GB/T 42339-2023 金融機構(gòu)風(fēng)險管理 術(shù)語（正式版）

ICSGB/T42339—2023金融機構(gòu)風(fēng)險管理術(shù)語國家市場監(jiān)督管理總局國家標準化管理委員會I Ⅲ 1 13金融機構(gòu)有關(guān)的術(shù)語 1 13.2銀行業(yè)金融機構(gòu) 13.3非銀行金融機構(gòu) 23.4保險業(yè)金融機構(gòu) 33.5證券業(yè)金融機構(gòu) 43.6地方金融組織 4 54風(fēng)險和風(fēng)險管理有關(guān)的術(shù)語 54.1風(fēng)險術(shù)語 54.2金融機構(gòu)典型風(fēng)險 54.3風(fēng)險管理術(shù)語 7 索引 Ⅲ本文件按照GB/T1.1—2020《標準化工作導(dǎo)則第1部分：標準化文件的結(jié)構(gòu)和起草規(guī)則》的規(guī)定起草。請注意本文件的某些內(nèi)容可能涉及專利。本文件的發(fā)布機構(gòu)不承擔識別專利的責任。本文件由全國金融標準化技術(shù)委員會(SAC/TC180)提出并歸口。建設(shè)銀行股份有限公司、國泰君安證券股份有限公司、上海市信息鄔大港。1GB/T42339—2023金融機構(gòu)風(fēng)險管理術(shù)語2規(guī)范性引用文件3金融機構(gòu)有關(guān)的術(shù)語2GB/T42339—2023經(jīng)國家有關(guān)主管部門依法批準設(shè)立，以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率汽車金融公司autofinancingc經(jīng)國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)依法批準設(shè)立，為中國境內(nèi)的汽車銷售者及購買者提供金融服務(wù)的金融機構(gòu)。經(jīng)國務(wù)院或國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)依法批準設(shè)立，專門從事不良資產(chǎn)收購管理和處置等業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。費為目的的貸款的非銀行金融機構(gòu)。經(jīng)國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)依法批準設(shè)立，主要從事銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及配套支持業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。3.3.10經(jīng)國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)依法批準設(shè)立，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專3GB/T42339—2023重大影響的公司。產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司。務(wù)的保險公司。查勘及理賠等服務(wù)，并從中依法獲取傭金或服務(wù)費的機構(gòu)，包括保險代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀人和保險公估人。根據(jù)保險公司的委托，向保險公司收取傭金，并在保險公司授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的機構(gòu)。3.4.94GB/T42339—20233.5.1經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法批準設(shè)立，審查批準而成立的專門經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。3.5.23.5.33.5.4預(yù)測或者建議等直接或者間接有償咨詢服務(wù)的金融機構(gòu)。3.6.1小額貸款公司micro-creditcompa限責任公司或股份有限公司。3.6.23.6.33.6.43.6.53.6.6典當行pawnshop3.6.7設(shè)施與服務(wù)的場所。5GB/T42339—20233.7.13.7.2登記結(jié)算類機構(gòu)depositorytrustandcle3.7.3分或全部業(yè)務(wù)的有限責任公司或者股份有限公司。3.7.4經(jīng)國家有關(guān)主管部門依法批準設(shè)立，以提供專業(yè)3.7.5金融控股公司financialholdingcompany4風(fēng)險和風(fēng)險管理有關(guān)的術(shù)語4.1.1不確定性對目標的影響。注3:通常用潛在事件、后果或者兩者的組合來區(qū)分風(fēng)險。注4:通常用事件后果(包括情形的變化)和事件發(fā)生可能性的組合來表示風(fēng)險。注5:不確定性是指對時間及其后果或可能性的信息缺失或了解片面的狀態(tài)。4.2.1由于債務(wù)人(或交易對手)履約能力或履約能力變化而導(dǎo)致其發(fā)行的債務(wù)工具的市場價值下降，從而引起債權(quán)人損失的風(fēng)險。4.2.2市場風(fēng)險marketrisk6GB/T42339—2023值發(fā)生損失的風(fēng)險。金融機構(gòu)無法以合理成本及時獲得充足資金用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。由于金融機構(gòu)經(jīng)營策略不當或外部經(jīng)營環(huán)境變化而導(dǎo)致的風(fēng)險。信息科技風(fēng)險informationtechnologyrisk律和聲譽等風(fēng)險。注：在不同的語境下，操作風(fēng)險可能包括信息科技風(fēng)險，但信息科技風(fēng)險有可能不僅僅限于操作風(fēng)險。風(fēng)險。4.2.10單個風(fēng)險暴露或風(fēng)險暴露組合可能給金融機構(gòu)帶來重大損失或?qū)е陆鹑跈C構(gòu)風(fēng)險輪廓發(fā)生實質(zhì)性4.2.11銀行賬簿利率風(fēng)險bankinginterestrateriskinth利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動導(dǎo)致銀行賬戶整體收益和經(jīng)濟價值遭受4.2.12保險風(fēng)險insurancerisk的風(fēng)險。