水利貸款業(yè)務講解(322)教材

水利建設貸款政策解讀客戶二處桂聰揚主要內容水利建設貸款政策發(fā)展沿革水利建設貸款支持范圍當前水利建設貸款支持重點我行支持水利建設項目的模式政策亮點營銷思路一、水利建設貸款政策發(fā)展沿革《中共中央國務院關于加快水利改革發(fā)展的決定》（中發(fā)〔2011〕1號）指出，在風險可控的前提下，支持農(nóng)發(fā)行積極開展水利建設中長期政策性貸款業(yè)務?！敦斦筷P于全面落實中央水利工作會議精神的意見》（財農(nóng)〔2011〕265號）提出，支持農(nóng)發(fā)行積極開展水利建設中長期政策性貸款業(yè)務，加大水利建設貸款貼息力度，鼓勵金融機構進一步增加水利建設的信貸資金?！端筷P于貫徹落實2011年中央一號文件建立水利投入穩(wěn)定增長機制的指導意見（水規(guī)計〔2011〕61號）》要求，各級水利水利部門要積極協(xié)調配合財政部門和農(nóng)發(fā)行等銀行業(yè)金融機構，推動出臺地方水利建設項目財政貼息的有關政策，激勵信貸資金向水利建設傾斜。一、水利建設貸款政策發(fā)展沿革《人民銀行、水利部、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會關于進一步做好水利改革發(fā)展金融服務的意見》指出，積極發(fā)揮政策性金融機構作用，加大對戰(zhàn)略性、基礎性、公益性水利建設項目的支持力度。農(nóng)發(fā)行要在風險可控的前提下，立足自身職能定位，積極開展水利建設中長期政策性貸款業(yè)務。《中國銀監(jiān)會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見》和《中國銀監(jiān)會關于加強2013年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見》都明確“仍按平臺管理類”的新增貸款投向包括農(nóng)發(fā)行支持且符合中央政策的農(nóng)田水利類項目，對農(nóng)發(fā)行水利建設貸款實行差別監(jiān)管政策。一、水利建設貸款政策發(fā)展沿革按照國務院的要求，人民銀行、發(fā)展改革委、財政部、水利部、銀監(jiān)會指導農(nóng)發(fā)行起草了《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行水利建設中長期政策性貸款業(yè)務管理辦法》，并上報國務院批復同意。一個專項業(yè)務管理辦法由國務院批復，在農(nóng)發(fā)行歷史上是第一次，在中國金融史上也是少見的，為農(nóng)發(fā)行支農(nóng)作用的發(fā)揮乃至改革發(fā)展奠定了重要的政策基礎。２０１５年２月２５日，國務院召開第８３次常務會議，部署加快重大水利工程建設，要求農(nóng)發(fā)行發(fā)揮開發(fā)性金融作用，通過專項過橋貸款方式，為地方開展水利建設提供過渡性資金安排。農(nóng)發(fā)行重大水利工程建設專項過橋貸款是國務院特批的、政策性強、用于特定范圍的專項貸款。通過專項過橋貸款為地方開展水利建設提供過渡性資金安排，是國務院賦予農(nóng)發(fā)行的一項重要任務，使命光榮，責任重大。農(nóng)發(fā)行在支持水利建設再次得到國務院的肯定。二、水利建設貸款支持范圍1、農(nóng)田水利建設。包括灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造，農(nóng)業(yè)高效節(jié)水灌溉，新建灌區(qū)，灌溉排水泵站更新改造，重點澇區(qū)治理，灌區(qū)末級渠系建設和田間工程配套，山丘區(qū)“五小”水利工程，牧區(qū)水利等。2、防洪工程建設。包括江河湖治理，江河湖海堤防建設，蓄滯洪區(qū)建設，城鄉(xiāng)防洪排澇工程建設，流域防洪控制性水利樞紐工程建設，病險水庫和病險水閘除險加固，山洪地質災害防治，山洪溝治理等。3、水資源配置工程建設。包括大中型水庫重點水源工程，中小型水庫、引提水和連通工程，跨流域和跨區(qū)域調水工程，江河湖庫水系連通工程，抗旱應急備用水源工程，農(nóng)村飲水安全工程等。二、水利建設貸款支持范圍4、水土保持和水生態(tài)保護建設。包括重點區(qū)域及山洪地質災害易發(fā)區(qū)水土流失防治，坡耕地綜合整治，嚴重水土流失區(qū)小流域綜合治理，生態(tài)脆弱河流和地區(qū)水生態(tài)修復，江河湖泊水環(huán)境治理，重要生態(tài)保護區(qū)、水源涵養(yǎng)區(qū)、江河源頭區(qū)、濕地的水源涵養(yǎng)和保護，農(nóng)村水環(huán)境整治和生態(tài)清潔型小流域建設等。三、當前水利建設貸款支持重點根據(jù)《2015年客戶三部工作要點》，當前水利建設貸款支持重點為：優(yōu)先支持納入國家水利建設規(guī)劃的項目，特別是新開工重大農(nóng)業(yè)節(jié)水、重大引調水、重點水源、江河湖泊治理骨干工程、大型灌區(qū)建設等方面的172項重大水利工程，納入各級政府水利建設與投資規(guī)劃的農(nóng)田水利、防洪、水資源配置、中小河流治理、農(nóng)村飲水安全、重點小型病險水庫加固、水土保持、水生態(tài)保護、供排水等水利建設項目。三、我行支持水利建設項目的模式為主動適應地方政府性債務管理和融資平臺監(jiān)管等外部政策的調整，積極加快水利建設貸款業(yè)務模式轉型?？傂邢掳l(fā)了《關于印發(fā)農(nóng)業(yè)開發(fā)和農(nóng)村基礎設施建設貸款項目營銷模板的通知》（農(nóng)發(fā)銀發(fā)[2015]55號），對水利建設貸款的融資模式進行了明確。根據(jù)水利建設項目特點，我行水利建設貸款項目主要融資模式包括委托代建項目融資模式、一般BOT項目融資模式、政府授權公司自營項目融資模式以及PPP項目融資模式等四類。前三類融資模式的貸款項目營銷模板主要內容如下:四、我行支持水利建設項目的模式（一）政府授權公司自營項目政府授權公司自營項目融資模式是指地方政府或地方政府指定機構授權借款人負責實施項目建設等職能，借款人向農(nóng)發(fā)行融資，以項目自身收益、借款人其他綜合收益還款的模式。貸款用途：主要用于農(nóng)田水利工程、防洪工程、水資源配置工程、水土保持和水生態(tài)保護等水利建設。

