國(guó)聯(lián)安上證大宗商品股票交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議

國(guó)聯(lián)安上證大宗商品股票交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議基金管理人：國(guó)聯(lián)安基金管理有限公司基金托管人：中國(guó)銀行股份有限公司二○一○年十月

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u一、托管協(xié)議當(dāng)事人 3二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋 4三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 5四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查 6五、基金財(cái)產(chǎn)的保管 7六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行 9七、交易及清算交收安排 11八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算 14九、基金收益分派 16十、基金信息披露 17十一、基金費(fèi)用 18十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管 19十三、基金有關(guān)文獻(xiàn)檔案的保存 20十四、基金托管人和基金管理人的更換 20十五、嚴(yán)禁行為 20十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 21十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分 21十八、合用法律與爭(zhēng)議解決方式 23十九、托管協(xié)議的效力 23二十、托管協(xié)議的簽訂 23鑒于國(guó)聯(lián)安基金管理有限公司是一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具有擔(dān)任基金管理人的資格和能力；鑒于中國(guó)銀行股份有限公司是一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具有擔(dān)任基金托管人的資格和能力；鑒于國(guó)聯(lián)安基金管理有限公司擬擔(dān)任國(guó)聯(lián)安上證大宗商品股票交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金管理人，中國(guó)銀行股份有限公司擬擔(dān)任國(guó)聯(lián)安上證大宗商品股票交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金托管人；為明確國(guó)聯(lián)安上證大宗商品股票交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。一、托管協(xié)議當(dāng)事人（一）基金管理人（或簡(jiǎn)稱“管理人”）名稱： 國(guó)聯(lián)安基金管理有限公司住所： 上海市浦東新區(qū)世紀(jì)大道88號(hào)金茂大廈46樓法定代表人:符學(xué)東成立時(shí)間：2023年4月3日批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2023]42號(hào)組織形式： 有限責(zé)任公司注冊(cè)資本： 1.5元人民幣經(jīng)營(yíng)范圍： 發(fā)起設(shè)立基金、基金管理及中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)存續(xù)期間： 連續(xù)經(jīng)營(yíng)（二）基金托管人（或簡(jiǎn)稱“托管人”）名稱： 中國(guó)銀行股份有限公司住所： 北京市西城區(qū)復(fù)興門(mén)內(nèi)大街1號(hào)法定代表人:肖鋼成立時(shí)間：1983年10月31日基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字【1998】24號(hào)組織形式：股份有限公司注冊(cè)資本： 人民幣貳仟伍佰叁拾捌億叁仟玖佰壹拾陸萬(wàn)貳仟零玖元經(jīng)營(yíng)范圍： 吸取人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買(mǎi)賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保險(xiǎn)箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯兌換；國(guó)際結(jié)算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔(dān)保；結(jié)匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券；買(mǎi)賣和代理買(mǎi)賣股票以外的外幣有價(jià)證券；自營(yíng)外匯買(mǎi)賣；代客外匯買(mǎi)賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國(guó)外信用卡的發(fā)行及付款；資信調(diào)查、征詢、見(jiàn)證業(yè)務(wù)；組織或參與銀團(tuán)貸款；國(guó)際貴金屬買(mǎi)賣；海外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)與本地法律許可的一切銀行業(yè)務(wù)；在港澳地區(qū)的分行依據(jù)本地法令可發(fā)行或參與代理發(fā)行本地貨幣；經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。存續(xù)期間： 連續(xù)經(jīng)營(yíng)二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋（一）依據(jù)本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)協(xié)議法》、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱“《基金法》”）、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《運(yùn)作辦法》”）、《證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《信息披露辦法》”）及其他有關(guān)法律法規(guī)與《國(guó)聯(lián)安上證大宗商品股票交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱“《基金協(xié)議》”）訂立。（二）目的訂立本協(xié)議的目的是明確國(guó)聯(lián)安上證大宗商品股票交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金托管人和國(guó)聯(lián)安上證大宗商品股票交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分派、信息披露及互相監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，保證基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。（三）原則基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。（四）解釋除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語(yǔ)與《基金協(xié)議》的相應(yīng)術(shù)語(yǔ)具有相同含義。三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金協(xié)議》的約定，建立相關(guān)的技術(shù)系統(tǒng)，對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。重要涉及以下方面：1、對(duì)基金的投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)將擬投資的股票庫(kù)、債券庫(kù)、上證大宗商品股票指數(shù)成份股及備選成份股庫(kù)等各投資品種的具體范圍及時(shí)提供應(yīng)基金托管人。