4.2.13交叉性金融風(fēng)險crossfinancialrisk風(fēng)險等主要風(fēng)險中的兩種(含)以上風(fēng)險，或由于上述風(fēng)險之間相互影響而產(chǎn)生的新型風(fēng)險。7風(fēng)險限額risklimits8GB/T42339—20234.3.10風(fēng)險評估riskassessment生的概率和損失程度的過程。4.3.114.3.12情景分析scenarioanalysis4.3.13壓力測試stresstesting4.3.14風(fēng)險評價riskevaluation取相應(yīng)措施的過程。4.3.15風(fēng)險監(jiān)測riskmonitoring整風(fēng)險應(yīng)對計劃，對已發(fā)生的風(fēng)險及其產(chǎn)生的遺4.3.16金融機構(gòu)向內(nèi)外部報告自身所有風(fēng)險的定性或定量評估結(jié)果。4.3.17風(fēng)險控制riskcontrol釋工具進行有效管理和控制風(fēng)險的過程。4.3.18風(fēng)險緩釋riskmitigation4.3.19在損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的一種風(fēng)險處理方式。4.3.20避免某項風(fēng)險發(fā)生。4.3.21風(fēng)險分散riskdiversification9GB/T42339—20234.3.22通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，抵消標的資產(chǎn)潛在損失的策略。4.3.23通過合同或非合同的方式將可能的損失轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟主體，同4.3.244.3.25風(fēng)險中和riskneutralization將風(fēng)險的損失機會與獲利機會予以平均的一種風(fēng)險處理方式。4.3.26經(jīng)濟主體自行承擔風(fēng)險。4.3.27風(fēng)險共擔riskpooling4.3.28內(nèi)部審計internalaudit4.3.29GB/T42339—2023[1]GB/T4754—2017國民經(jīng)濟行業(yè)分類[2]GB/T23694—2013風(fēng)險管理術(shù)語[3]JR/T0124—2014金融機構(gòu)編碼規(guī)范[4]JR/T0238.1—2021金融從業(yè)規(guī)范風(fēng)險管理[5]ISO31000RiskManagement-Guidelines[6]銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風(fēng)險管理指引(銀監(jiān)發(fā)〔2016〕44號)[7]商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引(銀監(jiān)發(fā)〔2014〕40號)[8]商業(yè)銀行內(nèi)部審計指引(銀監(jiān)發(fā)〔2016〕12號)[9]銀行保險機構(gòu)公司治理準則(銀保監(jiān)發(fā)〔2021〕14號)[14]保險公司內(nèi)部控制基本準則(保監(jiān)發(fā)〔2010〕69號)[17]證券公司風(fēng)險控制指標管理辦法(證監(jiān)會令第34號)[18]金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法(中國人民銀行令〔2020〕第4號)[19]汽車金融公司管理辦法[中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令(2003年第4號)][20]金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法(中國人民銀行令〔2021〕第3號)[21]GuidanceonSupervisoryInteractFrameworkforAssessingRiskCulture(FSB)[22]PrinciplesforanEffectiveRiskAppetiteFramework(FSB)[23]EnterpriseRiskManagement—Integratingwi[24]RiskManagementFrameworkAsianInfrastructureInvestmentBank(2019)漢語拼音索引B保險代理機構(gòu)………………3.4.8保險風(fēng)險…………………4.2.12保險公估人…………………3.4.9保險集團(控股)公司………………………3.4.1保險經(jīng)紀人…………………3.4.7保險中介機構(gòu)………………3.4.6保險資產(chǎn)管理公司…………………………3.4.5C財產(chǎn)保險公司………………3.4.2操作風(fēng)險……………………4.2.4城市信用合作社……………3.2.4D貸款公司……………………3.3.10地方資產(chǎn)管理公司…………………………3.6.3登記結(jié)算類機構(gòu)……………3.7.2典當行………………………3.6.6F非銀行支付機構(gòu)……………3.7.3風(fēng)險…………………………4.1.1風(fēng)險報告…………………4.3.16風(fēng)險補償…………………4.3.24風(fēng)險敞口……………………4.3.8風(fēng)險對沖…………………4.3.22風(fēng)險分散…………………4.3.21風(fēng)險共擔…………………4.3.27風(fēng)險管理……………………4.3.1風(fēng)險管理流程………………4.3.4風(fēng)險管理信息系統(tǒng)………………………4.3.29風(fēng)險管理政策………………4.3.3風(fēng)險緩釋…………………4.3.18風(fēng)險回避…………………4.3.20風(fēng)險計量…………………4.3.11風(fēng)險監(jiān)測…………………4.3.15風(fēng)險控制…………………4.3.17風(fēng)險偏好……………………4.3.6風(fēng