202472B.部分承兌（PARTIALACCEPTANCE）只對(duì)匯票金額的一部分承擔(dān)付款責(zé)任

ACCEPTED28thMay,20XXPayablefortheamountof$2000.00onlyForABCBankLtd,NewYork

Signed26六月202473C.限定地點(diǎn)承兌（LOCALACCEPTANCE）注明只能在某個(gè)特定地點(diǎn)承兌。ACCEPTED28thMay,2010PayableattheCitiBank,NewYorkandthereonlyForABCBankLtd,NewYork

Signed26六月202474D.延長(zhǎng)時(shí)間承兌（QUALIFIEDACCEPTANCEASTOTIME）ACCEPTED28thMay,2010Payableat2monthsafterdateForABCBankLtd,NewYork

Signed26六月202475(五)付款(Payment)

持票人在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向付款人作付款提示，付款人足額付款后，持票人在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。至此，匯票上的債權(quán)債務(wù)關(guān)系即告結(jié)束。

匯票付款最終消滅匯票關(guān)系，匯票也因此而注銷（discharge）26六月202476

理解什么是正當(dāng)?shù)馗犊?paymentinduecourse)？（1）付款人或承兌人支付（2）付款到期日那天或以后付款（3）要付款給持票人（4）善意的付款（不知道持票人的權(quán)利有何缺陷）正當(dāng)付款后，匯票就被解除責(zé)任。國(guó)際匯票大多是收款人委托其開(kāi)戶行，開(kāi)戶行再通過(guò)付款人所在地的代理行代收票款。26六月202477

（六）退票(Dishonor)

又稱拒付，包括拒絕付款（DISHONORBYNON-PAYMENT）和拒絕承兌（DIS-HONORBYACCEPTANCE）。其基本含義是指持票人在有效期內(nèi)持有合格票據(jù)向付款人提示而不獲結(jié)果（包括拒絕付款、拒絕承兌、匯票到期日前承兌人或付款人死亡或逃匿、承兌人或付款人被依法宣告破產(chǎn)或因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)等均構(gòu)成拒付事實(shí)）。26六月202478（七）退票通知目的：匯票的債務(wù)人及早知道拒付,以便做好準(zhǔn)備。方法：依次通知：持票人在退票后一個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)，將退票事實(shí)通知前手背書人，前手背書人于接到通知后一個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)再通知他的前手背書人。一并通知：持票人將退票事實(shí)通知全體前手。26六月202480（八）拒絕證書拒絕證書是由拒付地點(diǎn)的法定公證人（NotaryPublic）作出的證明拒付事實(shí)的文件。目的：使拒付這一事實(shí)產(chǎn)生法律效力。程序：公證人持匯票向受票人再作提示，若遭拒付，才可作出拒絕證書。作用：使持票人憑以向前手行使追索權(quán)。26六月202481（九）行使追索權(quán)(Recourse)追索權(quán)（RightofRecourse）是指匯票遭到拒付，持票人對(duì)其前手背書人或出票人有請(qǐng)求其償還匯票金額及費(fèi)用的權(quán)利。行使追索權(quán)的對(duì)象是背書人、出票人、承兌人以及其他債務(wù)人，他們對(duì)持票人負(fù)有連帶的償付責(zé)任。

行使追索權(quán)的三個(gè)條件是：1.必須在法定期限內(nèi)提示。2.必須在法定期限內(nèi)通知。3.外國(guó)匯票遭到退票，必須在法定期限內(nèi)，由持票人請(qǐng)公證人作成拒絕證書。26六月202482（十）參加承兌

參加承兌（AcceptanceforHonor）是指匯票遭到拒絕承兌而退票時(shí)，某非匯票債務(wù)人在得到持票人同意的情況下，參加承兌已遭拒絕承兌的匯票（toacceptthebillsupraprotest）的一種附屬票據(jù)行為。目的：避免追索權(quán)的行使當(dāng)事人：參加承兌人、被參加承兌人作法：Acceptedforhonorof被參加承兌人的姓名