基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況的變化，對(duì)各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整，并及時(shí)告知基金托管人。基金托管人根據(jù)上述投資范圍對(duì)基金的投資進(jìn)行監(jiān)督；基金管理人應(yīng)每日向基金托管人提供前一個(gè)估值日本基金投資上證大宗商品股票ETF和上證大宗商品股票指數(shù)的成份股及其備選成份股指數(shù)的成份股持倉(cāng)情況的風(fēng)控報(bào)告。2、對(duì)基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督；3、對(duì)基金投資嚴(yán)禁行為進(jìn)行監(jiān)督。為對(duì)基金嚴(yán)禁從事的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督，基金管理人和基金托管人應(yīng)互相提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單；4、基金管理人向基金托管人及時(shí)提供其銀行間債券市場(chǎng)交易的交易對(duì)手庫(kù)，交易對(duì)手庫(kù)由銀行間交易會(huì)員中財(cái)務(wù)狀況較好、實(shí)力雄厚、信用等級(jí)高的交易對(duì)手組成。基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況的變化，對(duì)交易對(duì)手庫(kù)予以更新和調(diào)整，并及時(shí)告知基金托管人?；鸸芾砣藚⑴c銀行間債券市場(chǎng)交易的交易對(duì)手應(yīng)符合交易對(duì)手庫(kù)的范圍?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人參與銀行間債券市場(chǎng)交易的交易對(duì)手是否符合交易對(duì)手庫(kù)進(jìn)行監(jiān)督；5、基金托管人對(duì)銀行間市場(chǎng)交易的交易方式的控制按如下約定進(jìn)行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制原則，對(duì)銀行間交易對(duì)手的資信狀況進(jìn)行評(píng)估，控制交易對(duì)手的資信風(fēng)險(xiǎn)，擬定與各類交易對(duì)手所合用的交易結(jié)算方式，在具體的交易中，應(yīng)盡力爭(zhēng)取對(duì)基金有利的交易方式。由于交易對(duì)手資信風(fēng)險(xiǎn)引起的損失，基金托管人不承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任。6、基金如投資銀行存款，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金協(xié)議的約定，事先擬定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供應(yīng)基金托管人，基金托管人據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符合上述名單進(jìn)行監(jiān)督；7、對(duì)法律法規(guī)規(guī)定及《基金協(xié)議》約定的基金投資的其他方面進(jìn)行監(jiān)督。（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金協(xié)議》的約定，對(duì)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開(kāi)支及收入擬定、基金收益分派、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行復(fù)核。（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定、《基金協(xié)議》及本協(xié)議的約定，應(yīng)及時(shí)告知基金管理人限期糾正，基金管理人收到告知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)并以書(shū)面形式對(duì)基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)告知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人告知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、《基金協(xié)議》及本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即告知基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金協(xié)議》、本協(xié)議約定的，應(yīng)當(dāng)立即告知基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（五）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，涉及但不限于：在規(guī)定期間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對(duì)基金托管人按照法規(guī)規(guī)定需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查1、在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管規(guī)定的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對(duì)基金托管人履行本協(xié)議的情況進(jìn)行必要的核查，核查事項(xiàng)涉及但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、無(wú)合法理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、《基金協(xié)議》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定期，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式告知基金托管人限期糾正，基金托管人收到告知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式對(duì)基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)告知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人告知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。3、基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，涉及但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定期間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。五、基金財(cái)產(chǎn)的保管（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基金協(xié)議》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運(yùn)用、處分、分派基金的任何財(cái)產(chǎn)。3、基金托管人按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)立賬戶，保證基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。5、除依據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《基金協(xié)議》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。