)險評估…………………4.3.10風(fēng)險評價…………………4.3.14風(fēng)險識別……………………4.3.9風(fēng)險文化……………………4.3.5風(fēng)險限額……………………4.3.7風(fēng)險預(yù)防…………………4.3.19風(fēng)險治理架構(gòu)………………4.3.2風(fēng)險中和…………………4.3.25風(fēng)險轉(zhuǎn)移…………………4.3.23風(fēng)險自留……………………4.3.26G國別風(fēng)險……………………4.2.5H合規(guī)風(fēng)險……………………4.2.9貨幣經(jīng)紀公司………………3.3.5J集中度風(fēng)險………………4.2.10交叉性金融風(fēng)險…………………………4.2.13交易所………………………3.7.1金融機構(gòu)……………………3.1.1金融控股公司………………3.7.5金融資產(chǎn)管理公司…………………………3.3.6金融資產(chǎn)投資公司…………………………3.3.9金融租賃公司………………3.3.4K開發(fā)性金融機構(gòu)……………3.2.2L理財公司……………………3.3.8流動性風(fēng)險…………………4.2.3N內(nèi)部審計…………………4.3.28Q期貨公司……………………3.5.3企業(yè)集團財務(wù)公司…………………………3.3.2汽車金融公司………………情景分析……………………4.3.12RS商業(yè)銀行………………………3.2.3TX信托公司………………………3.3.1信息安全風(fēng)險………………4.2.14行為風(fēng)險……………………4.2.15Y壓力測試……………………4.3.13銀行賬簿利率風(fēng)險…………………………4.2.11Z證券投資基金管理公司……………………3.5.2英文對應(yīng)詞索引ABbankinginterestrateriskinthebankingbook…………4.2.11behaviorrisk………………4.2.15Ccommercialbank…………………………3.2.3commercialfactoringcompany…………3.6.5compliancerisk…………………………4.2.9concentrationrisk………………………4.2.10consumerfinancingccountryrisk…………………4.2.5creditenhancementagency………………3.7.4creditrisk…………………4.2.1crossfinancialrisk………………………4.2.13Ddepositorytrustandclearinginstitution…………………3.7.2developmentalfinancialinstitution………………………3.2.2Eenterprisegroupfinancecompany………………………3.3.2exchange……………………3.7.1Ffinancialassetmanagementcompany…………………3.3.6financialassetsinvestmentcompany……………………3.3.9financialholdingcompany………………3.7.5financialinstitution……………………3.1.1financialleasingcorporation……………3.3.4financingguaranteecompany……………3.6.2futurescompany…………………………3.5.3Iinformationsecurityrisk…………………4.2.14informationtechnologyrisk……………4.2.8insuranceagent…………………………3.4.8insuranceassetmanagementcompany…………insurancebroker…………………………3.4.7insurancegroupcompany………………3.4.1insuranceintermediary……………………3.4.6insurancerisk……………4.2.12internalaudit…………………………4.3.28GB/T42339—2023investmentconsultingcompany……………3.5.4Lleasefinancecompany……………………3.6.4lendingcompany…………………………3.3.10lifeinsurancecompany……………………3.4.3liquidityrisk………………4.2.3localgovernmentassetmanagementcompany……………3.6.3lossadjuster………………3.4.9Mmarketrisk…………………4.2.2micro-creditcompany………………………3.6.1monetaryagency……………3.3.5Nnon-bankpaymentinstitution……………3.7.30operationalrisk……………4.2.4Ppawnshop……………………3.6.6policybank…………………3.2.1propertyinsurancecompany………………3.4.2Rregionalequitymarket……………………3.6.7reinsurancecompany………………………3.4.4reputationrisk……………4.2.6risk…………………………4.1.1riskappetite………………4.3.6riskassessment……………4.3.10riskavoidance……………4.3.20riskcompensation…………………………4.3.24riskcontrol………………4.3.17riskculture…………………4.3.5riskdiversification………………………4.3.21riskevaluation……………4.3.14riskexposure………………4.3.8riskgovernancestructure…………………4.3.2riskhedging………………4.3.22riskidentification…………………………4.3.9risklimits………………………4.3.7riskmanagement…………………4.3.1riskmanagementinformationsystem…………4.3.29riskmanagementpolicy