四、我行支持水利建設項目的模式（二）委托代建項目委托代建項目融資模式是指地方政府或地方政府指定機構作為委托人與借款人簽訂委托代建合同，合同中須明確委托人購買服務以及支付資金的方式和金額等要素，借款人向農(nóng)發(fā)行融資進行項目建設，并根據(jù)合同約定從委托人獲得工程代建資金來償還貸款的模式。貸款用途：主要用于農(nóng)田水利工程、防洪工程、水資源配置工程、水土保持和水生態(tài)保護等水利建設。

三、我行支持水利建設項目的模式（三）一般BOT項目一般BOT項目融資模式是指地方政府或地方政府指定機構與借款人簽訂BOT合同，借款人取得特許經(jīng)營權，向農(nóng)發(fā)行融資，進行水利項目建設、經(jīng)營和維護等，在規(guī)定的特許經(jīng)營期內回收成本并獲得合理回報用以償還農(nóng)發(fā)行貸款的模式。

貸款用途：貸款用途：主要用于農(nóng)田水利工程、防洪工程、水資源配置工程、水土保持和水生態(tài)保護等水利建設。序號委托代建項目一般BOT項目政府授權公司自營項目借款人類型1地方政府出資成立、未列入監(jiān)管部門融資平臺名單的國有獨資及控股企業(yè)（即一類公司）。2列入地方政府融資平臺“監(jiān)測類”名單、當?shù)乇O(jiān)管部門同意農(nóng)發(fā)行信貸支持的公司法人視同一類公司管理。3中央企業(yè)及其所屬企業(yè)（即二類公司）。4非國有控股上市企業(yè)與地方政府或（和）國有企業(yè)合資成立的項目公司（即三類公司）。序號委托代建項目一般BOT項目政府授權公司自營項目借款人準入1符合《公司法》的有關要求。2地方政府或地方政府指定機構與借款人簽訂委托代建合同。由地方政府或地方政府指定機構與借款人簽訂BOT合同，借款人取得特許經(jīng)營權。地方政府授權借款人負責實施項目建設等職能。3具有國家規(guī)定的承擔項目融資或建設（運營）的相關資質和能力。4治理結構完善，組織機構健全，經(jīng)營管理規(guī)范。5具有與項目建設或運營相應的權益性資本，所有者權益的來源與構成符合國家相關規(guī)定。6財務狀況良好，具備財務可持續(xù)能力，上一年末和最近月份資產(chǎn)負債率原則上在70%（含）以內。除新設法人外，上一年度要實現(xiàn)盈利。7信用狀況良好，信用等級在A級（含）以上。借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況。8農(nóng)發(fā)行要求的其他條件。序號委托代建項目一般BOT項目政府授權公司自營項目項目準入1項目建設內容符合國家政策和農(nóng)發(fā)行的業(yè)務范圍。2項目符合國家規(guī)劃、土地、環(huán)保等相關規(guī)定，并履行固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序。3項目資本金來源符合國家相關規(guī)定，資本金比例不低于國家規(guī)定的行業(yè)最低比例標準（20%）。（原先規(guī)定三類公司項目資本金為25%，現(xiàn)統(tǒng)一為20%）4項目具有穩(wěn)定的經(jīng)營性現(xiàn)金流或可靠的償債資金來源，能實現(xiàn)對貸款本息的全覆蓋。5項目資本金或還款來源資金中涉及地方財政資金的，地方政府應將其納入同級地方政府財政預算管理。6農(nóng)發(fā)行要求的其他條件。委托代建項目一般BOT項目政府授權公司自營項目貸款期限不得超過委托代建合同約定期限。按項目建設管理實際需要合理設定，原則上不得超過12年。