（二）基金協(xié)議生效前募集資金的驗(yàn)資和入賬1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，由基金管理人在法定期限內(nèi)聘請(qǐng)具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金進(jìn)行驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參與驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效。2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財(cái)產(chǎn)的所有資金劃入在基金托管人處為本基金開(kāi)立的基金銀行賬戶中，并保證劃入的資金與驗(yàn)資確認(rèn)金額相一致。（三）基金的銀行賬戶的開(kāi)設(shè)和管理1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開(kāi)設(shè)和管理。2、基金托管人以本基金的名義開(kāi)設(shè)本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，涉及但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購(gòu)款，均需通過(guò)本基金的銀行賬戶進(jìn)行。3、本基金銀行賬戶的開(kāi)立和使用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開(kāi)立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。4、基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。（四）基金進(jìn)行定期存款投資的賬戶開(kāi)設(shè)和管理基金托管人根據(jù)基金管理人的指令以基金名義在基金托管人認(rèn)可的存款銀行的指定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立存款賬戶，并負(fù)責(zé)該賬戶的平常管理以及銀行預(yù)留印鑒的保管和使用?；鸸芾砣藨?yīng)派專人協(xié)助辦理開(kāi)戶事宜。在上述賬戶開(kāi)立和賬戶相關(guān)信息變更過(guò)程中，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開(kāi)戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料，并對(duì)基金托管人給予積極配合和協(xié)助。（五）基金證券賬戶和資金賬戶的開(kāi)設(shè)和管理1、基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)設(shè)證券賬戶。2、本基金證券賬戶的開(kāi)立和使用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蜣D(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。3、基金托管人以自身法人名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)立結(jié)算備付金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的涉及本基金在內(nèi)的所有基金在證券交易所進(jìn)行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算備付金的收取按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相關(guān)賬戶的開(kāi)設(shè)、使用的，若無(wú)相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開(kāi)設(shè)、使用的規(guī)定。（六）債券托管專戶的開(kāi)設(shè)和管理基金協(xié)議生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請(qǐng)并取得進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)設(shè)銀行間債券市場(chǎng)債券托管賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間債券市場(chǎng)債券和資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行報(bào)備。（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證的保管基金財(cái)產(chǎn)投資的實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管。基金托管人對(duì)其以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的有價(jià)憑證不承擔(dān)責(zé)任。（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大協(xié)議及有關(guān)憑證的保管基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大協(xié)議及有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大協(xié)議后應(yīng)在收到協(xié)議正本后30日內(nèi)將一份正本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大協(xié)議時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大協(xié)議由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少2023。六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書(shū)面授權(quán)1、基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人發(fā)出書(shū)面告知（以下稱“授權(quán)告知”），載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個(gè)人員的權(quán)限范圍。基金管理人應(yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)告知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書(shū)?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)告知后以電話確認(rèn)。3、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)告知及其更改負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向指令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。（二）指令的內(nèi)容指令是基金管理人在運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令。相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算告知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行1、指令由“授權(quán)告知”擬定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式或其他雙方確認(rèn)的方式向基金托管人發(fā)送。對(duì)于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但假如基金管理人已經(jīng)撤消或更改對(duì)指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人已收到該告知，則對(duì)于此后該指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。2、基金管理人應(yīng)按照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《基金協(xié)議》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)電話告知基金托管人。