紀(jì)監(jiān)審動(dòng)態(tài) - 陜西中醫(yī)學(xué)院

紀(jì)監(jiān)審動(dòng)態(tài)

總第四十九期

二O一三年第一期

主辦單位：紀(jì)委監(jiān)察處審計(jì)處2013年3月29日

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本期目錄

★陜西中醫(yī)學(xué)院2013年審計(jì)工作要點(diǎn)

★紀(jì)委、監(jiān)察處獲“全省教育系統(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察工作先進(jìn)集體”稱(chēng)號(hào)

★審計(jì)處獲“陜西省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)集體”稱(chēng)號(hào)

★西安外事學(xué)院審計(jì)處來(lái)我校交流工作

★遠(yuǎn)志廣場(chǎng)改造工程審計(jì)審減資金54.74萬(wàn)元

★11號(hào)公寓工程招標(biāo)階段審計(jì)成果201.38萬(wàn)元

★G座安置樓工程招標(biāo)階段審計(jì)成果2604.83萬(wàn)元

★安置樓工程進(jìn)度款審計(jì)核減支付資金411.55萬(wàn)元

★修繕工程審計(jì)簡(jiǎn)況

★跟蹤審計(jì)工作簡(jiǎn)況

★大宗物資采購(gòu)及招議標(biāo)情況

主編：第五太卓副主編：曹彩霞趙利琴編輯：魯寶強(qiáng)賀鵬賀青熊敏榮

陜西中醫(yī)學(xué)院2013年審計(jì)工作要點(diǎn)

2013年,我校審計(jì)工作將在校黨委、行政和上級(jí)主管部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)

下，圍繞學(xué)校中心工作和主要任務(wù)，充分發(fā)揮審計(jì)工作在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中

的“免疫系統(tǒng)”功能，堅(jiān)持關(guān)口前移，繼續(xù)做好基建工程的全過(guò)程跟

蹤審計(jì)；積極穩(wěn)妥地開(kāi)展學(xué)校及二級(jí)財(cái)務(wù)收支審計(jì)、科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)等

工作；強(qiáng)化審計(jì)整改，對(duì)于審計(jì)中查出的問(wèn)題，被審計(jì)的部門(mén)要舉一

反三，采取有效措施全力進(jìn)行整改。力爭(zhēng)把審計(jì)打造成為“經(jīng)濟(jì)的良

醫(yī)”，為提高教育資金的使用效益，堵塞管理漏洞、維護(hù)校內(nèi)經(jīng)濟(jì)秩

序等方面提供強(qiáng)有力的保障。

一、全面開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作

（-）建設(shè)工程全過(guò)程跟蹤審計(jì)

繼續(xù)全程跟蹤南北校區(qū)安置樓和兩座學(xué)生公寓等建設(shè)項(xiàng)目，根據(jù)

建設(shè)工程進(jìn)展，對(duì)項(xiàng)目施工階段的合同審核、隱蔽工程驗(yàn)收、進(jìn)度款

支付、變更簽證、材料采購(gòu)等環(huán)節(jié)嚴(yán)把審計(jì)關(guān)口，對(duì)已驗(yàn)收的10號(hào)

學(xué)生公寓工程及時(shí)實(shí)施竣工結(jié)算審計(jì)。

（二）基建、修繕等工程結(jié)算審計(jì)

進(jìn)一步規(guī)范基建、修繕等工程結(jié)算審計(jì)程序，對(duì)報(bào)審工程的立項(xiàng)

審批手續(xù)、資金來(lái)源、工程量、工程變更簽證、竣工驗(yàn)收等核實(shí)審驗(yàn)，

嚴(yán)格執(zhí)行“未經(jīng)審計(jì)，財(cái)務(wù)部門(mén)不得付款”的制度。

（三）處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作

根據(jù)黨委組織部的委托，對(duì)離職的處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)施離任經(jīng)濟(jì)責(zé)

任審計(jì)，客觀公正地評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任。針對(duì)審計(jì)中的問(wèn)題

和建議，按照學(xué)校經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議要求，開(kāi)展整改情況的專(zhuān)項(xiàng)

檢查，提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果的利用。

（四）財(cái)務(wù)收支審計(jì)

做好2012年度學(xué)校大財(cái)務(wù)及二級(jí)財(cái)務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行情況的審

計(jì)工作，上半年完成學(xué)校后勤飲食中心、校醫(yī)院、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司等二

級(jí)財(cái)務(wù)的審計(jì)工作。學(xué)校大財(cái)務(wù)及兩個(gè)附院的財(cái)務(wù)收支審計(jì)將結(jié)合