不得超過BOT合同約定的期限。按照項目建設管理實際需要合理設定，原則上不得超過12年。按照項目建設管理實際需要合理設定，原則上不得超過12年。貸款期限較原先規(guī)定有所調整,原“以借款人自有資產(chǎn)變現(xiàn)價值和明確歸屬借款人的專項規(guī)費作為還款來源的，貸款期限原則上不超過8年?！备臑橐宦砂匆陨弦?guī)定執(zhí)行，原則上不得超過12年。貸款利率按照“對標當?shù)赝瑯I(yè)、適當體現(xiàn)優(yōu)惠”，即略低于當?shù)厣虡I(yè)銀行同類項目利率水平，充分體現(xiàn)對資金成本的覆蓋和風險溢價的補償?shù)脑瓌t合理確定。委托代建項目一般BOT項目政府授權公司自營項目還款來源主要為委托代建合同確定的資金。綜合償債備付率不得低于1.0。貸款還款來源主要為特許經(jīng)營收入及BOT合同確定的資金。綜合償債備付率不低于1。項目自身收益、借款人其他綜合收益（水利建設“兩金一費”、財政投資與補貼、項目貸款貼息、其他資源等）等。綜合償債備付率不低于1。序號委托代建項目一般BOT項目政府授權公司自營項目貸款方式原則上為擔保貸款?？赏ㄟ^組合擔保，優(yōu)化擔保方案，確保擔保足額有效，追加的擔保不計算擔保額度。1委托代建合同項下應收賬款全額質押擔保，質押折率不超過50%（含）。項目建設過程中的在建工程，具備抵押登記條件的，應及時追加辦理抵押手續(xù)。BOT合同項下應收賬款全額質押擔保，質押折率不超過50%（含）。項目建設過程中的在建工程，具備抵押登記條件的，應及時追加辦理抵押手續(xù)。對于還款資金來源中的財政性補償資金，應辦理應收財政性補償資金質押擔保。項目應收中央和省級財政資金質押折率不超過90%；項目應收地市級財政資金或公共預算收入15億元（含）以上縣級財政資金質押折率不得超過50%；項目應收公共預算收入15億元以下縣級財政資金不計入擔保額度。項目建設過程中的在建工程，具備抵押登記條件的，應及時追加辦理抵押手續(xù)。2其他依法合規(guī)抵押、質押和保證的擔保。抵押物應為符合農(nóng)發(fā)行要求的土地使用權、住宅、商鋪、寫字樓等房地產(chǎn)抵押，折率按實際情況確定，最高不超過70%；原則上不接受動產(chǎn)抵（質）押。質押物可為存單、上市公司和大型國有企業(yè)的股權等。保證人原則上應為國有或國有控股企業(yè)、上市企業(yè)以及各級政府控股的專業(yè)擔保機構。3借款人為項目公司的，除落實第1項擔保措施外，在依法合規(guī)的前提下，原則上還應由公司股東提供全額保證擔保。借款人為項目公司的，除落實第1項擔保措施外，在依法合規(guī)的前提下，原則上還應由公司股東提供全額保證擔保，并追加所有股東在項目公司的股權質押。借款人為項目公司的，除落實第1項擔保措施外，在依法合規(guī)的前提下，原則上還應由公司股東提供全額保證擔保。附：水利建設貸款項目營銷模板材料清單序號類型材料目錄評估前提供審查前提供各模式均需提供的材料1客戶材料略√2行政許可項目可研及批復，或同等效力的文件√用地預審、項目土地使用權證或建設用地批準書√建設用地規(guī)劃許可√建設工程規(guī)劃許可√施工許可證√環(huán)評批復√消防批復（如需）√項目列入政府規(guī)劃的證明（水工程規(guī)劃同意書）√項目取水申請文件（如需）√水土保持、洪水影響、礦產(chǎn)壓覆、地質災害、文物保護（如需）√征地補償及拆遷安置方案（如需）√工程臨時占地審批手續(xù)（如需）√3其他項目當?shù)卣斦罩蟊砑皞鶆請蟊恚ㄈ缧瑁绦蛱栴愋筒牧夏夸浽u估前提供審查前提供其他需提供的材料4委托代建模式委托代建合同√