3、基金托管人在接受指令時(shí)，應(yīng)對(duì)指令的要素是否齊全、印鑒是否與授權(quán)告知內(nèi)容相符等進(jìn)行表面真實(shí)性的檢查，對(duì)合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理延誤。4、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場(chǎng)債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽字并加蓋印章后及時(shí)傳真給基金托管人。5、基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時(shí)所必需的時(shí)間。指令傳輸不及時(shí)未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間，致使指令未能及時(shí)執(zhí)行所導(dǎo)致的損失由基金管理人承擔(dān)。（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和解決程序基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形重要涉及：指令要素錯(cuò)誤、無(wú)投資行為的指令、預(yù)留印鑒錯(cuò)誤等情形?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)告知基金管理人改正。對(duì)基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對(duì)確認(rèn)后方能執(zhí)行。（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和解決程序基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者《基金協(xié)議》約定，應(yīng)當(dāng)不予執(zhí)行，并立即書(shū)面告知基金管理人規(guī)定其變更或撤消相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述告知后仍未變更或撤消相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋讼逻_(dá)指令時(shí)，應(yīng)保證基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余額，保證基金的證券賬戶有足夠的證券余額。對(duì)超頭寸的指令，以及超過(guò)證券賬戶證券余額的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即告知基金管理人，由此導(dǎo)致的損失，由基金管理人承擔(dān)。（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的解決方法基金托管人因未對(duì)的執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受到損害，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。除此之外，基金托管人對(duì)執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令對(duì)基金導(dǎo)致的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。（七）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更 基金管理人若對(duì)授權(quán)告知的內(nèi)容進(jìn)行修改（涉及但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當(dāng)至少提前1個(gè)工作日告知基金托管人；修改授權(quán)告知的文獻(xiàn)應(yīng)由基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書(shū)。基金管理人對(duì)授權(quán)告知的修改應(yīng)當(dāng)以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同時(shí)電話告知基金托管人，基金托管人收到變更告知后應(yīng)向基金管理人電話確認(rèn)?；鸸芾砣藢?duì)授權(quán)告知的內(nèi)容的修改自基金托管人電話確認(rèn)后于告知載明的生效時(shí)間起生效?；鸸芾砣嗽诖撕?個(gè)工作日內(nèi)將對(duì)授權(quán)告知修改的文獻(xiàn)原件送交基金托管人。七、交易及清算交收安排（一）基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買(mǎi)賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。1、選擇代理證券買(mǎi)賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)：（1）資金雄厚，信譽(yù)良好。（2）財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范，最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機(jī)關(guān)的處罰。（3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具有健全的內(nèi)控制度，并能滿足本基金運(yùn)作高度保密的規(guī)定。（4）具有基金運(yùn)作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理基金進(jìn)行證券交易的需要，并能為基金提供全面的信息服務(wù)。（5）研究實(shí)力較強(qiáng)，有固定的研究機(jī)構(gòu)和專門(mén)研究人員，能及時(shí)、定期、全面地為基金提供宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)情況、市場(chǎng)走向、股票分析的研究報(bào)告及周到的信息服務(wù)，并能根據(jù)基金投資的特定規(guī)定，提供專題研究報(bào)告。2、選擇代理證券買(mǎi)賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的程序基金管理人根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考察后擬定證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的選擇?；鸸芾砣伺c被選擇的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，并按照法律法規(guī)的規(guī)定向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告?；鸸芾砣藨?yīng)將委托協(xié)議（或交易單元租用協(xié)議）的原件及時(shí)送交基金托管人。3、相關(guān)信息的告知基金管理人應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式告知基金托管人基金專用交易單元的號(hào)碼、券商名稱、傭金費(fèi)率等基金基本信息以及變更情況，其中交易單元租用應(yīng)至少在初次進(jìn)行交易的10個(gè)工作日前告知基金托管人，交易單元退租應(yīng)在次日內(nèi)告知到基金托管人。（二）基金清算交收1、因本基金投資于證券發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外交易的清算交收，由基金托管人負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。2、由于基金管理人或基金托管人因素導(dǎo)致基金資金透支、超買(mǎi)或超賣等情形的，由責(zé)任方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任?；鸸芾砣伺鷾?zhǔn)在發(fā)生以上情形時(shí)，基金托管人應(yīng)按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。