公司內(nèi)部控制管理制度

公司內(nèi)部掌控管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范公司內(nèi)部掌控管理，提高公司整體管理水平，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，確保公司的可連續(xù)發(fā)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司發(fā)展需要，訂立本制度。第二條本制度適用于公司全體員工，包含高級(jí)管理人員、中層管理人員和基層員工。第三條公司內(nèi)部掌控管理的核心目標(biāo)是確保公司的資產(chǎn)安全、規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為、提高業(yè)務(wù)效率、保障信息可靠性，并推動(dòng)公司建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部掌控體系。第二章內(nèi)部掌控管理體系第四條公司建立內(nèi)部掌控管理體系，包含組織機(jī)構(gòu)、工作職責(zé)、流程規(guī)范、掌控措施和監(jiān)督評(píng)價(jià)等方面的內(nèi)容。第五條公司設(shè)立內(nèi)部掌控管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)全面組織、協(xié)調(diào)和推動(dòng)內(nèi)部掌控管理工作。內(nèi)部掌控管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員構(gòu)成，委員會(huì)成員由公司董事長(zhǎng)任命，并設(shè)立秘書處負(fù)責(zé)日常工作。第六條公司內(nèi)部掌控管理工作由各部門和崗位共同負(fù)責(zé)，各部門和崗位需明確內(nèi)部掌控管理職責(zé)，并訂立相應(yīng)的工作制度和操作流程。第七條公司各級(jí)管理人員要發(fā)揮模范帶頭作用，樂觀落實(shí)內(nèi)部掌控管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部掌控培訓(xùn)，提高員工的內(nèi)部掌控意識(shí)和本領(lǐng)。第八條公司建立內(nèi)部掌控管理檔案，包含內(nèi)部掌控制度、內(nèi)部掌控規(guī)程、內(nèi)部掌控流程圖、內(nèi)部掌控操作規(guī)范等內(nèi)容。第三章內(nèi)部掌控要素第九條公司內(nèi)部掌控管理工作要堅(jiān)持以下要素：目標(biāo)設(shè)置：明確公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和掌控目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)公司面對(duì)的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，訂立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和掌控措施。掌控措施：建立合理的內(nèi)部掌控措施，包含操作掌控、人員掌控、財(cái)務(wù)掌控等方面。信息披露：確保公司內(nèi)外部的信息披露及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。監(jiān)督評(píng)價(jià)：建立有效的監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)內(nèi)部掌控管理工作進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。第十條公司內(nèi)部掌控管理要重視風(fēng)險(xiǎn)管理，包含但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等方面的管理。第十一條公司內(nèi)部掌控管理要做到理論與實(shí)踐相結(jié)合，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部掌控制度，不絕提高內(nèi)部掌控管理水平。第四章內(nèi)部掌控管理流程第十二條公司內(nèi)部掌控管理流程包含風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、掌控設(shè)計(jì)、掌控執(zhí)行和監(jiān)督評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)。第十三條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段，各部門和崗位要定期開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，發(fā)現(xiàn)存在的風(fēng)險(xiǎn)，并將風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告上報(bào)至內(nèi)部掌控管理委員會(huì)和上級(jí)主管部門。第十四條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估階段，各部門和崗位要對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和影響程度。第十五條掌控設(shè)計(jì)階段，各部門和崗位要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，訂立相應(yīng)的掌控措施和流程，并明確責(zé)任人和執(zhí)行時(shí)間。第十六條掌控執(zhí)行階段，各部門和崗位要依照規(guī)定的流程和掌控要求執(zhí)行工作，并留存相應(yīng)的操作記錄和憑證。第十七條監(jiān)督評(píng)價(jià)階段，公司內(nèi)部掌控管理委員會(huì)和審計(jì)部門要對(duì)內(nèi)部掌控工作進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行整改，并報(bào)告公司董事會(huì)。第五章內(nèi)部掌控管理的懲罰與嘉獎(jiǎng)制度第十八條公司建立內(nèi)部掌控管理的懲罰與嘉獎(jiǎng)制度，對(duì)于違反內(nèi)部掌控制度、造成嚴(yán)重后果的行為，將依照公司規(guī)定予以相應(yīng)的紀(jì)律處分或法律追究。第十九條對(duì)于表現(xiàn)良好、樂觀參加內(nèi)部掌控管理、貢獻(xiàn)突出的員工，公司將予以相應(yīng)的嘉獎(jiǎng)和榮譽(yù)。第六章附則