2013年處級(jí)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作同步進(jìn)行。

（五）科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)審簽

根據(jù)科技處委托，會(huì)同計(jì)財(cái)處，完成科研經(jīng)費(fèi)的審計(jì)、審簽工

作，提高科研經(jīng)費(fèi)管理水平和使用效益。

二、建立健全審計(jì)規(guī)章制度

出臺(tái)《陜西中醫(yī)學(xué)院建設(shè)工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算審計(jì)辦法》、《陜西中

醫(yī)學(xué)院審計(jì)整改工作暫行辦法》等兩項(xiàng)制度，規(guī)范學(xué)校建設(shè)工程項(xiàng)目

財(cái)務(wù)決算，增強(qiáng)審計(jì)整改力度。

三、積極推動(dòng)審計(jì)工作轉(zhuǎn)型

主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)，轉(zhuǎn)變審計(jì)觀念，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，提高審計(jì)工作

水平；逐步推行部分審計(jì)項(xiàng)目網(wǎng)上公告制度，擴(kuò)大審計(jì)公告的范圍，

使審計(jì)工作由封閉型走向開(kāi)放型，實(shí)現(xiàn)陽(yáng)光審計(jì)。

四、主動(dòng)參與有關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)

認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，全程參與5萬(wàn)元以上基建、修繕項(xiàng)目和涉及

工程量核算的物資設(shè)備采購(gòu)的考察、招投標(biāo)、施工、驗(yàn)收等階段的活

動(dòng)，強(qiáng)化事前、事中審計(jì)監(jiān)督。

五、處理好服務(wù)與監(jiān)督的關(guān)系

1、上半年舉辦一次審計(jì)知識(shí)講座，普及財(cái)經(jīng)審計(jì)知識(shí)，同時(shí)通

過(guò)學(xué)校媒體刊登審計(jì)工作情況，加深大家對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)和國(guó)家相關(guān)審計(jì)

政策法規(guī)的了解，提高被審計(jì)單位和被審計(jì)人員對(duì)審計(jì)工作的理解和

認(rèn)識(shí)。

2、下半年召開(kāi)第七屆審計(jì)工作研討會(huì)，發(fā)揮聯(lián)席會(huì)議組織協(xié)調(diào)

作用，加強(qiáng)與相關(guān)部門(mén)的聯(lián)系和溝通，主動(dòng)爭(zhēng)取各方面的支持、理解

與配合。

六、加強(qiáng)小型建設(shè)工程招投標(biāo)管理審計(jì)

做好對(duì)小型建設(shè)及修繕工程招投標(biāo)管理工作，配合國(guó)資、后勤等

部門(mén)完成建設(shè)工程項(xiàng)目招標(biāo)文件編制、攔標(biāo)價(jià)的制訂、合同審簽等工

作。

七、強(qiáng)化審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)

加強(qiáng)政治思想、審計(jì)職業(yè)道德和廉潔自律教育，培養(yǎng)審計(jì)人員愛(ài)

崗敬業(yè)、樂(lè)于奉獻(xiàn)及勤政、廉潔、務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)。積極開(kāi)展審計(jì)業(yè)

務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，參加后續(xù)教育培訓(xùn)，構(gòu)建職業(yè)化、學(xué)習(xí)型的審計(jì)隊(duì)伍,

為學(xué)校審計(jì)事業(yè)的發(fā)展提供人才保證和智力支持。

紀(jì)委、監(jiān)察處獲“全省教育系統(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察工作先進(jìn)集體”稱(chēng)號(hào)

為了進(jìn)一步推進(jìn)教育系統(tǒng)反腐倡廉建設(shè)，省委教育工委在教育系

統(tǒng)開(kāi)展了紀(jì)檢監(jiān)察先進(jìn)集體評(píng)選活動(dòng)，根據(jù)《中共陜西省委教育工委

陜西省教育廳關(guān)于表彰全省教育系統(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察工作先進(jìn)集體和先進(jìn)

個(gè)人的決定》（陜教工紀(jì)［201311號(hào)），我校被授予，全省教育系

統(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察工作先進(jìn)集體‘榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)。

近年來(lái)，在學(xué)校黨委和上級(jí)紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下，我校紀(jì)檢監(jiān)察工作認(rèn)

真貫徹落實(shí)黨的十七大、十八大和中央紀(jì)委、省紀(jì)委全會(huì)精神，圍繞

學(xué)校中心工作，認(rèn)真履行職責(zé)，堅(jiān)持“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并

舉、注重預(yù)防”的方針，突出重點(diǎn)，認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，

全面推行“一崗雙責(zé)”，狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉工作。經(jīng)過(guò)全

校師生員工的共同努力，我校黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉工作取得了新

進(jìn)展，為推進(jìn)學(xué)校事業(yè)科學(xué)健康發(fā)展提供了有力保障。

審計(jì)處獲“陜西省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)集體”稱(chēng)號(hào)