3、由于基金管理人或基金托管人因素導(dǎo)致基金無(wú)法準(zhǔn)時(shí)支付清算款時(shí)，責(zé)任方應(yīng)對(duì)由此給基金財(cái)產(chǎn)導(dǎo)致的損失承擔(dān)相應(yīng)的補(bǔ)償責(zé)任。4、基金管理人應(yīng)保證在交收日（T+1日）10：00前基金銀行賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易資金清算，如基金的資金頭寸局限性則基金托管人應(yīng)按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。5、基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時(shí)，基金銀行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸局限性時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，由此導(dǎo)致的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)補(bǔ)償?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充足考慮基金托管人的劃款解決時(shí)間。對(duì)于規(guī)定當(dāng)天到帳的指令，應(yīng)在當(dāng)天15:00前發(fā)送；對(duì)于規(guī)定當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，則指令需提前2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，并相關(guān)付款條件已經(jīng)具有。對(duì)于新股申購(gòu)網(wǎng)下公開(kāi)發(fā)行業(yè)務(wù)，投資管理人應(yīng)在網(wǎng)下申購(gòu)繳款日(T日)的前一日下班前將新股申購(gòu)指令發(fā)送給托管人，指令發(fā)送時(shí)間最遲不應(yīng)晚于T日上午10：00時(shí)。對(duì)上海證券交易所認(rèn)購(gòu)權(quán)證行權(quán)交易，投資管理人應(yīng)于行權(quán)日15:00前將需要交付的行權(quán)金額及費(fèi)用書(shū)面告知托管人，托管人在16:00前支付至登記結(jié)算公司指定賬戶。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、《基金協(xié)議》、本協(xié)議的指令不得不合理遲延或拒絕執(zhí)行。（三）資金、證券賬目和交易記錄核對(duì)基金管理人和基金托管人應(yīng)對(duì)本基金的資金、證券賬目及交易記錄進(jìn)行核對(duì)。（四）申購(gòu)、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算1、T日，投資者進(jìn)行基金申購(gòu)、贖回和轉(zhuǎn)換申請(qǐng)，基金管理人和基金托管人分別計(jì)算基金資產(chǎn)凈值，并進(jìn)行核對(duì)；基金管理人將雙方蓋章確認(rèn)的或基金管理人決定采用的基金份額凈值以基金份額凈值公告的形式傳真至相關(guān)信息披露媒體。2、T+1日，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計(jì)算申購(gòu)份額、贖回金額及轉(zhuǎn)換份額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫(kù)；并將確認(rèn)的申購(gòu)、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人傳送?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋烁鶕?jù)確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)解決。3、為滿足申購(gòu)、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開(kāi)立“基金清算賬戶”，該賬戶由注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)管理。4、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“凈額清算、凈額交收”的原則，即按照托管賬戶當(dāng)天應(yīng)收資金（涉及申購(gòu)資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與托管賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、贖回費(fèi)、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費(fèi)）的差額來(lái)擬定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此擬定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人負(fù)責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在T+2日16:00前從“基金清算賬戶”劃到基金托管賬戶，基金托管人在資金到賬后應(yīng)立即告知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)解決；當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，基金托管行按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在T+3日16:00前劃到“基金清算賬戶”，基金托管人在資金劃出后立即告知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)解決。5、基金管理人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)收額全額、及時(shí)匯至基金托管賬戶，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由該基金管理人承擔(dān)；基金托管人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)付額全額、及時(shí)匯至“基金清算賬戶”，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。6、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開(kāi)放日的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時(shí)查收申購(gòu)資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回款項(xiàng)。八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和復(fù)核1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值?；鸱蓊~凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日該基金份額總數(shù)后的價(jià)值。2、基金管理人應(yīng)每開(kāi)放日對(duì)基金財(cái)產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金協(xié)議》、《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)開(kāi)放日結(jié)束后計(jì)算得出當(dāng)天的該基金份額凈值，并在蓋章后以傳真方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上述傳真后對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，并在蓋章后以傳真方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人對(duì)外公布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。