地方政府或財政出具的明確委托代建資金納入同級政府財政管理的文件（可在委托代建合同中明確，如需）√

地方政府、政府指定機構（如需）、借款人及農(nóng)發(fā)行簽訂的資金管理協(xié)議√

5一般BOT模式BOT項目特許經(jīng)營許可文件、BOT合同√

地方政府出具的補貼資金（資本金、還款資金）納入政府預算管理的文件（可在BOT合同中明確，如需）√

地方政府、政府指定機構（如需）、借款人及農(nóng)發(fā)行簽訂的資金管理協(xié)議√

6政府授權公司自營模式地方政府或地方政府指定機構有關對實施主體授權等文件√

地方政府出具的補貼資金（資本金、還款資金）納入政府預算管理的文件（如需）√

地方政府、政府指定機構（如需）、借款人及農(nóng)發(fā)行簽訂的資金管理協(xié)議√

五、政策亮點（一）項目運作模式進一步清晰

在55號文對水利建設貸款運作模式進一步進行了細分，水利建設貸款可以通過政府授權自營、委托代建、一般BOT、PPP等模式進行運作。（二）材料清單收集進一步明確

制定了水利建設貸款項目營銷模板材料清單，進一步明確需要收集的材料明細及收集階段（即明確了哪些材料應該是在評估前提供的，哪些材料應在審查前提供的），便于基層行操作。五、政策亮點（三）項目準入門檻降低1、項目資本金比例有所下調。以前相關文件規(guī)定“三類公司項目資本金比例為25%”，55號文規(guī)定水利建設貸款項目資本金一律為20%。2、貸款期限有所延長。以前相關文件規(guī)定“以借款人自有資產(chǎn)變現(xiàn)價值和已明確歸屬借款人的專項規(guī)費收入作為還款來源的，貸款期限原則上不超過8年”，55號文規(guī)定，可根據(jù)委托代建合同、BOT合同及項目建設實際需要合理設定，原則上不超過12年。3、不受三率限制。55文件對水利建設貸款不再設區(qū)域準入