日前，省教育廳發(fā)布《關(guān)于表彰2012年度陜西教育系統(tǒng)內(nèi)部審

計(jì)工作先進(jìn)集體和優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目的通報(bào)》（陜教審【2013]1號(hào)），我

校被授予2012年教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作綜合先進(jìn)集體，同時(shí)我校

"2011年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)”被評(píng)為優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目。

我校高度重視教育審計(jì)工作，營(yíng)造了有利于內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)展的

環(huán)境和條件。在上級(jí)主管部門(mén)和學(xué)校的大力支持下，全體審計(jì)人員求

真務(wù)實(shí)，開(kāi)拓創(chuàng)新,積極開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù),全面履行內(nèi)部審計(jì)職責(zé)，

著力發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能。2012年，共完成各類(lèi)審計(jì)項(xiàng)目108

項(xiàng)，審計(jì)金額累計(jì)達(dá)到28.46億元，為學(xué)校審減和節(jié)約資金553.57

萬(wàn)元。在維護(hù)學(xué)校財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范經(jīng)濟(jì)管理、提高教育資金使用效益、

促進(jìn)廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用，取得了顯著成績(jī)。

西安外事學(xué)院審計(jì)處來(lái)我校交流工作

3月12日上午，西安外事學(xué)院審計(jì)處長(zhǎng)一行四人來(lái)我校交流審

計(jì)工作，我校審計(jì)處全體工作人員與來(lái)賓就財(cái)務(wù)收支審計(jì)，科研經(jīng)費(fèi)

審計(jì)，基建修繕審計(jì)，全程跟蹤審計(jì)，審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)與繼續(xù)教育等方

面的基本作法，取得經(jīng)驗(yàn)、存在的問(wèn)題以及應(yīng)對(duì)的措施進(jìn)行了深入的

探討和交流。

遠(yuǎn)志廣場(chǎng)改造工程審計(jì)審減資金54.73萬(wàn)元

按照我院《基建、修繕工程審核辦法》規(guī)定，經(jīng)行政領(lǐng)導(dǎo)

批準(zhǔn)，委托并協(xié)助審計(jì)公司對(duì)遠(yuǎn)志廣場(chǎng)改造工程結(jié)算資料進(jìn)行了

審核。本次審核包括土建、安裝工程的投標(biāo)預(yù)算范圍內(nèi)的工程,

以及簽證和變更項(xiàng)目。該項(xiàng)工程報(bào)審結(jié)算總金額為262.37萬(wàn)元，

最終審定為207.63萬(wàn)元,核減54.74萬(wàn)元,審減率為20.86%0

11號(hào)學(xué)生公寓工程招標(biāo)階段審計(jì)成果201.38萬(wàn)元

2012年12月，審計(jì)處配合跟蹤審計(jì)公司依照招標(biāo)文件，對(duì)11

號(hào)學(xué)生公寓工程的攔標(biāo)價(jià)和工程量清單進(jìn)行了審計(jì)。此項(xiàng)工程的攔標(biāo)

價(jià)報(bào)審金額為998.47萬(wàn)元，審定金額為964.87萬(wàn)元，審減金額為

33.60萬(wàn)元；工程量清單審核中，審減部分42項(xiàng)、審增部分66項(xiàng)、

漏項(xiàng)部分4項(xiàng)，審計(jì)成果167.78萬(wàn)元。

11號(hào)學(xué)生公寓工程量清單審計(jì)成果表

序號(hào)工程項(xiàng)目審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量審計(jì)成果造價(jià)

1土建工程量清單審減部分11項(xiàng)35.56萬(wàn)元

2安裝工程量清單審減部分31項(xiàng)50.96萬(wàn)元

3土建工程量清單審增部分16項(xiàng)26.15萬(wàn)元

4安裝工程量清單審增部分50項(xiàng)48.49萬(wàn)元

5土建工程量清單漏項(xiàng)部分4項(xiàng)6.61萬(wàn)元

合計(jì)112項(xiàng)167.78萬(wàn)元

G座安置樓工程招標(biāo)階段審計(jì)成果2604.83萬(wàn)元

2013年1月，審計(jì)處配合審計(jì)公司依照招標(biāo)文件，對(duì)G座安置

樓工程的攔標(biāo)價(jià)和工程量清單進(jìn)行了審計(jì)。該工程的攔標(biāo)價(jià)報(bào)審金額

為9684.95萬(wàn)元，審定金額為9374.00萬(wàn)元，審減金額為310.95萬(wàn)