3、當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或《基金協(xié)議》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財(cái)產(chǎn)公允價(jià)值時(shí)，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金協(xié)議》訂明的估值方法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充足維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，雙方應(yīng)及時(shí)進(jìn)行協(xié)商和糾正。5、當(dāng)基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后三位內(nèi)發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為基金份額凈值估值錯(cuò)誤。當(dāng)基金份額凈值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，并采用合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)成基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)成基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案的同時(shí)并及時(shí)進(jìn)行公告。如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)對(duì)前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定解決。6、除《基金協(xié)議》和本協(xié)議另有約定外，由于基金管理人對(duì)外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，導(dǎo)致該基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人的實(shí)際損失，基金管理人應(yīng)對(duì)此承擔(dān)責(zé)任。若基金托管人計(jì)算的凈值數(shù)據(jù)對(duì)的，則基金托管人對(duì)該損失不承擔(dān)責(zé)任；若基金托管人計(jì)算的凈值數(shù)據(jù)也不對(duì)的，則基金托管人也應(yīng)承擔(dān)部分未對(duì)的履行復(fù)核義務(wù)的責(zé)任。假如上述錯(cuò)誤導(dǎo)致了基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人的不妥得利，且基金管理人及基金托管人已各自承擔(dān)了補(bǔ)償責(zé)任，則基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向不妥得利之主體主張返還不妥得利。假如返還金額局限性以填補(bǔ)基金管理人和基金托管人已承擔(dān)的補(bǔ)償金額，則雙方按照各自補(bǔ)償金額的比例對(duì)返還金額進(jìn)行分派。7、由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或由于其他不可抗力因素，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采用必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此導(dǎo)致的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人可以免去補(bǔ)償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采用必要的措施消除由此導(dǎo)致的影響。8、假如基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計(jì)算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達(dá)成一致，基金管理人可以按照其對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布，基金托管人可以將相關(guān)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。（二）基金會(huì)計(jì)核算1、基金賬冊(cè)的建立基金管理人和基金托管人在《基金協(xié)議》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會(huì)計(jì)解決原則，分別獨(dú)立地設(shè)立、登記和保管基金的全套賬冊(cè)，對(duì)雙方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全。若雙方對(duì)會(huì)計(jì)解決方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的解決方法為準(zhǔn)。2、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對(duì)基金管理人和基金托管人應(yīng)每月就會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙方應(yīng)及時(shí)查明因素并糾正。3、基金財(cái)務(wù)報(bào)表和定期報(bào)告的編制和復(fù)核基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完畢；招募說(shuō)明書(shū)在《基金協(xié)議》生效后每半年更新并公告一次，于該等期間屆滿后45日內(nèi)公告。季度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日內(nèi)編制完畢并于每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)予以公告；半年度報(bào)告在會(huì)計(jì)年度半年終了后40日內(nèi)編制完畢并于會(huì)計(jì)年度半年終了后60日內(nèi)予以公告；年度報(bào)告在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后60日內(nèi)編制完畢并于會(huì)計(jì)年度終了后90日內(nèi)予以公告?；饏f(xié)議生效局限性兩個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、半年度報(bào)告或者年度報(bào)告?；鸸芾砣嗽谠露葓?bào)表完畢當(dāng)天，將報(bào)表蓋章后提供應(yīng)基金托管人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面告知基金管理人。基金管理人在季度報(bào)告完畢當(dāng)天，將有關(guān)報(bào)告提供應(yīng)基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后5個(gè)工作日內(nèi)完畢復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面告知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎肽甓葓?bào)告完畢當(dāng)天，將有關(guān)報(bào)告提供應(yīng)基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后10個(gè)工作日內(nèi)完畢復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面告知基金管理人。基金管理人在年度報(bào)告完畢當(dāng)天，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后15個(gè)工作日內(nèi)完畢復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面告知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文獻(xiàn)往來(lái)均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進(jìn)行。