on參加承兌時(shí)間

signed參加承兌人的簽名被參加承兌人（thepersonforwhosehonoracceptancehasbeengiven）是指其信譽(yù)由參加承兌人擔(dān)保的任意債務(wù)人。26六月202484（十一）保證或擔(dān)保1．定義:銀行或其他當(dāng)事人為匯票或本票的付款提供擔(dān)保，在票據(jù)背面或正面寫上“Aval”字樣并簽字，承諾如果匯票受票人（或本票）制票人違約，擔(dān)保人無(wú)條件地支付票款。現(xiàn)行做法是，持票人在票據(jù)到期日提示票據(jù)給擔(dān)保銀行，由擔(dān)保銀行直接承擔(dān)付款責(zé)任，將票款付給持票人。2．特點(diǎn)：（1）保證不得附有條件，附有條件的保證條件無(wú)效，保證有效。（2）保證人必須由債務(wù)人以外的第三者擔(dān)當(dāng)。3.目的：增強(qiáng)匯票付款信譽(yù)，使匯票易于轉(zhuǎn)讓流通。26六月2024864．保證人責(zé)任：（1）保證人與被保證人同責(zé)。（2）保證人未在匯票上記載被保證人的，以匯票的主債務(wù)人為被保證人，即未承兌的匯票，出票人為主債務(wù)人；已承兌匯票，承兌人為被保證人。26六月2024875.記載事項(xiàng)：（1）保證字樣；（2）被保證人名稱（3）保證人名稱地址；（4）保證人簽章（5）保證日。AVAL(GUARANTEED)givenfor被保證人

signedby保證人簽字及名稱

datedon保證日期26六月202488五、匯票的種類按出票人劃分：銀行匯票（banker’sdraft)和商業(yè)匯票（tradebill)按承兌人劃分：銀行承兌匯票（banker’sacceptancedraft)和商業(yè)承兌匯票（trader’sacceptancebill)按付款期限劃分：即期匯票（sightdraft/demanddraft)和遠(yuǎn)期匯票（timebill/usancebill)按是否附帶單據(jù)劃分：光票（cleanbill)和跟單匯票（documentarybill)按基本當(dāng)事人的關(guān)系劃分：一般匯票和變式匯票（己受匯票、己付匯票、收受匯票）26六月202489第三節(jié)本票（PromissoryNote）一、本票定義Apromissorynoteisanunconditionalpromiseinwritingmadebyonepersontoanother,signedbythemaker,engagingtopay,ondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneyto,ortotheorderof,aspecifiedperson,ortobearer.本票是一人制作給另一人的無(wú)條件書面承諾，本票由制票人簽發(fā)，保證見(jiàn)票時(shí)或者在將來(lái)的固定時(shí)間或可以確定的時(shí)間，將確定數(shù)額的錢款支付給某人或其指定的人或持票人。注意：我國(guó)票據(jù)法只承認(rèn)見(jiàn)票即付銀行本票二、必要項(xiàng)目根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》的規(guī)定，本票必須具備以下幾項(xiàng)內(nèi)容：（1）寫明“本票”字樣；（2）無(wú)條件支付承諾；（3）收款人或其指定人；（4）制票人簽字；（5）出票日期和地點(diǎn)；（6）付款期限；（7）一定金額；（8）付款地點(diǎn)。26六月202491

本票式樣PROMISSORYNOTEFORUSD10,000.00JULY13,20XXATNEWYORKTHIRTYDAYSAFTERSHIPMENTDATE(SHIPMENTDATE:JUL10,20XX)WEPROMISETOPAYBCO.ORORDERTHESUMOFUSDTENTHOUSANDONLYFORVALUERECEIVED.

FORACOMPANY,NEWYORK(SIGNED)26六月202493三、本票特征1、本票是出票人無(wú)條件的付款承諾。2、只有兩個(gè)基本當(dāng)事人：出票人（maker）與收款人（payee）。出票人即為付款人。3、遠(yuǎn)期本票無(wú)須提示承兌，所有情況下出票人都是主債務(wù)人，承擔(dān)付款責(zé)任。4、除銀行本票外，其它本票在商業(yè)交易中的用途并不廣泛。銀行本票中的來(lái)人抬頭本票因?yàn)轭愃朴诎l(fā)行貨幣而被許多國(guó)家禁止開(kāi)出。26六月202494四、本票的用途本票通常可以在以下交易和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用：遠(yuǎn)期分期付款的商品貿(mào)易，金錢借貸的憑證；對(duì)