元；工程量清單審核中，審減部分90項(xiàng)、審增部分63項(xiàng)、漏項(xiàng)部分

28項(xiàng)，審計(jì)成果2293.88萬(wàn)元。

G座安置樓工程量清單審計(jì)成果表

序號(hào)工程項(xiàng)目審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量審計(jì)成果造價(jià)

1土建工程量清單審減部分28項(xiàng)1437.73萬(wàn)元

2安裝工程量清單審減部分62項(xiàng)226.84萬(wàn)元

3土建工程量清單審增部分23項(xiàng)388.53萬(wàn)元

4安裝工程量清單審增部分40項(xiàng)33.25萬(wàn)元

5土建工程量清單漏項(xiàng)部分17項(xiàng)137.79萬(wàn)元

6安裝工程量清單漏項(xiàng)部分11項(xiàng)69.74萬(wàn)元

合計(jì)181項(xiàng)2293.88萬(wàn)元

安置樓工程進(jìn)度款審計(jì)核減支付資金411.55萬(wàn)元

今年以來(lái)，審計(jì)處完成了南校區(qū)E標(biāo)段、F標(biāo)段第2次、第3

次工程進(jìn)度款的審核及北校區(qū)一標(biāo)段第2次工程進(jìn)度款審核工作，總

計(jì)報(bào)審金額為4777.78萬(wàn)元，審準(zhǔn)金額為4366.23萬(wàn)元，核減金額為

411.55萬(wàn)元。

修繕工程審計(jì)工作簡(jiǎn)況

2013年1月以來(lái)，審計(jì)處共完成工程審計(jì)項(xiàng)目10項(xiàng)，送審計(jì)金

額為：5179470.86元，審準(zhǔn)金額為4602745.85元，審減資金為

576725.01元。

審減

序號(hào)項(xiàng)目送審金額審準(zhǔn)金額

金額

1基礎(chǔ)醫(yī)學(xué)院生物實(shí)驗(yàn)中心環(huán)境改造工程95632.4795632.470

2北校區(qū)2號(hào)公寓二層裝修工程96626.1987948.658677.54

3中醫(yī)骨傷實(shí)驗(yàn)室環(huán)境改造工程144396.22144396.220

4南校區(qū)學(xué)生食堂粉刷工程226340.18154914.6171425.57

醫(yī)技系微生物免疫檢驗(yàn)及影像實(shí)驗(yàn)室環(huán)境改造

525850.0025850.000

I'.f'i'

6經(jīng)四路建設(shè)工程510366.79510366.790

7校醫(yī)院改造工程1463202.281291659.00171543.28

8學(xué)生公寓粉刷工程（樓道、宿舍）496946.88473346.8823600.00

9北校區(qū)安置樓工程車(chē)庫(kù)變更預(yù)算1529881.311435313.4294567.89

10F樓工程基坑支護(hù)預(yù)算590228.54383317.81206910.73

合計(jì)5179470.864602745.85576725.01

跟蹤審計(jì)工作簡(jiǎn)況

2012年12月以來(lái)，共參與招標(biāo)及采購(gòu)工作13項(xiàng)，涉及資金

7213125元（不包含11號(hào)公寓和G樓兩項(xiàng)的金額）。

序號(hào)時(shí)間項(xiàng)目名稱(chēng)資金

112.111號(hào)公寓工程招標(biāo)文件審核建議11條

212.6鋼材采購(gòu)221噸920180元

312.13鋼材采購(gòu)75噸313640元

412.20鋼材采購(gòu)330噸1313830元

512.2611號(hào)公寓工程開(kāi)標(biāo)8886489.88元

612.29鋼材采購(gòu)132噸558920元

71.15G座安置樓工程招標(biāo)文件審核建議4條

81.211號(hào)公寓工程議標(biāo)（費(fèi)率0.85%）75535元

91.4鋼材采購(gòu)104噸428300元

101.15鋼材采購(gòu)40噸175500元

111.22鋼材采購(gòu)53噸232380元

122.5G座安置樓工程開(kāi)標(biāo)91809724.86元

132.27鋼材采購(gòu)164噸718120元

143.1鋼材采購(gòu)298噸1224260元

153.19鋼材采購(gòu)305噸1252460元

163.2511號(hào)公寓工程合同審核建議4條

介計(jì)7213125元

大宗物資采購(gòu)及招議標(biāo)情況

紀(jì)委監(jiān)察處2012年12月以來(lái),共參與完成大宗物資采購(gòu)及招議標(biāo)項(xiàng)目共計(jì)

11項(xiàng)，涉及可統(tǒng)計(jì)乙方報(bào)價(jià)3416748元，最終購(gòu)買(mǎi)價(jià)2967802元，節(jié)減資金

448946元。單位：元

具體

序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)乙方報(bào)價(jià)最終價(jià)格節(jié)減