基金托管人在復(fù)核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明因素，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)解決方式為準(zhǔn)；若雙方無(wú)法達(dá)成一致以基金管理人的賬務(wù)解決為準(zhǔn)。核對(duì)無(wú)誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋托管業(yè)務(wù)部門(mén)公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門(mén)公章的復(fù)核意見(jiàn)書(shū)，雙方各自留存一份。假如基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。九、基金收益分派（一）基金收益分派的依據(jù)1、基金收益分派是指將該基金期末可供分派利潤(rùn)按收益分派方案擬定的分派比例根據(jù)持有該基金份額的數(shù)量按比例向該基金份額持有人進(jìn)行分派。期末可供分派利潤(rùn)采用期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分派利潤(rùn)與未分派利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)部分的熟低數(shù)。2、收益分派應(yīng)當(dāng)符合《基金協(xié)議》關(guān)于收益分派原則的規(guī)定。（二）基金收益分派的時(shí)間和程序1、基金收益分派方案由基金管理人根據(jù)《基金協(xié)議》的相關(guān)規(guī)定擬定。2、基金管理人應(yīng)于收益分派日之前將其擬定的收益分派方案提交基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)于收到收益分派方案后完畢對(duì)收益分派方案的復(fù)核，并將復(fù)核意見(jiàn)書(shū)面告知基金管理人，復(fù)核通過(guò)后基金管理人應(yīng)當(dāng)將收益分派方案報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理人重要辦公場(chǎng)合所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案，并及時(shí)公告；假如基金管理人與基金托管人不能于收益分派日之前就收益分派方案達(dá)成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分派方案及相關(guān)情況的說(shuō)明提交中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并書(shū)面告知基金管理人，在上述文獻(xiàn)提交完畢之日起基金管理人有權(quán)利對(duì)外公告其擬訂的收益分派方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實(shí)行該收益分派方案，但有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及《基金協(xié)議》的除外。3、基金收益分派可采用鈔票紅利的方式，或者將鈔票紅利按除權(quán)日的該基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資的方式（下稱“再投資方式”），投資者可以選擇兩種方式中的一種；假如投資者沒(méi)有明示選擇，則視為選擇鈔票紅利的方式解決。4、基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分派方案和提供的鈔票紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利發(fā)放日將分紅資金劃入基金管理人指定賬戶。假如投資者選擇轉(zhuǎn)購(gòu)基金份額，基金管理人和基金托管人則應(yīng)當(dāng)進(jìn)行紅利再投資的賬務(wù)解決。十、基金信息披露（一）保密義務(wù)基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、《基金協(xié)議》及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、運(yùn)用其所知悉的基金的信息，并且應(yīng)當(dāng)將基金的信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該信息的職工范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：1、非因基金管理人和基金托管人的因素導(dǎo)致保密信息被披露、泄露或公開(kāi)；2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開(kāi)。（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金協(xié)議》的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。2、本基金信息披露的所有文獻(xiàn)，涉及《基金協(xié)議》和本協(xié)議規(guī)定的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、基金資產(chǎn)凈值公告及其他必要的公告文獻(xiàn)，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。3、基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。4、本基金的信息披露，應(yīng)通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的全國(guó)性報(bào)刊（以下簡(jiǎn)稱“指定報(bào)刊”）和基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡(jiǎn)稱“網(wǎng)站”）等媒介進(jìn)行；基金管理人、基金托管人可以根據(jù)需要在其他公共媒體披露信息，但是其他公共媒體不得早于指定報(bào)刊和網(wǎng)站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。5、信息文本的存放與備查基金管理人、基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金協(xié)議》的規(guī)定將招募說(shuō)明書(shū)、定期報(bào)告等文本存放在基金管理人、基金托管人的住所，并接受基金份額持有人的查詢和復(fù)制規(guī)定。基金管理人、基金托管人應(yīng)為文本存放、基金份額持有人查詢有關(guān)文獻(xiàn)提供必要的場(chǎng)合和其他便利?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。6、對(duì)于因不可抗力等因素導(dǎo)致基金信息的暫?；蜓舆t披露的（如暫停披露基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值），基金管理人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并與基金托管人協(xié)商采用補(bǔ)救措施。不可抗力等情形消失后，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)辦理信息披露。（三）基金托管人報(bào)告基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定于每個(gè)上半年度結(jié)束后60日內(nèi)、每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后90日內(nèi)在基金半年度報(bào)告及年度報(bào)告中分別出具托管人報(bào)告。十一、基金費(fèi)用（一）基金管理人的管理費(fèi)本基金基金財(cái)產(chǎn)中投資于目的ETF的部分不收取管理費(fèi)。在通常情況下，按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財(cái)產(chǎn)中目的ETF份額所相應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.6%年費(fèi)率計(jì)提基金管理費(fèi)。計(jì)算方法如下：H＝E×0.6%÷當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財(cái)產(chǎn)中目的ETF份額所相應(yīng)資產(chǎn)凈值后的剩余部分；若為負(fù)數(shù)，則E取0?；鸸芾碣M(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后2個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。在首期支付基金管理費(fèi)前，基金管理人應(yīng)向托管人出具正式函件指定基金管理費(fèi)的收款賬戶?；鸸芾砣巳缧枰兏速~戶，應(yīng)提前10個(gè)工作日向托管人出具書(shū)面的收款賬戶變更告知。（二）基金托管人的托管費(fèi)本基金基金財(cái)產(chǎn)中投資于目的ETF的部分不收取托管費(fèi)。在通常情況下，按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財(cái)產(chǎn)中目的ETF份額所相應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.1%年費(fèi)率計(jì)提基金托管費(fèi)。計(jì)算方法如下：H＝E×0.1%÷當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財(cái)產(chǎn)中目的ETF份額所相應(yīng)資產(chǎn)凈值后的剩余部分；若為負(fù)數(shù)，則E取0。基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費(fèi)劃款指令，基金托管人復(fù)核后2個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。（三）經(jīng)雙方當(dāng)事人協(xié)商一致，基金管理人或基金托管人可酌情調(diào)低該基金管理費(fèi)和/或托管費(fèi)并公告。（四）從基金財(cái)產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)之外的其他基金費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金協(xié)議》的規(guī)定執(zhí)行。（五）對(duì)于違反法律法規(guī)、《基金協(xié)議》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定（涉及基金費(fèi)用的計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、支付方式等）的基金費(fèi)用，不得從任何基金財(cái)產(chǎn)中列支。十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管（一）基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容涉及但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持有人名冊(cè)涉及以下幾類：1、基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè)；2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)；3、基金份額持有人大會(huì)登記日的基金份額持有人名冊(cè)；4、每半年度最后一個(gè)交易日的基金份額持有人名冊(cè)。（二）基金份額持有人名冊(cè)的提供對(duì)于每半年度最后一個(gè)交易日的基金份額持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)在每半年度結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對(duì)于基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè)、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)以及基金份額持有人大會(huì)登記日的基金份額持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊(cè)生成后5個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人提供。（三）基金份額持有人名冊(cè)的保管基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊(cè)。如基金托管人無(wú)法妥善保存持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并代為履行保管基金份額持有人名冊(cè)的職責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)對(duì)基金管理人由此產(chǎn)生的保管費(fèi)給予補(bǔ)償。十三、基金有關(guān)文獻(xiàn)檔案的保存（一）基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料，保存期限為2023。（二）基金管理人和基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第十條的約定對(duì)各自保存的文獻(xiàn)和檔案履行保密義務(wù)。十四、基金托管人和基金管理人的更換（一）基金管理人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?yīng)給予積極配合，并與新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值。（二）基金托管人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，并與新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鸸芾砣藨?yīng)給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值。（三）其他事宜見(jiàn)《基金協(xié)議》的相關(guān)約定。十五、嚴(yán)禁行為（一）《基金法》第二十條、第三十一條嚴(yán)禁的行為。（二）《基金法》第五十九條嚴(yán)禁的投資或活動(dòng)。（三）除根據(jù)基金管理人的指令或《基金協(xié)議》、本協(xié)議另有規(guī)定外，基金托管人不得動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)。（四）基金管理人、基金托管人的高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員不得互相兼職。（五）法律法規(guī)、《基金協(xié)議》和本協(xié)議嚴(yán)禁的其他行為。十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算（一）托管協(xié)議的變更本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行變更。變更后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金協(xié)議》的規(guī)定有任何沖突。變更后的新協(xié)議應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。（二）托管協(xié)議的終止發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應(yīng)當(dāng)終止：1、《基金協(xié)議》終止；2、本基金更換基金托管人；3、本基金更換基金管理人；4、發(fā)生《基金法》、《運(yùn)作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項(xiàng)。（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金協(xié)議》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)本基金的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分（一）本協(xié)議當(dāng)事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。（二）因本協(xié)議